柜員現(xiàn)金箱管理制度總則1.目的為加強(qiáng)柜員現(xiàn)金箱管理，確?，F(xiàn)金資產(chǎn)安全，規(guī)范現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作，防范操作風(fēng)險(xiǎn)和資金風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的柜員。3.基本原則不相容崗位分離原則：現(xiàn)金收付、記賬、復(fù)核、保管等崗位應(yīng)相互分離，形成有效的制衡機(jī)制。雙人管庫(kù)原則：現(xiàn)金箱應(yīng)由兩名柜員分別掌管密碼和鑰匙，共同完成現(xiàn)金箱的開啟、關(guān)閉及現(xiàn)金收付等操作。定期核對(duì)原則：定期對(duì)現(xiàn)金箱內(nèi)的現(xiàn)金、重要空白憑證等進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。安全防范原則：采取必要的安全防范措施，保障現(xiàn)金箱存放場(chǎng)所及現(xiàn)金資產(chǎn)的安全。現(xiàn)金箱的設(shè)置與管理1.現(xiàn)金箱的設(shè)置根據(jù)業(yè)務(wù)需要，為柜員配備相應(yīng)的現(xiàn)金箱?，F(xiàn)金箱應(yīng)具備必要的安全防護(hù)設(shè)施，如鎖具、密碼鎖等?，F(xiàn)金箱的編號(hào)應(yīng)具有唯一性，便于識(shí)別和管理。2.現(xiàn)金箱的領(lǐng)用與交接新柜員上崗前，應(yīng)向運(yùn)營(yíng)管理部門領(lǐng)用現(xiàn)金箱。領(lǐng)用現(xiàn)金箱時(shí)，需填寫《現(xiàn)金箱領(lǐng)用申請(qǐng)表》，注明現(xiàn)金箱編號(hào)、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用柜員等信息，并經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批。柜員離職或崗位調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)辦理現(xiàn)金箱的交接手續(xù)。交接時(shí)，交接雙方應(yīng)共同核對(duì)現(xiàn)金箱內(nèi)的現(xiàn)金、重要空白憑證等實(shí)物，并在《現(xiàn)金箱交接清單》上簽字確認(rèn)。交接過(guò)程應(yīng)由運(yùn)營(yíng)主管或指定專人監(jiān)交。3.現(xiàn)金箱的保管柜員應(yīng)妥善保管現(xiàn)金箱鑰匙和密碼，不得隨意透露給他人。密碼應(yīng)定期更換，確保安全性?，F(xiàn)金箱應(yīng)存放在指定的保險(xiǎn)柜或現(xiàn)金庫(kù)內(nèi)，保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在監(jiān)控范圍內(nèi)。非營(yíng)業(yè)時(shí)間，現(xiàn)金箱應(yīng)入庫(kù)保管。如因特殊情況無(wú)法入庫(kù)，應(yīng)經(jīng)運(yùn)營(yíng)主管批準(zhǔn)，并采取必要的安全防范措施?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作規(guī)范1.收款業(yè)務(wù)操作規(guī)范柜員受理客戶現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核現(xiàn)金的真?zhèn)?、票面金額及款項(xiàng)來(lái)源等。收款時(shí)，應(yīng)先收款后記賬，逐筆清點(diǎn)現(xiàn)金，確?，F(xiàn)金金額與憑證金額一致。清點(diǎn)現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)采用雙人復(fù)點(diǎn)的方式，其中一人為經(jīng)辦柜員，另一人為復(fù)核柜員。收款完成后，柜員應(yīng)在現(xiàn)金收款憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并將憑證交記賬柜員記賬。2.付款業(yè)務(wù)操作規(guī)范柜員受理客戶現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)認(rèn)真審核付款憑證的真實(shí)性、有效性及付款金額等。付款時(shí)，應(yīng)先記賬后付款，按照付款憑證的金額配款。配款完成后，應(yīng)再次核對(duì)現(xiàn)金金額與憑證金額一致。付款時(shí)，應(yīng)采用雙人復(fù)核的方式，其中一人為經(jīng)辦柜員，另一人為復(fù)核柜員。復(fù)核無(wú)誤后，將現(xiàn)金交客戶，并要求客戶在付款憑證上簽字確認(rèn)。柜員應(yīng)在現(xiàn)金付款憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”章，并將憑證交記賬柜員記賬。3.現(xiàn)金收付差錯(cuò)處理如發(fā)生現(xiàn)金收付差錯(cuò)，柜員應(yīng)立即向運(yùn)營(yíng)主管報(bào)告，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行查找。對(duì)于長(zhǎng)款差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)查明原因，如確實(shí)無(wú)法查明原因，應(yīng)將長(zhǎng)款暫掛賬處理，并按照規(guī)定程序進(jìn)行審批后轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入。對(duì)于短款差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)查明原因，如因柜員操作失誤造成的短款，應(yīng)由柜員負(fù)責(zé)賠償；如因其他原因造成的短款，應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批后進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理?，F(xiàn)金箱的日常檢查與核對(duì)1.日終檢查每日營(yíng)業(yè)終了，柜員應(yīng)進(jìn)行現(xiàn)金箱的日終檢查。檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金箱內(nèi)現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證等實(shí)物的數(shù)量、金額是否與賬薄記錄一致，現(xiàn)金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。日終檢查完成后，柜員應(yīng)填寫《現(xiàn)金箱日終檢查表》，并由運(yùn)營(yíng)主管或指定專人進(jìn)行檢查確認(rèn)。2.定期核對(duì)運(yùn)營(yíng)管理部門應(yīng)定期對(duì)柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)周期為[X]天。核對(duì)內(nèi)容包括現(xiàn)金箱內(nèi)現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證等實(shí)物的數(shù)量、金額是否與賬薄記錄一致，現(xiàn)金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。