建筑公司支付管理制度總則一、目的為規(guī)范建筑公司的支付行為，加強財務管理，確保公司資金的安全、合理使用，提高支付效率，依據(jù)國家有關法律法規(guī)和公司的實際情況，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于建筑公司及其所屬各項目部、分公司的所有支付事項，包括但不限于工程款支付、材料款支付、勞務報酬支付、費用報銷等。三、支付原則1.合法性原則：支付行為必須符合國家法律法規(guī)和公司的財務制度，不得進行違法違規(guī)的支付。2.合理性原則：支付金額應與實際業(yè)務相符，合理控制支付額度，避免過度支付或不合理支付。3.及時性原則：按照合同約定和業(yè)務進展及時進行支付，不得無故拖延支付時間，以維護公司的信譽和合作關系。4.審批原則：支付事項必須經(jīng)過嚴格的審批程序，確保支付的合理性和必要性。四、管理機構與職責1.財務部（1）負責制定支付管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。（2）負責審核支付申請的合法性、合理性和準確性，對支付款項進行核算和賬務處理。（3）負責與銀行等金融機構的溝通與協(xié)調(diào)，辦理支付手續(xù)。（4）負責定期編制支付報表，向公司管理層匯報支付情況。2.項目部、分公司（1）負責提出支付申請，提供相關的支付憑證和資料。（2）負責對支付申請進行內(nèi)部審核，確保支付的合理性和必要性。（3）負責與供應商、勞務隊伍等進行溝通與協(xié)調(diào)，解決支付相關的問題。3.其他相關部門（1）參與支付申請的審核，提供相關的意見和建議。（2）配合財務部辦理支付手續(xù)，提供必要的協(xié)助。支付申請與審批一、支付申請1.支付申請應根據(jù)合同約定、業(yè)務進展和實際需要提出，填寫《支付申請表》，并附相關的支付憑證和資料，如合同、發(fā)票、驗收單等。2.支付申請應注明支付的金額、用途、收款單位、賬號等信息，并由申請人簽字確認。3.對于重大支付事項，應提前進行預算和評估，并經(jīng)相關部門和領導批準。二、審批流程1.支付申請的審批流程應按照公司的規(guī)定和權限進行，一般包括項目部、分公司負責人審核、財務負責人審核、公司領導審批等環(huán)節(jié)。2.審批人員應認真審核支付申請的合法性、合理性和準確性，對不符合規(guī)定的支付申請應拒絕審批，并說明理由。3.審批流程應在規(guī)定的時間內(nèi)完成，如因特殊情況需要延長審批時間，應及時通知申請人，并說明原因。工程款支付一、支付條件1.工程進度符合合同約定，經(jīng)監(jiān)理單位或建設單位驗收合格。2.支付申請資料齊全，包括合同、發(fā)票、驗收單等。3.支付金額符合合同約定，且未超過工程進度款的支付比例。二、支付流程1.項目部根據(jù)工程進度編制《工程進度款支付申請表》，經(jīng)監(jiān)理單位或建設單位簽字確認后，提交給財務部。2.財務部對支付申請進行審核，包括工程進度、支付金額、支付憑證等，審核通過后提交給公司領導審批。3.公司領導對支付申請進行審批，審批通過后，財務部根據(jù)審批意見辦理支付手續(xù)。4.財務部將支付憑證及時傳遞給項目部，項目部將支付憑證傳遞給供應商或勞務隊伍。三、支付方式1.工程款的支付方式一般為銀行轉賬，特殊情況下經(jīng)公司領導批準可以采用現(xiàn)金支付。2.采用銀行轉賬支付的，應按照合同約定的賬號進行轉賬，不得將款項支付到其他賬號。3.采用現(xiàn)金支付的，應嚴格按照公司的現(xiàn)金管理制度進行操作，確?