2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理試卷提供答案解析含答案詳解單項(xiàng)選擇題（每題1分，共80分）1.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報(bào)的重要手段B.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)零風(fēng)險(xiǎn)C.風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略D.商業(yè)銀行應(yīng)充分了解所有風(fēng)險(xiǎn)，建立和完善風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對(duì)不了解或無(wú)把握控制風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)采取審慎態(tài)度答案：B答案分析：風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)零風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，A、C、D選項(xiàng)均是正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。2.下列不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好定性描述的是（）。A.強(qiáng)調(diào)安全性、流動(dòng)性、效益性平衡B.維持現(xiàn)有的紅利水平C.定量分析的限額D.資本充足率保持在監(jiān)管要求以上答案：C答案分析：定量分析的限額屬于風(fēng)險(xiǎn)偏好的定量描述，A、B、D選項(xiàng)均是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的定性描述。3.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，正確的是（）。A.會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，即所有者權(quán)益B.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本C.監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本D.經(jīng)濟(jì)資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，必然等同于賬面資本答案：C答案分析：會(huì)計(jì)資本即所有者權(quán)益，A選項(xiàng)正確表述；經(jīng)濟(jì)資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，與銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大小等有關(guān)，并非完全取決于盈利大小，且經(jīng)濟(jì)資本一般不等于賬面資本，B、D選項(xiàng)錯(cuò)誤；C選項(xiàng)對(duì)監(jiān)管資本的定義正確。4.假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=1000億元，負(fù)債L=800億元，資產(chǎn)久期為DA=5年，負(fù)債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5%上升到5.5%，則利率變化對(duì)商業(yè)銀行整體價(jià)值的影響為（）。A.損失25.6億元B.盈利25.6億元C.損失20.8億元D.盈利20.8億元答案：A答案分析：根據(jù)久期缺口公式計(jì)算，久期缺口DGAP=DA-（L/A）×DL=5-（800/1000）×4=1.8年。利率變動(dòng)△y=0.5%，根據(jù)久期分析公式，△V=-DGAP×A×△y/（1+y）=-1.8×1000×0.005/（1+0.05）≈-25.6億元，即損失25.6億元。5.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生B.對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源C.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)D.交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)答案：C答案分析：信用風(fēng)險(xiǎn)在信用關(guān)系存續(xù)期間都可能產(chǎn)生，并非只有違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才有，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源多樣，貸款只是其中之一，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)下降屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤；結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)正確。6.某銀行2024年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于2%，則該銀行次級(jí)類貸款余額最多為（）億元。A.200B.400C.600D.800答案：A答案分析：不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款余額。設(shè)次級(jí)類貸款余額為x億元，要使不良貸款率低于2%，則（x+400+200）/40000<2%，解得x<200，所以次級(jí)類貸款余額最多為200億元。7.下列關(guān)于違約概率的說(shuō)法，正確的是（）。A.違約概率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果B.違約頻率可作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)C.違約概率和違約頻率通常情況下是相等的D.違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性答案：D答案分析：違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是事前預(yù)測(cè)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；違約頻率是事后統(tǒng)計(jì)結(jié)果，不能直接作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的依據(jù)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；違約概率和違約頻率通常不相等，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。8.下列不屬于壓力測(cè)試假設(shè)情況的是（）。A.主要貨幣匯率出現(xiàn)劇烈變化B.利率重新定價(jià)缺口突然減小C.市場(chǎng)收益率提高100個(gè)基點(diǎn)D.信用價(jià)差突然增大答案：B答案分析：壓力測(cè)試通常假設(shè)一些極端不利的情況，如主要貨幣匯率劇烈變化、市場(chǎng)收益率大幅變動(dòng)、信用價(jià)差突然增大等，而利率重新定價(jià)缺口突然減小不屬于典型的壓力測(cè)試假設(shè)情況。9.商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶限額管理的過(guò)程中，應(yīng)注意的問(wèn)題不包括（）。A.統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施集團(tuán)總量控制B.掌握充分信息，避免過(guò)度授信C.主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)D.盡量少用抵押，爭(zhēng)取多用保證答案：D答案分析：在集團(tuán)客戶限額管理中，應(yīng)統(tǒng)一識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施總量控制，掌握充分信息避免過(guò)度授信，主辦銀行牽頭協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。而在擔(dān)保方式上應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況合理選擇抵押、保證等，并非盡量少用抵押多用保證，D選項(xiàng)不屬于應(yīng)注意的正確問(wèn)題。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。A.操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由內(nèi)部人員因素和技術(shù)因素造成的B.操作風(fēng)險(xiǎn)不包括外部欺詐、自然災(zāi)害等風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別D.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域答案：B答案分析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，外部欺詐、自然災(zāi)害等屬于外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，A、C、D選項(xiàng)表述正確。多項(xiàng)選擇題（每題2分，共40分）1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避E.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償答案：ABCDE答案分析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略有風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，這些策略從不同角度幫助銀行管理風(fēng)險(xiǎn)。2.下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)E.信用風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD答案分析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，E選項(xiàng)不符合。3.商業(yè)銀行常用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法包括（）。A.流動(dòng)性比率/指標(biāo)法B.現(xiàn)金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法E.壓力測(cè)試法答案：ABCDE答案分析：商業(yè)銀行常用的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法有流動(dòng)性比率/指標(biāo)法、現(xiàn)金流分析法、缺口分析法、久期分析法和壓力測(cè)試法，從不同維度評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。