定期核對(duì)完成后，運(yùn)營(yíng)管理部門應(yīng)填寫《現(xiàn)金箱定期核對(duì)表》，并由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。3.不定期抽查公司內(nèi)部審計(jì)部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)不定期對(duì)柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行抽查，抽查內(nèi)容包括現(xiàn)金箱內(nèi)現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證等實(shí)物的數(shù)量、金額是否與賬薄記錄一致，現(xiàn)金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。不定期抽查完成后，審計(jì)部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)填寫《現(xiàn)金箱不定期抽查表》，并將抽查結(jié)果及時(shí)反饋給運(yùn)營(yíng)管理部門?，F(xiàn)金箱的盤點(diǎn)與清查1.定期盤點(diǎn)運(yùn)營(yíng)管理部門應(yīng)定期組織對(duì)柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期為[X]月。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)采用雙人盤點(diǎn)的方式，其中一人為盤點(diǎn)人，另一人為監(jiān)盤人。盤點(diǎn)內(nèi)容包括現(xiàn)金箱內(nèi)現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證等實(shí)物的數(shù)量、金額是否與賬薄記錄一致，現(xiàn)金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。盤點(diǎn)完成后，盤點(diǎn)人應(yīng)填寫《現(xiàn)金箱盤點(diǎn)表》，并由盤點(diǎn)人、監(jiān)盤人簽字確認(rèn)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并按照規(guī)定程序進(jìn)行處理。2.不定期清查公司內(nèi)部審計(jì)部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)不定期組織對(duì)柜員現(xiàn)金箱進(jìn)行清查，清查內(nèi)容包括現(xiàn)金箱內(nèi)現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證等實(shí)物的數(shù)量、金額是否與賬薄記錄一致，現(xiàn)金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。不定期清查完成后，審計(jì)部門或風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)填寫《現(xiàn)金箱不定期清查表》，并將清查結(jié)果及時(shí)反饋給運(yùn)營(yíng)管理部門。如發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。現(xiàn)金箱的安全防范措施1.安全設(shè)施配備現(xiàn)金箱存放場(chǎng)所應(yīng)配備必要的安全設(shè)施，如監(jiān)控設(shè)備、報(bào)警裝置、保險(xiǎn)柜等。監(jiān)控設(shè)備應(yīng)確保24小時(shí)正常運(yùn)行，能夠覆蓋現(xiàn)金箱存放區(qū)域及周邊環(huán)境。保險(xiǎn)柜應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，具備防火、防盜、防潮等功能。保險(xiǎn)柜應(yīng)定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其安全性和可靠性。2.人員安全培訓(xùn)公司應(yīng)定期組織柜員進(jìn)行安全防范知識(shí)培訓(xùn)，提高柜員的安全意識(shí)和應(yīng)急處理能力。培訓(xùn)內(nèi)容包括現(xiàn)金箱安全管理規(guī)定、安全設(shè)施操作方法、突發(fā)事件應(yīng)急處理等。柜員應(yīng)熟悉現(xiàn)金箱安全防范措施，掌握安全設(shè)施的操作方法，如監(jiān)控設(shè)備的使用、報(bào)警裝置的觸發(fā)等。在遇到突發(fā)事件時(shí)，應(yīng)能夠迅速采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，并及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。3.應(yīng)急處置預(yù)案公司應(yīng)制定現(xiàn)金箱安全應(yīng)急處置預(yù)案，明確突發(fā)事件的應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。應(yīng)急處置預(yù)案應(yīng)包括火災(zāi)、盜竊、搶劫等突發(fā)事件的應(yīng)急處置措施。柜員應(yīng)熟悉現(xiàn)金箱安全應(yīng)急處置預(yù)案，在遇到突發(fā)事件時(shí)，應(yīng)能夠按照預(yù)案要求迅速采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，并及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。公司應(yīng)定期組織應(yīng)急演練，檢驗(yàn)和完善應(yīng)急處置預(yù)案的可行性和有效性。違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定柜員在現(xiàn)金箱管理過(guò)程中，如有下列行為之一的，視為違規(guī)：未按規(guī)定保管現(xiàn)金箱鑰匙和密碼，導(dǎo)致密碼泄露或鑰匙丟失。未按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)操作，如收款未先收款后記賬、付款未先記賬后付款等。未按規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金箱的日常檢查、核對(duì)、盤點(diǎn)與清查，導(dǎo)致賬實(shí)不符或出現(xiàn)其他問(wèn)題。違反現(xiàn)金箱安全防范措施，如未妥善保管現(xiàn)金箱、未開啟監(jiān)控設(shè)備等。其他違反現(xiàn)金箱管理制度的行為。2.違規(guī)處理措施對(duì)于違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理措施，包括但不限于警告、罰款、停職、解除勞動(dòng)合同等。如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，違規(guī)柜員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。對(duì)于違規(guī)行為情節(jié)嚴(yán)重，構(gòu)成犯罪的，公司