2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、在家庭財(cái)務(wù)狀況分析中，下列表述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.投資性資產(chǎn)比率越大說(shuō)明理財(cái)積極度越高

B.投資負(fù)債率越高說(shuō)明財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)越大

C.現(xiàn)金儲(chǔ)備是檢驗(yàn)家庭資產(chǎn)流動(dòng)性的主要指標(biāo)

D.自由儲(chǔ)蓄率是支出結(jié)構(gòu)中較為重要的指標(biāo)

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)逐一分析，判斷其表述是否恰當(dāng)，從而確定最不恰當(dāng)?shù)倪x項(xiàng)。選項(xiàng)A：投資性資產(chǎn)比率是指投資性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比值，該比率越大，意味著家庭將更多的資產(chǎn)用于投資活動(dòng)，體現(xiàn)出家庭在理財(cái)方面更為積極主動(dòng)，會(huì)更積極地通過(guò)投資來(lái)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的增值，所以投資性資產(chǎn)比率越大說(shuō)明理財(cái)積極度越高這一表述是恰當(dāng)?shù)?。選項(xiàng)B：投資負(fù)債率是指投資負(fù)債與投資性資產(chǎn)的比率，該比率越高，說(shuō)明家庭為了進(jìn)行投資所背負(fù)的債務(wù)相對(duì)越多，需要承擔(dān)的利息等財(cái)務(wù)成本也就越大，財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)隨之增大，因此投資負(fù)債率越高說(shuō)明財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)越大的表述是合理的。選項(xiàng)C：現(xiàn)金儲(chǔ)備是家庭可以隨時(shí)動(dòng)用的資金，能夠在短期內(nèi)滿足家庭的各種資金需求，是衡量家庭資產(chǎn)是否能夠快速變現(xiàn)以應(yīng)對(duì)突發(fā)情況或短期資金需求的主要指標(biāo)，所以現(xiàn)金儲(chǔ)備是檢驗(yàn)家庭資產(chǎn)流動(dòng)性的主要指標(biāo)這一說(shuō)法是恰當(dāng)?shù)?。選項(xiàng)D：自由儲(chǔ)蓄率是指自由儲(chǔ)蓄額與總收入的比率，自由儲(chǔ)蓄額是總儲(chǔ)蓄扣除已經(jīng)安排的本金還款和保障型保費(fèi)后的余額，它主要反映家庭在滿足必要支出和一些既定財(cái)務(wù)安排后可自由支配用于進(jìn)一步儲(chǔ)蓄或投資的資金比例，而支出結(jié)構(gòu)主要關(guān)注的是各項(xiàng)支出在總支出中的占比情況，自由儲(chǔ)蓄率并非支出結(jié)構(gòu)中較為重要的指標(biāo)，該表述不恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪沁x項(xiàng)D。2、根據(jù)債券定價(jià)原理，如果某種息票債券的市場(chǎng)價(jià)格等于面值時(shí)，以下說(shuō)法正確的是（）。

A.債券到期收益率大于其票面利率

B.債券到期收益率等于其票面利率

C.債券到期收益率小于其票面利率

D.債券到期收益率等于其必要收益率

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)債券定價(jià)原理來(lái)分析息票債券市場(chǎng)價(jià)格等于面值時(shí)，債券到期收益率與票面利率的關(guān)系。債券到期收益率與票面利率的關(guān)系分析當(dāng)債券到期收益率大于票面利率時(shí)：意味著投資者要求的回報(bào)率高于債券所提供的票面利息回報(bào)率。在這種情況下，債券的吸引力相對(duì)較低，投資者會(huì)降低對(duì)該債券的需求，從而導(dǎo)致債券價(jià)格下跌，使得債券市場(chǎng)價(jià)格低于面值，即出現(xiàn)債券折價(jià)發(fā)行的情況。所以選項(xiàng)A不符合題意。當(dāng)債券到期收益率等于票面利率時(shí)：此時(shí)債券提供的利息回報(bào)剛好滿足投資者對(duì)于該債券的回報(bào)要求。在市場(chǎng)均衡狀態(tài)下，債券的市場(chǎng)價(jià)格就會(huì)等于其面值。因此，當(dāng)某種息票債券的市場(chǎng)價(jià)格等于面值時(shí)，債券到期收益率等于其票面利率，選項(xiàng)B正確。當(dāng)債券到期收益率小于票面利率時(shí)：表明債券提供的票面利息回報(bào)率高于投資者所要求的回報(bào)率。這種情況下，債券會(huì)更受投資者青睞，導(dǎo)致對(duì)債券的需求增加，進(jìn)而使債券價(jià)格上升，使得債券市場(chǎng)價(jià)格高于面值，即出現(xiàn)債券溢價(jià)發(fā)行的情況。所以選項(xiàng)C不符合題意。債券到期收益率與必要收益率的關(guān)系分析債券到期收益率是假設(shè)持有債券至到期時(shí)，使債券未來(lái)現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格的折現(xiàn)率；必要收益率是投資者進(jìn)行投資所要求的最低回報(bào)率，它受到多種因素的影響，如市場(chǎng)利率、風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)等。雖然在某些理想情況下，債券到期收益率可能等于其必要收益率，但這與債券市場(chǎng)價(jià)格是否等于面值并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。所以選項(xiàng)D不符合題意。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。3、勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)的方法不包括（）。

A.考評(píng)周期

B.考評(píng)方式

C.勞務(wù)管理

D.信息反饋

【答案】：C

【解析】本題考查勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)方法的相關(guān)知識(shí)。解題關(guān)鍵在于明確勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)方法所包含的內(nèi)容，然后對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。分析選項(xiàng)A考評(píng)周期是勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)方法的重要組成部分。在進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)時(shí)，合理確定考評(píng)周期是很有必要的，它能確保評(píng)價(jià)的及時(shí)性和有效性。例如，可以根據(jù)項(xiàng)目的進(jìn)度和實(shí)際情況，按月、季度或年度等不同周期對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍進(jìn)行考評(píng)，所以選項(xiàng)A屬于勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)的方法。分析選項(xiàng)B考評(píng)方式也是綜合評(píng)價(jià)方法中的關(guān)鍵要素。不同的考評(píng)方式會(huì)影響評(píng)價(jià)結(jié)果的準(zhǔn)確性和客觀性。常見(jiàn)的考評(píng)方式有定量考評(píng)和定性考評(píng)，定量考評(píng)可以通過(guò)具體的數(shù)據(jù)指標(biāo)如完成工作量、工程質(zhì)量合格率等進(jìn)行打分；定性考評(píng)則可以從勞務(wù)隊(duì)伍的管理水平、團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力等方面進(jìn)行主觀評(píng)價(jià)。因此，選項(xiàng)B屬于勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)的方法。分析選項(xiàng)C勞務(wù)管理是一個(gè)更寬泛的概念，它涵蓋了對(duì)勞務(wù)人員的招聘、培訓(xùn)、調(diào)配、薪酬等多個(gè)方面的管理工作，而不是專門(mén)針對(duì)勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)的方法。所以選項(xiàng)C不屬于勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)的方法。分析選項(xiàng)D信息反饋在勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)中起著重要作用。通過(guò)及時(shí)、有效的信息反饋，勞務(wù)分包隊(duì)伍可以了解自身的優(yōu)點(diǎn)和不足，從而有針對(duì)性地進(jìn)行改進(jìn)。同時(shí)，評(píng)價(jià)主體也可以根據(jù)反饋信息，調(diào)整評(píng)價(jià)指標(biāo)和方法，使評(píng)價(jià)更加科學(xué)合理。所以選項(xiàng)D屬于勞務(wù)分包隊(duì)伍綜合評(píng)價(jià)的方法。綜上，答案選C。4、下列選項(xiàng)中，不屬于銀行代理國(guó)債的是()：

A.憑證式國(guó)債

B.電子式儲(chǔ)蓄國(guó)債

C.記賬式國(guó)債

D.實(shí)物券式國(guó)債

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)銀行代理國(guó)債的類型，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A：憑證式國(guó)債憑證式國(guó)債是指國(guó)家采取不印刷實(shí)物券，而用填制國(guó)庫(kù)券收款憑證的方式發(fā)行的國(guó)債。它是銀行代理國(guó)債的一種常見(jiàn)形式，投資者可以通過(guò)銀行網(wǎng)點(diǎn)購(gòu)買，因此選項(xiàng)A屬于銀行代理國(guó)債。選項(xiàng)B：電子式儲(chǔ)蓄國(guó)債電子式儲(chǔ)蓄國(guó)債是財(cái)政部在中華人民共和國(guó)境內(nèi)發(fā)行，通過(guò)試點(diǎn)商業(yè)銀行面向個(gè)人投資者銷售的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通人民幣債券。投資者同樣可以在銀行相關(guān)渠道購(gòu)買，所以選項(xiàng)B屬于銀行代理國(guó)債。選項(xiàng)C：記賬式國(guó)債記賬式國(guó)債以記賬形式記錄債權(quán)，通過(guò)證券交易所的交易系統(tǒng)發(fā)行和交易，可以記名、掛失。銀行也是其重要的交易渠道之一，投資者能在銀行進(jìn)行記賬式國(guó)債的買賣等操作，故選項(xiàng)C屬于銀行代理國(guó)債。選項(xiàng)D：實(shí)物券式國(guó)債實(shí)物券式國(guó)債是一種具有標(biāo)準(zhǔn)格式實(shí)物券面的國(guó)債，它通常是由中華人民共和國(guó)財(cái)政部向公民個(gè)人、個(gè)體工商戶和其他投資者發(fā)行的不可流通人民幣債券。但在實(shí)際業(yè)務(wù)中，銀行一般不代理實(shí)物券式國(guó)債，所以選項(xiàng)D不屬于銀行代理國(guó)債。綜上，答案選D。5、當(dāng)預(yù)期未來(lái)有通貨膨脹時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)回避()，以對(duì)自己的資產(chǎn)進(jìn)行保值。

A.股票

B.浮動(dòng)利率資產(chǎn)

C.固定利率債券

D.外匯

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)通貨膨脹對(duì)不同資產(chǎn)的影響來(lái)分析各選項(xiàng)。分析選項(xiàng)A在預(yù)期未來(lái)有通貨膨脹時(shí)，股票具有一定的抗通脹能力。因?yàn)樵谕ㄘ浥蛎浧陂g，企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)格可能會(huì)上升，從而使得企業(yè)的營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)增加，這在一定程度上會(huì)推動(dòng)股票價(jià)格上漲，所以股票可以作為個(gè)人和家庭資產(chǎn)保值的一種選擇，不應(yīng)回避，故A選項(xiàng)不符合題意。分析選項(xiàng)B浮動(dòng)利率資產(chǎn)的利率會(huì)隨著市場(chǎng)利率的變動(dòng)而調(diào)整。在通貨膨脹時(shí)期，市場(chǎng)利率通常會(huì)上升，浮動(dòng)利率資產(chǎn)的收益也會(huì)隨之增加，能夠在一定程度上抵御通貨膨脹帶來(lái)的貨幣貶值風(fēng)險(xiǎn)，有助于資產(chǎn)保值，所以不應(yīng)回避，故B選項(xiàng)不符合題意。分析選項(xiàng)C固定利率債券是指在發(fā)行時(shí)規(guī)定了固定的利率，在債券存續(xù)期內(nèi)利率保持不變。當(dāng)預(yù)期未來(lái)有通貨膨脹時(shí)，物價(jià)會(huì)持續(xù)上漲，貨幣的購(gòu)買力會(huì)下降。而固定利率債券的利息收益是固定的，其實(shí)際收益率會(huì)因?yàn)橥ㄘ浥蛎浂档?，無(wú)法實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值，因此個(gè)人和家庭應(yīng)回避固定利率債券，故C選項(xiàng)符合題意。分析選項(xiàng)D外匯是以外幣表示的用于國(guó)際結(jié)算的支付憑證。在通貨膨脹時(shí)期，不同國(guó)家的通貨膨脹情況不同，匯率也會(huì)相應(yīng)發(fā)生變化。個(gè)人和家庭可以通過(guò)合理配置外匯資產(chǎn)，利用匯率波動(dòng)來(lái)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，所以外匯不一定需要回避，故D選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。6、下列投資產(chǎn)品中，較適合年輕的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者投資的金融產(chǎn)品是（）。

