TableofContentsTOC\o”2—3”\h\z\t”標題1,1，HeadingSpecial,1，Appendix,1"1 GeneralLedgerRequirements 1HYPERLINK\l”_Toc133724779"1。1 BusinessRequirement 1HYPERLINK\l”_Toc133724780”1.2 Currentprocess 11.3.1 流程GL001－公司的建立和維護 11。3。2 流程GL002－會計科目表的創(chuàng)建和維護 11.3。3 流程GL003－維的創(chuàng)建和維護 11。3.4 流程GL004―貨幣和匯率的維護 11.3。5 流程GL005－會計期間的設置 1HYPERLINK\l”_Toc133724787"1。3.6 流程GL006－編號序列的設置 1HYPERLINK\l”_Toc133724788"1。3.7 流程GL007－稅金的設置 1HYPERLINK\l”_Toc133724789”1.3。8 流程GL008－普通日記賬的建立 1_Toc133724793"1。3.12 流程GL012－財務預算 11。3。15 流程GL015――銀行存款余額調節(jié)表的編制流程（手工處理） 1HYPERLINK\l”_Toc133724797”1.3.16 流程GL016――財務憑證類型、憑證編號 1HYPERLINK\l”_Toc133724798"2 PayablesManagementRequirements 1HYPERLINK\l”_Toc133724799"2.1 BusinessRequirement 1HYPERLINK\l”_Toc133724800”2.2 CurrentProcess 12。3.1 流程APP01－供應商組的設置 1_Toc133724804"2。3.3 流程APP03供應商卡片的設置 1HYPERLINK\l”_Toc133724805”2。3.4 流程APP04－付款條件的設置 1HYPERLINK\l”_Toc133724806"2.3.5 流程APP05－采購發(fā)票的過賬 1HYPERLINK\l”_Toc133724807”2。3。6 流程APP06－采購發(fā)票的過賬（無采購訂單） 1HYPERLINK\l”_Toc133724808”2。3。7 流程APP07－預付賬款日記賬 1HYPERLINK\l”_Toc133724809”2。3。8 流程APP14－付款日記賬 12。3。9 流程APP09－采購退貨 1HYPERLINK\l”_Toc133724811"2.3.10 流程APP10－應付賬款和總賬的對賬 12.3。14 流程APP14－采購業(yè)務憑證 1HYPERLINK\l”_Toc133724816"2.3。15 流程APP15－采購價差科目及分攤方式： 1_Toc133724818”3。1 BusinessRequirement 1_Toc133724820”3.3 To—BeProcess 1HYPERLINK\l”_Toc133724821"3.3。1 流程ARP01－客戶組的設置 1HYPERLINK\l”_Toc133724822"3。3。2 流程ARP02－過賬概要的設置 1HYPERLINK\l”_Toc133724823"3。3.3 流程ARP03－客戶卡片的設置 13.3.5 流程ARP05－銷售發(fā)票的過賬 1HYPERLINK\l”_Toc133724826”3.3。6 流程ARP01－預收賬款日記賬 13。3.7 流程ARP07－收款日記賬 1_Toc133724829”3。3.9 流程ARP09－應收賬款和總賬的對賬 1HYPERLINK\l”_Toc133724830"3。3。10 流程ARP10－應收賬款匯率調整 1HYPERLINK\l”_Toc133724831”3。3。11 流程ARP11－應收賬款結賬流程 1HYPERLINK\l”_Toc133724832"4 FixedAssetsManagementRequirements 1_Toc133724834"4.2 CurrentProcess 14。3 To-BeProcess 14.3.1 流程FAP01－分別按PlusChina、PlusGroup的財務準則管理固定資產(chǎn) 14。3。2 流程FAP02－固定資產(chǎn)值主數(shù)據(jù)的設置 14。3。3 流程FAP02－固定資產(chǎn)的獲取 1HYPERLINK\l”_Toc133724839"4。3.4 流程FAP04－固定資產(chǎn)的處置（銷售和報廢） 1HYPERLINK\l”_Toc133724840"4。3.5 流程FAP05－固定資產(chǎn)的折舊 14。