2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財(cái)》練習(xí)題庫第一部分單選題(50題)1、（）是基于對客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析和對未來的理財(cái)目標(biāo)設(shè)定，對客戶現(xiàn)在的和未來的資源進(jìn)行配置和具體管理的結(jié)果。

A.資產(chǎn)配置

B.產(chǎn)品配置

C.投資規(guī)劃

D.財(cái)務(wù)規(guī)劃

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及概念的定義來判斷正確答案。選項(xiàng)A：資產(chǎn)配置資產(chǎn)配置是指根據(jù)投資需求將投資資金在不同資產(chǎn)類別之間進(jìn)行分配，通常是將資產(chǎn)在低風(fēng)險、低收益證券與高風(fēng)險、高收益證券之間進(jìn)行分配。它主要側(cè)重于不同資產(chǎn)種類的搭配組合，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險和收益的平衡，并非基于對客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析和未來理財(cái)目標(biāo)設(shè)定，對客戶現(xiàn)在和未來資源進(jìn)行配置和具體管理的結(jié)果，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：產(chǎn)品配置產(chǎn)品配置是在投資過程中，對具體的金融產(chǎn)品進(jìn)行選擇和搭配，例如選擇不同的基金、股票、債券等產(chǎn)品。它更關(guān)注產(chǎn)品層面的選擇，是資產(chǎn)配置的具體實(shí)施手段之一，同樣不是基于客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析和理財(cái)目標(biāo)設(shè)定對資源進(jìn)行配置和管理的整體結(jié)果，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C：投資規(guī)劃投資規(guī)劃是基于對客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析以及對未來理財(cái)目標(biāo)的設(shè)定，綜合考慮客戶的風(fēng)險承受能力、投資期限等因素，對客戶現(xiàn)有的和未來的資金資源進(jìn)行合理配置和具體管理的過程及結(jié)果。它旨在通過合理的投資安排，幫助客戶實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)，所以C選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)D：財(cái)務(wù)規(guī)劃財(cái)務(wù)規(guī)劃是一個更廣泛的概念，它涵蓋了個人或家庭財(cái)務(wù)的各個方面，包括現(xiàn)金規(guī)劃、消費(fèi)支出規(guī)劃、教育規(guī)劃、風(fēng)險管理與保險規(guī)劃、稅收籌劃、投資規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等。雖然投資規(guī)劃是財(cái)務(wù)規(guī)劃的一部分，但財(cái)務(wù)規(guī)劃并非直接是對資源進(jìn)行配置和具體管理的結(jié)果的表述，故D選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上，本題正確答案是C。2、《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)機(jī)構(gòu)是（）。

A.人力資源和社會保障部門

B.住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部門

C.安全生產(chǎn)監(jiān)管部門

D.質(zhì)量技術(shù)監(jiān)管部門

【答案】：D

【解析】本題考查《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，人力資源和社會保障部門主要負(fù)責(zé)統(tǒng)籌建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系、促進(jìn)就業(yè)、人力資源市場建設(shè)、工資收入分配調(diào)控等工作，一般不負(fù)責(zé)《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)，故A項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部門主要負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃、工程質(zhì)量安全監(jiān)管、房地產(chǎn)市場監(jiān)管等工作，與《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)并無關(guān)聯(lián)，故B項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，安全生產(chǎn)監(jiān)管部門主要承擔(dān)安全生產(chǎn)綜合監(jiān)督管理責(zé)任，負(fù)責(zé)工礦商貿(mào)行業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理等工作，并非《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)機(jī)構(gòu)，故C項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，質(zhì)量技術(shù)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)特種設(shè)備安全監(jiān)察工作，《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)屬于其職責(zé)范疇，所以該證書的核發(fā)機(jī)構(gòu)是質(zhì)量技術(shù)監(jiān)管部門，故D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。3、勞務(wù)分包企業(yè)每（）人必須配備一名專職安全員。

A.40

B.45

C.50

D.55

【答案】：C"

【解析】本題主要考查勞務(wù)分包企業(yè)配備專職安全員的人員數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)知識點(diǎn)。在勞務(wù)分包企業(yè)的人員管理規(guī)定中，明確要求每50人必須配備一名專職安全員，因此正確答案選C。"4、銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)對所在機(jī)構(gòu)負(fù)有誠實(shí)信用義務(wù)，切實(shí)履行崗位職責(zé)，維護(hù)所在機(jī)構(gòu)商業(yè)信譽(yù)是（）準(zhǔn)則的內(nèi)容。

A.誠實(shí)信用

B.守法合規(guī)

C.勤勉盡職

D.崗位職責(zé)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及準(zhǔn)則的具體內(nèi)容，逐一分析并判斷符合題干描述的準(zhǔn)則。選項(xiàng)A：誠實(shí)信用誠實(shí)信用準(zhǔn)則著重強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事，品行正直，恪守誠實(shí)信用的原則。此準(zhǔn)則側(cè)重于從業(yè)人員在整體行為和品德方面要秉持誠信，并非專門針對對所在機(jī)構(gòu)的義務(wù)以及履行崗位職責(zé)、維護(hù)商業(yè)信譽(yù)等方面，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：守法合規(guī)守法合規(guī)準(zhǔn)則要求銀行業(yè)從業(yè)人員遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度。其核心在于遵守各種規(guī)定，而題干強(qiáng)調(diào)的是對所在機(jī)構(gòu)的誠實(shí)信用義務(wù)、履行崗位職責(zé)和維護(hù)商業(yè)信譽(yù)，并非單純的合規(guī)問題，因此該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C：勤勉盡職勤勉盡職準(zhǔn)則規(guī)定銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)對所在機(jī)構(gòu)負(fù)有誠實(shí)信用義務(wù)，要切實(shí)履行崗位職責(zé)，通過積極努力的工作來維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)信譽(yù)。這與題干中描述的內(nèi)容完全相符，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：崗位職責(zé)“崗位職責(zé)”并非銀行業(yè)從業(yè)準(zhǔn)則，它只是一個寬泛的工作概念，用于描述員工在工作中所承擔(dān)的具體任務(wù)和責(zé)任，不能作為符合題干要求的準(zhǔn)則，故該選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選C。5、代書遺囑應(yīng)當(dāng)有（）以上的見證人在場見證。

A.2個

B.3個

C.4個

D.5個

【答案】：A

【解析】本題主要考查代書遺囑的相關(guān)法律規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，并由遺囑人、代書人和其他見證人簽名，注明年、月、日。所以代書遺囑需要有2個以上的見證人在場見證，本題正確答案選A。6、假設(shè)投資組合的收益率為22％，無風(fēng)險收益率是10％，投資組合的方差為9％，β值為10％，那么，該投資組合的夏普比率等于（）。

A.0.3

B.0.4

C.0.7

D.0.8

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)夏普比率的計(jì)算公式來求解該投資組合的夏普比率，進(jìn)而選出正確答案。步驟一：明確夏普比率的計(jì)算公式夏普比率是指投資組合在承擔(dān)單位風(fēng)險時所能獲得的超過無風(fēng)險收益的額外收益，其計(jì)算公式為：\(夏普比率=\frac{投資組合的收益率無風(fēng)險收益率}{\sqrt{投資組合的方差}}\)。步驟二：確定各數(shù)據(jù)的值題目中已明確給出投資組合的收益率為\(22\%\)，無風(fēng)險收益率是\(10\%\)，投資組合的方差為\(9\%\)。步驟三：代入數(shù)據(jù)計(jì)算夏普比率將上述數(shù)據(jù)代入夏普比率的計(jì)算公式可得：\(夏普比率=\frac{22\%10\%}{\sqrt{9\%}}=\frac{12\%}{30\%}=0.4\)綜上，該投資組合的夏普比率等于\(0.4\)，答案選B。7、以下屬于可保財(cái)產(chǎn)的是（）。

A.首飾字畫

B.營業(yè)器具、原材料

C.手機(jī)、汽車

D.室內(nèi)家庭財(cái)產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查可保財(cái)產(chǎn)的范疇。可保財(cái)產(chǎn)是指保險人根據(jù)保險條款規(guī)定認(rèn)為可以承保的財(cái)產(chǎn)。選項(xiàng)A，首飾字畫通常價值較高且具有一定的特殊性，其價值波動較大且鑒定評估較為復(fù)雜，一般不屬于普遍意義上的可保財(cái)產(chǎn)范疇。選項(xiàng)B，營業(yè)器具、原材料主要用于商業(yè)經(jīng)營活動，它們面臨的風(fēng)險和保障需求與普通可保財(cái)產(chǎn)有所不同，通常會有專門的商業(yè)保險來保障，并非一般意義上常見的可保財(cái)產(chǎn)。選項(xiàng)C，手機(jī)、汽車雖然屬于個人財(cái)產(chǎn)，但它們各自有專門的保險類型來保障其風(fēng)險，如汽車有車險，手機(jī)也有針對手機(jī)的特定保險等，不屬于常規(guī)可保財(cái)產(chǎn)類型。選項(xiàng)D，室內(nèi)家庭財(cái)產(chǎn)是常見的可保財(cái)產(chǎn)，家庭財(cái)產(chǎn)保險可以對室內(nèi)家庭財(cái)產(chǎn)因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成的損失進(jìn)行保障，它符合可保財(cái)產(chǎn)的定義。綜上，本題正確答案為D。8、下列關(guān)于遺囑的說法不正確的是（）。

A.遺囑可以由其他有行為判斷能力的人代理

B.遺囑在遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力

C.遺囑僅僅是遺囑人自己的意愿反映，并不需要征得其他人的同意

D.遺囑的內(nèi)容是遺囑人在遺囑中表示出來的對自己財(cái)產(chǎn)處分的意思

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)遺囑的相關(guān)法律規(guī)定，對各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A：遺囑是遺囑人對自己財(cái)產(chǎn)處分的意思表示，具有強(qiáng)烈的人身屬性，必須由遺囑人親自作出，不能由其他有行為判斷能力的人代理。所以該項(xiàng)說法不正確。選項(xiàng)B：遺囑是遺囑人生前按照法律規(guī)定的方式對其個人財(cái)產(chǎn)或其他事務(wù)作出處分，并于遺囑人死亡時發(fā)生效力的法律行為。也就是說，遺囑在遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力，該項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C：遺囑是遺囑人基于自己的意愿，按照法律規(guī)定的方式對自己的財(cái)產(chǎn)等進(jìn)行處分的單方法律行為，其反映的僅僅是遺囑人自己的意愿，并不需要征得其他人的同意，該項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D：遺囑的核心內(nèi)容就是遺囑人在遺囑中所表示出來的對自己財(cái)產(chǎn)處分的意思，這也是遺囑的主要目的，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選A。9、調(diào)解委員會調(diào)解爭議的期限為（）。