4.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量經(jīng)歷的三個(gè)發(fā)展階段是（）。A.專家判斷法B.信用評(píng)分模型C.違約概率模型D.傳統(tǒng)計(jì)量模型E.高級(jí)計(jì)量模型答案：ABC答案分析：信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分模型和違約概率模型三個(gè)發(fā)展階段。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的有（）。A.它們是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度B.同一個(gè)債務(wù)人的不同債項(xiàng)可以有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)C.客戶評(píng)級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定D.債項(xiàng)評(píng)級(jí)由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定E.同一個(gè)債務(wù)人可以有多個(gè)客戶評(píng)級(jí)答案：ABC答案分析：客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)是反映信用風(fēng)險(xiǎn)水平的兩個(gè)維度，同一個(gè)債務(wù)人的不同債項(xiàng)可以有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)，客戶評(píng)級(jí)主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定。債項(xiàng)評(píng)級(jí)除與債務(wù)人信用水平有關(guān)外，還與債項(xiàng)的具體特征等有關(guān)，同一個(gè)債務(wù)人只有一個(gè)客戶評(píng)級(jí)，D、E選項(xiàng)錯(cuò)誤。6.下列屬于操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的有（）。A.人員在當(dāng)前部門的從業(yè)年限B.客戶投訴次數(shù)C.每?jī)|元資產(chǎn)損失率D.員工人均培訓(xùn)費(fèi)用E.系統(tǒng)故障時(shí)間答案：BCDE答案分析：操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括客戶投訴次數(shù)、每?jī)|元資產(chǎn)損失率、員工人均培訓(xùn)費(fèi)用、系統(tǒng)故障時(shí)間等，人員在當(dāng)前部門的從業(yè)年限一般不作為操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的有（）。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主動(dòng)地自始至終貫穿于商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中C.良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)D.商業(yè)銀行應(yīng)重點(diǎn)對(duì)已經(jīng)識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，而不必進(jìn)行前瞻性的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用答案：ABCE答案分析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為，主動(dòng)貫穿于日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與其他風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用。商業(yè)銀行不僅要管理已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)進(jìn)行前瞻性的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。8.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，正確的有（）。A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種長(zhǎng)期性管理B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種短期性管理C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理就是基于前瞻性理念而形成的全面、預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理方法E.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理成本高，且未來(lái)收益難以確定，得不償失答案：ACD答案分析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種長(zhǎng)期性管理，能最大限度避免經(jīng)濟(jì)損失、維護(hù)和提高聲譽(yù)與股東價(jià)值，是基于前瞻性理念的全面、預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)管理方法。雖然戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理成本高，但并非得不償失，B、E選項(xiàng)錯(cuò)誤。9.下列屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的有（）。A.存款大量流失B.客戶辦理業(yè)務(wù)等候時(shí)間較長(zhǎng)C.所發(fā)行的股票價(jià)格下跌D.被迫從市場(chǎng)上購(gòu)回已發(fā)行的債券E.債權(quán)人提前要求兌付答案：ACDE答案分析：存款大量流失、所發(fā)行股票價(jià)格下跌、被迫購(gòu)回已發(fā)行債券、債權(quán)人提前要求兌付等都可能是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，客戶辦理業(yè)務(wù)等候時(shí)間較長(zhǎng)一般與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說(shuō)法，正確的有（）。A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于歷史記錄以及專家經(jīng)驗(yàn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)分析的目的選擇不同的方法B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度，對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量方法D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既可以定性分析，也可以定量分析E.準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)上的答案：ACDE答案分析：風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可基于多種因素并選擇不同方法，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)情況選擇適當(dāng)計(jì)量方法，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可定性也可定量，準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量依賴卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型。風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。判斷題（每題1分，共20分）1.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門共同制定并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理策略。（）答案：錯(cuò)誤答案分析：風(fēng)險(xiǎn)管理策略由董事會(huì)和高級(jí)管理層制定，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)執(zhí)行，合規(guī)部門和內(nèi)部審計(jì)部門主要起監(jiān)督等作用，并非共同制定執(zhí)行。2.商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)資本就是賬面資本。（）答案：錯(cuò)誤答案分析：經(jīng)濟(jì)資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，賬面資本是所有者權(quán)益，兩者通常不相等。3.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。（）答案：錯(cuò)誤答案分析：信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，不像市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的系統(tǒng)性。4.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)通常可以分為外部欺詐、內(nèi)部欺詐、就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件等七大類。（）答案：正確答案分析：操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類，進(jìn)一步細(xì)分可分為外部欺詐、內(nèi)部欺詐、就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件等七大類。5.壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。（）答案：正確答案分析：壓力測(cè)試通過(guò)假設(shè)極端不利情況，評(píng)估銀行在這些情況下的損失承受能力。6.商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。（）答案：正確答案分析：核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等。7.違約概率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。（）答案：錯(cuò)誤答案分析：違約概率是事前預(yù)測(cè)借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，違約頻率是事后檢驗(yàn)結(jié)果。8