中鐵材料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)中鐵材料管理，規(guī)范材料采購(gòu)、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、發(fā)放、使用及核算等環(huán)節(jié)的工作流程，確保材料供應(yīng)及時(shí)、質(zhì)量合格、成本可控，滿足公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于中鐵公司及所屬各部門(mén)、項(xiàng)目部在材料管理方面的活動(dòng)。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則公司對(duì)材料實(shí)行統(tǒng)一計(jì)劃、統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算，確保資源的合理利用和有效配置。2.成本控制原則在保證工程質(zhì)量和進(jìn)度的前提下，通過(guò)科學(xué)管理、合理采購(gòu)、優(yōu)化庫(kù)存等措施，降低材料采購(gòu)成本、儲(chǔ)存成本和使用成本。3.質(zhì)量第一原則嚴(yán)格把控材料質(zhì)量關(guān)，確保所采購(gòu)的材料符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)規(guī)范及工程設(shè)計(jì)要求，杜絕不合格材料進(jìn)入公司。4.責(zé)任追究原則明確各部門(mén)及人員在材料管理中的職責(zé)，對(duì)因工作失誤、違規(guī)操作等造成材料損失或浪費(fèi)的，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。二、管理職責(zé)（一）物資管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善材料管理制度、流程及標(biāo)準(zhǔn)，并監(jiān)督執(zhí)行。2.匯總各部門(mén)材料需求計(jì)劃，編制公司年度、月度材料采購(gòu)計(jì)劃。3.組織實(shí)施材料采購(gòu)工作，選擇合格供應(yīng)商，簽訂采購(gòu)合同。4.負(fù)責(zé)材料的驗(yàn)收、入庫(kù)、儲(chǔ)存、發(fā)放及盤(pán)點(diǎn)等日常管理工作。5.建立材料管理臺(tái)賬，定期進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為公司決策提供依據(jù)。6.協(xié)調(diào)處理材料管理過(guò)程中的問(wèn)題和糾紛，配合相關(guān)部門(mén)做好成本核算和績(jī)效考核工作。（二）使用部門(mén)1.根據(jù)工程進(jìn)度和實(shí)際需求，按時(shí)編制本部門(mén)的材料需求計(jì)劃，并提交給物資管理部門(mén)。2.負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)用的材料進(jìn)行合理使用和管理，避免浪費(fèi)和丟失。3.協(xié)助物資管理部門(mén)做好材料的驗(yàn)收、盤(pán)點(diǎn)等工作，及時(shí)反饋材料使用過(guò)程中的質(zhì)量問(wèn)題和需求變化。（三）財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核材料采購(gòu)計(jì)劃和采購(gòu)合同，安排資金支付。2.參與材料采購(gòu)價(jià)格的審核和控制，對(duì)材料成本進(jìn)行核算和分析。3.監(jiān)督材料庫(kù)存管理情況，定期與物資管理部門(mén)核對(duì)賬目，確保賬實(shí)相符。（四）質(zhì)量部門(mén)1.負(fù)責(zé)對(duì)采購(gòu)材料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗(yàn)和監(jiān)督，確保材料符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.參與不合格材料的評(píng)審和處理，提出質(zhì)量改進(jìn)建議。（五）項(xiàng)目經(jīng)理1.對(duì)項(xiàng)目材料管理工作負(fù)總責(zé)，確保材料供應(yīng)滿足項(xiàng)目施工進(jìn)度要求。2.協(xié)調(diào)項(xiàng)目各部門(mén)之間的工作關(guān)系，支持物資管理部門(mén)開(kāi)展材料管理工作。3.監(jiān)督項(xiàng)目材料的使用情況，對(duì)材料成本控制負(fù)責(zé)。三、材料計(jì)劃管理（一）需求計(jì)劃編制1.使用部門(mén)應(yīng)根據(jù)工程施工圖紙、施工組織設(shè)計(jì)及進(jìn)度計(jì)劃，結(jié)合實(shí)際消耗情況，提前[X]天編制材料需求計(jì)劃。需求計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。2.對(duì)于通用性較強(qiáng)、用量較大的材料，使用部門(mén)應(yīng)按照年度或季度進(jìn)行預(yù)測(cè)，編制相應(yīng)的需求計(jì)劃。3.需求計(jì)劃編制完成后，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給物資管理部門(mén)。（二）計(jì)劃審核與匯總1.物資管理部門(mén)收到使用部門(mén)提交的材料需求計(jì)劃后，應(yīng)組織相關(guān)人員進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括需求的合理性、準(zhǔn)確性、與庫(kù)存的匹配性等。2.對(duì)于審核中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)與使用部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，要求其進(jìn)行修改和完善。3.物資管理部門(mén)根據(jù)審核后的需求計(jì)劃，進(jìn)行分類匯總，結(jié)合庫(kù)存情況，編制公司年度、月度材料采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、采購(gòu)時(shí)間、預(yù)計(jì)到貨時(shí)間等信息。（三）計(jì)劃調(diào)整1.在材料采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程中，如因工程變更、設(shè)計(jì)調(diào)整、不可抗力等原因?qū)е滦枨笥?jì)劃發(fā)生變化，使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)編制調(diào)整計(jì)劃，并提交給物資管理部門(mén)。2.物資管理部門(mén)收到調(diào)整計(jì)劃后，應(yīng)重新進(jìn)行審核和匯總，并相應(yīng)調(diào)整采購(gòu)計(jì)劃。對(duì)于已簽訂采購(gòu)合同的材料，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商變更合同條款。四、材料采購(gòu)管理（一）供應(yīng)商選擇與管理1.