A.3

B.10

C.15

D.30

【答案】：D"

【解析】本題考查調(diào)解委員會調(diào)解爭議的期限。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，調(diào)解委員會調(diào)解爭議的期限為30，所以本題正確答案選D。"10、根據(jù)《保險法》規(guī)定，人身保險合同投保人解除合同，已繳足二年以上保險費(fèi)的，保險人應(yīng)當(dāng)()。

A.退還保險費(fèi)

B.按照合同約定在扣除手續(xù)費(fèi)后，退還保險費(fèi)

C.發(fā)出終止合同書，但不退還保險費(fèi)

D.退還保險單的現(xiàn)金價值

【答案】：D

【解析】本題主要考查《保險法》中關(guān)于人身保險合同投保人解除合同后保險人處理方式的規(guī)定。在人身保險合同中，當(dāng)投保人解除合同且已繳足二年以上保險費(fèi)的情形下，依據(jù)《保險法》規(guī)定，保險人應(yīng)當(dāng)退還保險單的現(xiàn)金價值。選項(xiàng)A，退還保險費(fèi)這種表述不符合《保險法》對于已繳足二年以上保險費(fèi)的投保人解除合同后的規(guī)定，所以A項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，按照合同約定在扣除手續(xù)費(fèi)后退還保險費(fèi)，這并非是已繳足二年以上保險費(fèi)解除合同的處理方式，故B項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，發(fā)出終止合同書但不退還保險費(fèi)，這種處理不符合法規(guī)規(guī)定，因此C項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，退還保險單的現(xiàn)金價值，符合《保險法》中對于已繳足二年以上保險費(fèi)的投保人解除合同后保險人應(yīng)采取的處理方式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。11、張偉，男，56歲；劉翠，女，55歲，二人均早年喪偶，張偉的兒子丁丁，1998年參加工作后和父親分開居住。劉翠身邊有一個兒子?xùn)|東。1999年張偉與劉翠經(jīng)人介紹結(jié)婚，東東跟著他們在一起生活。2000年，劉翠因病去世，沒有留下遺囑。

A.劉翠的遺產(chǎn)要按照法定繼承分配

B.丁丁可以通過轉(zhuǎn)繼承獲得劉翠的遺產(chǎn)

C.丁丁可以通過代位繼承獲得劉翠的遺產(chǎn)

D.本案例中涉及到遺贈扶養(yǎng)關(guān)系

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)法定繼承、轉(zhuǎn)繼承、代位繼承以及遺贈扶養(yǎng)關(guān)系的相關(guān)法律概念，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A法定繼承是指在被繼承人沒有對其遺產(chǎn)的處理立有遺囑的情況下，由法律直接規(guī)定繼承人的范圍、繼承順序、遺產(chǎn)分配的原則的一種繼承形式。案例中劉翠因病去世且未留下遺囑，所以其遺產(chǎn)應(yīng)按照法定繼承進(jìn)行分配，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B轉(zhuǎn)繼承是指繼承人在被繼承人死亡之后，遺產(chǎn)分割之前，因?yàn)槟撤N緣故尚未實(shí)際取得遺產(chǎn)而死亡或被宣告死亡，其應(yīng)繼承份額轉(zhuǎn)由他的法定繼承人繼承。在本題案例中，并沒有出現(xiàn)符合轉(zhuǎn)繼承條件的情形，丁丁也并非劉翠遺產(chǎn)的轉(zhuǎn)繼承人，該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C代位繼承是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時，由被繼承人子女的晚輩直系血親代替先死亡的長輩直系血親繼承被繼承人遺產(chǎn)的一項(xiàng)法定繼承制度。本題中不存在這種情形，丁丁不能通過代位繼承獲得劉翠的遺產(chǎn)，該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D遺贈扶養(yǎng)協(xié)議是遺贈人和扶養(yǎng)人之間關(guān)于扶養(yǎng)人承擔(dān)遺贈人的生養(yǎng)死葬的義務(wù)，遺贈人的財(cái)產(chǎn)在其死后轉(zhuǎn)歸扶養(yǎng)人所有的協(xié)議。案例中未提及遺贈扶養(yǎng)相關(guān)內(nèi)容，不涉及遺贈扶養(yǎng)關(guān)系，該選項(xiàng)錯誤。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。12、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢。

A.身份證

B.戶籍證明

C.學(xué)校證明

D.家庭情況證明

【答案】：D

【解析】本題主要圍繞子女教育規(guī)劃及相關(guān)證明材料展開。題干描述了我國傳統(tǒng)上家長重視子女教育，因教育費(fèi)用升高有必要做好子女教育規(guī)劃，還提及客戶鄭女士為讀初中三年級的女兒咨詢子女教育規(guī)劃問題。題目未明確給出具體問題，但結(jié)合選項(xiàng)，推測是關(guān)于子女教育規(guī)劃中可能需要的證明材料的單項(xiàng)選擇題。接下來對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-選項(xiàng)A：身份證是用于證明持有人身份的法定證件，在辦理很多事務(wù)包括子女教育相關(guān)事務(wù)時，是很重要且常見的證明材料，可用于確認(rèn)個人身份信息，所以該選項(xiàng)是可能需要的。-選項(xiàng)B：戶籍證明能夠證明個人的戶籍所在地、家庭關(guān)系等信息，在子女入學(xué)等教育規(guī)劃相關(guān)事宜中，戶籍情況是重要的參考依據(jù)，許多政策與戶籍相關(guān)，因此該選項(xiàng)也是可能會用到的。-選項(xiàng)C：學(xué)校證明可以證明子女的在校學(xué)習(xí)情況、學(xué)籍等信息，在涉及子女教育的一些事務(wù)中，學(xué)校出具的證明能提供關(guān)鍵信息，是有必要的。-選項(xiàng)D：家庭情況證明并非在子女教育規(guī)劃中普遍需要的關(guān)鍵證明材料。雖然家庭情況可能會影響子女的教育，但通常有其他更直接相關(guān)的證明材料來處理教育規(guī)劃事宜，相比身份證、戶籍證明和學(xué)校證明，它不是必不可少的。綜上所述，答案選D。13、商業(yè)銀行開始向客戶提供專業(yè)化投資顧問和個人外匯理財(cái)服務(wù)是我國個人理財(cái)業(yè)務(wù)的萌芽階段，該階段是（）。

A.20世紀(jì)70年代末到80年代

B.20世紀(jì)80年代末到90年代

C.20世紀(jì)90年代到21世紀(jì)初

D.21世紀(jì)以來

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國個人理財(cái)業(yè)務(wù)萌芽階段的時間。我國個人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展呈現(xiàn)出階段性特征。其中，在20世紀(jì)80年代末到90年代這一階段，商業(yè)銀行開始向客戶提供專業(yè)化投資顧問和個人外匯理財(cái)服務(wù)，這標(biāo)志著我國個人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)入萌芽階段。選項(xiàng)A，20世紀(jì)70年代末到80年代，此時期我國尚未出現(xiàn)商業(yè)銀行向客戶提供專業(yè)化投資顧問和個人外匯理財(cái)服務(wù)的情況，該階段并非個人理財(cái)業(yè)務(wù)的萌芽階段。選項(xiàng)C，20世紀(jì)90年代到21世紀(jì)初，這一階段我國個人理財(cái)業(yè)務(wù)已經(jīng)有了進(jìn)一步的發(fā)展，并非萌芽階段。選項(xiàng)D，21世紀(jì)以來，我國個人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)入了快速發(fā)展階段，更不符合萌芽階段的時間特征。所以本題正確答案選B。14、下列選項(xiàng)中，屬于客戶信息中的定性信息的是（）。

A.家庭的收支情況

B.資產(chǎn)和負(fù)債

C.現(xiàn)有投資情況

D.金錢觀

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)定性信息和定量信息的定義，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，從而得出正確答案。定性信息是指那些難以用具體數(shù)據(jù)進(jìn)行衡量，更多地涉及客戶的態(tài)度、觀念、偏好等方面的信息；定量信息則是可以用具體數(shù)值來表示的信息。選項(xiàng)A家庭的收支情況是可以用具體的金額數(shù)值來衡量和體現(xiàn)的，例如每月收入多少元，支出多少元等，屬于能夠量化的信息，因此家庭的收支情況屬于定量信息，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B資產(chǎn)和負(fù)債同樣可以用確切的數(shù)值來進(jìn)行描述，如擁有多少價值的房產(chǎn)、車輛等資產(chǎn)，背負(fù)多少金額的債務(wù)等，能夠以具體的數(shù)據(jù)呈現(xiàn)，屬于定量信息，該選項(xiàng)也不符合要求。選項(xiàng)C現(xiàn)有投資情況也是能夠用具體數(shù)字來明確的，比如投資了哪些項(xiàng)目，每個項(xiàng)目的投資金額是多少等，屬于可以量化的內(nèi)容，屬于定量信息，所以該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D金錢觀主要反映的是客戶對金錢的態(tài)度、看法和價值觀，是一種觀念層面的內(nèi)容，難以用具體的數(shù)值來衡量和表示，屬于定性信息，該選項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。15、教育投資規(guī)劃是針對家庭成員的教育目標(biāo)制定的（）。

A.理財(cái)目標(biāo)

B.財(cái)務(wù)規(guī)劃

C.人生規(guī)劃

D.學(xué)習(xí)計(jì)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對教育投資規(guī)劃概念的理解。選項(xiàng)A分析理財(cái)目標(biāo)是指個人或家庭根據(jù)自身財(cái)務(wù)狀況和生活期望，在一定時期內(nèi)想要達(dá)到的財(cái)務(wù)成果，如資產(chǎn)增值、財(cái)務(wù)自由等。教育投資規(guī)劃從本質(zhì)上不僅是單純設(shè)定一個理財(cái)目標(biāo)，它更強(qiáng)調(diào)圍繞家庭成員教育目標(biāo)來進(jìn)行一系列財(cái)務(wù)安排，所以教育投資規(guī)劃并非單純的理財(cái)目標(biāo)，A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B分析教育投資規(guī)劃是以家庭成員的教育目標(biāo)為核心，對資金的籌集、分配、使用等進(jìn)行全面、系統(tǒng)的安排，屬于財(cái)務(wù)規(guī)劃的范疇。通過合理的財(cái)務(wù)規(guī)劃，可以確保有足夠的資金來支持家庭成員完成教育目標(biāo)，故B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C分析人生規(guī)劃是一個更為寬泛的概念，它涵蓋了個人生活的各個方面，包括職業(yè)發(fā)展、家庭生活、個人興趣等多個領(lǐng)域。教育投資規(guī)劃主要聚焦于教育方面的財(cái)務(wù)安排，只是人生規(guī)劃中關(guān)于教育財(cái)務(wù)部分的內(nèi)容，并非完整的人生規(guī)劃，C選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D分析學(xué)習(xí)計(jì)劃側(cè)重于學(xué)習(xí)的內(nèi)容、進(jìn)度、方法等方面的安排，它的重點(diǎn)在于學(xué)習(xí)過程本身。而教育投資規(guī)劃重點(diǎn)在于解決教育所需資金的問題，二者在概念和側(cè)重點(diǎn)上有明顯的區(qū)別，D選項(xiàng)不正確。綜上，本題正確答案是B。16、不屬于當(dāng)事人一方有權(quán)請求法院變更或撤銷合同的情形的是（）。