3.7 流程FAP07－固定資產(chǎn)的月報表 1_Toc133724845”5.2 CurrentProcess 1_Toc133724847"5.3.1 ProcessSA-004：長期借貨流程 1GeneralLedgerRequirementsBusinessRequirementCurrentprocessTo-BeProcess流程GL001－公司的建立和維護預期流程圖詳細說明公司編碼公司名稱備注PlusPlusChina根據(jù)中國的會計準則作日常業(yè)務處理，用于出中國報表；`groupPlusgroup對Plus和Adjust公司賬務進行合并，用于出集團報表；AdjustPlusAdjust根據(jù)集團總部的會計準則作調整分錄;流程GL002－會計科目表的創(chuàng)建和維護預期流程圖詳細說明根據(jù)各類業(yè)務交易流程，判斷是否需要建立新的會計科目表，如果需要，就要系統(tǒng)中建立新的會計科目表。在Axapta中建立會計科目表。01、PlusChina：會計科目結構：1．資產(chǎn)的第一位會計科目代碼＝12．負債的第一位會計科目代碼＝23．所有者權益的第一位會計科目代碼＝34．制度費用、生產(chǎn)成本＝45．其它＝59．9999錯誤科目1級4位；2級2位；3級2位；4級2位；注:在PlusChina需要增加Plusgroup的固定資產(chǎn)會計科目；在PlusChina中需要定義中國科目所對應的集團科目，用于出集團報表；02、PlusGroup：按照集團要求設置會計科目;03、科目屬性：字段動作DB/CR建議指定交易的借項或貸項建議,此字段空白DB/CR需求指定會計科目只能用于借項或貸項，此字段空白余額控制指定會計科目余額控制方向是借項或貸項,此字段空白在日記賬中鎖定如果選擇此檢查框，那么只有自動交易才能被過賬.已關閉賬戶是否被關賬而停止使用,不選擇此檢查框匯率調整賬戶是否要進行匯率調整結束指定余額如何轉移到關賬表單，損益類科目應選擇結果，資產(chǎn)負債類科目應選擇余額，所有者權益類科目應選擇資本分配賬戶是否自動分配對應科目在日常日記賬中建議使用的缺省對應科目期初賬戶期初事項轉入的賬戶合并賬戶用于合并的母公司賬號04、科目維的屬性：定義科目是否必需使用維；定義科目所對就應維信息的默認值；定義科目必須的維信息;流程GL003－維的創(chuàng)建和維護預期流程圖詳細說明各類業(yè)務交易流程判斷是否需要建立新的維值,如果需要就在系統(tǒng)中建立新的維值;必填項目維:輸入維的名稱，未來設有三個維：部門，費用,現(xiàn)金。編號:用于標識維值的編號；說明：用于描述具體的維值；維的名稱目的部門dept按部門數(shù)據(jù)進行分析人員staff借款、差旅費、交際費、手機費等現(xiàn)金Cash用于編制現(xiàn)金流量表雇員:管理維的員工組:對應集團的維值詳細設置維維值編號維值摘要Dept制造費用：7個工序、生產(chǎn)部、采購（含庫管）、質量；管理：研發(fā)、財務、人力、總經(jīng)理辦經(jīng)營：銷售（有分支）、市場、客服、物流、銷售管理部人員借款、差旅費、交際費、手機費等員工編號Cash財務標準在系統(tǒng)中輸入交易并過賬到總賬.注意：1、對于費用類需要同時按人員、部門統(tǒng)計的業(yè)務，在輸入交易時分別要分別錄入部門維值、人員維值；在查詢時按維統(tǒng)計；2、系統(tǒng)中不存在部門與人員的關系,因此在錄入業(yè)務時不能通過人員的維自動帶出部門;流程GL004―貨幣和匯率的維護預期流程圖詳細說明定義幣別：01、錄入新增幣別；02、維護幣別匯兌損益科目；已實現(xiàn)地虧損;已實現(xiàn)的利潤；未實現(xiàn)的虧損；未實現(xiàn)的利潤;03、在舍入標簽下進行以下操作:字段動作普通舍入用此幣種表示的所有金額的小數(shù)精確位數(shù),如0。01舍入訂貨銷售應收模塊中發(fā)票金額的小數(shù)精確位數(shù)，如0。01舍入采購采購應付模塊中發(fā)票金額的小數(shù)精確位數(shù),如0。01價格舍入價格金額的小數(shù)精確位數(shù)，如0。0001舍入形式舍入類型,選擇正常的，就是四舍五入計算匯兌損益：會計期末，根據(jù)銀行公布的匯率調整外幣賬戶，計算匯兌損益:01、根據(jù)銀行公布的匯率，取一個外匯匯率;02、將這個外匯匯率輸入Axapta系統(tǒng);字段動作起用日期輸入此匯率的起用日期，如200匯率輸入100此幣種對本幣的匯率，如100USD對RMB的匯率為826。49倒數(shù)值系統(tǒng)會自動算出匯率的倒數(shù)值，即本幣對外幣的匯率,如RMB對USD的匯率03、系統(tǒng)自動計算匯兌損益，產(chǎn)生匯兌損益憑證并過賬到總賬字段動作從賬戶要計算匯兌損益的起始賬戶，如10010000到賬戶要計算匯兌損益的截止賬戶，如10020112從日期計算匯兌損益的起始日期，如2005-5到日期計算匯兌損益的截止日期，如200從幣種計算匯兌損益的起始幣種，如USD到幣種計算匯兌損益的截止幣種,如USD調整損益賬目是否要調整損益賬目調整資產(chǎn)負債表賬目是否要調整資產(chǎn)負債表賬目備注：只有在會計科目表中選擇匯率調整檢查框的會計科目才能做匯兌損益調整?？