信托合同管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信托合同的管理，防范法律風(fēng)險(xiǎn)，保障公司及相關(guān)方的合法權(quán)益，促進(jìn)信托業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有信托合同的起草、審核、簽訂、履行、變更、終止等全過(guò)程管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則信托合同的簽訂、履行等活動(dòng)必須遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.審慎性原則在信托合同管理過(guò)程中，應(yīng)充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，審慎做出決策，確保公司利益不受損害。3.全面性原則涵蓋信托合同管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，做到全程監(jiān)控、全面管理。4.保密性原則對(duì)信托合同涉及的商業(yè)秘密、客戶信息等予以嚴(yán)格保密。二、信托合同的起草（一）職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)信托項(xiàng)目的具體情況，擬定信托合同初稿。2.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)部門起草的初稿進(jìn)行法律合規(guī)性審查，并提供法律意見(jiàn)。（二）起草要求1.信托合同應(yīng)具備明確的當(dāng)事人信息，包括委托人、受托人、受益人等，確保各方主體身份清晰、準(zhǔn)確。2.詳細(xì)約定信托目的、信托財(cái)產(chǎn)的范圍、種類及狀況，明確信托財(cái)產(chǎn)的交付方式、時(shí)間等。3.對(duì)信托當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行清晰、具體的界定，避免模糊不清或歧義條款。4.明確信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用和處分方式，以及收益分配原則和方式。5.規(guī)定信托期限、信托終止的情形及方式，以及信托終止后的財(cái)產(chǎn)歸屬和清算辦法。6.具備違約責(zé)任條款，明確各方在合同履行過(guò)程中如出現(xiàn)違約行為應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。7.合同語(yǔ)言應(yīng)規(guī)范、準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔，避免使用生僻、模糊或容易引起誤解的詞匯和語(yǔ)句。（三）初稿審核業(yè)務(wù)部門起草完成信托合同初稿后，應(yīng)提交至法務(wù)部門進(jìn)行審核。法務(wù)部門應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成審核，并出具審核意見(jiàn)。審核意見(jiàn)應(yīng)包括對(duì)合同條款的合法性、合規(guī)性、完整性等方面的評(píng)價(jià)，以及具體的修改建議。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)法務(wù)部門的審核意見(jiàn)對(duì)初稿進(jìn)行修改完善。三、信托合同的審核（一）審核流程1.法務(wù)部門審核通過(guò)后的信托合同初稿，提交至業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)重點(diǎn)審核合同條款是否符合業(yè)務(wù)實(shí)際需求，是否存在潛在風(fēng)險(xiǎn)等，并在[X]個(gè)工作日內(nèi)提出初審意見(jiàn)。2.將經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人初審的合同提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)從風(fēng)險(xiǎn)防控的角度，對(duì)合同涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，并在[X]個(gè)工作日內(nèi)出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。3.根據(jù)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人初審意見(jiàn)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，由分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行復(fù)審。分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)綜合考慮各方面因素，對(duì)合同的整體可行性和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行審查，并在[X]個(gè)工作日內(nèi)做出復(fù)審決定。4.對(duì)于重大信托項(xiàng)目的合同，需提交公司辦公會(huì)或董事會(huì)審議。審議通過(guò)后方可簽訂合同。（二）審核內(nèi)容1.合法性審核確保合同條款符合國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管政策的要求，不存在違法違規(guī)內(nèi)容。2.合規(guī)性審核檢查合同是否符合公司內(nèi)部的合規(guī)制度和業(yè)務(wù)流程規(guī)范。3.完整性審核審查合同條款是否齊全，對(duì)信托業(yè)務(wù)涉及的關(guān)鍵事項(xiàng)是否均有明確約定。