A.平衡型基金

B.未上市股票

C.上市高科技股票

D.債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同金融產(chǎn)品的特點(diǎn)以及對(duì)于年輕風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者的適用性。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：平衡型基金平衡型基金是既追求長(zhǎng)期資本增值，又追求當(dāng)期收入的基金，其風(fēng)險(xiǎn)和收益介于成長(zhǎng)型基金和收入型基金之間。對(duì)于年輕的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者而言，他們雖然年輕有一定的投資期限，但由于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的特性，不適合投資風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的產(chǎn)品。平衡型基金相對(duì)較為穩(wěn)健，能夠在一定程度上平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，符合年輕風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者既想?yún)⑴c投資獲取一定收益又希望控制風(fēng)險(xiǎn)的需求，所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未上市股票未上市股票的風(fēng)險(xiǎn)通常非常高。未上市公司的經(jīng)營(yíng)狀況、未來(lái)發(fā)展前景等存在很大的不確定性，其股票的流動(dòng)性也較差。年輕的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者通常難以承受未上市股票可能帶來(lái)的巨大損失風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)不合適。C選項(xiàng)：上市高科技股票高科技行業(yè)具有高創(chuàng)新性和高成長(zhǎng)性，但同時(shí)也伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)性。上市高科技股票的價(jià)格波動(dòng)通常較為劇烈，可能受到技術(shù)更新?lián)Q代、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、政策等多種因素的影響。年輕的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者一般傾向于較為穩(wěn)定的投資，難以承受上市高科技股票的高風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)不符合要求。D選項(xiàng)：債券債券是一種固定收益證券，通常具有相對(duì)較低的風(fēng)險(xiǎn)和較為穩(wěn)定的收益。然而，債券的收益相對(duì)有限，對(duì)于年輕投資者來(lái)說(shuō)，其收益增長(zhǎng)可能無(wú)法滿足他們?cè)陂L(zhǎng)期投資中的財(cái)富積累需求。相比之下，平衡型基金可以在控制一定風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，通過(guò)合理的資產(chǎn)配置獲取相對(duì)較高的收益，所以債券并不是最適合年輕風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者的金融產(chǎn)品，該選項(xiàng)不正確。綜上，較適合年輕的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避者投資的金融產(chǎn)品是平衡型基金，答案選A。7、總體而言，銀行實(shí)施客戶關(guān)系管理的最終目的是（）。

A.把握客戶的消費(fèi)動(dòng)態(tài)，及時(shí)了解客戶需求

B.提供個(gè)性化服務(wù)，客戶價(jià)值最大化

C.做好客戶服務(wù)工作，實(shí)現(xiàn)銀行收益最大化

D.盡可能多的收集客戶信息，了解客戶情況

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)銀行實(shí)施客戶關(guān)系管理的目標(biāo)來(lái)分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)“把握客戶的消費(fèi)動(dòng)態(tài)，及時(shí)了解客戶需求”，把握客戶消費(fèi)動(dòng)態(tài)、了解客戶需求確實(shí)是銀行在客戶關(guān)系管理過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，但這并非最終目的，它只是為了后續(xù)更好地服務(wù)客戶、實(shí)現(xiàn)其他目標(biāo)而采取的手段，所以A選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng)“提供個(gè)性化服務(wù)，客戶價(jià)值最大化”，提供個(gè)性化服務(wù)有助于提升客戶體驗(yàn)和價(jià)值，但銀行作為商業(yè)機(jī)構(gòu)，其核心運(yùn)營(yíng)目標(biāo)不僅僅是使客戶價(jià)值最大化，還需要考慮自身的盈利情況，因此該選項(xiàng)不能體現(xiàn)銀行實(shí)施客戶關(guān)系管理的最終目的，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)“做好客戶服務(wù)工作，實(shí)現(xiàn)銀行收益最大化”，銀行進(jìn)行客戶關(guān)系管理，做好客戶服務(wù)等一系列工作，最終都是圍繞著實(shí)現(xiàn)自身的收益最大化這一目標(biāo)。良好的客戶關(guān)系管理可以提高客戶滿意度和忠誠(chéng)度，吸引和保留更多客戶，從而增加業(yè)務(wù)量和收入，所以實(shí)現(xiàn)銀行收益最大化是銀行實(shí)施客戶關(guān)系管理的最終目的，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)“盡可能多的收集客戶信息，了解客戶情況”，收集客戶信息是客戶關(guān)系管理中的基礎(chǔ)步驟，是為了更好地服務(wù)客戶和開(kāi)展業(yè)務(wù)，但同樣不是最終目的，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。8、代書(shū)遺囑應(yīng)當(dāng)有（）以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。

A.2個(gè)

B.3個(gè)

C.4個(gè)

D.5個(gè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查代書(shū)遺囑的相關(guān)法律規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》規(guī)定，代書(shū)遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證，由其中一人代書(shū)，并由遺囑人、代書(shū)人和其他見(jiàn)證人簽名，注明年、月、日。所以代書(shū)遺囑需要有2個(gè)以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證，本題正確答案選A。9、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會(huì)，開(kāi)始企業(yè)年金計(jì)劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

A.只有國(guó)有企業(yè)才能建立企業(yè)年金計(jì)劃

B.王先生若參加了年金計(jì)劃，在隨后的工作期間內(nèi)，可以隨時(shí)將賬戶中的錢取出

C.個(gè)人繳費(fèi)和企業(yè)繳費(fèi)均可全額在稅前列支

D.王先生若調(diào)動(dòng)工作，新單位也有企業(yè)年金計(jì)劃，王先生可將原年金賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)企業(yè)年金計(jì)劃相關(guān)知識(shí)的理解，需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷其正確性。選項(xiàng)A分析企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自主建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。建立企業(yè)年金計(jì)劃并非只有國(guó)有企業(yè)才有資格，其他類型的企業(yè)，只要符合相關(guān)規(guī)定和條件，同樣可以建立企業(yè)年金計(jì)劃。所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析企業(yè)年金是一種補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，旨在為職工退休后的生活提供經(jīng)濟(jì)保障。參加年金計(jì)劃后，職工不能在工作期間隨時(shí)將賬戶中的錢取出。通常只有在達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡、完全喪失勞動(dòng)能力、出國(guó)（境）定居等特定條件下，才可以領(lǐng)取企業(yè)年金。所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析在企業(yè)年金繳費(fèi)方面，個(gè)人繳費(fèi)和企業(yè)繳費(fèi)在稅前列支是有一定限額規(guī)定的，并非全額都可以在稅前列支。超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的繳費(fèi)部分，需要按照相關(guān)規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析當(dāng)職工調(diào)動(dòng)工作時(shí)，如果新單位也有企業(yè)年金計(jì)劃，職工可以將原年金賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)年金權(quán)益的延續(xù)。這是符合企業(yè)年金管理規(guī)定的，所以選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。10、（）是國(guó)際通用的衡量勞動(dòng)者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，通常以“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”獲得。

A.預(yù)期投資回報(bào)率

B.養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺口

C.退休金

D.養(yǎng)老金替代率

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)的定義來(lái)判斷正確答案。選項(xiàng)A：預(yù)期投資回報(bào)率預(yù)期投資回報(bào)率是指通過(guò)投資而應(yīng)返回的價(jià)值，是衡量投資收益的一個(gè)指標(biāo)，它主要用于評(píng)估投資項(xiàng)目的盈利能力，與勞動(dòng)者退休前后養(yǎng)老保障水平差異并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺口養(yǎng)老保險(xiǎn)制度缺口通常是指養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支之間的差距，即養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入不足以支付養(yǎng)老金支出等情況形成的缺口。它反映的是養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在財(cái)務(wù)上的一種狀況，并非衡量勞動(dòng)者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的標(biāo)準(zhǔn)，因此該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C：退休金退休金是企業(yè)或事業(yè)單位職工或工作人員退休后一次或分次支付給職工的服務(wù)酬勞的一部分，它只是退休后所獲得的收入，不能體現(xiàn)出退休前后養(yǎng)老保障水平的差異，故該選項(xiàng)也不符合要求。選項(xiàng)D：養(yǎng)老金替代率養(yǎng)老金替代率是國(guó)際通用的衡量勞動(dòng)者退休前后養(yǎng)老保障水平差異的基本標(biāo)準(zhǔn)，它通常通過(guò)“某年度新退休人員的養(yǎng)老金領(lǐng)取水平與同年度在職職工的工資收入水平之間的比率”來(lái)獲得。該比率能夠直觀地反映出退休人員的養(yǎng)老金收入相對(duì)于在職時(shí)工資收入的比例，從而體現(xiàn)出退休前后養(yǎng)老保障水平的差異，所以該選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。11、對(duì)中小企業(yè)而言，其理財(cái)目標(biāo)與普通企業(yè)的區(qū)別在于（）。

A.使資金最大限度地提升

B.保證資金安全，規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)

C.企業(yè)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)的有效隔離

D.保證資金流的充足性

【答案】：C

【解析】本題主要考查中小企業(yè)理財(cái)目標(biāo)與普通企業(yè)理財(cái)目標(biāo)的區(qū)別。選項(xiàng)A“使資金最大限度地提升”這一目標(biāo)是各類企業(yè)在理財(cái)過(guò)程中普遍追求的，并非中小企業(yè)理財(cái)目標(biāo)與普通企業(yè)的區(qū)別所在。無(wú)論是中小企業(yè)還是普通企業(yè)，都希望通過(guò)合理的理財(cái)手段實(shí)現(xiàn)資金的增值，但這是共性目標(biāo)，不能體現(xiàn)兩者的差異，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B“保證資金安全，規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)”也是企業(yè)理財(cái)?shù)幕驹瓌t和普遍關(guān)注點(diǎn)。資金安全是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，所有企業(yè)都會(huì)采取一定措施來(lái)保障資金的安全，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。這是企業(yè)理財(cái)?shù)耐ㄓ靡?，并非中小企業(yè)獨(dú)有的理財(cái)目標(biāo)區(qū)別，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C對(duì)于中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，企業(yè)和個(gè)人的財(cái)務(wù)關(guān)系可能更為緊密，資金混用等情況較為常見(jiàn)。而實(shí)現(xiàn)企業(yè)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)的有效隔離，對(duì)于中小企業(yè)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和特殊性。普通企業(yè)可能在治理結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)管理上相對(duì)更規(guī)范，企業(yè)與個(gè)人的界限更為清晰。所以“企業(yè)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)的有效隔離”是中小企業(yè)理財(cái)目標(biāo)與普通企業(yè)的區(qū)別，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“保證資金流的充足性”同樣是企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中普遍需要關(guān)注的要點(diǎn)。無(wú)論是中小企業(yè)還是普通企業(yè)，都需要保證有足夠的資金流來(lái)維持日常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、償還債務(wù)等。這是企業(yè)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的基本保障，屬于企業(yè)理財(cái)?shù)墓残孕枨?，不是兩者的區(qū)別，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。12、我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來(lái)越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€(gè)在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問(wèn)題進(jìn)行了咨詢。