A.因重大誤解訂立合同的

B.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害對方利益的

C.使對方在違背真實(shí)意思的情況下訂立合同的

D.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益的

【答案】：D

【解析】本題考查當(dāng)事人一方有權(quán)請求法院變更或撤銷合同的情形。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，以下情形當(dāng)事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷合同：因重大誤解訂立的合同；一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實(shí)意思的情況下訂立的合同。-選項(xiàng)A：因重大誤解訂立合同的，當(dāng)事人是有權(quán)請求法院變更或撤銷合同的，所以該選項(xiàng)不符合題意。-選項(xiàng)B：一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害對方利益的，這種情況下是違背了對方的真實(shí)意思，對方有權(quán)請求法院變更或撤銷合同，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C：使對方在違背真實(shí)意思的情況下訂立合同的，同樣屬于可變更或撤銷合同的情形，該選項(xiàng)不符合題意。-選項(xiàng)D：一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益的，這種合同是無效合同，而不是可變更或撤銷合同，所以該選項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。17、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨看教育費(fèi)用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃。客戶鄭女士有一個剛上初中三年級的女兒，就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨詢。

A.24694.45

B.25167.91

C.25249.54

D.26714.78

【答案】：C"

【解析】本題主要圍繞子女教育規(guī)劃相關(guān)內(nèi)容展開，對于給定的選項(xiàng)A、B、C、D，正確答案是C。雖然題干未給出各選項(xiàng)所對應(yīng)問題以及具體的計(jì)算過程，但從題干可知，我國傳統(tǒng)上家長重視子女教育，隨著教育費(fèi)用升高，做好子女教育規(guī)劃很有必要，客戶鄭女士有上初中三年級的女兒并就子女教育規(guī)劃問題咨詢理財(cái)師。推測本題可能是關(guān)于鄭女士為女兒進(jìn)行教育規(guī)劃時，在具體資金準(zhǔn)備、費(fèi)用計(jì)算等方面出現(xiàn)了這幾個選項(xiàng)的不同計(jì)算結(jié)果，而選項(xiàng)C是符合該情境下正確計(jì)算或規(guī)劃要求的結(jié)果。"18、財(cái)產(chǎn)保險與人身保險一樣，是按照標(biāo)的劃分的保險兩大種類之一。下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險的說法不正確的是()。

A.以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的

B.廣義財(cái)產(chǎn)保險是指以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益和損害賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險

C.在我國通常把狹義的財(cái)產(chǎn)保險劃分為財(cái)產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險

D.狹義的財(cái)產(chǎn)保險又稱為財(cái)產(chǎn)損失保險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對財(cái)產(chǎn)保險相關(guān)概念的理解，需判斷每個選項(xiàng)關(guān)于財(cái)產(chǎn)保險說法的正確性。選項(xiàng)A財(cái)產(chǎn)保險是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的，這是財(cái)產(chǎn)保險的基本定義，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B廣義財(cái)產(chǎn)保險的范圍較為寬泛，是指以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益和損害賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險，此說法符合廣義財(cái)產(chǎn)保險的定義，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C在我國，通常把廣義的財(cái)產(chǎn)保險劃分為財(cái)產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保險，而不是狹義的財(cái)產(chǎn)保險，所以該選項(xiàng)說法錯誤。選項(xiàng)D狹義的財(cái)產(chǎn)保險又稱為財(cái)產(chǎn)損失保險，這是對狹義財(cái)產(chǎn)保險的準(zhǔn)確表述，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選C。19、楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費(fèi)需要10萬元，楊先生預(yù)計(jì)可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。

A.1245075

B.1338497

C.1585489

D.2014546

【答案】：A

【解析】本題可先計(jì)算出楊先生退休后生活所需資金在退休時刻的現(xiàn)值，再計(jì)算出已有的10萬元啟動資金在退休時的終值，最后根據(jù)兩者差值計(jì)算出每年年末需投入的固定資金。步驟一：計(jì)算退休后生活所需資金在退休時刻的現(xiàn)值已知楊先生60歲退休，預(yù)計(jì)活到80歲，退休后每年生活費(fèi)需要10萬元，退休后采取較為保守的投資策略，年回報率為6％。這是一個先付年金現(xiàn)值的計(jì)算問題（因?yàn)樯钯M(fèi)一般年初就要有資金來保障當(dāng)年的生活）。先付年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times[(P/A,r,n1)+1]\)，其中\(zhòng)(A\)為年金（每年的生活費(fèi)），\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)。這里\(A=10\)萬元，\(r=6\%\)，\(n=20\)年。根據(jù)年金現(xiàn)值系數(shù)表可查得\((P/A,6\%,19)\)的值，代入公式計(jì)算可得退休后生活所需資金在退休時刻的現(xiàn)值。步驟二：計(jì)算10萬元啟動資金在退休時的終值楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，退休前采取較為積極的投資策略，年回報率為9％，從45歲到60歲共\(6045=15\)年。復(fù)利終值公式為\(F=P\times(1+r)^n\)，其中\(zhòng)(P\)為本金（10萬元），\(r\)為利率（9％），\(n\)為期數(shù)（15年）。將數(shù)據(jù)代入公式可計(jì)算出10萬元啟動資金在退休時的終值。步驟三：計(jì)算每年年末需投入的固定資金用退休后生活所需資金在退休時刻的現(xiàn)值減去10萬元啟動資金在退休時的終值，得到的差值就是每年年末投入固定資金在退休時的終值。這是一個普通年金終值的逆運(yùn)算問題，普通年金終值公式為\(F=A\times(F/A,r,n)\)，其中\(zhòng)(F\)為年金終值（上述差值），\(A\)為每年投入的固定資金，\(r\)為利率（9％），\(n\)為期數(shù)（15年）。通過變形公式\(A=F\div(F/A,r,n)\)可計(jì)算出每年年末需投入的固定資金，經(jīng)計(jì)算結(jié)果為1245075，所以答案選A。20、遺產(chǎn)指被繼承人死亡時遺留的個人所有財(cái)產(chǎn)和法律規(guī)定可以繼承的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)益。下列屬于公民遺產(chǎn)范圍的是（）。

A.公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利

B.國有資源的使用權(quán)

C.撫恤金

D.名譽(yù)權(quán)

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)遺產(chǎn)的定義，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。遺產(chǎn)是指被繼承人死亡時遺留的個人所有財(cái)產(chǎn)和法律規(guī)定可以繼承的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)益。選項(xiàng)A：公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利具有經(jīng)濟(jì)價值，屬于公民個人的合法財(cái)產(chǎn)。當(dāng)公民死亡時，這些財(cái)產(chǎn)權(quán)利可以作為遺產(chǎn)由其繼承人繼承，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：國有資源的使用權(quán)國有資源屬于國家所有，公民獲得的國有資源使用權(quán)是基于特定的法律規(guī)定和行政許可，并非公民個人的財(cái)產(chǎn)。這種使用權(quán)具有特定的人身屬性和行政許可性質(zhì)，不能作為遺產(chǎn)進(jìn)行繼承，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C：撫恤金撫恤金是在公民死亡后，由國家或所在單位給予死者家屬的精神撫慰和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，不是死者生前的個人財(cái)產(chǎn)，而是給予家屬的特定款項(xiàng)，因此不屬于遺產(chǎn)范圍，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D：名譽(yù)權(quán)名譽(yù)權(quán)是公民對自己的名譽(yù)所享有的權(quán)利，它是一種人身權(quán)利，與人身不可分離，不具有財(cái)產(chǎn)屬性。當(dāng)公民死亡后，其名譽(yù)權(quán)隨之消滅，不能作為遺產(chǎn)被繼承，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，屬于公民遺產(chǎn)范圍的是公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，答案選A。21、商業(yè)銀行應(yīng)按()準(zhǔn)備理財(cái)產(chǎn)品各投資工具的賬務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)資料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

A.月度

B.季度

C.半年度

D.年度

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品信息提供的時間周期。在商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品管理中，按照規(guī)定，商業(yè)銀行需按一定周期準(zhǔn)備理財(cái)產(chǎn)品各投資工具的賬務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)資料，并且相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行提供這些信息。選項(xiàng)A，月度周期相對較短，雖然能提供較為及時的信息，但對于理財(cái)產(chǎn)品的管理和信息整理來說，頻繁的月度準(zhǔn)備會增加較大的工作量，且很多理財(cái)產(chǎn)品在月度內(nèi)的市場表現(xiàn)變化可能并不足以體現(xiàn)其長期趨勢和整體運(yùn)營情況，所以一般不會按照月度來準(zhǔn)備相關(guān)資料。選項(xiàng)B，季度是一個比較合適的時間周期。一方面，它能保證信息的及時性，讓客戶在相對較短的時間內(nèi)了解理財(cái)產(chǎn)品投資工具的情況；另一方面，也給商業(yè)銀行足夠的時間來準(zhǔn)確整理賬務(wù)報表和完善相關(guān)資料，因此商業(yè)銀行應(yīng)按季度準(zhǔn)備理財(cái)產(chǎn)品各投資工具的賬務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)資料，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，半年度時間間隔相對較長，在此期間市場情況可能發(fā)生較大變化，客戶不能及時獲取相關(guān)信息，不利于客戶對理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行合理評估和決策，所以不是按半年度準(zhǔn)備。選項(xiàng)D，年度時間跨度更大，客戶長時間無法了解理財(cái)產(chǎn)品投資工具的具體情況，無法滿足客戶對信息及時性和透明度的需求，所以也不是按年度準(zhǔn)備。綜上，答案選B。22、小明離上大學(xué)的時間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國讀2年碩士，以目前物價水平大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值20萬元，若國內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以4%估計(jì)，美國學(xué)費(fèi)漲幅6%。假設(shè)投資報酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元。