4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)估合同履行過(guò)程中可能面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施建議。5.利益平衡審核審核合同條款是否在公司、委托人、受托人、受益人等各方之間實(shí)現(xiàn)了合理的利益平衡。四、信托合同的簽訂（一）授權(quán)委托1.公司應(yīng)明確簽訂信托合同的授權(quán)范圍和程序。業(yè)務(wù)人員簽訂信托合同前，必須取得公司法定代表人或其授權(quán)代表的書面授權(quán)委托書。2.授權(quán)委托書應(yīng)明確授權(quán)的事項(xiàng)、權(quán)限、期限等內(nèi)容，業(yè)務(wù)人員只能在授權(quán)范圍內(nèi)簽訂合同。（二）簽訂程序1.經(jīng)審核通過(guò)的信托合同，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與委托人、受托人、受益人等相關(guān)方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，確保各方對(duì)合同條款達(dá)成一致意見(jiàn)。2.在簽訂合同前，業(yè)務(wù)人員應(yīng)再次核對(duì)合同條款，確保合同內(nèi)容準(zhǔn)確無(wú)誤。3.合同簽訂應(yīng)采用書面形式，由各方當(dāng)事人加蓋公章或合同專用章，并由法定代表人或授權(quán)代表簽字。合同一式多份，各方當(dāng)事人各執(zhí)一份，公司留存?zhèn)浞荨?.簽訂后的信托合同原件應(yīng)及時(shí)歸檔保存，確保合同檔案的完整性和安全性。五、信托合同的履行（一）職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)信托合同履行的具體組織和實(shí)施，包括按照合同約定管理信托財(cái)產(chǎn)、進(jìn)行信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用和處分、辦理收益分配等事項(xiàng)。2.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)信托財(cái)產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，確保信托財(cái)產(chǎn)的資金安全和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確記錄。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)信托合同履行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并提示潛在風(fēng)險(xiǎn)。4.法務(wù)部門負(fù)責(zé)為信托合同履行過(guò)程中涉及的法律問(wèn)題提供咨詢和支持。（二）履行要求1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照信托合同約定的條款履行義務(wù)，確保信托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用和處分符合合同要求。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全信托財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立核算，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表，如實(shí)反映信托財(cái)產(chǎn)的收支情況。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)信托合同履行情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。4.在信托合同履行過(guò)程中，如遇重大事項(xiàng)或突發(fā)事件，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并會(huì)同相關(guān)部門共同研究解決方案。六、信托合同的變更（一）變更情形1.信托當(dāng)事人協(xié)商一致，同意對(duì)信托合同條款進(jìn)行變更。2.因法律法規(guī)、監(jiān)管政策等發(fā)生變化，導(dǎo)致信托合同部分條款需要變更。3.信托項(xiàng)目實(shí)際情況發(fā)生重大變化，需要對(duì)信托合同進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。（二）變更程序1.由業(yè)務(wù)部門提出信托合同變更申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明變更的原因、內(nèi)容及對(duì)信托業(yè)務(wù)的影響等。2.業(yè)務(wù)部門將變更申請(qǐng)?zhí)峤恢练▌?wù)部門進(jìn)行法律合規(guī)性審查。法務(wù)部門應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)出具審查意見(jiàn)，確認(rèn)變更內(nèi)容是否符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。3.根據(jù)法務(wù)部門審查意見(jiàn)，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與信托當(dāng)事人進(jìn)行溝通協(xié)商，取得各方對(duì)變更事項(xiàng)的一致同意。4.經(jīng)各方協(xié)商一致后，簽訂信托合同變更協(xié)議。變更協(xié)議應(yīng)明確變更的具體內(nèi)容、生效時(shí)間等，并作為原信托合同的補(bǔ)充文件。5.信托合同變更協(xié)議簽訂后，按照合同簽訂程序進(jìn)行審核、備案等后續(xù)工作。