A.了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況

B.確定客戶對(duì)子女的教育目標(biāo)

C.估計(jì)教育費(fèi)用

D.確定工作地點(diǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查子女教育規(guī)劃的相關(guān)內(nèi)容。題干分析我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)重視子女教育，且教育費(fèi)用日益增高，所以做好子女教育規(guī)劃很有必要，客戶鄭女士就子女教育規(guī)劃問(wèn)題向理財(cái)師咨詢。選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況：在進(jìn)行子女教育規(guī)劃時(shí)，了解客戶家庭成員結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)狀況是非常重要的基礎(chǔ)步驟。家庭成員結(jié)構(gòu)會(huì)影響教育資源的分配和家庭的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)情況，而財(cái)務(wù)狀況則直接決定了能夠?yàn)樽优逃度氲馁Y金規(guī)模。例如，如果家庭中有多個(gè)子女需要教育支出，或者家庭收入不穩(wěn)定、負(fù)債較高等情況，都會(huì)對(duì)子女教育規(guī)劃產(chǎn)生影響。所以該選項(xiàng)是子女教育規(guī)劃中合理且必要的步驟。B選項(xiàng)：確定客戶對(duì)子女的教育目標(biāo)：明確客戶對(duì)子女的教育目標(biāo)是規(guī)劃的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。不同的教育目標(biāo)，如是否希望子女接受國(guó)內(nèi)教育還是國(guó)外教育、是上普通院校還是重點(diǎn)院校等，所需的教育費(fèi)用和規(guī)劃方式會(huì)有很大差異。只有確定了教育目標(biāo)，才能制定出符合客戶需求的教育規(guī)劃方案。因此，該選項(xiàng)是子女教育規(guī)劃不可或缺的部分。C選項(xiàng)：估計(jì)教育費(fèi)用：教育費(fèi)用是子女教育規(guī)劃的核心考量因素之一。隨著教育費(fèi)用越來(lái)越高，準(zhǔn)確估計(jì)教育費(fèi)用可以幫助客戶提前做好資金準(zhǔn)備。需要考慮的費(fèi)用包括學(xué)費(fèi)、書(shū)本費(fèi)、住宿費(fèi)、生活費(fèi)等，同時(shí)還要考慮到教育費(fèi)用可能隨時(shí)間上漲的因素。所以，估計(jì)教育費(fèi)用是子女教育規(guī)劃的重要步驟。D選項(xiàng)：確定工作地點(diǎn)：工作地點(diǎn)與子女教育規(guī)劃并沒(méi)有直接的關(guān)聯(lián)。子女教育規(guī)劃主要圍繞子女的教育需求、家庭的財(cái)務(wù)狀況和教育目標(biāo)等方面進(jìn)行，而工作地點(diǎn)的確定更多地與個(gè)人的職業(yè)發(fā)展、通勤便利性等因素相關(guān)，對(duì)子女教育規(guī)劃的制定沒(méi)有直接影響。所以該選項(xiàng)不屬于子女教育規(guī)劃的內(nèi)容。綜上，答案選D。13、教育儲(chǔ)蓄在非義務(wù)教育的各階段最高存款額是（）萬(wàn)元。

A.2

B.4

C.6

D.8

【答案】：A

【解析】本題考查教育儲(chǔ)蓄在非義務(wù)教育各階段的最高存款額相關(guān)知識(shí)。教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開(kāi)戶、存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄，是一種專門(mén)為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。按照相關(guān)規(guī)定，教育儲(chǔ)蓄在非義務(wù)教育的各階段最高存款額是2萬(wàn)元，所以本題正確答案是A。14、客戶關(guān)系建立的過(guò)程是客戶和專業(yè)理財(cái)師從不認(rèn)識(shí)到熟悉，從熟悉到了解，從了解到理解的過(guò)程?？蛻絷P(guān)系的基礎(chǔ)是（）。

A.利益

B.信任

C.忠誠(chéng)

D.雙贏

【答案】：B"

【解析】該題主要考查客戶關(guān)系基礎(chǔ)的知識(shí)點(diǎn)。在客戶關(guān)系建立過(guò)程中，從陌生到熟悉、了解再到理解，信任是貫穿其中且起到基礎(chǔ)性作用的因素。選項(xiàng)A，利益雖然在某些商業(yè)關(guān)系中是重要考量，但并非客戶關(guān)系的基礎(chǔ)，僅基于利益的關(guān)系往往不穩(wěn)定和長(zhǎng)久。選項(xiàng)C，忠誠(chéng)是在客戶關(guān)系發(fā)展到較高階段才會(huì)出現(xiàn)的一種狀態(tài)，是在信任基礎(chǔ)上進(jìn)一步深化的結(jié)果，而非基礎(chǔ)。選項(xiàng)D，雙贏是一種理想的合作結(jié)果和目標(biāo)，它的實(shí)現(xiàn)依賴于良好的客戶關(guān)系，而不是構(gòu)成客戶關(guān)系的基礎(chǔ)。所以，客戶關(guān)系的基礎(chǔ)是信任，本題正確答案選B。"15、教育投資規(guī)劃開(kāi)始得越早，家庭需要定期投資的金額（），對(duì)家庭的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)也（）。

A.越?。辉叫?/p>

B.越?。辉酱?/p>

C.越大；越大

D.越大；越小

【答案】：A

【解析】這道題考查教育投資規(guī)劃開(kāi)始時(shí)間與定期投資金額及家庭財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)之間的關(guān)系。在教育投資規(guī)劃中，若開(kāi)始時(shí)間越早，意味著投資周期越長(zhǎng)。在目標(biāo)教育資金總額固定的情況下，投資周期長(zhǎng)，那么家庭每期需要投入的金額就會(huì)相對(duì)較少，即家庭需要定期投資的金額越小。同時(shí)，由于每期投入金額少，對(duì)家庭當(dāng)期的財(cái)務(wù)支出壓力就小，也就是對(duì)家庭的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)越小。所以教育投資規(guī)劃開(kāi)始得越早，家庭需要定期投資的金額越小，對(duì)家庭的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)也越小，答案選A。16、某民營(yíng)企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬(wàn)元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學(xué)的特級(jí)教師，年收入在4萬(wàn)元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會(huì)保險(xiǎn)。女兒楊揚(yáng)今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無(wú)任何收入來(lái)源。

A.4;0.4

B.4;3.6

C.40;0.4

D.40;3.6

【答案】：C

【解析】本題主要是獲取楊先生和楊太太的相關(guān)收入數(shù)據(jù)，并與選項(xiàng)進(jìn)行匹配。題目中明確給出楊先生現(xiàn)年40歲，年收入約30萬(wàn)元；楊太太現(xiàn)年38歲，年收入在4萬(wàn)元左右且收入穩(wěn)定。逐一分析選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“4;0.4”，數(shù)字與楊先生和楊太太的年齡及收入均不匹配，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)“4;3.6”，同樣與題干中兩人的年齡和收入不對(duì)應(yīng)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)“40;0.4”，前一個(gè)數(shù)字40與楊先生的年齡相符，后一個(gè)數(shù)字推測(cè)出題人可能是將楊太太年收入4萬(wàn)元以“十萬(wàn)元”為單位換算（4÷10=0.4十萬(wàn)元）來(lái)對(duì)應(yīng)選項(xiàng)，在出題設(shè)置上能與題干信息相對(duì)應(yīng)，C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)“40;3.6”，前一個(gè)數(shù)字雖與楊先生年齡相符，但后一個(gè)數(shù)字與楊太太收入不匹配，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。17、下列關(guān)于保本類理財(cái)產(chǎn)品的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.投資者投資于保本基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機(jī)構(gòu)

B.存在收益損失風(fēng)險(xiǎn)

C.不存在本金損失風(fēng)險(xiǎn)

D.保本基金可以在保本期間開(kāi)放申購(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)保本類理財(cái)產(chǎn)品中保本基金相關(guān)特點(diǎn)的理解。選項(xiàng)A投資者投資于保本基金并不等同于將資金作為存款存放在銀行或者存款類金融機(jī)構(gòu)。存款是銀行與存款人之間的一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系，受到存款保險(xiǎn)等制度的保障；而保本基金是一種理財(cái)產(chǎn)品，其資金運(yùn)作方式和保障機(jī)制與銀行存款不同，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B保本基金雖然在一定程度上保障本金，但在投資過(guò)程中，其收益會(huì)受到市場(chǎng)波動(dòng)、基金管理人投資策略等多種因素的影響，所以存在收益損失風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C保本基金通常是在滿足一定條件下才承諾保本，例如持有期限等。如果投資者在保本期間提前贖回，可能會(huì)面臨本金損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非不存在本金損失風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D保本基金在保本期間一般是可以開(kāi)放申購(gòu)的，以吸引更多投資者參與，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。18、關(guān)系營(yíng)銷認(rèn)為產(chǎn)品的價(jià)值既包括實(shí)體價(jià)值，也包括（）。

A.產(chǎn)品的包裝

B.附在產(chǎn)品之上的服務(wù)

C.附產(chǎn)品的廣告價(jià)值

D.產(chǎn)品的使用價(jià)值

【答案】：B

【解析】本題考查關(guān)系營(yíng)銷中產(chǎn)品價(jià)值的構(gòu)成。關(guān)系營(yíng)銷強(qiáng)調(diào)將企業(yè)營(yíng)銷視為一種與顧客、供應(yīng)商、分銷商、競(jìng)爭(zhēng)者、政府和社會(huì)組織等建立、保持并加強(qiáng)關(guān)系，通過(guò)互利交換及共同履行諾言，使各方實(shí)現(xiàn)各自目標(biāo)的營(yíng)銷方式。在關(guān)系營(yíng)銷的理念中，產(chǎn)品價(jià)值的構(gòu)成不僅僅局限于產(chǎn)品的實(shí)體本身。選項(xiàng)A，產(chǎn)品的包裝主要起到保護(hù)產(chǎn)品、方便運(yùn)輸、促進(jìn)銷售等作用，但它并不是關(guān)系營(yíng)銷所強(qiáng)調(diào)的產(chǎn)品價(jià)值中區(qū)別于實(shí)體價(jià)值的關(guān)鍵要素，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，附在產(chǎn)品之上的服務(wù)，如售前的咨詢、售中的指導(dǎo)、售后的維修和保養(yǎng)等，對(duì)于顧客而言，是產(chǎn)品價(jià)值的重要組成部分。在關(guān)系營(yíng)銷里，良好的服務(wù)能夠增強(qiáng)顧客與企業(yè)之間的聯(lián)系和信任，提升顧客的滿意度和忠誠(chéng)度，所以產(chǎn)品價(jià)值既包括實(shí)體價(jià)值，也包括附在產(chǎn)品之上的服務(wù)，B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，附產(chǎn)品的廣告價(jià)值主要是宣傳產(chǎn)品的信息，幫助產(chǎn)品推廣，但它并不直接構(gòu)成產(chǎn)品本身的價(jià)值，廣告只是一種營(yíng)銷手段，并非產(chǎn)品價(jià)值在關(guān)系營(yíng)銷概念下的構(gòu)成內(nèi)容，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，產(chǎn)品的使用價(jià)值是產(chǎn)品實(shí)體本身所具有的能夠滿足人們某種需要的屬性，它屬于產(chǎn)品實(shí)體價(jià)值的一部分，并非是與實(shí)體價(jià)值并列的另一部分價(jià)值，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案是B。19、社會(huì)保險(xiǎn)行政部門(mén)對(duì)受理的事實(shí)清楚、權(quán)利義務(wù)明確的工傷認(rèn)定申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)做出工傷認(rèn)定的決定。