蛻艉凸痰膮R率調整必須在應收賬款和應付賬款模執(zhí)行,才能同時更新客戶和供應商的交易記錄，具體的操作流程參見應收賬款和應付賬款模塊。流程GL005－會計期間的設置預期流程圖詳細說明1。財政年度會計期間為公歷年度1月1日－12月31日，如下表：月份日歷年度11.3122.2833.3144.3055．3166.3077.3188。3199.301010.311111.301212。31備注:系統(tǒng)會產(chǎn)生14個會計期，其中有二個是系統(tǒng)使用的會計期；一個用于記錄年初余額；一個用于年結時作調整分錄;這兩個系統(tǒng)會計期不能用于錄入會計業(yè)務;2.日期期間財務報表打印日期有如下幾種形式：當年度月度(當期)半年度以前年度下一年度當期上期下期第一季度第二季度第三季度第四季度3。會計期狀態(tài)：A、月結時手工修改會計期間狀態(tài),有三種選擇:打開：正常狀態(tài)，可記賬。被停止：已停止,不可記賬，但可重置狀態(tài)為“打開”后調賬。已關閉:已永久停止，不可再記賬。B、月結時可以定義該期間各個模塊的狀態(tài)，有三種選擇：全部:所有用戶都有權力更新這個模塊.無：沒有用戶能更新這個模塊。用戶組：只有在右邊的模塊用戶組定義好的用戶組能更新這個模塊備注：此功能有利于財務月結節(jié)時控制其它用戶不能錄入要結賬月份業(yè)務；會計期關閉狀態(tài)不要輕易使用，一旦關閉會計期，但再也不能打開;流程GL006－編號序列的設置詳細說明編號系列用于設置憑證編號，日記賬編號,銷售發(fā)票的編號，送貨單的編號，關賬表單的編號,客戶賬戶的編號,自由文本發(fā)票的編號，一次性客戶的編號，追款單，利息單，追款單的憑單，利息單的憑單，銷售訂單，報價單，送貨單，供應商賬戶,一次性供應商，采購訂單，內部發(fā)票,內部貸項通知單等單據(jù)的編號規(guī)則；備注：1、憑證編號方式：按月流水;2、標準功能只能按憑證類型大流水，因此此功能需要開發(fā);流程GL007－稅金的設置預期流程圖詳細說明稅種的設置稅金設置的必填項目:稅種代碼：用于標識此稅種；名稱：用于描述此稅種;計稅方式：有五種選擇凈額的百分比：以采購或銷售凈額的百分比，不包括任何稅金;總額的百分比:采購或銷售金額再包括其他稅金;稅金的百分比：其他稅金的百分比；每單位的金額：按每一單位的金額來計算稅金；計算的凈額百分比：計算的根據(jù):有六種選擇每行的凈額：每一行的金額,不包括其他稅金；每單位的凈額：每一單位的金額,包括其他稅金；發(fā)票余額的凈額：發(fā)票的總金額，不包括其他稅金；每行的總額：每單位的總額:發(fā)票總額包含其他稅金金額:計算方法:是按全部金額還是按時間間隔的金額來計算；詳細設置稅種代碼名稱計稅方式計算的根據(jù)計算方法4％VAT4％增值稅凈額的百分比發(fā)票余額的凈額全部金額4％VAT4％出口免抵退凈額的百分比發(fā)票余額的凈額全部金額6％VAT6%增值稅凈額的百分比發(fā)票余額的凈額全部金額7％VAT7%增值稅凈額的百分比發(fā)票余額的凈額全部金額17％VAT17％增值稅凈額的百分比發(fā)票余額的凈額全部金額0％VAT0%增值稅凈額的百分比發(fā)票余額的凈額全部金額備注：只定義增值稅內容;稅金組的設置稅金組設置的必填項目稅金組代碼：用于標識此稅金組;名稱：用于描述此稅金組;稅種：選擇先前設置好的稅種.詳細設置稅金組代碼名稱稅種4%4%出口免抵退4％出口免抵退4%4％4%VAT6%6％6%VAT7％7％7％VAT17％17％17%VAT流轉稅組的設置流轉稅組設置的必填項目流轉稅組代碼：用于標識此流轉稅組；名稱：用于描述此流轉稅組;稅種:選擇前面設置好的稅種。詳細設置流轉稅組說明稅種17%17％增值稅17％VAT4%4%增值稅4％VAT6％6％增值稅6％VAT4%4%出口免抵退4％出口免抵退7％7％增值稅7％VAT分類賬過賬組的設置必填項目分類賬過賬組代碼：用于標識此分類賬過賬組；名稱:用于描述此分類賬過賬組;銷項稅金：銷項稅金的過賬科目;進項稅金:進項稅金的過賬科目.詳細設置SalestaxcodeNameValueSalestaxpayableSalestaxreceivable17%Tax17%17％21410105214101016%Tax6%6%214101014％Tax4%4%214101017%Tax7％7%214101014％出口免抵退4％4％21410106流程GL008－普通日記賬的建立概述普通日記賬用于日常交易的記賬.