物資管理部門(mén)應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等方面進(jìn)行綜合評(píng)估和審核。2.選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)優(yōu)先選擇具有良好信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量可靠、價(jià)格合理、供貨及時(shí)的供應(yīng)商。對(duì)于重要材料的供應(yīng)商，應(yīng)進(jìn)行實(shí)地考察。3.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同前，應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式、付款方式等條款。4.物資管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核，對(duì)于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)采取警告、暫停合作、取消資格等措施。（二）采購(gòu)實(shí)施1.物資管理部門(mén)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，按照采購(gòu)流程組織實(shí)施采購(gòu)工作。采購(gòu)方式包括招標(biāo)采購(gòu)、詢價(jià)采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)、單一來(lái)源采購(gòu)等，應(yīng)根據(jù)材料的性質(zhì)、金額、市場(chǎng)情況等因素選擇合適的采購(gòu)方式。2.對(duì)于招標(biāo)采購(gòu)，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，編制招標(biāo)文件，發(fā)布招標(biāo)公告，組織開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等工作。3.詢價(jià)采購(gòu)應(yīng)向多家供應(yīng)商發(fā)出詢價(jià)函，比較各供應(yīng)商的報(bào)價(jià)和條件，選擇最優(yōu)供應(yīng)商。4.競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)應(yīng)與不少于[X]家供應(yīng)商進(jìn)行談判，通過(guò)談判確定成交供應(yīng)商。5.單一來(lái)源采購(gòu)應(yīng)在符合規(guī)定的情況下，與唯一供應(yīng)商進(jìn)行協(xié)商采購(gòu)。（三）采購(gòu)合同管理1.采購(gòu)合同簽訂后，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同副本分發(fā)給財(cái)務(wù)部門(mén)、使用部門(mén)等相關(guān)部門(mén)，以便各部門(mén)做好相應(yīng)的準(zhǔn)備工作。2.物資管理部門(mén)應(yīng)跟蹤采購(gòu)合同的執(zhí)行情況，及時(shí)掌握供應(yīng)商的交貨進(jìn)度、質(zhì)量狀況等信息。如發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商存在違約行為，應(yīng)及時(shí)采取措施，要求其承擔(dān)違約責(zé)任。3.采購(gòu)合同執(zhí)行完畢后，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)對(duì)合同進(jìn)行歸檔整理，妥善保管合同文件，以備查閱。五、材料驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.物資管理部門(mén)在材料到貨前，應(yīng)通知質(zhì)量部門(mén)、使用部門(mén)等相關(guān)人員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。2.質(zhì)量部門(mén)應(yīng)準(zhǔn)備好檢驗(yàn)工具和標(biāo)準(zhǔn)，明確驗(yàn)收依據(jù)和方法。3.使用部門(mén)應(yīng)安排熟悉材料性能和使用要求的人員參與驗(yàn)收工作。（二）驗(yàn)收程序1.材料到貨后，物資管理部門(mén)應(yīng)組織相關(guān)人員按照合同要求和驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收內(nèi)容包括材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、外觀質(zhì)量、質(zhì)量證明文件等。2.質(zhì)量部門(mén)應(yīng)對(duì)材料進(jìn)行抽樣檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格后方可辦理入庫(kù)手續(xù)。對(duì)于重要材料或?qū)|(zhì)量有疑問(wèn)的材料，應(yīng)進(jìn)行全檢。3.驗(yàn)收過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)材料數(shù)量短缺、規(guī)格不符、質(zhì)量不合格等問(wèn)題，驗(yàn)收人員應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)驗(yàn)收記錄，并要求供應(yīng)商在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行處理。（三）驗(yàn)收結(jié)果處理1.驗(yàn)收合格的材料，由物資管理部門(mén)辦理入庫(kù)手續(xù)，并填寫(xiě)入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)注明材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.驗(yàn)收不合格的材料，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其更換或退貨。如因特殊原因需要讓步接收的，應(yīng)經(jīng)相關(guān)部門(mén)審批同意，并在入庫(kù)單上注明“讓步接收”字樣。3.對(duì)于驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行記錄和分析，采取相應(yīng)的改進(jìn)措施，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。六、材料儲(chǔ)存管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃與布局1.物資管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)材料的種類、性質(zhì)、用途等因素，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)、易燃易爆區(qū)等。2.倉(cāng)庫(kù)應(yīng)具備良好的通風(fēng)、防潮、防火、防盜等條件，配備必要的消防器材和安全設(shè)施。3.