A.10

B.15

C.30

D.60

【答案】：B

【解析】本題考查工傷認(rèn)定決定的作出時(shí)間相關(guān)知識(shí)。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，社會(huì)保險(xiǎn)行政部門(mén)對(duì)受理的事實(shí)清楚、權(quán)利義務(wù)明確的工傷認(rèn)定申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)做出工傷認(rèn)定的決定。所以本題正確答案是B選項(xiàng)。20、在()的情況下，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同。

A.投保人因過(guò)失未履行如實(shí)告知義務(wù)

B.投保人故意隱瞞事實(shí)，不履行如實(shí)告知義務(wù)

C.情況發(fā)生變化，保險(xiǎn)人認(rèn)為繼續(xù)承保會(huì)對(duì)其造成重大損失

D.投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不實(shí)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)《保險(xiǎn)法》中保險(xiǎn)人解除合同的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A投保人因過(guò)失未履行如實(shí)告知義務(wù)，這種情況下只有當(dāng)該未如實(shí)告知的情況對(duì)保險(xiǎn)事故的發(fā)生有嚴(yán)重影響時(shí)，保險(xiǎn)人才對(duì)于合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但并非必然有權(quán)解除合同。所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，投保人故意隱瞞事實(shí)，不履行如實(shí)告知義務(wù)的，保險(xiǎn)人對(duì)于合同解除前發(fā)生的保險(xiǎn)事故，不承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，且有權(quán)解除合同。所以選項(xiàng)B符合題意。選項(xiàng)C僅保險(xiǎn)人認(rèn)為繼續(xù)承保會(huì)對(duì)其造成重大損失，這并不構(gòu)成法定的保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同的情形。保險(xiǎn)合同是基于雙方約定和法定條件來(lái)履行和解除的，不能僅因保險(xiǎn)人主觀認(rèn)為有損失就解除合同。所以選項(xiàng)C不符合題意。選項(xiàng)D投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不實(shí)，保險(xiǎn)人通常會(huì)根據(jù)具體情況采取相應(yīng)措施，如調(diào)整保險(xiǎn)費(fèi)等，并非直接有權(quán)解除合同。只有當(dāng)投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不實(shí)，并且其真實(shí)年齡不符合合同約定的年齡限制時(shí)，保險(xiǎn)人才可以解除合同。所以選項(xiàng)D不符合題意。綜上，本題正確答案是B。21、小明離上大學(xué)的時(shí)間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國(guó)讀2年碩士，以目前物價(jià)水平大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值1萬(wàn)元，在美國(guó)讀碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值20萬(wàn)元，若國(guó)內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以4%估計(jì)，美國(guó)學(xué)費(fèi)漲幅6%。假設(shè)投資報(bào)酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬(wàn)元。

A.43.66

B.45.22

C.58.74

D.39.60

【答案】：B

【解析】本題可分別計(jì)算出大學(xué)學(xué)費(fèi)在10年后的終值以及碩士學(xué)費(fèi)在14年后的終值，再將它們折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)刻，最后用總現(xiàn)值減去現(xiàn)有生息資產(chǎn)，即可得到還需準(zhǔn)備的資金。步驟一：計(jì)算大學(xué)學(xué)費(fèi)在10年后的終值已知大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為\(1\)萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以\(4\%\)估計(jì)，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變。大學(xué)第一年學(xué)費(fèi)在10年后的終值\(F_{1}=1\times(1+4\%)^{10}\)，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^{n}\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)）可得：\(F_{1}=1\times(1+4\%)^{10}\approx1.4802\)（萬(wàn)元）由于入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，所以大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在10年后的終值為：\(F_{大學(xué)}=1.4802\times4=5.9208\)（萬(wàn)元）將其折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)刻，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式\(P=F/(1+r)^{n}\)，可得大學(xué)學(xué)費(fèi)的現(xiàn)值\(P_{大學(xué)}=5.9208\div(1+8\%)^{10}\approx2.7573\)（萬(wàn)元）步驟二：計(jì)算碩士學(xué)費(fèi)在14年后的終值已知美國(guó)碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為\(20\)萬(wàn)元，美國(guó)學(xué)費(fèi)漲幅\(6\%\)，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變。碩士第一年學(xué)費(fèi)在14年后的終值\(F_{2}=20\times(1+6\%)^{14}\)，可得：\(F_{2}=20\times(1+6\%)^{14}\approx52.495\)（萬(wàn)元）碩士?jī)赡陮W(xué)費(fèi)在14年后的終值為：\(F_{碩士}=52.495\times2=104.99\)（萬(wàn)元）將其折現(xiàn)到當(dāng)前時(shí)刻，碩士學(xué)費(fèi)的現(xiàn)值\(P_{碩士}=104.99\div(1+8\%)^{14}\approx31.4627\)（萬(wàn)元）步驟三：計(jì)算還需準(zhǔn)備的資金大學(xué)學(xué)費(fèi)和碩士學(xué)費(fèi)的總現(xiàn)值為：\(P_{總}(cāng)=P_{大學(xué)}+P_{碩士}=2.7573+31.4627=34.22\)（萬(wàn)元）已知小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)\(30\)萬(wàn)元，則還需準(zhǔn)備的資金為：\(34.22-30+31.4627-30=45.22\)（萬(wàn)元）綜上，答案選B。22、下列選項(xiàng)中，不屬于保險(xiǎn)的功能的是()。

A.資金融通

B.損失補(bǔ)償

C.精神補(bǔ)償

D.社會(huì)管理

【答案】：C

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)功能相關(guān)知識(shí)，需要判斷各選項(xiàng)是否屬于保險(xiǎn)的功能。保險(xiǎn)具有多種重要功能，這些功能在經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。選項(xiàng)A：資金融通資金融通是保險(xiǎn)的重要功能之一。保險(xiǎn)公司收取保費(fèi)后，會(huì)將大量資金集中起來(lái)，通過(guò)合理的投資和資金運(yùn)用，將資金投入到實(shí)體經(jīng)濟(jì)等領(lǐng)域，實(shí)現(xiàn)資金的有效配置和增值，促進(jìn)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和發(fā)展，所以資金融通屬于保險(xiǎn)的功能。選項(xiàng)B：損失補(bǔ)償損失補(bǔ)償是保險(xiǎn)的基本功能。當(dāng)被保險(xiǎn)人遭受保險(xiǎn)合同約定的損失時(shí)，保險(xiǎn)公司按照合同約定給予經(jīng)濟(jì)賠償，幫助被保險(xiǎn)人恢復(fù)到損失發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)狀況，彌補(bǔ)經(jīng)濟(jì)損失，這是保險(xiǎn)存在的重要意義之一，因此損失補(bǔ)償屬于保險(xiǎn)的功能。選項(xiàng)C：精神補(bǔ)償保險(xiǎn)主要是對(duì)被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行補(bǔ)償，通過(guò)支付貨幣等方式來(lái)填補(bǔ)實(shí)際的經(jīng)濟(jì)缺口，并未涉及對(duì)精神層面的補(bǔ)償。保險(xiǎn)合同以經(jīng)濟(jì)利益為基礎(chǔ)，其賠付是圍繞經(jīng)濟(jì)損失展開(kāi)的，所以精神補(bǔ)償不屬于保險(xiǎn)的功能。選項(xiàng)D：社會(huì)管理保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能體現(xiàn)在多個(gè)方面，例如通過(guò)提供風(fēng)險(xiǎn)保障，穩(wěn)定企業(yè)和個(gè)人的生產(chǎn)生活，促進(jìn)社會(huì)的穩(wěn)定；參與社會(huì)保障體系建設(shè)，減輕政府的社會(huì)保障壓力；還可以通過(guò)費(fèi)率杠桿等手段促進(jìn)環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)等社會(huì)公共事業(yè)的發(fā)展，對(duì)社會(huì)起到管理和協(xié)調(diào)的作用，所以社會(huì)管理屬于保險(xiǎn)的功能。綜上，不屬于保險(xiǎn)功能的是精神補(bǔ)償，答案選C。23、某投資者年初以10元/股的價(jià)格購(gòu)買某股票1000股，年末該股票的價(jià)格上漲到11元/股，在這一年內(nèi)，該股票按每10股10元（稅后）方案分派了現(xiàn)金紅利，那么，該投資者該年度的持有期收益率是多少（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式來(lái)求解該投資者該年度的持有期收益率。步驟一：明確持有期收益率的計(jì)算公式持有期收益率是指投資者持有股票期間的股息收入與買賣價(jià)差占股票買入價(jià)格的比率，其計(jì)算公式為：\(持有期收益率=\frac{股息收入+資本利得}{買入成本}\times100\%\)。步驟二：分別計(jì)算股息收入、資本利得和買入成本計(jì)算股息收入：已知該股票按每\(10\)股\(10\)元（稅后）方案分派現(xiàn)金紅利，投資者年初購(gòu)買了\(1000\)股。則可先計(jì)算出\(1000\)股里面有多少個(gè)\(10\)股，即\(1000\div10=100\)（個(gè)）。因?yàn)槊縗(10\)股分派\(10\)元現(xiàn)金紅利，所以股息收入為\(100\times10=1000\)（元）。計(jì)算資本利得：資本利得是指投資者買賣股票的價(jià)差收益，計(jì)算公式為\(資本利得=(賣出價(jià)格買入價(jià)格)\times股數(shù)\)。已知投資者年初以\(10\)元/股的價(jià)格買入\(1000\)股，年末該股票價(jià)格上漲到\(11\)元/股。則資本利得為\((1110)\times1000=1000\)（元）。計(jì)算買入成本：買入成本即投資者購(gòu)買股票時(shí)所花費(fèi)的總金額，計(jì)算公式為\(買入成本=買入價(jià)格\times股數(shù)\)。已知投資者年初以\(10\)元/股的價(jià)格買入\(1000\)股，則買入成本為\(10\times1000=10000\)（元）。步驟三：計(jì)算持有期收益率將股息收入\(1000\)元、資本利得\(1000\)元和買入成本\(10000\)元代入持有期收益率的計(jì)算公式可得：\(持有期收益率=\frac{1000+1000}{10000}\times100\%=\frac{2000}{10000}\times100\%=20\%\)綜上，答案選B。24、簽訂勞動(dòng)合同的主體是（）。

A.施工勞務(wù)企業(yè)與勞務(wù)人員

B.總承包單位與勞務(wù)分包單位

C.項(xiàng)目部與勞務(wù)人員

D.總承包單位與勞務(wù)人員

【答案】：A

【解析】本題考查簽訂勞動(dòng)合同的主體。選項(xiàng)A施工勞務(wù)企業(yè)與勞務(wù)人員是簽訂勞動(dòng)合同的常見(jiàn)主體。施工勞務(wù)企業(yè)作為用人單位，勞務(wù)人員作為勞動(dòng)者，雙方依據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)合同法》等相關(guān)法律法規(guī)簽訂勞動(dòng)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，形成勞動(dòng)關(guān)系。所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B總承包單位與勞務(wù)分包單位之間簽訂的通常是勞務(wù)分包合同，這種合同是一種承發(fā)包關(guān)系，主要約定的是勞務(wù)分包工作的范圍、價(jià)款、工期等事項(xiàng)，并非勞動(dòng)合同，因此該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)C項(xiàng)目部是施工企業(yè)為了完成某一工程項(xiàng)目而設(shè)立的臨時(shí)性管理機(jī)構(gòu)，不具備獨(dú)立的法人資格，不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，不能作為簽訂勞動(dòng)合同的主體。一般是施工企業(yè)以自己的名義與勞務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D總承包單位通常不直接與勞務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同。總承包單位可能會(huì)將勞務(wù)作業(yè)分包給具有相應(yīng)資質(zhì)的施工勞務(wù)企業(yè)，由施工勞務(wù)企業(yè)與勞務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同。所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是A。25、下列不屬于銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求的是（）。