未來系統(tǒng)除了應收賬款，應付賬款,生產(chǎn)領料，產(chǎn)品的入庫和出庫是通過業(yè)務交易過賬產(chǎn)生財務憑證以外，其他費用的登記，提現(xiàn),銀行交易事項等都是通過普通日記賬來登記財務憑證的。其他制造費用，手工填些憑證，登記制造費用，月未再分攤到生產(chǎn)工單。預期流程圖詳細說明01、設置日記賬編號規(guī)則（詳見流程編碼序列的設置）。02、設置日記賬;日記賬設置的字段說明：日記賬名稱:用于標識此日記賬；說明:用于描述此日記賬；日記賬類型:有種選擇：日常的：用于普通日記賬定期事項：用于定期日記賬發(fā)票登記：用于發(fā)票登記日記賬核準：用于發(fā)票核準日記賬供應商支出：用于供應商付款日記賬客戶付款：用于客戶付款日記賬項目－成本：用于項目－成本日記賬項目－收入：用于項目－收入日記賬供應商發(fā)票記錄:用于供應商發(fā)票日記賬固定資產(chǎn)過賬：用于固定資產(chǎn)日記賬固定資產(chǎn)預算：用于固定資產(chǎn)預算日記賬憑證編號組：選擇憑證編號組；科目類型：建議抵消科目類型;活動的：日記賬是否要經(jīng)過審批；批準：由誰審批;新憑單：新的憑證編號何時產(chǎn)生。平衡時：在憑證平衡時產(chǎn)生新的憑證編號.手動的:新的憑證編號由手工編制產(chǎn)生。僅一個憑單編號：只有一個憑單編號可以使用.過賬層：指定日記賬的過賬層。當前的：系統(tǒng)默認值。操作:用于會計關閉期間關賬表單的過賬.稅：稅務方面的過賬，用于會計關閉期間關賬表單的過賬.設置日記賬文本。建立普通日記賬.流程GL010－定期日記賬的建立概述定期日記賬用于記錄周期性的交易事項,例如辦公室租金或每月的成本等?？稍跇藴实姆诸惾沼涃~中輸入一次這些交易，然后作為定期日記賬保存。預期流程圖詳細說明設置日記賬的編號規(guī)則，具體程序見流程GLP09－普通日記賬的建立。設置日記賬，具體程序見流程GLP09－普通日記賬的建立。建立定期日記賬。流程GL010－月終結賬的程序概述對于公司來說，月終結賬的流程為:登記各種費用憑證，結轉制造費用,關閉生產(chǎn)單，調整庫存，過賬憑證,產(chǎn)生財務報表；AXAPTA形成的會計憑證,形成各種報表。將會計期間置為“被停止”。預期流程圖詳細說明登記各種費用憑證。成本核算完成后，就在將已完成的生產(chǎn)單關閉。在各相關模塊將所有還未過賬的日記賬憑證過賬。在總賬模塊選擇定期事項，進行分類總賬結算。關閉會計期狀態(tài)；打印報表；流程GL011―年終結賬程序概述年終進行年度稅務調整，年度結轉損益，其他流程同月終結賬程序一樣。預期流程圖詳細說明在完成月終結賬的所有程序的基礎上再完成下列流程（注意：在年結前和年結后要備份數(shù)據(jù)庫!!?。┠甓冉K了進行稅務調整，產(chǎn)生調整憑證并過賬到總賬。進行年度結轉損益。創(chuàng)建新的會計年度。關閉會計期狀態(tài)。流程GL012－財務預算概述系統(tǒng)可以通過分類賬進行財務預算,此文檔提供AXAPTA財務預算的基本流程,以后由用戶自己來設定。預期流程圖詳細說明設置預算模型，可以設置預算模型的子模型，一個預算模型可以設置多個子模型。創(chuàng)建分類賬預算。流程GL013－憑證自動紅沖功能詳細說明備注：紅沖憑證最好在當月紅沖。在本月內，找到需要紅沖的憑證編號，復制或記錄下憑證編號在總賬-日記帳-普通日記帳增加一張憑證選擇功能按鈕--加載分類賬事項在憑證編號選擇要紅沖憑證的編號規(guī)則,一般選擇每個憑單的新憑單號顛倒符號，選擇鉤，表示紅沖憑證單位，單位數(shù)合作使用，表示紅沖憑證的日期，比如紅沖憑證日期在原憑證日期后3天,可以選擇單位日，單位數(shù)—3確定之后，就可以出現(xiàn)紅沖的憑證了，然后過賬，就完成紅沖了流程GL014－集團財務報表概述會計期末，根據(jù)集團財務財務準則，編制公司財務報表.預期流程圖詳細說明在PlusChina公司月結后，通過合并公司報表功能將本月財務數(shù)據(jù)導出.系統(tǒng)會根據(jù)所對應的集團財務科目進行轉換.在PlusGroup公司的合并公司功能中，將PlusChina公司數(shù)據(jù)導入。在PlusAdjust公司根據(jù)集團財務準則編制調整分錄，并通過合并公司報表功能將數(shù)據(jù)導出.備注:固定資產(chǎn)核算上的中外方差異通過固定資產(chǎn)系統(tǒng)中處理,在編制調整分錄時不用考慮,詳見固定資產(chǎn)系統(tǒng)的流程說明。在PlusGroup公司的合并公司功能中，將PlusAdjust公司數(shù)據(jù)導入。在PlusGroup公司打印集團財務報表.流程GL015――銀行存款余額調節(jié)表的編制流程（手工處理）流程說明:（1）月份終了,將企業(yè)對賬單上的余額與銀行對賬單上的余額核對是否相符；（2)檢查未達賬項；（3)手工編制銀行存款余額調節(jié)表。