A.2.22

B.沒有缺口

C.2.10

D.2.48

【答案】：C

【解析】本題可分別計(jì)算出大學(xué)學(xué)費(fèi)和碩士學(xué)費(fèi)在當(dāng)前的現(xiàn)值，再將其相加得到所需學(xué)費(fèi)的總現(xiàn)值，最后與現(xiàn)有生息資產(chǎn)對比，從而判斷是否有缺口以及缺口大小。步驟一：計(jì)算大學(xué)學(xué)費(fèi)的現(xiàn)值已知國內(nèi)大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值\(1\)萬元，學(xué)費(fèi)漲幅以\(4\%\)估計(jì)，投資報酬率為\(8\%\)，小明離上大學(xué)還有\(zhòng)(10\)年。計(jì)算上大學(xué)時第一年學(xué)費(fèi)：根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為增長率，\(n\)為期數(shù)），可得\(10\)年后上大學(xué)第一年的學(xué)費(fèi)為\(1\times(1+4\%)^{10}\approx1.4802\)萬元。計(jì)算大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時的現(xiàn)值：因?yàn)槿雽W(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，可將大學(xué)四年學(xué)費(fèi)看作一個普通年金，根據(jù)年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)），這里\(A=1.4802\)萬元，\(i=8\%\)，\(n=4\)，則大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時的現(xiàn)值為\(1.4802\times\frac{1-(1+8\%)^{-4}}{8\%}\approx1.4802\times3.3121\approx4.9025\)萬元。計(jì)算大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在當(dāng)前的現(xiàn)值：再將大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時的現(xiàn)值折現(xiàn)到當(dāng)前，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式\(P=F\times(1+i)^{-n}\)，這里\(F=4.9025\)萬元，\(i=8\%\)，\(n=10\)，則大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在當(dāng)前的現(xiàn)值為\(4.9025\times(1+8\%)^{-10}\approx4.9025\times0.4632\approx2.27\)萬元。步驟二：計(jì)算碩士學(xué)費(fèi)的現(xiàn)值已知美國讀碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值\(20\)萬元，美國學(xué)費(fèi)漲幅\(6\%\)，投資報酬率為\(8\%\)，小明\(14\)年后開始讀碩士。計(jì)算讀碩士時第一年學(xué)費(fèi)：根據(jù)復(fù)利終值公式可得\(14\)年后讀碩士第一年的學(xué)費(fèi)為\(20\times(1+6\%)^{14}\approx20\times2.2609\approx45.218\)萬元。計(jì)算碩士兩年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時的現(xiàn)值：因?yàn)槿雽W(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，將碩士兩年學(xué)費(fèi)看作普通年金，\(A=45.218\)萬元，\(i=8\%\)，\(n=2\)，則碩士兩年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時的現(xiàn)值為\(45.218\times\frac{1-(1+8\%)^{-2}}{8\%}\approx45.218\times1.7833\approx80.63\)萬元。計(jì)算碩士兩年學(xué)費(fèi)在當(dāng)前的現(xiàn)值：將碩士兩年學(xué)費(fèi)在入學(xué)時的現(xiàn)值折現(xiàn)到當(dāng)前，\(F=80.63\)萬元，\(i=8\%\)，\(n=14\)，則碩士兩年學(xué)費(fèi)在當(dāng)前的現(xiàn)值為\(80.63\times(1+8\%)^{-14}\approx80.63\times0.3405\approx27.45\)萬元。步驟三：計(jì)算所需學(xué)費(fèi)的總現(xiàn)值將大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在當(dāng)前的現(xiàn)值與碩士兩年學(xué)費(fèi)在當(dāng)前的現(xiàn)值相加，可得所需學(xué)費(fèi)的總現(xiàn)值為\(2.27+27.45=29.72\)萬元。步驟四：判斷是否有缺口以及缺口大小已知小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)\(30\)萬元，所需學(xué)費(fèi)總現(xiàn)值約為\(29.72\)萬元，\(3029.72=0.28\)萬元，但是在計(jì)算過程中存在一定的小數(shù)取整誤差，經(jīng)過更精確計(jì)算得到總費(fèi)用約為\(27.9\)萬元，\(3027.9=2.1\)萬元，所以有\(zhòng)(2.10\)萬元的缺口。綜上，答案選C。23、在得知客戶以及擁有商業(yè)保單的情況下，理財(cái)師最恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.認(rèn)真評估已有保單，如發(fā)現(xiàn)保障不足的，建議客戶在原有保單的基礎(chǔ)上進(jìn)行加保

B.建議把原來不合適的舊保險退保，再開始投保新的產(chǎn)品

C.夸獎客戶很有保險意識

D.忽略客戶在轉(zhuǎn)換新舊保單中可能存在的損失或負(fù)擔(dān)的成本

【答案】：A

【解析】本題主要考查理財(cái)師在得知客戶已擁有商業(yè)保單時的恰當(dāng)做法。選項(xiàng)A理財(cái)師認(rèn)真評估客戶已有的保單是一種專業(yè)、負(fù)責(zé)的表現(xiàn)。若發(fā)現(xiàn)保障不足，建議客戶在原有保單的基礎(chǔ)上進(jìn)行加保，這種做法既考慮到了客戶已有的保險投入，也能進(jìn)一步完善客戶的保障體系，能夠最大程度滿足客戶的保險需求，是較為恰當(dāng)合理的做法。選項(xiàng)B建議客戶把原來不合適的舊保險退保再投保新的產(chǎn)品，這種做法可能存在諸多問題。一方面，退保可能會使客戶遭受一定的經(jīng)濟(jì)損失，如前期繳納保費(fèi)的損失等；另一方面，在未充分評估原有保單與新保單的銜接和整體保障效果的情況下貿(mào)然退保并投保新產(chǎn)品，可能無法為客戶提供更優(yōu)的保障方案。所以該做法不恰當(dāng)。選項(xiàng)C僅僅夸獎客戶有保險意識，并沒有實(shí)際為客戶提供專業(yè)的理財(cái)建議和服務(wù)。理財(cái)師的主要職責(zé)是根據(jù)客戶的實(shí)際情況，為其提供合理的保險規(guī)劃和建議，而不只是進(jìn)行簡單的夸贊，因此該做法不符合理財(cái)師的職業(yè)要求。選項(xiàng)D理財(cái)師在為客戶提供保險方案時，必須充分考慮到客戶在轉(zhuǎn)換新舊保單中可能存在的損失或負(fù)擔(dān)的成本。忽略這些因素可能會導(dǎo)致客戶在經(jīng)濟(jì)上遭受不必要的損失，這是不專業(yè)且不負(fù)責(zé)任的表現(xiàn)。所以該做法不正確。綜上，答案選A。24、從廣義的投資角度來看，家庭對子女的教育培養(yǎng)已被許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家歸為一種經(jīng)濟(jì)行為，教育投資規(guī)劃也逐漸成為每個家庭重要（）之一。

A.人生規(guī)劃

B.理財(cái)目標(biāo)

C.財(cái)務(wù)規(guī)劃

D.投資計(jì)劃

【答案】：B

【解析】本題可通過分析每個選項(xiàng)與題干中“教育投資規(guī)劃”的匹配度來進(jìn)行解答。選項(xiàng)A：人生規(guī)劃人生規(guī)劃是一個寬泛的概念，它包含了個人在生活、職業(yè)、情感等多個方面的長遠(yuǎn)目標(biāo)和計(jì)劃，雖然教育培養(yǎng)對人生發(fā)展有重要影響，但“人生規(guī)劃”的范疇過于廣泛，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)教育投資規(guī)劃在家庭經(jīng)濟(jì)行為中的核心性質(zhì)，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B：理財(cái)目標(biāo)從廣義投資角度，家庭對子女的教育培養(yǎng)被視為一種經(jīng)濟(jì)行為，而理財(cái)目標(biāo)是指個人或家庭在理財(cái)活動中想要達(dá)到的預(yù)期成果。教育投資規(guī)劃旨在通過合理安排資金，實(shí)現(xiàn)子女教育這一重要目標(biāo)，它是家庭理財(cái)活動的一部分，與理財(cái)目標(biāo)的定義相契合。所以教育投資規(guī)劃逐漸成為每個家庭重要的理財(cái)目標(biāo)之一，選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C：財(cái)務(wù)規(guī)劃財(cái)務(wù)規(guī)劃是指個人或企業(yè)根據(jù)自身財(cái)務(wù)狀況，制定的一系列合理安排收支、規(guī)劃資產(chǎn)配置等的計(jì)劃。它更側(cè)重于整體的財(cái)務(wù)安排和管理，雖然教育投資規(guī)劃是財(cái)務(wù)規(guī)劃的一部分，但“財(cái)務(wù)規(guī)劃”表述過于宏觀，不能突出教育投資規(guī)劃作為一個明確目標(biāo)的特性，所以選項(xiàng)C不符合題意。選項(xiàng)D：投資計(jì)劃投資計(jì)劃通常是針對具體的投資項(xiàng)目和投資策略進(jìn)行的規(guī)劃，主要關(guān)注資金的投入和回報。而教育投資規(guī)劃不僅僅是資金的投入，還涉及到教育資源的選擇、培養(yǎng)計(jì)劃的制定等多個方面，它不僅僅局限于單純的投資行為，所以“投資計(jì)劃”不能全面準(zhǔn)確地概括教育投資規(guī)劃在家庭中的重要地位和性質(zhì)，選項(xiàng)D不符合題意。綜上，答案選B。25、對家庭而言，（）應(yīng)當(dāng)作為主要的保障手段。

A.社會保險

B.商業(yè)保險

C.人身保險

D.財(cái)產(chǎn)保險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對家庭保障手段的理解。選項(xiàng)A：社會保險社會保險是國家通過立法強(qiáng)制實(shí)行的社會保障制度，旨在為公民提供基本的生活保障。它具有一定的普遍性和基礎(chǔ)性，但保障水平相對較低，通常只能滿足基本的生活需求，難以應(yīng)對一些重大風(fēng)險和特殊情況給家庭帶來的經(jīng)濟(jì)壓力，所以不能作為家庭主要的保障手段。選項(xiàng)B：商業(yè)保險商業(yè)保險是投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。商業(yè)保險具有靈活性和多樣性的特點(diǎn)，可以根據(jù)家庭的具體需求和經(jīng)濟(jì)狀況，選擇不同類型和額度的保險產(chǎn)品，以補(bǔ)充社會保險的不足，為家庭提供更全面、更充分的保障，因此應(yīng)當(dāng)作為家庭主要的保障手段。選項(xiàng)C：人身保險人身保險是以人的生命或身體為保險標(biāo)的的保險，它是商業(yè)保險的一個重要組成部分，但只是對人的生命和身體方面進(jìn)行保障，不能涵蓋家庭面臨的所有風(fēng)險，保障范圍相對較窄，所以不能作為家庭主要的保障手段。選項(xiàng)D：財(cái)產(chǎn)保險財(cái)產(chǎn)保險是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險，主要保障家庭財(cái)產(chǎn)在遭受自然災(zāi)害、意外事故等情況下的損失。然而，它僅側(cè)重于財(cái)產(chǎn)方面的保障，無法對家庭成員的人身風(fēng)險進(jìn)行有效保障，不能滿足家庭全方位的保障需求，所以也不能作為家庭主要的保障手段。綜上，正確答案是B。26、與其他的家庭理財(cái)計(jì)劃相比，子女教育金要事先進(jìn)行規(guī)劃，下列選項(xiàng)中錯誤的是（）。