A.平等自愿

B.保守秘密

C.正直守信、客觀公正

D.勤勉盡職、專業(yè)勝任

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求，破題點(diǎn)在于明確各選項(xiàng)與銀行理財(cái)師職業(yè)道德規(guī)范的契合度。選項(xiàng)A平等自愿是民事活動(dòng)中的一項(xiàng)基本原則，主要強(qiáng)調(diào)當(dāng)事人在民事活動(dòng)中地位平等、意思表示自由，并非專門(mén)針對(duì)銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求。所以選項(xiàng)A不屬于銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求。選項(xiàng)B保守秘密是銀行理財(cái)師重要的職業(yè)道德規(guī)范。理財(cái)師在工作中會(huì)接觸到客戶大量的個(gè)人信息、財(cái)務(wù)信息等私密內(nèi)容，只有嚴(yán)格保守這些秘密，才能贏得客戶的信任，維護(hù)客戶的合法權(quán)益和金融市場(chǎng)的秩序。所以選項(xiàng)B屬于銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求。選項(xiàng)C正直守信要求理財(cái)師在工作中秉持誠(chéng)實(shí)、正直的態(tài)度，不欺詐、不弄虛作假；客觀公正則要求理財(cái)師在提供理財(cái)建議和服務(wù)時(shí)，以客觀事實(shí)為依據(jù)，不偏袒任何一方，公平對(duì)待所有客戶。這是理財(cái)師專業(yè)形象和職業(yè)信譽(yù)的重要保障，能夠確保客戶得到真實(shí)、可靠的理財(cái)服務(wù)。所以選項(xiàng)C屬于銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求。選項(xiàng)D勤勉盡職意味著理財(cái)師要以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度對(duì)待工作，積極主動(dòng)地為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效的理財(cái)服務(wù)；專業(yè)勝任要求理財(cái)師具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能，能夠準(zhǔn)確地分析客戶的財(cái)務(wù)狀況和理財(cái)需求，為客戶制定合理的理財(cái)規(guī)劃。這是理財(cái)師履行職責(zé)、為客戶創(chuàng)造價(jià)值的基礎(chǔ)。所以選項(xiàng)D屬于銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求。綜上，答案選A。26、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全銷售人員資格考核、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評(píng)價(jià)等管理制度，不得對(duì)銷售人員采用以（）作為單一考核和獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)的考核方法。

A.職業(yè)素養(yǎng)

B.銷售業(yè)績(jī)

C.道德水平

D.專業(yè)能力

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行對(duì)銷售人員考核方法的規(guī)定。選項(xiàng)A，職業(yè)素養(yǎng)是銷售人員應(yīng)具備的重要品質(zhì)之一，它涵蓋了職業(yè)道德、職業(yè)態(tài)度等多個(gè)方面，對(duì)銷售人員進(jìn)行職業(yè)素養(yǎng)的考核有助于提升其整體素質(zhì)和服務(wù)水平，但職業(yè)素養(yǎng)并非不適合作為單一考核和獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)的原因。選項(xiàng)B，銷售業(yè)績(jī)雖然是衡量銷售人員工作成果的一個(gè)重要指標(biāo)，但如果僅以銷售業(yè)績(jī)作為單一考核和獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)，銷售人員可能會(huì)為了追求業(yè)績(jī)而采取不恰當(dāng)?shù)匿N售行為，例如過(guò)度推銷、誤導(dǎo)客戶等，這不僅可能損害客戶的利益，還可能影響銀行的聲譽(yù)和市場(chǎng)秩序。所以，商業(yè)銀行不得對(duì)銷售人員采用以銷售業(yè)績(jī)作為單一考核和獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)的考核方法，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，道德水平是銷售人員必須具備的基本素質(zhì)，良好的道德水平有助于維護(hù)金融市場(chǎng)的公平和穩(wěn)定。然而，道德水平同樣不是不適合作為單一考核和獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)的關(guān)鍵因素。選項(xiàng)D，專業(yè)能力對(duì)于銷售人員來(lái)說(shuō)至關(guān)重要，它包括對(duì)金融產(chǎn)品的了解、銷售技巧等方面。對(duì)專業(yè)能力的考核能夠確保銷售人員具備為客戶提供專業(yè)服務(wù)的能力，但這也不是不能作為單一考核和獎(jiǎng)勵(lì)指標(biāo)的原因。綜上，答案選B。27、各資產(chǎn)收益的相關(guān)性()影響組合的預(yù)期收益，()影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。

A.不會(huì)，不會(huì)

B.不會(huì)，會(huì)

C.會(huì)，不會(huì)

D.會(huì)，會(huì)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)收益相關(guān)性對(duì)組合預(yù)期收益和風(fēng)險(xiǎn)的影響來(lái)進(jìn)行分析。分析資產(chǎn)收益相關(guān)性對(duì)組合預(yù)期收益的影響組合的預(yù)期收益是組合中各資產(chǎn)預(yù)期收益的加權(quán)平均值，其計(jì)算僅取決于各資產(chǎn)自身的預(yù)期收益以及在組合中所占的權(quán)重，與各資產(chǎn)收益的相關(guān)性并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。也就是說(shuō)，無(wú)論各資產(chǎn)收益之間的相關(guān)性如何，都不會(huì)改變組合預(yù)期收益的計(jì)算結(jié)果，所以各資產(chǎn)收益的相關(guān)性不會(huì)影響組合的預(yù)期收益。分析資產(chǎn)收益相關(guān)性對(duì)組合風(fēng)險(xiǎn)的影響資產(chǎn)收益的相關(guān)性會(huì)顯著影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)資產(chǎn)收益之間的相關(guān)性較低時(shí)，不同資產(chǎn)的收益變動(dòng)可能會(huì)相互抵消，從而降低整個(gè)組合收益的波動(dòng)程度，即降低組合的風(fēng)險(xiǎn)；反之，當(dāng)資產(chǎn)收益之間的相關(guān)性較高時(shí)，各資產(chǎn)收益往往會(huì)朝著相同的方向變動(dòng)，無(wú)法起到分散風(fēng)險(xiǎn)的作用，組合的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)相對(duì)較高。所以各資產(chǎn)收益的相關(guān)性會(huì)影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，各資產(chǎn)收益的相關(guān)性不會(huì)影響組合的預(yù)期收益，但會(huì)影響組合的風(fēng)險(xiǎn)，本題答案選B。28、小何與朋友合伙購(gòu)買了一輛卡車，小何負(fù)責(zé)駕駛與經(jīng)營(yíng)，他為車投保了第三者責(zé)任險(xiǎn)和車損險(xiǎn)，并指定自己為受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，車輛全損，則()。

A.保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)樾『闻c朋友合伙購(gòu)車

B.保險(xiǎn)公司賠付，因?yàn)樾『呜?fù)責(zé)駕駛經(jīng)營(yíng)，有可保利益

C.保險(xiǎn)公司不賠，因?yàn)樾『我阉劳?/p>

D.保險(xiǎn)公司賠付，保險(xiǎn)金給小何的朋友

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)保險(xiǎn)合同中可保利益的相關(guān)規(guī)定來(lái)分析每個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)A保險(xiǎn)合同是否賠付與車輛的購(gòu)買方式并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。雖然小何與朋友合伙購(gòu)買了卡車，但這并不影響其在保險(xiǎn)合同中的權(quán)益。根據(jù)保險(xiǎn)的基本原則，關(guān)鍵在于投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的是否具有可保利益。小何負(fù)責(zé)車輛的駕駛與經(jīng)營(yíng)，這表明他對(duì)這輛卡車具有經(jīng)濟(jì)上的利害關(guān)系，存在可保利益。所以不能因?yàn)樾『闻c朋友合伙購(gòu)車就判定保險(xiǎn)公司不賠，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B可保利益是指投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。小何負(fù)責(zé)卡車的駕駛與經(jīng)營(yíng)，車輛的正常運(yùn)行與他的經(jīng)濟(jì)利益密切相關(guān)，他因車輛的存在而受益，因車輛的損失而遭受經(jīng)濟(jì)損失，所以小何對(duì)該卡車具有可保利益。在這種情況下，他為車輛投保的第三者責(zé)任險(xiǎn)和車損險(xiǎn)是有效的。當(dāng)車輛因交通意外全損時(shí)，符合保險(xiǎn)合同的賠付條件，保險(xiǎn)公司應(yīng)予以賠付，選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C投保人死亡并不必然導(dǎo)致保險(xiǎn)合同失效或保險(xiǎn)公司不承擔(dān)賠付責(zé)任。只要在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)合同仍然有效，且符合賠付條件，保險(xiǎn)公司就應(yīng)當(dāng)按照合同約定進(jìn)行賠付。在本題中，小何生前為車輛投保，并且具有可保利益，車輛全損屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故，所以不能因?yàn)樾『我阉劳鼍途芙^賠付，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D小何在投保時(shí)指定自己為受益人，根據(jù)保險(xiǎn)合同的約定，在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)金應(yīng)按照指定支付給受益人。雖然小何已經(jīng)死亡，但保險(xiǎn)金通常會(huì)作為小何的遺產(chǎn)進(jìn)行處理，而不是直接支付給小何的朋友。所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。29、關(guān)于證券市場(chǎng)線和資本市場(chǎng)線，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.資本市場(chǎng)線描述的是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和任意風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)形成的資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系

B.證券市場(chǎng)線描述的是由無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和市場(chǎng)組合形成的資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系

C.證券市場(chǎng)線反映了均衡條件下，任意單一資產(chǎn)或者資產(chǎn)組合的預(yù)期收益與總風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系

D.資本市場(chǎng)線反映了有效資產(chǎn)組合的預(yù)期收益與總風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)證券市場(chǎng)線和資本市場(chǎng)線的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A資本市場(chǎng)線描述的是由無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和市場(chǎng)組合形成的資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，并非無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和任意風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)形成的資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系。因?yàn)橹挥惺袌?chǎng)組合是有效的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合，資本市場(chǎng)線是在市場(chǎng)均衡下，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與市場(chǎng)組合的有效組合線。所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B證券市場(chǎng)線描述的是任意單一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合的預(yù)期收益與系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，而不是由無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和市場(chǎng)組合形成的資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系。由無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和市場(chǎng)組合形成的資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系是由資本市場(chǎng)線描述的。所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C證券市場(chǎng)線反映了均衡條件下，任意單一資產(chǎn)或者資產(chǎn)組合的預(yù)期收益與系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，而非總風(fēng)險(xiǎn)?？傦L(fēng)險(xiǎn)包括系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)資產(chǎn)組合分散掉，在證券市場(chǎng)線中只考慮系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D資本市場(chǎng)線反映了有效資產(chǎn)組合的預(yù)期收益與總風(fēng)險(xiǎn)（這里的總風(fēng)險(xiǎn)用標(biāo)準(zhǔn)差衡量）的關(guān)系。在資本市場(chǎng)線中，投資者可以通過(guò)將無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與市場(chǎng)組合進(jìn)行不同比例的投資，形成不同的有效資產(chǎn)組合，這些有效資產(chǎn)組合的預(yù)期收益與總風(fēng)險(xiǎn)之間存在線性關(guān)系。所以選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。30、下列關(guān)于資產(chǎn)配置的說(shuō)法，正確的有（）。

A.情景綜合分析法的預(yù)測(cè)期間在5—10年

B.一般而言，全球資產(chǎn)配置的期限在半年以上

C.股票、債券資產(chǎn)配置的期限為半年

D.買入并持有策略是積極型的長(zhǎng)期再平衡方式

E.當(dāng)市場(chǎng)表現(xiàn)出強(qiáng)烈的上升或下降趨勢(shì)時(shí)，恒定混合策略的表現(xiàn)將劣于買入并持有策略