流程GL016――財務憑證類型、憑證編號流程說明：（1）財務憑證按業(yè)務類型分類(例如:總賬憑證、應收憑證、應付憑證等)，而不是按現(xiàn)有收付轉的分類方式。（2）不同憑證類型憑證采用獨立的編號方式；編號：年+月+流水號;備注：標準系統(tǒng)只支持按流水號進行編號，此需求需要開發(fā).PayablesManagementRequirementsBusinessRequirementCurrentProcessTo—BeProcess流程APP01－供應商組的設置概述詳細設置如下:供應商組說明10國內第三方20國外第三方30國外關聯(lián)方流程APP02－過賬概要的設置概述詳細設置如下：過賬概要供應商組代碼記賬科目GEN—10國內第三方應付科目GEN—20國外第三方應付科目GEN—30國外關聯(lián)方應付科目PRE—10國內第三方預付科目PRE—20國外第三方預付科目PRE-30國外關聯(lián)方預付科目備注：為了方便報表取數(shù)，要將預付與應付會計科目分開。流程APP03供應商卡片的設置概述未來系統(tǒng)供應商檔案的建立通過信息部分錄入；錄入信息要包括的財務信息有：稅金組、維、過賬概要、付款方式等；流程APP04－付款條件的設置概述付款條件說明付款方法Cash臨時付款貨到付款30D固定付款當前月60D固定付款當前月90D固定付款當前月流程APP05－采購發(fā)票的過賬概述采購部門下采購訂單，倉庫執(zhí)行送貨單過賬，財務部門檢查和過賬采購發(fā)票，產(chǎn)生應付賬款.預期流程圖詳細說明采購部門下采購，供應商發(fā)貨,倉庫驗收貨物，將采購發(fā)票，采購單，驗收單，報關單提交財務部；財務部門接到采購部門提交的采購發(fā)票、采購單、驗收單，報關單、先檢查發(fā)票是否填寫完整，金額數(shù)量與采購單、驗收單、報關單是否相符；過賬采購發(fā)票.流程APP06－采購發(fā)票的過賬（無采購訂單）概述是指不經(jīng)過采購部門下采購訂單，直接購買商品的采購發(fā)票的檢查和過賬。財務部收到采購單據(jù)后，檢查單據(jù)后在系統(tǒng)中手工輸入記賬憑證。預期流程圖流程說明業(yè)務部門購買商品并將采購發(fā)票和驗收單提交財務部門。財務部門檢查采購發(fā)票和驗收單是否正確，完整，合法。在系統(tǒng)中輸入記賬憑證.備注:1、可在應付賬款菜單選擇日記賬,也可在總賬菜單選擇日記賬，輸入采購業(yè)務的記賬憑證并過賬到總賬。2、要指定供應商、過賬概要，通過過賬概要記入應付賬款明細賬中;流程APP07－預付賬款日記賬概述發(fā)生預付款后財務在AXAPTA系統(tǒng)中輸入預付賬款記賬憑證.貨物到達后，關務部門清關,貨物入倉后,采購單位將發(fā)票,報關單，檢驗單送回財務。財務部過賬采購發(fā)票后系統(tǒng)產(chǎn)生應付賬款記賬憑證,然后在采購系統(tǒng)中將采購與預收款進行核銷。預期流程圖詳細說明：采購單位向供應商下采購單后,根據(jù)采購單,形式發(fā)票,付款申請書，提交財務.財務單位檢查采購單位提交的單據(jù).檢查無誤后，開立傳票,記錄預付賬款并過賬到總賬。在付款日記賬中錄入預付賬款時要指定預付賬款的過賬概要；供應商收到匯款后出貨，關務部門清關，貨物入倉后,采購單位將發(fā)票、檢驗單送回財務，財務部檢查單據(jù)無誤后過賬發(fā)票。在應付賬款系統(tǒng)中核銷預付款與應付款明細。備注：為了方便報表取數(shù)，要將預付與應付會計科目分開。流程APP14－付款日記賬概述財務部支付供應商貨款后，在系統(tǒng)中手工輸入記賬憑證.預期流程圖詳細說明采購部門提交采購單、驗收單、發(fā)票、報關單和請款單給財務部門。財務部門審查單據(jù)。如果單據(jù)正確,就根據(jù)公司付款期限（如：一般外購的為30天、60、90天付款）到期付款。錄入付款日記賬，沖銷應付賬款并過賬到總賬.流程APP09－采購退貨概述采購發(fā)生退貨后，倉庫退回貨物，在系統(tǒng)中創(chuàng)建貸項通知單,執(zhí)行送貨單過賬,然后將有關單據(jù)提交財務部，財務到稅務局開具退貨證明或索取折讓證單，在系統(tǒng)過賬發(fā)票，產(chǎn)生紅字發(fā)票和沖銷應付賬款的憑證。預期流程圖詳細說明：采購退貨流程(見采購模塊文檔）;財務部接到采購出庫退回單、裝箱單、發(fā)票、報關單，檢查所采購的貨物財務是否已入賬，沖銷已入帳科目。如果已收到發(fā)票，財務尚未入賬，也未付款，退回發(fā)票聯(lián)和存根聯(lián)(內購).如果財務已入賬，到稅務局開具退貨證明或索取折讓證明單（內購）.開具紅字發(fā)票沖銷應付賬款。流程APP10－應付賬款和總賬的對賬概述應付賬款應該通過業(yè)務交易流程產(chǎn)生,而不能通過手工輸入記賬憑證產(chǎn)生,否則就會產(chǎn)生供應商應付賬款賬戶余額與分類賬余額不相符，因此就需要進行應付賬款和總賬的對賬。