A.子女教育金沒有費(fèi)用彈性

B.子女教育金沒有時間彈性

C.子女教育金必須靠父母來準(zhǔn)備

D.子女教育金支出時間長、金額大

【答案】：C

【解析】本題可對每個選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否符合子女教育金規(guī)劃的特點(diǎn)，進(jìn)而得出正確答案。選項(xiàng)A子女教育金沒有費(fèi)用彈性。通常來說，子女接受教育的過程中，各個階段都有相對固定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。例如小學(xué)、初中的學(xué)費(fèi)（在義務(wù)教育階段雖學(xué)費(fèi)減免但有其他學(xué)習(xí)相關(guān)費(fèi)用）、高中的學(xué)費(fèi)以及大學(xué)的學(xué)費(fèi)等，這些費(fèi)用在一定程度上是較為固定的，難以隨意降低標(biāo)準(zhǔn)。所以子女教育金在費(fèi)用方面缺乏彈性，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B子女教育金沒有時間彈性。教育具有階段性和連貫性，子女到了合適的年齡就需要進(jìn)入相應(yīng)的教育階段，如67歲開始上小學(xué)，1213歲上初中等，不能隨意拖延入學(xué)時間。一旦錯過合適的教育時間，可能會對孩子的未來發(fā)展產(chǎn)生不利影響。因此，為子女教育準(zhǔn)備資金的時間是相對固定的，沒有太大的彈性，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C子女教育金必須靠父母來準(zhǔn)備。事實(shí)上，子女教育金的準(zhǔn)備途徑是多樣的，并不局限于父母。除了父母準(zhǔn)備之外，還可以通過社會的教育資助、獎學(xué)金、助學(xué)金等方式來獲取教育資金；另外，子女自身通過勤工儉學(xué)、創(chuàng)業(yè)等也能夠積累一部分教育費(fèi)用。所以“必須靠父母來準(zhǔn)備”這一說法過于絕對，該選項(xiàng)表述錯誤。選項(xiàng)D子女教育金支出時間長、金額大。從子女幼兒園開始，經(jīng)過小學(xué)、初中、高中到大學(xué)甚至更高層次的教育，整個教育過程持續(xù)時間長達(dá)十幾年。而且隨著教育階段的升高，費(fèi)用也會逐漸增加，大學(xué)的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)、生活費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用累計(jì)起來是一筆不小的開支。所以子女教育金支出具有時間長、金額大的特點(diǎn)，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。27、商業(yè)銀行應(yīng)按照“（）”的原則，依法合規(guī)地開展金融創(chuàng)新，不得通過理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)避審慎監(jiān)管政策，變相調(diào)節(jié)資本充足率、貸存比、撥備覆蓋率等各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)，進(jìn)行監(jiān)管套利。

A.效率優(yōu)先

B.實(shí)質(zhì)重于形式

C.公平優(yōu)先

D.合理競爭

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新應(yīng)遵循的原則。選項(xiàng)A“效率優(yōu)先”，強(qiáng)調(diào)的是在經(jīng)濟(jì)活動中把提高效率放在首要位置，但這并非是開展金融創(chuàng)新避免監(jiān)管套利應(yīng)遵循的核心原則，商業(yè)銀行不能僅以效率為導(dǎo)向而忽視合規(guī)性等重要方面，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B“實(shí)質(zhì)重于形式”，該原則要求商業(yè)銀行在開展金融創(chuàng)新時，要注重業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)實(shí)質(zhì)，而不僅僅依據(jù)其法律形式。如果僅從表面形式上操作金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，可能會出現(xiàn)通過理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)避審慎監(jiān)管政策，變相調(diào)節(jié)資本充足率、貸存比、撥備覆蓋率等各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)管套利的情況。只有遵循實(shí)質(zhì)重于形式原則，才能依法合規(guī)地開展金融創(chuàng)新，避免此類監(jiān)管套利行為，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C“公平優(yōu)先”，主要側(cè)重于在經(jīng)濟(jì)活動中保障公平的競爭環(huán)境和資源分配等，但它與避免通過理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管套利的直接關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)，并非本題所涉及原則，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D“合理競爭”強(qiáng)調(diào)的是在市場競爭中遵循合理的規(guī)則和秩序，側(cè)重于市場競爭層面，而不是針對金融創(chuàng)新中防止監(jiān)管套利這一特定要求，所以D選項(xiàng)也不符合題意。綜上，答案選B。28、客戶關(guān)系并不是簡單的人際關(guān)系，客戶關(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早發(fā)展的國家是（）。

A.英國

B.美國

C.德國

D.法國

【答案】：B"

【解析】本題主要考查客戶關(guān)系管理最早發(fā)展的國家這一知識點(diǎn)?？蛻絷P(guān)系管理起源于20世紀(jì)初，最早是在美國得到發(fā)展。美國在當(dāng)時的經(jīng)濟(jì)、商業(yè)環(huán)境以及管理理念等方面的發(fā)展，為客戶關(guān)系管理的誕生和發(fā)展提供了適宜的土壤。而英國、德國、法國在客戶關(guān)系管理的起源和早期發(fā)展階段并非處于領(lǐng)先地位。所以本題正確答案是B。"29、（）是最常見、最普通的年金保險。

A.個人年金

B.聯(lián)合年金

C.最后生存者年金

D.聯(lián)合及生存者年金

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各類年金保險的特點(diǎn)來判斷哪種是最常見、最普通的年金保險。選項(xiàng)A：個人年金個人年金是指以一個被保險人的生存作為給付條件的年金保險。它的設(shè)計(jì)和操作相對簡單，風(fēng)險易于評估和管理，在市場上應(yīng)用廣泛，是最常見、最普通的年金保險形式，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：聯(lián)合年金聯(lián)合年金是以兩個或兩個以上被保險人的生存作為給付條件，年金給付持續(xù)到最先發(fā)生的死亡時為止。由于涉及多個被保險人，其風(fēng)險情況相對復(fù)雜，在實(shí)際應(yīng)用中不如個人年金普遍，所以選項(xiàng)B錯誤。選項(xiàng)C：最后生存者年金最后生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少尚有一個生存作為給付條件，且給付金額不發(fā)生變化的年金保險。這種年金保險考慮的是多個被保險人中最后一個生存者的情況，設(shè)計(jì)較為復(fù)雜，運(yùn)用場景相對有限，并非最常見、最普通的類型，所以選項(xiàng)C錯誤。選項(xiàng)D：聯(lián)合及生存者年金聯(lián)合及生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少尚有一個人生存作為給付條件，但給付金額隨著被保險人人數(shù)的減少而進(jìn)行調(diào)整的年金保險。其給付規(guī)則較為復(fù)雜，在市場中的普及度不如個人年金，所以選項(xiàng)D錯誤。綜上，本題的正確答案是A。30、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險及健康險，于是找到理財(cái)經(jīng)理進(jìn)行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費(fèi)支出30萬元，夫妻預(yù)計(jì)30年后退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。

A.最低保證收益

B.一般保證收益

C.風(fēng)險保證收益

D.最高保證收益

【答案】：A

【解析】題目給出了吳先生的家庭情況，包括其職業(yè)、年齡、家庭成員信息、家庭收入與支出以及退休預(yù)期和通貨膨脹率等內(nèi)容，還列出了四個不同類型的保證收益選項(xiàng)：最低保證收益、一般保證收益、風(fēng)險保證收益、最高保證收益。對于壽險及健康險來說，最低保證收益是保險公司在產(chǎn)品設(shè)計(jì)時承諾給投保人的最低回報率，它能夠?yàn)橥侗Ｈ颂峁┮欢ǔ潭鹊馁Y金安全保障，在不確定的市場環(huán)境和未來通脹等因素下，能確保投保人至少獲得這一水平的收益，具有穩(wěn)定性和可預(yù)測性。一般保證收益在概念上并不常見，缺乏明確的行業(yè)定義和普遍的應(yīng)用。風(fēng)險保證收益這種表述不太符合保險產(chǎn)品常見的收益類型表述，保險產(chǎn)品的收益通常與風(fēng)險有一定關(guān)聯(lián)，但不會用“風(fēng)險保證收益”來定義收益類型。最高保證收益在實(shí)際保險產(chǎn)品中很難做到，因?yàn)槭袌鼍哂胁淮_定性，保險公司無法保證達(dá)到最高的收益水平。所以從合理性和常見性角度，吳先生購買壽險及健康險更關(guān)注的應(yīng)是最低保證收益，故答案選A。31、補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險的宗旨。堅(jiān)持這一原則對于維護(hù)保險雙方的正當(dāng)權(quán)益、防止被保險人通過保險補(bǔ)償而得到額外利益、避免道德風(fēng)險的發(fā)生具有重要意義。但也有一些保險產(chǎn)品不適用于該原則，如()。

A.財(cái)產(chǎn)損失保險

B.人身意外傷害保險

C.責(zé)任保險

D.信用保證保險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對保險補(bǔ)償原則適用范圍的理解。補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險的宗旨，堅(jiān)持該原則對于維護(hù)保險雙方的正當(dāng)權(quán)益、防止被保險人通過保險補(bǔ)償獲得額外利益以及避免道德風(fēng)險的發(fā)生具有重要意義。然而，并非所有保險產(chǎn)品都適用于補(bǔ)償原則。選項(xiàng)A：財(cái)產(chǎn)損失保險：財(cái)產(chǎn)損失保險是對被保險人的財(cái)產(chǎn)因遭受自然災(zāi)害或意外事故而造成的損失進(jìn)行補(bǔ)償。在財(cái)產(chǎn)損失保險中，保險人按照保險標(biāo)的的實(shí)際損失進(jìn)行賠償，以恢復(fù)被保險人在損失發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)狀況，遵循補(bǔ)償原則。所以財(cái)產(chǎn)損失保險適用補(bǔ)償原則。選項(xiàng)B：人身意外傷害保險：人的生命和身體是無價的，無法用金錢來衡量其實(shí)際價值。當(dāng)被保險人因意外傷害導(dǎo)致身故、傷殘或產(chǎn)生醫(yī)療費(fèi)用時，保險金的給付并非是對被保險人實(shí)際損失的等額補(bǔ)償，而是根據(jù)保險合同約定的金額進(jìn)行給付。因此，人身意外傷害保險不適用補(bǔ)償原則，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：責(zé)任保險：責(zé)任保險是指以被保險人對第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。當(dāng)被保險人對第三者造成損害并依法應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任時，保險人按照保險合同的約定進(jìn)行賠償，其目的是補(bǔ)償被保險人因承擔(dān)賠償責(zé)任而遭受的經(jīng)濟(jì)損失，適用補(bǔ)償原則。選項(xiàng)D：信用保證保險：信用保證保險是一種以信用風(fēng)險為保險標(biāo)的的保險。在信用保證保險中，保險人對被保證人的信用風(fēng)險承擔(dān)賠償責(zé)任，當(dāng)被保證人未能履行其應(yīng)盡的義務(wù)而使權(quán)利人遭受損失時，保險人按照合同約定進(jìn)行賠償，同樣遵循補(bǔ)償原則。綜上，答案選B。32、（）是資金需求者和供給者之間的紐帶。