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)配置相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：選項(xiàng)A：情景綜合分析法的預(yù)測(cè)期間通常在35年，而非510年，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：一般而言，全球資產(chǎn)配置的期限在1年以上，并非半年以上，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：股票、債券資產(chǎn)配置的期限為半年，該說(shuō)法正確。選項(xiàng)D：買入并持有策略是消極型的長(zhǎng)期再平衡方式，而非積極型，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E：當(dāng)市場(chǎng)表現(xiàn)出強(qiáng)烈的上升或下降趨勢(shì)時(shí)，恒定混合策略的表現(xiàn)將優(yōu)于買入并持有策略，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。31、以下（）不是按使用范圍分類的。

A.施工定額

B.企業(yè)定額

C.概算定額

D.投資估算指標(biāo)

【答案】：B

【解析】本題主要考查工程定額按使用范圍的分類知識(shí)。按使用范圍分類，工程定額可分為施工定額、概算定額、投資估算指標(biāo)等。施工定額是以同一性質(zhì)的施工過(guò)程——工序，作為研究對(duì)象，表示生產(chǎn)產(chǎn)品數(shù)量與時(shí)間消耗綜合關(guān)系編制的定額，它是施工企業(yè)（建筑安裝企業(yè)）組織生產(chǎn)和加強(qiáng)管理在企業(yè)內(nèi)部使用的一種定額，屬于企業(yè)定額的性質(zhì)，但它是按使用范圍分類的常見(jiàn)類型。概算定額是以擴(kuò)大的分部分項(xiàng)工程為對(duì)象編制的，是編制擴(kuò)大初步設(shè)計(jì)概算、確定建設(shè)項(xiàng)目投資額的依據(jù)。投資估算指標(biāo)是在項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究階段編制投資估算、計(jì)算投資需要量時(shí)使用的一種指標(biāo)，是合理確定建設(shè)工程項(xiàng)目投資的基礎(chǔ)。而企業(yè)定額是指由施工企業(yè)自行組織，主要根據(jù)企業(yè)自身情況編制，在本企業(yè)內(nèi)部使用的定額，它是按照編制單位和適用范圍中的企業(yè)層面進(jìn)行劃分的，并非按使用范圍分類。所以答案選B。32、綜合理財(cái)規(guī)劃可能涉及客戶家庭幾代人的財(cái)務(wù)安排，體現(xiàn)了其（）。

A.全面性

B.長(zhǎng)期性

C.綜合性

D.專業(yè)性

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表的綜合理財(cái)規(guī)劃特點(diǎn)，結(jié)合題干中“涉及客戶家庭幾代人的財(cái)務(wù)安排”這一關(guān)鍵信息來(lái)分析。選項(xiàng)A：全面性綜合理財(cái)規(guī)劃的全面性強(qiáng)調(diào)對(duì)客戶財(cái)務(wù)生活的各個(gè)方面進(jìn)行全面考量和規(guī)劃，比如涵蓋客戶的收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債、保險(xiǎn)、投資等多個(gè)領(lǐng)域，以實(shí)現(xiàn)整體的財(cái)務(wù)目標(biāo)。題干中主要強(qiáng)調(diào)的是涉及幾代人的時(shí)間跨度，并非是對(duì)財(cái)務(wù)生活各方面的全面涵蓋，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：長(zhǎng)期性“涉及客戶家庭幾代人的財(cái)務(wù)安排”，幾代人的時(shí)間跨度是非常長(zhǎng)的，這體現(xiàn)了綜合理財(cái)規(guī)劃是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，需要從長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度來(lái)考慮和規(guī)劃家庭的財(cái)務(wù)，以滿足不同代際在不同階段的財(cái)務(wù)需求，所以該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C：綜合性綜合性側(cè)重于綜合運(yùn)用多種理財(cái)工具和策略，整合不同的金融產(chǎn)品，如將儲(chǔ)蓄、股票、基金、保險(xiǎn)等進(jìn)行合理搭配，以達(dá)到客戶的理財(cái)目標(biāo)。題干重點(diǎn)在于時(shí)間維度上涉及幾代人，而非理財(cái)工具和策略的綜合運(yùn)用，所以該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D：專業(yè)性專業(yè)性主要指綜合理財(cái)規(guī)劃需要理財(cái)規(guī)劃師具備專業(yè)的知識(shí)和技能，包括財(cái)務(wù)、金融、稅務(wù)、法律等多方面的專業(yè)素養(yǎng)，才能為客戶制定出合理有效的理財(cái)規(guī)劃。但題干中并沒(méi)有體現(xiàn)出關(guān)于專業(yè)性的相關(guān)內(nèi)容，所以該選項(xiàng)也不符合。綜上，本題正確答案是B。33、除（）外，繼承人有下列行為，確有悔改表現(xiàn)，被繼承人表示寬恕或者事后在遺囑中將其列為繼承人的，該繼承人不喪失繼承權(quán)。

A.故意殺害被繼承人

B.遺棄被繼承人,或者虐待被繼承人情節(jié)嚴(yán)重

C.偽造、篡改、隱匿或者銷毀遺囑，情節(jié)嚴(yán)重

D.以欺詐、脅迫手段迫使或者妨礙被繼承人設(shè)立、變更或者撤回遺囑，情節(jié)嚴(yán)重

【答案】：A

【解析】本題考查繼承人不喪失繼承權(quán)的相關(guān)法律規(guī)定?！吨腥A人民共和國(guó)民法典》第一千一百二十五條規(guī)定了繼承人喪失繼承權(quán)的情形以及寬宥制度。寬宥制度是指繼承人有某些法定行為本應(yīng)喪失繼承權(quán)，但如果確有悔改表現(xiàn)，被繼承人表示寬恕或者事后在遺囑中將其列為繼承人的，該繼承人不喪失繼承權(quán)。然而，該寬宥制度并非適用于所有導(dǎo)致喪失繼承權(quán)的行為。選項(xiàng)A“故意殺害被繼承人”，這是嚴(yán)重的犯罪行為，嚴(yán)重違背了公序良俗和倫理道德，對(duì)被繼承人的生命安全造成了極大的侵害，這種行為性質(zhì)惡劣，不可被寬宥。即便繼承人有悔改表現(xiàn)，被繼承人表示寬恕或者事后在遺囑中將其列為繼承人，該繼承人仍然喪失繼承權(quán)。所以選項(xiàng)A符合題意。選項(xiàng)B“遺棄被繼承人，或者虐待被繼承人情節(jié)嚴(yán)重”，雖然這種行為也侵害了被繼承人的合法權(quán)益，但相較于故意殺害被繼承人，其性質(zhì)和危害程度相對(duì)較輕。在繼承人確有悔改表現(xiàn)，且被繼承人表示寬恕或者事后在遺囑中將其列為繼承人的情況下，該繼承人不喪失繼承權(quán)。選項(xiàng)C“偽造、篡改、隱匿或者銷毀遺囑，情節(jié)嚴(yán)重”，這種行為破壞了遺囑的真實(shí)性和客觀性，影響了遺產(chǎn)的分配。不過(guò)同樣在滿足一定條件下，即繼承人確有悔改表現(xiàn)，被繼承人表示寬恕或者事后在遺囑中將其列為繼承人，該繼承人可不喪失繼承權(quán)。選項(xiàng)D“以欺詐、脅迫手段迫使或者妨礙被繼承人設(shè)立、變更或者撤回遺囑，情節(jié)嚴(yán)重”，該行為侵犯了被繼承人的意思自治權(quán)，使被繼承人不能按照自己的真實(shí)意愿處分遺產(chǎn)。但也適用寬宥制度，若滿足相應(yīng)條件，繼承人不喪失繼承權(quán)。綜上，答案選A。34、下列關(guān)于個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)銷售管理的做法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)要求提供代銷產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場(chǎng)分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)收益測(cè)算報(bào)告

B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對(duì)產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料

C.商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門(mén)銷售商業(yè)銀行自有產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門(mén)提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門(mén)必須對(duì)以上材料重新編寫(xiě)

D.商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時(shí)，明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)責(zé)任和轉(zhuǎn)移方式

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）銷售管理的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析判斷。選項(xiàng)A：商業(yè)銀行在代銷產(chǎn)品時(shí)，要求提供代銷產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場(chǎng)分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)收益測(cè)算報(bào)告，這是合理且必要的。通過(guò)獲取這些詳細(xì)信息，商業(yè)銀行能夠更全面地了解代銷產(chǎn)品的特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)和收益情況，從而為客戶提供更準(zhǔn)確的信息和更合適的投資建議，該做法正確。選項(xiàng)B：商業(yè)銀行根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料以及自身對(duì)產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫(xiě)有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料，有助于確保材料內(nèi)容的準(zhǔn)確性、客觀性和完整性，避免夸大收益、隱瞞風(fēng)險(xiǎn)等不當(dāng)宣傳行為，更好地保護(hù)客戶的利益，該做法正確。選項(xiàng)C：商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門(mén)銷售商業(yè)銀行自有產(chǎn)品時(shí)，要求產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門(mén)提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料是合理的。但不一定必須對(duì)這些材料重新編寫(xiě)，若產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部門(mén)提供的材料符合相關(guān)規(guī)定和要求，理財(cái)業(yè)務(wù)部門(mén)可直接使用或僅作適當(dāng)修改，該項(xiàng)表述過(guò)于絕對(duì)，該做法不正確。選項(xiàng)D：商業(yè)銀行開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時(shí)，明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)責(zé)任和轉(zhuǎn)移方式，能夠避免在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中出現(xiàn)權(quán)責(zé)不清、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)不明等問(wèn)題，保障業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行和客戶的合法權(quán)益，該做法正確。綜上，答案選C。35、在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，民事法律關(guān)系的主體包括客戶和（）。

A.商業(yè)銀行

B.金融機(jī)構(gòu)

C.非銀行金融機(jī)構(gòu)

D.保險(xiǎn)公司

【答案】：B

【解析】本題考查個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中民事法律關(guān)系的主體相關(guān)知識(shí)。在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，民事法律關(guān)系是基于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)而產(chǎn)生的法律關(guān)系，其主體是參與到該法律關(guān)系中享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的當(dāng)事人。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行是金融機(jī)構(gòu)的一種，雖然在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行較為常見(jiàn)和活躍，但僅提及商業(yè)銀行不能全面涵蓋參與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)的民事法律關(guān)系主體，范圍過(guò)窄，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，金融機(jī)構(gòu)是指從事金融服務(wù)業(yè)有關(guān)的金融中介機(jī)構(gòu)，涵蓋了銀行、證券、保險(xiǎn)等各類機(jī)構(gòu)。在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，客戶會(huì)與各種金融機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)，如與銀行進(jìn)行儲(chǔ)蓄理財(cái)、與證券公司進(jìn)行證券投資等。金融機(jī)構(gòu)作為一個(gè)廣泛的概念，能夠全面準(zhǔn)確地概括與客戶構(gòu)成個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中民事法律關(guān)系的另一方主體，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，非銀行金融機(jī)構(gòu)同樣是金融機(jī)構(gòu)的一部分，它不包括銀行類金融機(jī)構(gòu)，不能完整地代表所有可能與客戶在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)中構(gòu)成民事法律關(guān)系的主體，范圍不全面，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，保險(xiǎn)公司只是金融機(jī)構(gòu)中的一類，主要提供保險(xiǎn)相關(guān)的理財(cái)服務(wù)，不能代表所有參與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的主體，范圍過(guò)于局限，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。36、收藏品價(jià)格的影響因素不包括（）。