預期流程圖詳細說明打印或顯示供應商／分類賬對賬－報告，從總賬菜單選擇報告，對賬，供應商，在打開的供應商／分類賬對賬的對話框，輸入要進行對賬的日期，憑證編號，過賬概要，可以打印出來，也可以顯示在屏幕上，然后點確定。核對供應商余額與分類賬余額，若有不相符，要找出差異，記錄有差異的憑證編號；從總賬菜單選擇查詢,分類賬交易，在打開的查詢對話框，輸入要查詢的憑證編號,然后點確定。在打開的憑單會計事項對話框，就可以查詢到差異憑證的起點，交易,原始單據(jù)，就可以根據(jù)查詢到的會計交易事項來調整會計賬務。從總賬菜單選擇日記賬，普通日記賬,點右邊的功能按鈕行，輸入與原來的憑證相反的憑證，然后過賬,就把差異沖平了，然后根據(jù)交易事項,從業(yè)務交易流程過賬。流程APP11－應付賬款匯率調整概述月未根據(jù)市場匯率和應付賬款入賬匯率的差額進行應付賬款的匯率調整,在AXAPTA系統(tǒng)輸入年未匯率，然后運行匯率調整，系統(tǒng)自動產(chǎn)生匯率調整憑證。預期流程圖詳細說明會計期末，公司取外匯管理局，銀行供布的匯率。在系統(tǒng)中輸入?yún)R率信息。計算未實現(xiàn)的匯兌損益，調整應付賬款。備注：應付系統(tǒng)會對所有未核銷的應付賬款單據(jù)按明細進行匯兌損益調整.流程APP12－應付賬款結賬流程概述將未過賬的憑證過賬，然后打印報表。預期流程圖詳細說明將未過賬的日記賬憑證過賬。完成匯率調整流程；打印各種應付賬款報表。流程APP13－采購業(yè)務進口關稅及遠雜費概述1、在報關時將關稅、運雜費記入待攤費用，將稅金記入進項稅；2、在訂單開發(fā)票時,稅率為0，運雜費為7％，其中運雜費從待攤中轉出；3、國內采購的運雜費直接記入采購成本；流程APP14－采購業(yè)務憑證概述收款暫估：借：原材料（標準價格）貸：應付帳款（標準價格)收到發(fā)票：借：應付帳款(標準價格）借：價差借：應交稅金-進項稅貸:應付帳款(發(fā)票價格)國外：借：應付帳款(標準價格)借:價差貸：待攤費用(關稅運雜費)貸:應付帳款(發(fā)票價格*匯率)付款時，財務根據(jù)付款金額核銷采購發(fā)票借：應付帳款（發(fā)票價格）貸：銀行存款退貨業(yè)務:根據(jù)退貨內容填退貨單,生成紅字憑證借:原材料(標準價格）貸：應付帳款（標準價格）核對負數(shù)發(fā)票后生成紅字憑證借:應付帳款(標準價格）借：價差貸：應付帳款(發(fā)票價格）進口貨物繳納進口關稅、進口增值稅借:應付賬款貸:銀行存款收到進口業(yè)務稅單，借:應交稅金-進項稅借：待攤費用-稅金 貸：應付賬款支付清關費等雜費, 借:待攤費用-稅金 貸：銀行存款流程APP15－采購價差科目及分攤方式:概述月底按銷售與存貨比例情況分攤512181標準成本差異－價差51218101材料價差（原材料）51218102材料價差(外購產(chǎn)品第三方)51218103材料價差（外購商品group)51218104材料價差（外購脊柱)512182標準成本差異—材料用量差(USAGE)512183標準成本差異—產(chǎn)量差異(Volume)512184標準成本差異—制造費用效率差（PERFORMANCE）512185標準成本差異-廢品(LOSS）512186標準成本差異-返工（REWORK）512190標準成本差異—價格差異分攤（材料）51219001原材料價格差異分攤51219002外購商品價格差異分攤51219003外購商品價差分攤（Group)512191標準成本差異-差異分攤（制造費用）512192用量差異分攤512193產(chǎn)量差異分攤512194制造費用差異分攤備注：詳細分攤方法見成本核算文檔。ReceivablesManagementRequirementsBusinessRequirementCurrentProcessTo—BeProcess流程ARP01－客戶組的設置概述詳細設置如下：客戶組說明10國內第三方20國外第三方30國外關聯(lián)方流程ARP02－過賬概要的設置概述過賬概要供應商組代碼記賬科目GEN-10國內第三方應收科目GEN-20國外第三方應收科目GEN—30國外關聯(lián)方應收科目PRE—10國內第三方預收科目PRE—20國外第三方預收科目PRE-30國外關聯(lián)方預收科目PRE-10國內第三方預收科目PRE-20國外第三方預收科目PRE—30國外關聯(lián)方預收科目備注1：1、招標保證金：對應其它應收款，在應收系統(tǒng)核算；注:招標客戶與銷售客戶要分為兩個編碼；2、器械押金:對應其它應付款，在應收系統(tǒng)；3、個人往來：對應其它應收款，在總賬中核算；備注2：為了方便報表取數(shù)，要將預收與應收會計科目分開。