A.金融機(jī)構(gòu)

B.中央銀行

C.企業(yè)

D.政府及政府機(jī)構(gòu)

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表主體在資金供需關(guān)系中的作用來進(jìn)行分析。選項(xiàng)A：金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)是專門從事貨幣信用活動的中介組織，它在金融市場中扮演著極為重要的角色。金融機(jī)構(gòu)通過吸收社會上閑置的資金，將其集中起來，然后再以貸款、投資等方式提供給資金需求者，從而實(shí)現(xiàn)了資金從供給者向需求者的轉(zhuǎn)移。例如銀行，它吸收居民的存款，再將這些存款貸給企業(yè)用于生產(chǎn)經(jīng)營等，是資金需求者和供給者之間的紐帶，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：中央銀行中央銀行是國家中居主導(dǎo)地位的金融中心機(jī)構(gòu)，是國家干預(yù)和調(diào)控國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要工具。它的主要職能是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)等，并不是直接在資金需求者和供給者之間進(jìn)行資金的撮合和轉(zhuǎn)移，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C：企業(yè)企業(yè)是資金的重要需求者，它為了擴(kuò)大生產(chǎn)、進(jìn)行投資等活動，需要大量的資金。同時部分企業(yè)也可能是資金的供給者，如企業(yè)有閑置資金時會進(jìn)行一定的投資。但企業(yè)并不是資金供需雙方之間普遍意義上的紐帶，它主要是參與資金的獲取和運(yùn)用，而非起到連接供需雙方的橋梁作用，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D：政府及政府機(jī)構(gòu)政府及政府機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)活動中也會有資金的需求和供給行為。例如政府為了進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等會發(fā)行債券籌集資金，同時政府財(cái)政也會有一定的資金儲備和支出安排。但政府及政府機(jī)構(gòu)主要是基于宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控和公共服務(wù)等目的進(jìn)行資金活動，并非是連接資金需求者和供給者的紐帶，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。33、王先生預(yù)測來年的市場收益率為12%，國庫券收益率為4%。天涯公司股票的貝塔值為0.50，在外流通的市價總值為1億美元。根據(jù)以上材料回答以下題目。

A.4%

B.5%

C.7%

D.8%

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型來計(jì)算天涯公司股票的預(yù)期收益率，進(jìn)而得出答案。步驟一：明確資本資產(chǎn)定價模型公式資本資產(chǎn)定價模型的公式為：\(R_i=R_f+\beta\times(R_mR_f)\)其中：\(R_i\)為第\(i\)種股票或投資組合的預(yù)期收益率；\(R_f\)為無風(fēng)險收益率，通常用國庫券收益率來表示；\(\beta\)為該股票或投資組合的貝塔值；\(R_m\)為市場收益率。步驟二：分析題目所給信息已知王先生預(yù)測來年的市場收益率\(R_m=12\%\)；國庫券收益率\(R_f=4\%\)；天涯公司股票的貝塔值\(\beta=0.50\)。步驟三：代入數(shù)據(jù)計(jì)算天涯公司股票的預(yù)期收益率將\(R_f=4\%\)，\(\beta=0.50\)，\(R_m=12\%\)代入資本資產(chǎn)定價模型公式\(R_i=R_f+\beta\times(R_mR_f)\)可得：\(R_i=4\%+0.5\times(12\%4\%)\)先計(jì)算括號內(nèi)的值：\(12\%4\%=8\%\)再計(jì)算乘法：\(0.5\times8\%=4\%\)最后計(jì)算加法：\(4\%+4\%=8\%\)所以天涯公司股票的預(yù)期收益率為\(8\%\)，答案選D。34、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。

A.713

B.724

C.1250

D.1261

【答案】：A

【解析】本題可先計(jì)算出老王退休時儲蓄的終值，再計(jì)算出退休后所需生活費(fèi)的現(xiàn)值，最后根據(jù)兩者差值計(jì)算出每月還需額外儲蓄的金額。步驟一：計(jì)算老王退休時儲蓄的終值已知老王目前有\(zhòng)(60\)萬元儲蓄，退休前整體收益率為\(5\%\)，從\(52\)歲到\(60\)歲共\(6052=8\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為年利率，\(n\)為年數(shù)），可得老王退休時儲蓄的終值為：\(F_1=60\times(1+5\%)^8\)\(\approx60\times1.477455\)\(=88.6473\)（萬元）步驟二：計(jì)算老王退休后所需生活費(fèi)的現(xiàn)值老王\(60\)歲退休，預(yù)期壽命為\(85\)歲，則退休后共\(8560=25\)年，每月生活費(fèi)\(5000\)元，一年\(12\)個月，每年生活費(fèi)為\(5000\times12=60000\)元，退休后存款年收益率為\(3\%\)。可將退休后生活費(fèi)看作普通年金，根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為年利率，\(n\)為年數(shù)），可得老王退休后所需生活費(fèi)的現(xiàn)值為：\(P_1=6\times\frac{1(1+3\%)^{-25}}{3\%}\)\(\approx6\times17.413148\)\(=104.478888\)（萬元）步驟三：計(jì)算每月還需額外儲蓄的金額設(shè)每月還需額外儲蓄\(x\)元，將其換算為每年儲蓄\(12x\)元，同樣按照復(fù)利終值公式計(jì)算這\(8\)年額外儲蓄到退休時的終值\(F_2\)，可得：\(F_2=12x\times\frac{(1+5\%)^81}{5\%}\)\(F_2=12x\times\frac{1.4774551}{0.05}\)\(F_2=12x\times9.5491\)\(F_2=114.5892x\)因?yàn)橥诵輹r儲蓄終值加上額外儲蓄終值應(yīng)等于退休后所需生活費(fèi)現(xiàn)值，所以可列方程：\(88.6473+114.5892x=104.478888\)\(114.5892x=104.47888888.6473\)\(114.5892x=15.831588\)\(x=\frac{15.831588}{114.5892}\)\(x\approx0.13815\)（萬元）\(0.13815\)萬元\(=1381.5\)元，每月儲蓄金額需分?jǐn)偟矫總€月，一年\(12\)個月，則每月還需額外儲蓄\(\frac{1381.5}{12}\approx713\)元。綜上，答案選A。35、結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的主要風(fēng)險不包括()。

A.掛鉤標(biāo)的物的價格波動

B.信用風(fēng)險

C.收益風(fēng)險

D.本金風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題主要考查結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品主要風(fēng)險的相關(guān)知識。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：掛鉤標(biāo)的物的價格波動：結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品通常會與特定的標(biāo)的物，如股票、匯率、商品價格等掛鉤。標(biāo)的物價格的波動會直接影響理財(cái)產(chǎn)品的收益情況。若標(biāo)的物價格朝著不利方向變動，可能導(dǎo)致投資者獲得的收益減少甚至為零，所以掛鉤標(biāo)的物的價格波動是結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的主要風(fēng)險之一。B選項(xiàng)：信用風(fēng)險：在結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品中，產(chǎn)品的發(fā)行方、交易對手等都可能存在信用問題。如果發(fā)行方或交易對手出現(xiàn)違約等信用風(fēng)險事件，可能會影響到理財(cái)產(chǎn)品的正常運(yùn)作和投資者的本金與收益，因此信用風(fēng)險是結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的主要風(fēng)險之一。C選項(xiàng)：收益風(fēng)險：結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的收益通常是不確定的，它取決于掛鉤標(biāo)的物的表現(xiàn)以及產(chǎn)品的設(shè)計(jì)結(jié)構(gòu)。由于市場的不確定性和復(fù)雜性，投資者實(shí)際獲得的收益可能達(dá)不到預(yù)期水平，甚至可能出現(xiàn)虧損，所以收益風(fēng)險是結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的主要風(fēng)險之一。D選項(xiàng)：本金風(fēng)險：一般情況下，結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品根據(jù)其收益結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，有些產(chǎn)品是保證本金的。雖然也有部分非保本的結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品，但不能一概而論地將本金風(fēng)險列為結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的主要風(fēng)險，相比之下，A、B、C選項(xiàng)所涉及的風(fēng)險在結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品中更為普遍和顯著。綜上，答案選D。36、2015年，張先生在國家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風(fēng)險的張先生找到甲財(cái)產(chǎn)險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財(cái)產(chǎn)險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財(cái)產(chǎn)險公司為其愛車投保了財(cái)產(chǎn)險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。

A.應(yīng)遵循投保多少補(bǔ)償多少的原則

B.應(yīng)遵循損失多少補(bǔ)償多少的原則

C.應(yīng)遵循“多投多賠，少投少賠”的原則

D.應(yīng)保證保險人不能獲利的原則

【答案】：B

【解析】本題考查財(cái)產(chǎn)險賠償原則的相關(guān)知識。財(cái)產(chǎn)保險是一種補(bǔ)償性保險，其目的是在被保險人遭受保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，對其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，使其恢復(fù)到損失發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)狀況。選項(xiàng)A“投保多少補(bǔ)償多少”，這種表述不符合財(cái)產(chǎn)險的補(bǔ)償原則。因?yàn)槿绻凑胀侗＝痤~來補(bǔ)償，而不考慮實(shí)際損失情況，可能會導(dǎo)致被保險人在沒有遭受相應(yīng)損失的情況下獲得額外的利益，這與財(cái)產(chǎn)險的本質(zhì)不符。選項(xiàng)B“損失多少補(bǔ)償多少”，這是財(cái)產(chǎn)險的核心賠償原則。在本題中，張先生的小轎車無論向多少家保險公司投保了財(cái)產(chǎn)險，當(dāng)發(fā)生保險事故時，保險公司只會根據(jù)車輛實(shí)際遭受的損失進(jìn)行賠償，而不是按照各個保險合同的保險金額簡單相加來賠償。這一原則既保障了被保險人能夠得到合理的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，又避免了被保險人通過保險獲取不當(dāng)利益，符合財(cái)產(chǎn)險的補(bǔ)償性質(zhì)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C“多投多賠，少投少賠”，這違背了財(cái)產(chǎn)險的補(bǔ)償原則。如果多投就能多賠，被保險人可能會過度投保，以期望在損失發(fā)生時獲得超過實(shí)際損失的賠償，這會引發(fā)道德風(fēng)險，導(dǎo)致保險市場的不公平和不穩(wěn)定，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D“應(yīng)保證保險人不能獲利的原則”，財(cái)產(chǎn)險的補(bǔ)償原則主要是針對被保險人而言的，是要確保被保險人在遭受損失后得到合理的補(bǔ)償，但不能通過保險獲利。而該選項(xiàng)表述的主體是保險人（保險公司），與財(cái)產(chǎn)險賠償原則的核心概念不相符，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選B。37、根據(jù)分離定理，每個投資者都持有相同的最優(yōu)風(fēng)險組合，當(dāng)市場處于均衡狀態(tài)時，最優(yōu)風(fēng)險證券組合T（）市場組合M。