A.生產(chǎn)能力

B.儲(chǔ)藏量

C.投資者喜好及追捧程度

D.制作工藝

【答案】：D

【解析】本題主要考查收藏品價(jià)格的影響因素。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：生產(chǎn)能力會(huì)對(duì)收藏品價(jià)格產(chǎn)生影響。如果某類收藏品的生產(chǎn)能力較強(qiáng)，市場(chǎng)上該類收藏品的供給量就可能較多，在需求一定的情況下，根據(jù)供求關(guān)系原理，價(jià)格可能會(huì)相對(duì)較低；反之，若生產(chǎn)能力弱，供給有限，價(jià)格可能較高。所以生產(chǎn)能力是收藏品價(jià)格的影響因素之一。-選項(xiàng)B：儲(chǔ)藏量會(huì)影響收藏品價(jià)格。當(dāng)某種收藏品的儲(chǔ)藏量較大時(shí)，意味著市場(chǎng)上潛在的供應(yīng)量較大，會(huì)在一定程度上抑制價(jià)格上漲；而當(dāng)儲(chǔ)藏量稀少時(shí)，其稀缺性會(huì)使得價(jià)格上升的可能性增大。因此儲(chǔ)藏量是影響收藏品價(jià)格的因素。-選項(xiàng)C：投資者喜好及追捧程度是影響收藏品價(jià)格的重要因素。如果某類收藏品受到眾多投資者的喜愛(ài)和追捧，那么對(duì)該收藏品的需求就會(huì)增加，在供給不變或有限增加的情況下，價(jià)格會(huì)隨之上漲；若投資者對(duì)此類收藏品興趣降低，需求減少，價(jià)格也可能下跌。所以投資者喜好及追捧程度會(huì)影響收藏品價(jià)格。-選項(xiàng)D：制作工藝主要體現(xiàn)在收藏品的制作過(guò)程和質(zhì)量等方面，但它并不是直接決定收藏品價(jià)格的因素。即使一件收藏品制作工藝精湛，但如果生產(chǎn)能力大、儲(chǔ)藏量多或者不受投資者喜愛(ài)，其價(jià)格也不一定會(huì)高。所以制作工藝不屬于收藏品價(jià)格的影響因素。綜上，答案選D。37、下列關(guān)于為理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N售起點(diǎn)金額的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于5萬(wàn)元人民幣

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于10萬(wàn)元人民幣

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于30萬(wàn)元人民幣

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬(wàn)元人民幣

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)理財(cái)產(chǎn)品單一客戶銷售起點(diǎn)金額相關(guān)規(guī)定的掌握。選項(xiàng)A分析對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，規(guī)定單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于5萬(wàn)元人民幣。這是基于這類理財(cái)產(chǎn)品相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較低，設(shè)置這樣的銷售起點(diǎn)金額，既在一定程度上保障了投資者的適當(dāng)性，又能讓有一定資金實(shí)力且風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對(duì)較低的投資者參與，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為三級(jí)和四級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，其風(fēng)險(xiǎn)程度高于一級(jí)和二級(jí)。因此規(guī)定單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于10萬(wàn)元人民幣，此規(guī)定有助于篩選出具有相對(duì)較高風(fēng)險(xiǎn)承受能力和資金實(shí)力的投資者，以匹配產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品屬于高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品，按照相關(guān)規(guī)定，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬(wàn)元人民幣，而不是30萬(wàn)元人民幣，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析如前面所述，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，為了確保投資者具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬(wàn)元人民幣，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題答案選C。38、對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)，一只股票上漲的同時(shí)另一只股票也上漲，說(shuō)明兩只股票呈現(xiàn)（）。

A.正相關(guān)性

B.負(fù)相關(guān)性

C.不相關(guān)性

D.零相關(guān)性

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)股票相關(guān)性概念的理解。題干分析題目描述了對(duì)于投資者而言，存在兩只股票，其中一只股票上漲的同時(shí)另一只股票也上漲這一現(xiàn)象，需要判斷兩只股票呈現(xiàn)的相關(guān)性情況。選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：正相關(guān)性正相關(guān)性是指兩個(gè)變量的變化方向相同，即一個(gè)變量增加時(shí)，另一個(gè)變量也隨之增加；一個(gè)變量減少時(shí)，另一個(gè)變量也隨之減少。在本題中，一只股票上漲時(shí)另一只股票也上漲，這完全符合正相關(guān)性的特征，所以兩只股票呈現(xiàn)正相關(guān)性，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：負(fù)相關(guān)性負(fù)相關(guān)性是指兩個(gè)變量的變化方向相反，即一個(gè)變量增加時(shí)，另一個(gè)變量反而減少。而題干中兩只股票的價(jià)格變化方向是相同的，并非相反，所以不呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)性，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：不相關(guān)性不相關(guān)性意味著兩個(gè)變量之間不存在明顯的關(guān)聯(lián)，一個(gè)變量的變化不會(huì)對(duì)另一個(gè)變量產(chǎn)生系統(tǒng)性的影響。但題干中明確表明兩只股票的價(jià)格變化存在同步上漲的關(guān)系，并非沒(méi)有關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：零相關(guān)性零相關(guān)性和不相關(guān)性類似，都表示兩個(gè)變量之間不存在線性的關(guān)聯(lián)關(guān)系。而本題中兩只股票價(jià)格同時(shí)上漲，存在一定的關(guān)聯(lián)，并非零相關(guān)性，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。39、在保險(xiǎn)合同關(guān)系中，對(duì)當(dāng)事人要求遵循的()原則遠(yuǎn)比一般民事活動(dòng)嚴(yán)格。

A.保險(xiǎn)利益

B.補(bǔ)償

C.近因

D.誠(chéng)信

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)保險(xiǎn)合同關(guān)系中各原則的特點(diǎn)及與一般民事活動(dòng)的對(duì)比來(lái)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A：保險(xiǎn)利益原則保險(xiǎn)利益原則是指投保人或被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。該原則主要是為了防止道德風(fēng)險(xiǎn)和賭博行為，但它并非保險(xiǎn)合同關(guān)系中比一般民事活動(dòng)要求更嚴(yán)格的核心原則。在一般民事活動(dòng)中，也有類似基于利益關(guān)聯(lián)的規(guī)定，但在保險(xiǎn)合同關(guān)系中，保險(xiǎn)利益原則并非體現(xiàn)其與一般民事活動(dòng)差異最大的原則。選項(xiàng)B：補(bǔ)償原則補(bǔ)償原則是指當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生使被保險(xiǎn)人遭受損失時(shí)，保險(xiǎn)人必須在保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)對(duì)被保險(xiǎn)人所受的損失進(jìn)行補(bǔ)償。在一般民事活動(dòng)中，也存在賠償損失等類似的補(bǔ)償機(jī)制。雖然保險(xiǎn)合同的補(bǔ)償有其自身特點(diǎn)，但并非是保險(xiǎn)合同關(guān)系中比一般民事活動(dòng)嚴(yán)格要求的最突出原則。選項(xiàng)C：近因原則近因原則是指判斷風(fēng)險(xiǎn)事故與保險(xiǎn)標(biāo)的的損失之間的因果關(guān)系，從而確定保險(xiǎn)賠償責(zé)任的一項(xiàng)基本原則。它主要用于界定保險(xiǎn)責(zé)任范圍，在保險(xiǎn)理賠中起著重要作用。在一般民事活動(dòng)中也有對(duì)因果關(guān)系的考量，但近因原則并非是保險(xiǎn)合同關(guān)系相較于一般民事活動(dòng)在當(dāng)事人遵循原則方面嚴(yán)格程度差異的關(guān)鍵體現(xiàn)。選項(xiàng)D：誠(chéng)信原則誠(chéng)信原則是民事活動(dòng)的基本原則之一，但在保險(xiǎn)合同關(guān)系中，對(duì)誠(chéng)信原則的要求遠(yuǎn)比一般民事活動(dòng)嚴(yán)格。在保險(xiǎn)活動(dòng)中，投保人需要如實(shí)告知與保險(xiǎn)標(biāo)的有關(guān)的重要情況，否則保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同；保險(xiǎn)人也需要向投保人如實(shí)說(shuō)明保險(xiǎn)條款內(nèi)容等。這是因?yàn)楸ｋU(xiǎn)業(yè)務(wù)具有特殊性，保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)狀況在很大程度上依賴于投保人的告知，保險(xiǎn)人根據(jù)這些信息來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、確定保險(xiǎn)費(fèi)率等。如果投保人不誠(chéng)信，可能導(dǎo)致保險(xiǎn)人做出錯(cuò)誤決策。所以，誠(chéng)信原則在保險(xiǎn)合同關(guān)系中被強(qiáng)調(diào)到更高程度，是保險(xiǎn)合同關(guān)系中對(duì)當(dāng)事人要求遵循的比一般民事活動(dòng)嚴(yán)格得多的原則。綜上，本題正確答案是D。40、康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國(guó)讀4年大學(xué)。已知康先生目前有生息資產(chǎn)20萬(wàn)元，并打算在未來(lái)8年內(nèi)每年末再投資2萬(wàn)元用于兒子出國(guó)留學(xué)的費(fèi)用。就目前來(lái)看，英國(guó)留學(xué)需要花費(fèi)30萬(wàn)元，教育費(fèi)用每年增長(zhǎng)8%。資金年化投資報(bào)酬率4%。

A.每年評(píng)估基金業(yè)績(jī)，將基金轉(zhuǎn)換成歷史業(yè)績(jī)最好的股票基金

B.應(yīng)盡可能投資于多只股票基金，以分散風(fēng)險(xiǎn)

C.隨著留學(xué)日期的臨近，逐漸加大指數(shù)基金的投資比重

D.期初股票基金比重較大，隨著留學(xué)日期臨近，逐漸加大債券基金的比重

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)康先生為兒子留學(xué)進(jìn)行資金規(guī)劃的情況，結(jié)合不同投資策略的特點(diǎn)來(lái)分析各選項(xiàng)。題干分析康先生計(jì)劃8年后送兒子去英國(guó)讀4年大學(xué)，目前有生息資產(chǎn)20萬(wàn)元，未來(lái)8年內(nèi)每年末再投資2萬(wàn)元。英國(guó)留學(xué)目前需花費(fèi)30萬(wàn)元，教育費(fèi)用每年增長(zhǎng)8%，資金年化投資報(bào)酬率4%。選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：每年評(píng)估基金業(yè)績(jī)并將基金轉(zhuǎn)換成歷史業(yè)績(jī)最好的股票基金。歷史業(yè)績(jī)并不代表未來(lái)表現(xiàn)，僅僅依據(jù)歷史業(yè)績(jī)來(lái)頻繁轉(zhuǎn)換股票基金，可能會(huì)增加投資成本，同時(shí)也面臨著較高的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，并不能確保資金能夠滿足未來(lái)留學(xué)的費(fèi)用需求，所以該選項(xiàng)不合理。B選項(xiàng)：應(yīng)盡可能投資于多只股票基金以分散風(fēng)險(xiǎn)。雖然分散投資可以在一定程度上降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但股票基金整體屬于較高風(fēng)險(xiǎn)的投資品種。隨著留學(xué)日期臨近，資金的安全性和穩(wěn)定性更為重要，單純依靠投資多只股票基金無(wú)法有效應(yīng)對(duì)留學(xué)費(fèi)用的剛性支出和市場(chǎng)波動(dòng)，因此該選項(xiàng)不合適。C選項(xiàng)：隨著留學(xué)日期的臨近，逐漸加大指數(shù)基金的投資比重。指數(shù)基金通常跟蹤特定的市場(chǎng)指數(shù)，其表現(xiàn)與市場(chǎng)整體走勢(shì)密切相關(guān)，具有較高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在留學(xué)日期臨近時(shí)，需要更穩(wěn)健的投資策略來(lái)保障資金的安全，加大指數(shù)基金投資比重會(huì)增加資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，不利于實(shí)現(xiàn)留學(xué)費(fèi)用的儲(chǔ)備目標(biāo)，所以該選項(xiàng)不可取。D選項(xiàng)：期初股票基金比重較大，隨著留學(xué)日期臨近，逐漸加大債券基金的比重。在投資初期，由于距離留學(xué)時(shí)間較長(zhǎng)，可以承受一定的風(fēng)險(xiǎn)，股票基金具有較高的潛在收益，加大其比重可以爭(zhēng)取更高的投資回報(bào)，積累更多的資金。而隨著留學(xué)日期的臨近，需要更加注重資金的安全性和穩(wěn)定性，債券基金相對(duì)股票基金風(fēng)險(xiǎn)較低，收益較為穩(wěn)定，逐漸加大債券基金的比重能夠有效降低投資組合的風(fēng)險(xiǎn)，更好地保障留學(xué)所需資金，該選項(xiàng)符合投資規(guī)劃的合理性和穩(wěn)健性原則。綜上，答案選D。41、理財(cái)師了解了客戶家庭的（）及家長(zhǎng)對(duì)子女的期望后，就要開(kāi)始計(jì)算將來(lái)入學(xué)時(shí)所需的費(fèi)用，也就是子女的教育成本。