倉(cāng)庫(kù)內(nèi)應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，標(biāo)明材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、批次、入庫(kù)時(shí)間等信息，便于查找和管理。（二）庫(kù)存管理1.物資管理部門(mén)應(yīng)建立庫(kù)存管理制度，定期對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。盤(pán)點(diǎn)周期為[X]月/季/年。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照規(guī)定的程序和方法進(jìn)行材料的出入庫(kù)操作，及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬。3.對(duì)于庫(kù)存積壓、變質(zhì)、損壞等材料，物資管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清理和處理，減少庫(kù)存占用資金。4.加強(qiáng)庫(kù)存安全管理，嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，確保庫(kù)存材料的安全。（三）庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)1.物資管理部門(mén)應(yīng)制定詳細(xì)的庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確盤(pán)點(diǎn)范圍、方法、時(shí)間安排等。2.盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)庫(kù)存材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)等信息，如實(shí)記錄盤(pán)點(diǎn)結(jié)果。3.盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，物資管理部門(mén)應(yīng)編制盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，分析盤(pán)點(diǎn)差異原因，提出處理意見(jiàn)和改進(jìn)措施。4.對(duì)于盤(pán)盈、盤(pán)虧的材料，應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進(jìn)行處理。盤(pán)盈的材料應(yīng)及時(shí)入賬，盤(pán)虧的材料應(yīng)查明原因，屬于責(zé)任人原因造成的，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬于其他原因造成的，經(jīng)批準(zhǔn)后計(jì)入相關(guān)成本費(fèi)用。七、材料發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.材料發(fā)放應(yīng)遵循“先進(jìn)先出、限額領(lǐng)料、節(jié)約使用”的原則。2.使用部門(mén)應(yīng)根據(jù)施工進(jìn)度和實(shí)際需求，填寫(xiě)領(lǐng)料單，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核簽字后，到物資管理部門(mén)領(lǐng)取材料。（二）發(fā)放程序1.物資管理部門(mén)收到領(lǐng)料單后，應(yīng)核對(duì)領(lǐng)料單的內(nèi)容是否齊全、準(zhǔn)確，審批手續(xù)是否完備。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)領(lǐng)料單的要求，及時(shí)發(fā)放材料，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。發(fā)放的材料應(yīng)與領(lǐng)料單上的信息一致，嚴(yán)禁超發(fā)、錯(cuò)發(fā)。3.對(duì)于貴重材料、易燃易爆材料等，應(yīng)實(shí)行限量發(fā)放，并嚴(yán)格登記領(lǐng)用情況。（三）發(fā)放記錄1.物資管理部門(mén)應(yīng)建立材料發(fā)放臺(tái)賬，詳細(xì)記錄材料的發(fā)放日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)、領(lǐng)用人等信息。2.發(fā)放記錄應(yīng)妥善保管，以備查詢和統(tǒng)計(jì)分析。八、材料成本核算與控制（一）成本核算1.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司成本核算制度，對(duì)材料采購(gòu)成本、儲(chǔ)存成本、使用成本等進(jìn)行核算。2.材料采購(gòu)成本包括材料價(jià)款、運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。儲(chǔ)存成本包括倉(cāng)庫(kù)租金、保管費(fèi)、損耗費(fèi)等。使用成本包括材料消耗、浪費(fèi)損失等。3.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期編制材料成本報(bào)表，反映材料成本的構(gòu)成和變動(dòng)情況，為公司成本控制和決策提供依據(jù)。（二）成本控制1.物資管理部門(mén)應(yīng)通過(guò)優(yōu)化采購(gòu)計(jì)劃、選擇合適的供應(yīng)商、合理控制庫(kù)存等措施，降低材料采購(gòu)成本和儲(chǔ)存成本。2.使用部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)材料的使用管理，提高材料利用率，減少浪費(fèi)和丟失，降低材料使用成本。3.各部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)溝通協(xié)作，形成成本控制合力，共同完成公司成本控制目標(biāo)。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司應(yīng)建立材料管理監(jiān)督檢查制度，定期對(duì)各部門(mén)的材料管理工作進(jìn)行檢查和評(píng)估。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括材料計(jì)劃執(zhí)行情況、采購(gòu)管理情況、驗(yàn)收管理情況、儲(chǔ)存管理情況、發(fā)放管理情況、成本核算與控制情況等。3.對(duì)于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求責(zé)任部門(mén)限期整改。整改完成后，應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，確保問(wèn)題得到徹底解決。（二）考核評(píng)價(jià)1.公司應(yīng)制定材料管理考核評(píng)價(jià)辦法，對(duì)各部門(mén)及相關(guān)人員的材料管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括材料計(jì)劃準(zhǔn)確率、采購(gòu)成本控制率、驗(yàn)收合格率、庫(kù)存