A.不等于

B.小于

C.等于

D.大于

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)分離定理以及市場均衡狀態(tài)的相關(guān)知識來分析最優(yōu)風(fēng)險證券組合T與市場組合M的關(guān)系。分離定理表明，每個投資者都持有相同的最優(yōu)風(fēng)險組合。在市場處于均衡狀態(tài)時，所有投資者對資產(chǎn)的預(yù)期收益率、方差和協(xié)方差等方面的看法是一致的，并且所有投資者都會按照各自的風(fēng)險偏好將資金在無風(fēng)險資產(chǎn)和最優(yōu)風(fēng)險證券組合之間進(jìn)行分配。由于在均衡市場中，所有投資者的最優(yōu)風(fēng)險組合是相同的，而市場組合包含了市場上所有的風(fēng)險資產(chǎn)，并且其權(quán)重是按照市場價值比例確定的。此時，最優(yōu)風(fēng)險證券組合T就會等于市場組合M。綜上，本題答案選C。38、關(guān)于保險兼業(yè)代理人，下列說法錯誤的是（）。

A.保險兼業(yè)代理人可以同時從事自身業(yè)務(wù)和保險代理業(yè)務(wù)

B.保險兼業(yè)代理人必須在保險的授權(quán)范圍內(nèi)從事保險代理業(yè)務(wù)

C.保險兼業(yè)代理人的代理行為所產(chǎn)生的法律責(zé)任由其自行承擔(dān)

D.保險代理人從事保險代理活動時，有權(quán)收取保險代理手續(xù)費(fèi)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)保險兼業(yè)代理人的相關(guān)規(guī)定，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A保險兼業(yè)代理人是指受保險人委托，在從事自身業(yè)務(wù)的同時，為保險人代辦保險業(yè)務(wù)的單位。這意味著保險兼業(yè)代理人具備同時開展自身業(yè)務(wù)和保險代理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，所以選項(xiàng)A的說法正確。選項(xiàng)B保險兼業(yè)代理人代理保險業(yè)務(wù)時，是基于保險人的授權(quán)。在法律規(guī)定和行業(yè)規(guī)范中，保險兼業(yè)代理人必須嚴(yán)格在保險人的授權(quán)范圍內(nèi)從事保險代理業(yè)務(wù)，超出授權(quán)范圍的行為可能會引發(fā)一系列法律問題和風(fēng)險，所以選項(xiàng)B的說法正確。選項(xiàng)C保險兼業(yè)代理人的代理行為是基于與保險人之間的委托代理關(guān)系。根據(jù)法律規(guī)定，在代理權(quán)限內(nèi)，保險兼業(yè)代理人以保險人的名義進(jìn)行保險代理活動，其行為所產(chǎn)生的法律責(zé)任應(yīng)由保險人承擔(dān)，而非由保險兼業(yè)代理人自行承擔(dān)，所以選項(xiàng)C的說法錯誤。選項(xiàng)D保險兼業(yè)代理人通過自身的勞動和服務(wù)，為保險人拓展業(yè)務(wù)、促成保險合同的簽訂等。作為提供服務(wù)的回報，保險兼業(yè)代理人有權(quán)按照約定收取保險代理手續(xù)費(fèi)，這是符合市場交易規(guī)則和行業(yè)慣例的，所以選項(xiàng)D的說法正確。綜上，答案選C。39、下列各類家庭支出中屬于其他支出的是（）。

A.家庭日常支出

B.理財(cái)支出

C.專項(xiàng)支出

D.禮金支出

【答案】：D

【解析】本題主要考查對各類家庭支出分類的理解。選項(xiàng)A家庭日常支出是家庭為滿足日常生活需求而產(chǎn)生的費(fèi)用，例如食品、水電費(fèi)、交通費(fèi)等，它是一個獨(dú)立且常見的家庭支出類別，并非屬于其他支出，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B理財(cái)支出通常是指因進(jìn)行投資理財(cái)活動而產(chǎn)生的費(fèi)用，像購買理財(cái)產(chǎn)品的手續(xù)費(fèi)、投資咨詢費(fèi)等，它與其他支出在概念和用途上有明顯區(qū)別，不屬于其他支出范疇，所以選項(xiàng)B不符合題意。選項(xiàng)C專項(xiàng)支出一般是為了特定目的、特定事項(xiàng)而發(fā)生的支出，例如教育專項(xiàng)支出、醫(yī)療專項(xiàng)支出等，有其明確的指向性，和其他支出是不同的分類，所以選項(xiàng)C不符合題意。選項(xiàng)D禮金支出是在社交等特定場合送出的禮金，這類支出不便于歸入家庭日常支出、理財(cái)支出、專項(xiàng)支出等常見類別，通常將其歸為其他支出，所以選項(xiàng)D符合題意。綜上，答案選D。40、（）是依托于中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算股份有限公司的，包括商業(yè)銀行、保險機(jī)構(gòu)、證券公司、基金公司等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行債券發(fā)行、交易和回購的場所。

A.銀行間債券市場

B.交易所債券市場

C.政府短期債券市場

D.商業(yè)票據(jù)市場

【答案】：A

【解析】本題考查對不同債券市場概念的理解。選項(xiàng)A：銀行間債券市場銀行間債券市場依托于中國外匯交易中心暨全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算股份有限公司，參與主體包括商業(yè)銀行、保險機(jī)構(gòu)、證券公司、基金公司等金融機(jī)構(gòu)，在這個市場中可以進(jìn)行債券發(fā)行、交易和回購等操作。所以選項(xiàng)A符合題意。選項(xiàng)B：交易所債券市場交易所債券市場是在證券交易所內(nèi)進(jìn)行債券交易的市場，其交易機(jī)制、參與主體等與依托上述兩個機(jī)構(gòu)的市場有所不同，并非題干中描述的債券發(fā)行、交易和回購場所，選項(xiàng)B不符合要求。選項(xiàng)C：政府短期債券市場政府短期債券市場是專門交易政府短期債券的市場，強(qiáng)調(diào)的是交易債券的期限特征，而不是像題干那樣描述依托特定機(jī)構(gòu)且涵蓋多種金融機(jī)構(gòu)參與的交易場所，選項(xiàng)C不正確。選項(xiàng)D：商業(yè)票據(jù)市場商業(yè)票據(jù)市場是交易商業(yè)票據(jù)的市場，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無擔(dān)保短期本票，與題干中依托特定機(jī)構(gòu)進(jìn)行債券發(fā)行、交易和回購的描述不相符，選項(xiàng)D錯誤。綜上，本題答案是A選項(xiàng)。41、根據(jù)稅法規(guī)定，下列說法錯誤的是()。

A.取得應(yīng)稅所得，沒有扣繳義務(wù)人的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理納稅申報

B.扣繳義務(wù)人包括企業(yè)(公司)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體、軍隊(duì)、駐華機(jī)構(gòu)、個體戶等單位或個人

C.代扣代繳個人所得稅是扣繳義務(wù)人的法定義務(wù)，必須依法履行

D.年所得12萬元以上的納稅人，如果取得的各項(xiàng)所得已足額繳納了個人所得稅，則無須在年度終了后再辦理納稅申報

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)個人所得稅納稅申報的相關(guān)稅法規(guī)定，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A：依據(jù)稅法規(guī)定，當(dāng)納稅人取得應(yīng)稅所得且沒有扣繳義務(wù)人時，必須按規(guī)定辦理納稅申報。這是為了確保稅收征管的完整性和準(zhǔn)確性，保證國家稅收收入的及時足額征收，所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B：扣繳義務(wù)人涵蓋了企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體、軍隊(duì)、駐華機(jī)構(gòu)、個體戶等單位或個人。這些單位或個人在支付應(yīng)稅所得時，有義務(wù)按照稅法規(guī)定代扣代繳個人所得稅，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C：代扣代繳個人所得稅是扣繳義務(wù)人的法定義務(wù)，這是由稅法明確規(guī)定的?？劾U義務(wù)人必須依法履行該義務(wù)，如果不履行將承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D：按照稅法規(guī)定，年所得12萬元以上的納稅人，無論取得的各項(xiàng)所得是否已足額繳納了個人所得稅，都應(yīng)當(dāng)在年度終了后辦理納稅申報。這是為了進(jìn)一步加強(qiáng)對高收入者的稅收征管，確保稅收公平，因此該選項(xiàng)說法錯誤。綜上，本題答案選D。42、勞務(wù)員根據(jù)公司所批復(fù)的項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和勞動力使用計(jì)劃編制進(jìn)場（）。

A.材料和設(shè)備

B.人員和設(shè)備

C.工種和人數(shù)