，F(xiàn)金的安全。材料款支付一、支付條件1.材料已驗收合格并入庫，且與合同約定的品牌、規(guī)格、數(shù)量等相符。2.支付申請資料齊全，包括合同、發(fā)票、驗收單等。3.支付金額符合合同約定，且未超過材料款的支付比例。二、支付流程1.材料部門根據(jù)材料驗收情況編制《材料款支付申請表》，經(jīng)倉庫管理員簽字確認后，提交給財務部。2.財務部對支付申請進行審核，包括材料驗收情況、支付金額、支付憑證等，審核通過后提交給公司領導審批。3.公司領導對支付申請進行審批，審批通過后，財務部根據(jù)審批意見辦理支付手續(xù)。4.財務部將支付憑證及時傳遞給材料部門，材料部門將支付憑證傳遞給供應商。三、支付方式1.材料款的支付方式一般為銀行轉賬，特殊情況下經(jīng)公司領導批準可以采用現(xiàn)金支付。2.采用銀行轉賬支付的，應按照合同約定的賬號進行轉賬，不得將款項支付到其他賬號。3.采用現(xiàn)金支付的，應嚴格按照公司的現(xiàn)金管理制度進行操作，確?，F(xiàn)金的安全。勞務報酬支付一、支付條件1.勞務作業(yè)已完成，且經(jīng)項目部或監(jiān)理單位驗收合格。2.支付申請資料齊全，包括勞務合同、考勤記錄、工資表等。3.支付金額符合勞務合同約定，且未超過勞務報酬的支付比例。二、支付流程1.項目部根據(jù)勞務作業(yè)完成情況編制《勞務報酬支付申請表》，經(jīng)勞務隊伍負責人簽字確認后，提交給財務部。2.財務部對支付申請進行審核，包括勞務作業(yè)完成情況、支付金額、支付憑證等，審核通過后提交給公司領導審批。3.公司領導對支付申請進行審批，審批通過后，財務部根據(jù)審批意見辦理支付手續(xù)。4.財務部將支付憑證及時傳遞給項目部，項目部將支付憑證傳遞給勞務隊伍。三、支付方式1.勞務報酬的支付方式一般為銀行轉賬，特殊情況下經(jīng)公司領導批準可以采用現(xiàn)金支付。2.采用銀行轉賬支付的，應按照勞務隊伍提供的賬號進行轉賬，不得將款項支付到其他賬號。3.采用現(xiàn)金支付的，應嚴格按照公司的現(xiàn)金管理制度進行操作，確?，F(xiàn)金的安全。費用報銷一、報銷范圍1.公司日常經(jīng)營活動中發(fā)生的費用，如辦公費、差旅費、業(yè)務招待費等。2.經(jīng)公司領導批準的其他費用。二、報銷標準1.公司應制定各項費用的報銷標準，明確費用的報銷范圍、報銷額度、報銷憑證等要求。2.報銷標準應根據(jù)公司的實際情況和市場行情進行制定，并定期進行調(diào)整和優(yōu)化。三、報銷流程1.費用報銷人應填寫《費用報銷單》，并附相關的報銷憑證，如發(fā)票、車票、住宿發(fā)票等。2.費用報銷單應經(jīng)費用報銷人所在部門負責人審核、財務負責人審核后，提交給公司領導審批。3.公司領導對費用報銷單進行審批，審批通過后，財務部根據(jù)審批意見辦理報銷手續(xù)。4.財務部將報銷憑證及時進行賬務處理，并將報銷款項支付給費用報銷人。支付監(jiān)督與檢查一、內(nèi)部監(jiān)督1.財務部應定期對支付管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。2.項目部、分公司應加強對支付申請的內(nèi)部審核，確保支付的合理性和必要性。3.公司審計部門應定期對支付業(yè)務進行審計，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時處理。二、外部監(jiān)督1.公司應接受銀行、稅務等部門的監(jiān)督和檢查，如實提供相關的財務資料和信息。