流程ARP03－客戶卡片的設置概述未來系統(tǒng)供應商檔案的建立通過信息部分錄入；錄入信息要包括的財務信息有:稅金組、維、過賬概要、付款方式等;流程ARP04－付款條件的設置概述付款條件說明付款方法Cash臨時付款貨到付款30D固定付款當前月60D固定付款當前月90D固定付款當前月流程ARP05－銷售發(fā)票的過賬概述銷售部門建立銷售訂單，由倉庫執(zhí)行發(fā)貨單過賬，由財務部門開具發(fā)票后，將銷售單、出貨單、發(fā)票提交財務部門。財務部門根據(jù)單據(jù)過發(fā)票賬，產(chǎn)生應收賬款。預期流程圖詳細說明 銷售業(yè)務交易流程。在MSAXAPTA中建立銷售訂單。倉庫為內部倉庫，并執(zhí)行發(fā)貨單過賬。MSAXAPTA從內部倉庫中扣減數(shù)量。然后將清單送財務部。財務開具銷售發(fā)票。過賬到總賬并產(chǎn)生應收賬款記賬憑證。流程ARP01－預收賬款日記賬概述財務部在AXAPTA系統(tǒng)中輸入預收賬款記賬憑證，在財務部過賬銷售發(fā)票系統(tǒng)產(chǎn)生應收賬款記賬憑證后，財務部對預收賬款與應收賬款進行核銷。流程圖詳細說明銷售部下銷售訂單后，根據(jù)訂間通知財務財務收款。財務單位檢查提交的單據(jù)。檢查無誤后，記錄預收賬款并過賬到總賬。在付款日記賬中錄入預收賬款時要指定預收賬款的過賬概要；在應收賬款系統(tǒng)中核銷預收款與應收款明細。備注：為了方便報表取數(shù)，要將預收與應收會計科目分開。流程ARP07－收款日記賬概述財務部收到客戶貨款后,在系統(tǒng)中手工輸入記賬憑證。預期流程圖詳細說明客戶匯款到公司,財務部門收到銀行單據(jù)；在系統(tǒng)中輸入記賬憑證，沖銷應收賬款，過賬到總賬.在應收賬款系統(tǒng)中核銷預收款與應收款明細。流程ARP08－銷售退貨概述銷售發(fā)生退貨后，倉庫收到退回的貨物，在系統(tǒng)中創(chuàng)建貸項通知單，然后將有關單據(jù)提交財務部，財務根據(jù)客戶退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)或退貨證明或索取折讓證單或報關單和貸項通知單過賬發(fā)票,產(chǎn)生紅字發(fā)票和沖銷應收賬款的憑證。預期流程圖詳細說明業(yè)務部門發(fā)生銷售退貨，將收到客戶退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)或退貨證明或索取折讓證單或報關單以及倉庫驗收單提交財務部門；財務部門收到業(yè)務提交的單據(jù)后，檢查單據(jù)是否正確,完整，然后判斷是否已入賬，如果財務已入賬，就要開具紅字發(fā)票,過賬到總賬。流程ARP09－應收賬款和總賬的對賬概述應收賬款應該通過業(yè)務交易流程產(chǎn)生，而不能通過總賬產(chǎn)生，否則就會產(chǎn)生客戶應收賬款賬戶余額與分類賬余額不相符，因此就需要進行應收賬款和總賬的對賬.預期流程圖詳細說明打印或顯示客戶／分類賬對賬－報告,從總賬菜單選擇報告、對賬、客戶，在打開的客戶／分類賬對賬的對話框，輸入要進行對賬的日期，憑證編號,過賬概要，可以打印出來，也可以顯示在屏幕上,然后點確定.核對客戶余額與分類賬余額，若有不相符,要找出差異，記錄有差異的憑證編號;從總賬菜單選擇查詢，分類賬交易，在打開的查詢對話框，輸入要查詢的憑證編號,然后點確定。在打開的憑單會計事項對話框，就可以查詢到差異憑證的起點，交易，原始單據(jù)，就可以根據(jù)查詢到的會計交易事項來調整會計賬務。從總賬菜單選擇日記賬，普通日記賬,點右邊的功能按鈕行，輸入與原來的憑證相反的憑證,然后過賬，就把差異沖平了，然后根據(jù)交易事項,從業(yè)務交易流程過賬。流程ARP10－應收賬款匯率調整概述會計期末根據(jù)市場匯率和應收賬款入賬匯率的差額進行應收賬款的匯率調整，在AXAPTA系統(tǒng)輸入?yún)R率,然后運行匯率調整，系統(tǒng)自動產(chǎn)生匯率調整憑證。預期流程圖詳細說明01、會計期末,公司取外匯管理局，銀行供布的匯率。02、在系統(tǒng)中輸入?yún)R率信息。03計算未實現(xiàn)的匯兌損益，調整應付賬款。備注：應收系統(tǒng)會對所有未核銷的應收賬款單據(jù)按明細進行匯兌損益調整。流程ARP11－應收賬款結賬流程概述如果有追款單、利息單的核算和應收賬款匯率調整，月未就要進行追款單，利息單的核算,會計期末還要進行應收賬款匯率調整,系統(tǒng)自動產(chǎn)生匯率調整憑證.然后打印應收賬款財務報告。預期流程圖詳細說明01、將未過賬的日記賬憑證過賬。02、完成匯兌損益調整。