七、信托合同的終止（一）終止情形1.信托合同約定的信托期限屆滿。2.信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)。3.信托當(dāng)事人協(xié)商一致，決定提前終止信托合同。4.信托合同被依法撤銷、解除或確認(rèn)無(wú)效。5.法律法規(guī)規(guī)定的其他終止情形。（二）終止程序1.當(dāng)出現(xiàn)信托合同終止情形時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)通知信托當(dāng)事人，并啟動(dòng)信托合同終止程序。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算，編制信托財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告。清算報(bào)告應(yīng)包括信托財(cái)產(chǎn)的收支情況、資產(chǎn)處置情況、收益分配情況等內(nèi)容。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行審核，確保清算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。4.法務(wù)部門對(duì)信托合同終止過(guò)程中的法律事項(xiàng)進(jìn)行審查和指導(dǎo)，確保終止程序合法合規(guī)。5.信托財(cái)產(chǎn)清算完畢后，按照合同約定進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分配。分配完成后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)辦理信托合同終止的相關(guān)手續(xù)，并將信托合同終止情況及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。八、信托合同檔案管理（一）檔案收集1.信托合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將合同原件及相關(guān)附件、補(bǔ)充協(xié)議、變更協(xié)議、終止協(xié)議等資料收集齊全，并移交至公司檔案管理部門。2.檔案管理部門應(yīng)對(duì)接收的信托合同檔案進(jìn)行核對(duì)，確保檔案資料的完整性和準(zhǔn)確性。（二）檔案整理1.檔案管理部門按照檔案管理的相關(guān)規(guī)定，對(duì)信托合同檔案進(jìn)行分類整理?？砂凑招磐许?xiàng)目名稱、合同簽訂時(shí)間等進(jìn)行分類，建立清晰的檔案目錄。2.對(duì)每份信托合同檔案進(jìn)行編號(hào)，以便于查詢和管理。（三）檔案保管1.信托合同檔案應(yīng)妥善保管在專門的檔案庫(kù)房?jī)?nèi)，確保檔案的安全存放。檔案庫(kù)房應(yīng)具備防火、防潮、防蟲、防盜等設(shè)施。2.按照檔案保管期限的要求，對(duì)信托合同檔案進(jìn)行分類存放。對(duì)于重要的信托合同檔案，應(yīng)長(zhǎng)期保存；對(duì)于一般的信托合同檔案，可根據(jù)公司規(guī)定確定合理的保管期限。（四）檔案查閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱信托合同檔案的，應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審批后，到檔案管理部門辦理查閱手續(xù)。2.檔案管理部門應(yīng)對(duì)查閱人員的身份進(jìn)行核實(shí)，并按照規(guī)定提供查閱服務(wù)。查閱人員應(yīng)在指定地點(diǎn)查閱檔案，不得擅自將檔案帶出檔案庫(kù)房或進(jìn)行復(fù)制、拍照等行為。3.涉及公司商業(yè)秘密、客戶隱私等敏感信息的信托合同檔案，查閱時(shí)應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，未經(jīng)公司批準(zhǔn)，不得向任何第三方披露。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)信托合同管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查信托合同管理各環(huán)節(jié)是否符合制度要求，是否存在違規(guī)操作等問(wèn)題。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)信托合同履行過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正潛在風(fēng)險(xiǎn)。（二）外部檢查積極配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查工作，按照要求及時(shí)提供信托合同相關(guān)資料，如實(shí)匯報(bào)信托合同管理情況。對(duì)于監(jiān)管部門提出的整改意見(jiàn)，應(yīng)認(rèn)真落實(shí)，及時(shí)整改到位。十、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.因業(yè)務(wù)部門起草合同條款存在重大缺陷、未按合同約定履行義務(wù)等原因，導(dǎo)致公司遭受損失的，由業(yè)務(wù)部門承擔(dān)主要責(zé)任。2.法務(wù)部門未履行審核職責(zé)或?qū)徍艘庖?jiàn)有誤，給公司造成損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。3.財(cái)務(wù)部門在信托財(cái)產(chǎn)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面存在失誤，導(dǎo)致公司利益受損的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或提出有效的風(fēng)險(xiǎn)防