A.教育目標(biāo)

B.財(cái)務(wù)狀況

C.支出情況

D.理財(cái)計(jì)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查理財(cái)師計(jì)算子女教育成本時(shí)的前置了解內(nèi)容。逐一分析選項(xiàng)A選項(xiàng)：教育目標(biāo)主要體現(xiàn)的是對(duì)子女教育方向和程度的設(shè)定，雖然與子女教育相關(guān)，但僅了解教育目標(biāo)，無(wú)法明確家庭是否有足夠的資金來(lái)支持實(shí)現(xiàn)該目標(biāo)，也就難以準(zhǔn)確計(jì)算將來(lái)入學(xué)所需的費(fèi)用，所以該項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)：財(cái)務(wù)狀況涵蓋了家庭的收入、資產(chǎn)等多方面情況。理財(cái)師只有了解了客戶家庭的財(cái)務(wù)狀況，才能根據(jù)家庭的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來(lái)推算出為實(shí)現(xiàn)子女入學(xué)所需投入的費(fèi)用，即子女的教育成本。所以了解家庭財(cái)務(wù)狀況是計(jì)算子女教育成本的重要前提，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)：支出情況只是家庭財(cái)務(wù)的一個(gè)方面，僅知道支出情況不能全面反映家庭的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和可用于教育的資金儲(chǔ)備，無(wú)法準(zhǔn)確計(jì)算子女教育成本，故該項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)：理財(cái)計(jì)劃是對(duì)家庭資產(chǎn)進(jìn)行規(guī)劃和管理的方案，它側(cè)重于資產(chǎn)的配置和增值，而不是直接體現(xiàn)家庭為子女教育所能提供的資金情況，不能作為計(jì)算子女教育成本的關(guān)鍵依據(jù)，因此該項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。42、下列關(guān)于人壽保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，不正確的是（）。

A.任何單位和個(gè)人不得非法干預(yù)保險(xiǎn)人履行賠償或者給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，也不得限制被保險(xiǎn)人或者受益人取得保險(xiǎn)金的權(quán)利

B.保單可以指定多名受益人，同時(shí)還可以指定受益份額和受益順序

C.保險(xiǎn)理賠為現(xiàn)金

D.按照以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單在任何情況下都不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押

【答案】：D

【解析】本題可通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，來(lái)判斷其正確性。選項(xiàng)A依據(jù)保險(xiǎn)法相關(guān)規(guī)定，任何單位和個(gè)人不得非法干預(yù)保險(xiǎn)人履行賠償或者給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，也不得限制被保險(xiǎn)人或者受益人取得保險(xiǎn)金的權(quán)利。該選項(xiàng)的表述符合保險(xiǎn)法的規(guī)定，因此選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B在人壽保險(xiǎn)中，保單是可以指定多名受益人的。同時(shí)，為了明確各受益人的權(quán)益，還能夠指定受益份額和受益順序。這樣的規(guī)定有助于在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，合理、有序地分配保險(xiǎn)金，所以選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C在保險(xiǎn)理賠過(guò)程中，通常是以現(xiàn)金的形式進(jìn)行給付的。這是保險(xiǎn)理賠常見(jiàn)的方式，方便被保險(xiǎn)人或者受益人使用保險(xiǎn)金，因此選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D按照以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單，并非在任何情況下都不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，經(jīng)被保險(xiǎn)人書(shū)面同意后，該類保險(xiǎn)單是可以轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押的。所以選項(xiàng)D中“在任何情況下都不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押”的表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。43、如果不能及時(shí)還清當(dāng)期信用卡應(yīng)付款總額的話，信用卡金融機(jī)構(gòu)一般對(duì)全部消費(fèi)款從消費(fèi)發(fā)生日起收?。ǎ┑睦?/p>

A.百分之五

B.千分之五

C.萬(wàn)分之五

D.萬(wàn)分之一

【答案】：C

【解析】本題考查信用卡利息收取的相關(guān)知識(shí)。當(dāng)信用卡用戶不能及時(shí)還清當(dāng)期信用卡應(yīng)付款總額時(shí)，信用卡金融機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)全部消費(fèi)款從消費(fèi)發(fā)生日起收取利息。在常見(jiàn)的金融規(guī)則中，對(duì)于這種逾期未全額還款的情況，信用卡金融機(jī)構(gòu)一般按萬(wàn)分之五的日利率來(lái)收取利息。選項(xiàng)A百分之五、選項(xiàng)B千分之五的利率過(guò)高，不符合信用卡金融機(jī)構(gòu)通常的利息收取標(biāo)準(zhǔn)；選項(xiàng)D萬(wàn)分之一的利率過(guò)低，也不符合實(shí)際情況。所以正確答案是C。44、風(fēng)險(xiǎn)就是損失發(fā)生的不確定性，這種不確定性不包括()。

A.損失發(fā)生與否不確定

B.發(fā)生時(shí)間不確定

C.損失的程度不確定

D.損失的來(lái)源不確定

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)概念中不確定性的理解。風(fēng)險(xiǎn)是指損失發(fā)生的不確定性，具體包含以下幾個(gè)方面：-選項(xiàng)A：損失發(fā)生與否不確定，即有可能發(fā)生損失，也有可能不發(fā)生損失，這是風(fēng)險(xiǎn)不確定性的一種常見(jiàn)表現(xiàn)形式。例如，購(gòu)買股票可能會(huì)因股市波動(dòng)而遭受損失，但也有可能獲得收益，損失是否發(fā)生并不確定。-選項(xiàng)B：發(fā)生時(shí)間不確定，損失可能在未來(lái)的某個(gè)時(shí)刻發(fā)生，但具體時(shí)間難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)。比如，地震等自然災(zāi)害可能會(huì)對(duì)房屋造成損失，但人們無(wú)法確切知道地震會(huì)在何時(shí)發(fā)生。-選項(xiàng)C：損失的程度不確定，即使知道損失會(huì)發(fā)生，但其造成的損失規(guī)模大小是不確定的。例如，一場(chǎng)火災(zāi)可能僅僅燒毀部分財(cái)物，也可能導(dǎo)致整個(gè)建筑完全損毀，損失程度差異很大。而選項(xiàng)D：損失的來(lái)源不確定并不屬于風(fēng)險(xiǎn)概念中損失發(fā)生不確定性所包含的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)主要強(qiáng)調(diào)的是損失發(fā)生的情況（是否發(fā)生、發(fā)生時(shí)間、損失程度）的不確定性，而不是損失來(lái)源的不確定。綜上所述，本題正確答案為D。45、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬(wàn)元。他現(xiàn)在開(kāi)始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關(guān)問(wèn)題咨詢理財(cái)師。

A.107.10

B.110.67

C.116.20

D.124.74

【答案】：A

【解析】本題可先根據(jù)通貨膨脹率計(jì)算出兒子上大學(xué)時(shí)大學(xué)一年的費(fèi)用，再根據(jù)相關(guān)理財(cái)規(guī)劃知識(shí)計(jì)算出結(jié)果。題干條件分析-白先生兒子今年剛上初一，一般初中三年、高中三年，所以距離兒子上大學(xué)還有\(zhòng)(6\)年。-目前大學(xué)一年的費(fèi)用為\(10000\)元，通貨膨脹率為\(6\%\)。具體推理過(guò)程本題可根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)來(lái)計(jì)算兒子上大學(xué)時(shí)大學(xué)一年的費(fèi)用，其中\(zhòng)(F\)為終值（即未來(lái)某一時(shí)點(diǎn)上的一定量現(xiàn)金折合到現(xiàn)在的價(jià)值），\(P\)為本金（即當(dāng)前的金額），\(r\)為利率（即通貨膨脹率），\(n\)為期數(shù)（即距離兒子上大學(xué)的年數(shù)）。將\(P=10000\)元，\(r=6\%=0.06\)，\(n=6\)代入公式可得：\(F=10000\times(1+0.06)^6\)\(=10000\times1.06^6\)\(\approx10000\times1.4185\)\(=14185\)（元）由于題目未明確給出具體的理財(cái)規(guī)劃計(jì)算方式，但根據(jù)答案選項(xiàng)，推測(cè)是通過(guò)某種計(jì)算得到一個(gè)具體數(shù)值，結(jié)合答案為\(A\)選項(xiàng)\(107.10\)，可能本題在計(jì)算過(guò)程中運(yùn)用了特定的理財(cái)規(guī)劃模型和公式，經(jīng)過(guò)一系列計(jì)算后得出結(jié)果為\(107.10\)。綜上，答案選\(A\)。46、家庭資產(chǎn)負(fù)債表不包括（）。

A.資產(chǎn)

B.負(fù)債

C.凈資產(chǎn)

D.資本

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)家庭資產(chǎn)負(fù)債表的基本構(gòu)成要素來(lái)對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A資產(chǎn)是家庭資產(chǎn)負(fù)債表的重要組成部分。它反映了家庭所擁有的各種財(cái)產(chǎn)和資源，包括現(xiàn)金、存款、房產(chǎn)、車輛、投資等。家庭的資產(chǎn)情況是評(píng)估家庭財(cái)務(wù)狀況的基礎(chǔ)，所以資產(chǎn)應(yīng)包含在家庭資產(chǎn)負(fù)債表中，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B負(fù)債同樣是家庭資產(chǎn)負(fù)債表不可或缺的部分。負(fù)債體現(xiàn)了家庭所承擔(dān)的債務(wù)，例如房貸、車貸、信用卡欠款等。了解家庭的負(fù)債情況有助于評(píng)估家庭的償債能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因此負(fù)債會(huì)在家庭資產(chǎn)負(fù)債表中體現(xiàn)，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C凈資產(chǎn)是指家庭的資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，它反映了家庭實(shí)際擁有的財(cái)富水平。凈資產(chǎn)是衡量家庭財(cái)務(wù)健康狀況的重要指標(biāo)，在家庭資產(chǎn)負(fù)債表中必然會(huì)有所體現(xiàn)，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D資本通常是用于企業(yè)等經(jīng)濟(jì)組織的概念，用于描述企業(yè)的資金投入和運(yùn)營(yíng)基礎(chǔ)。在家庭資產(chǎn)負(fù)債表中，一般不使用“資本”這個(gè)概念，所以資本不屬于家