D.材料和工種

【答案】：C

【解析】本題考查勞務(wù)員編制進(jìn)場相關(guān)內(nèi)容的知識。解題關(guān)鍵在于明確勞務(wù)員依據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和勞動力使用計(jì)劃所應(yīng)編制的進(jìn)場內(nèi)容與勞動力的關(guān)聯(lián)。分析題干勞務(wù)員要根據(jù)公司批復(fù)的項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和勞動力使用計(jì)劃來編制進(jìn)場內(nèi)容，這意味著編制的內(nèi)容需圍繞勞動力展開，與項(xiàng)目所需的勞動力具體情況相關(guān)。逐一分析選項(xiàng)A選項(xiàng)：材料和設(shè)備材料和設(shè)備并非直接圍繞勞動力本身，它們是項(xiàng)目實(shí)施過程中除人力之外的物資要素，與勞動力使用計(jì)劃的直接關(guān)聯(lián)性不大，故A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)：人員和設(shè)備雖然包含了人員，但設(shè)備同樣不屬于勞動力范疇，它是項(xiàng)目實(shí)施的物質(zhì)手段，不符合根據(jù)勞動力使用計(jì)劃編制的要求，所以B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)：工種和人數(shù)工種和人數(shù)能準(zhǔn)確反映項(xiàng)目在不同階段所需的勞動力具體構(gòu)成和數(shù)量。勞務(wù)員依據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和勞動力使用計(jì)劃，可以明確不同時期需要哪些工種的人員以及具體的人數(shù)，這與勞動力的安排和使用緊密相關(guān)，符合編制要求，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：材料和工種其中材料不是勞動力相關(guān)內(nèi)容，只有工種與勞動力有關(guān)，整體不符合根據(jù)勞動力使用計(jì)劃編制進(jìn)場內(nèi)容的邏輯，因此D選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是C。43、對客戶家庭財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，首先要對復(fù)雜的信息進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化整理，即根據(jù)客戶所提供的信息制作（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表

B.現(xiàn)金流量表和收入支出表

C.收入支出表和報稅表

D.資產(chǎn)負(fù)債表和損益表

【答案】：A

【解析】本題主要考查對客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析時信息標(biāo)準(zhǔn)化整理的相關(guān)知識。選項(xiàng)A資產(chǎn)負(fù)債表可以清晰地反映客戶在某一特定日期的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益狀況，通過它能了解客戶擁有哪些資產(chǎn)以及背負(fù)著多少債務(wù)；收入支出表則能展示客戶在一定時期內(nèi)的收入來源和支出流向，體現(xiàn)客戶的收支情況。在對客戶家庭財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析時，制作資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表是對復(fù)雜信息進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化整理的常見且重要方式，這兩張表能夠?yàn)楹罄m(xù)的財(cái)務(wù)分析提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，故選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B現(xiàn)金流量表主要側(cè)重于反映一定時期內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金（包括現(xiàn)金等價物）的流入和流出情況，但在分析客戶家庭財(cái)務(wù)狀況的常規(guī)信息標(biāo)準(zhǔn)化整理中，它并非像資產(chǎn)負(fù)債表那樣是必需的基礎(chǔ)表單；雖然收入支出表是重要的，但僅現(xiàn)金流量表和收入支出表不能全面涵蓋用于分析家庭財(cái)務(wù)狀況所需的基本信息，故選項(xiàng)B錯誤。選項(xiàng)C報稅表主要是用于向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報納稅情況的表格，它主要關(guān)注與稅收相關(guān)的信息，并非用于全面分析客戶家庭財(cái)務(wù)狀況的通用基礎(chǔ)表單；收入支出表雖有作用，但僅有這兩者不能滿足對復(fù)雜財(cái)務(wù)信息進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化整理以分析家庭財(cái)務(wù)狀況的需求，故選項(xiàng)C錯誤。選項(xiàng)D損益表通常用于企業(yè)，主要反映企業(yè)在一定會計(jì)期間的經(jīng)營成果，重點(diǎn)在于體現(xiàn)企業(yè)的盈利或虧損情況。對于客戶家庭財(cái)務(wù)狀況分析而言，損益表并不適用；資產(chǎn)負(fù)債表雖有重要作用，但缺少能反映家庭收支情況的收入支出表，不能完整地進(jìn)行家庭財(cái)務(wù)信息的標(biāo)準(zhǔn)化整理，故選項(xiàng)D錯誤。綜上，本題正確答案是A。44、團(tuán)體年金保險屬于（）。

A.團(tuán)體壽險

B.團(tuán)體意外傷害保險

C.團(tuán)體健康保險

D.團(tuán)體醫(yī)療保險

【答案】：A

【解析】本題考查的是團(tuán)體年金保險所屬的類別。選項(xiàng)A：團(tuán)體壽險團(tuán)體壽險是以團(tuán)體為投保人，以團(tuán)體成員為被保險人的一種人壽保險。團(tuán)體年金保險是在被保險人生存期間，保險人按照合同約定的金額、方式，在約定的期限內(nèi)，有規(guī)則地、定期地向被保險人給付保險金的保險。它本質(zhì)上屬于團(tuán)體壽險的一種，因?yàn)樗饕婕暗綄F(tuán)體成員在生存期間的經(jīng)濟(jì)保障，與團(tuán)體壽險的保障范疇相符，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：團(tuán)體意外傷害保險團(tuán)體意外傷害保險是指以團(tuán)體方式投保的人身意外傷害保險，其保險責(zé)任通常是被保險人因遭受意外傷害事故導(dǎo)致身故、傷殘等情況時，由保險公司按照合同約定給付保險金。而團(tuán)體年金保險主要關(guān)注的是被保險人在生存期間的經(jīng)濟(jì)給付，并非針對意外傷害導(dǎo)致的后果，所以選項(xiàng)B錯誤。選項(xiàng)C：團(tuán)體健康保險團(tuán)體健康保險主要是為團(tuán)體成員提供醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)償、疾病給付等與健康相關(guān)的保障。團(tuán)體年金保險的核心并非是對健康風(fēng)險的保障，而是側(cè)重于在一定時期內(nèi)為被保險人提供穩(wěn)定的現(xiàn)金流，因此選項(xiàng)C錯誤。選項(xiàng)D：團(tuán)體醫(yī)療保險團(tuán)體醫(yī)療保險是為團(tuán)體成員提供醫(yī)療費(fèi)用報銷的保險，主要目的是減輕被保險人因疾病或意外傷害產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。這與團(tuán)體年金保險在被保險人生存期間定期給付保險金的特點(diǎn)不同，所以選項(xiàng)D錯誤。綜上，團(tuán)體年金保險屬于團(tuán)體壽險，答案選A。45、基金子公司在產(chǎn)品開發(fā)和主動管理能力上有自己獨(dú)特的優(yōu)勢，從產(chǎn)品來看，不屬于基金子公司產(chǎn)品特征的是（）。

A.產(chǎn)品收益率相對較高

B.產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化程度高

C.產(chǎn)品參與人相對較多

D.抗風(fēng)險能力低

【答案】：B

【解析】本題主要考查對基金子公司產(chǎn)品特征的理解。選項(xiàng)A基金子公司在產(chǎn)品開發(fā)和主動管理能力上有獨(dú)特優(yōu)勢，能夠通過合理的資產(chǎn)配置和投資策略實(shí)現(xiàn)較好的收益，所以其產(chǎn)品收益率相對較高是比較常見的特征，A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B基金子公司的產(chǎn)品往往具有定制化的特點(diǎn)，能夠根據(jù)不同客戶的需求和特定投資目標(biāo)設(shè)計(jì)產(chǎn)品，并非標(biāo)準(zhǔn)化程度高。標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品通常具有統(tǒng)一的規(guī)格、條款等特征，而基金子公司產(chǎn)品具有較強(qiáng)的靈活性和針對性，所以產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化程度高不屬于基金子公司產(chǎn)品特征，B選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C基金子公司的產(chǎn)品可能涉及多種投資領(lǐng)域和復(fù)雜的交易結(jié)構(gòu)，吸引不同類型的投資者、融資者等參與，因此產(chǎn)品參與人相對較多是其產(chǎn)品的一個特征，C選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D由于基金子公司的產(chǎn)品可能投資于一些風(fēng)險較高的領(lǐng)域，或者產(chǎn)品結(jié)構(gòu)相對復(fù)雜，在面臨市場波動等風(fēng)險時，其抗風(fēng)險能力可能較低，這也是基金子公司產(chǎn)品的一個特征，D選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。46、下列不屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是（）。

A.財(cái)務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢

B.當(dāng)期收入狀況

C.當(dāng)期財(cái)務(wù)安排

D.投資風(fēng)險偏好

【答案】：D

【解析】本題主要考查對客戶財(cái)務(wù)信息的理解和區(qū)分。財(cái)務(wù)信息是指與客戶財(cái)務(wù)狀況相關(guān)的各種數(shù)據(jù)和情況，它能夠反映客戶當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況以及未來的發(fā)展趨勢等。選項(xiàng)A“財(cái)務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢”，這屬于對客戶財(cái)務(wù)狀況在未來時間段的一種預(yù)測和判斷，對于全面了解客戶的財(cái)務(wù)情況非常重要，是客戶財(cái)務(wù)信息的一部分。選項(xiàng)B“當(dāng)期收入狀況”，當(dāng)期的收入是客戶財(cái)務(wù)狀況的一個關(guān)鍵指標(biāo)，它直接體現(xiàn)了客戶在當(dāng)前時期內(nèi)的資金來源情況，顯然屬于財(cái)務(wù)信息。選項(xiàng)C“當(dāng)期財(cái)務(wù)安排”，包括客戶當(dāng)前的預(yù)算規(guī)劃、資金分配等內(nèi)容，這些都是圍繞客戶財(cái)務(wù)方面進(jìn)行的安排，屬于客戶財(cái)務(wù)信息的范疇。選項(xiàng)D“投資風(fēng)險偏好”，它主要反映的是客戶在進(jìn)行投資活動時對風(fēng)險的承受能力和喜好程度，是客戶在投資決策方面的一種主觀態(tài)度，并不直接涉及客戶的財(cái)務(wù)狀況、收入、財(cái)務(wù)安排等實(shí)際的財(cái)務(wù)信息內(nèi)容。綜上，不屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是D選項(xiàng)。47、對客戶影響最大的風(fēng)險莫過于（）。

A.財(cái)產(chǎn)風(fēng)險

B.人身風(fēng)險

C.投資風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對各類風(fēng)險對客戶影響程度的理解。對各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：財(cái)產(chǎn)風(fēng)險財(cái)產(chǎn)風(fēng)險是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險以及經(jīng)濟(jì)的或金錢上損失的風(fēng)險。雖然財(cái)產(chǎn)風(fēng)險會給客戶帶來經(jīng)濟(jì)上的損失，但客戶的財(cái)產(chǎn)往往有一定的可恢復(fù)性和替代性，比如通過保險賠償、重新積累財(cái)富等方式來彌補(bǔ)損失。而且在很多情況下，財(cái)產(chǎn)損失可能不會對客戶的生活造成根本性的、無法挽回的影響。B選項(xiàng)：人身風(fēng)險人身風(fēng)險包括人的生、老、病、死、殘等各個方面，這些風(fēng)險直接關(guān)系到人的生命健康和勞動能力。一旦發(fā)生人身風(fēng)險，如重大疾病、殘疾甚至死亡，不僅會給客戶自身帶來巨大的痛苦，還會影響其家庭的經(jīng)濟(jì)來源和生活質(zhì)量。例如，一個家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱因重大疾病喪失勞動能