03、打印各種應收賬款報表.FixedAssetsManagementRequirementsBusinessRequirementCurrentProcessTo—BeProcess流程FAP01－分別按PlusChina、PlusGroup的財務準則管理固定資產(chǎn)概述PlusChina與PlusGroup對固定資產(chǎn)的折舊處理不同,并要在報表中體現(xiàn)差異?，F(xiàn)階段的區(qū)別是：在折舊時是否考慮固定資產(chǎn)殘值。詳細說明建議解決方法：在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中分別按PlusChina、PlusGroup的財務準則定義固定資產(chǎn)模型，其中一個考慮殘值。PlusChina的固定資產(chǎn)模型記錄憑證當前層，PlusGroup的固定資產(chǎn)模型記錄憑證稅層。PlusChina用于日常業(yè)務處理，對于原值增加、調整類型的業(yè)務通過系統(tǒng)的復制功能自動復制到PlusGroup中，分別針對PlusChina、PlusGroup計提折舊、資產(chǎn)處置、折舊調整等.會計期末，可以通過報表反映PlusGroup資產(chǎn)變動情況，并在PlusAdjust賬套中按PlusGroup財務準則錄入折舊憑證(與PlusChina使用不同的會計科目）。在PlusAdjust數(shù)據(jù)合并到PlusGroup后，可在PlusGroup中打印集團財務報表.備注:計提折舊、資產(chǎn)處置、折舊調整等業(yè)務，要按不同會計準則對PlusChina、PlusGroup值模型進行處理.流程FAP02－固定資產(chǎn)值主數(shù)據(jù)的設置概述固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)包括固定資產(chǎn)值模型，固定資產(chǎn)組,固定資產(chǎn)過賬概要，固定資產(chǎn)折舊檔案和固定資產(chǎn)卡片的設置。固定資產(chǎn)值模型的設置建議詳細設置如下：PlusChina：值模型代碼說明過賬層折舊折舊概要表01生產(chǎn)設備當前的是02辦公設備當前的是03車輛當前的是04醫(yī)療器械（進口）當前的是06國產(chǎn)器械當前的是07脊柱器械當前的是08進口器械當前的是09-01動力器械（進口)當前的是09-02動力器械（國產(chǎn))當前的是D41裝修當前的是I02無形資產(chǎn)—軟件當前的是I01無形資產(chǎn)-工業(yè)產(chǎn)權及專有技術當前的是PlusGroup：值模型代碼說明過賬層折舊折舊概要表G—01生產(chǎn)設備稅是G-02辦公設備稅是G-03車輛稅是G-04醫(yī)療器械（進口）稅是G—06國產(chǎn)器械稅是G-07脊柱器械稅是G-08進口器械稅是G—09—01動力器械(進口)稅是G—09—02動力器械（國產(chǎn)）稅是G—D41裝修稅是G-I02無形資產(chǎn)—軟件稅是G—I01無形資產(chǎn)—工業(yè)產(chǎn)權及專有技術稅是固定資產(chǎn)組的設置建議詳細設置如下：固定資產(chǎn)組代碼名稱資產(chǎn)自動編號資產(chǎn)編號順序01生產(chǎn)設備是按類別流水02辦公設備是按類別流水03車輛是按類別流水04醫(yī)療器械（進口）是按類別流水06國產(chǎn)器械是按類別流水07脊柱器械是按類別流水08進口器械是按類別流水09—01動力器械（進口）是按類別流水09—02動力器械（國產(chǎn)）是按類別流水D41裝修是按類別流水I02無形資產(chǎn)-軟件是按類別流水I01無形資產(chǎn)—工業(yè)產(chǎn)權及專有技術是按類別流水固定資產(chǎn)過賬概要的設置建議詳細設置如下：過賬概要名稱值模型總賬科目Default標準過賬概要按模型設置固定資產(chǎn)折舊檔案的設置詳細設置如下：折舊概要表名稱方法年折舊期間頻率CNC固定資產(chǎn)折舊直線法日程表每月固定資產(chǎn)卡片的設置詳細設置如下:PlusChina：PlusGroup：預期流程圖流程FAP02－固定資產(chǎn)的獲取概述固定資產(chǎn)的獲取有三種途徑：購買固定資產(chǎn)不經(jīng)過采購部門下采購訂單，直接由財務部門在日記賬中記賬；由采購部門下采購訂單購買固定資產(chǎn)，從采購訂單過賬產(chǎn)生固定資產(chǎn)；由存貨轉為固定資產(chǎn)；固定資產(chǎn)獲取首先要定義固定卡片，在固定卡片指定值模型、折舊方式、殘值等信息。然后通過上述三種途徑，將資產(chǎn)原值記錄在資產(chǎn)卡片，并相應生成財務憑證.流程FAP0201－在日記賬記錄固定資產(chǎn)預期流程圖詳細說明業(yè)務部門購買固定資產(chǎn)，將采購發(fā)票，驗收單提交財務部門；財務部門審查采購發(fā)票，驗收單，輸入固定資產(chǎn)的記賬憑證。Axapta總賬的日記賬下的普通日記賬