收費(fèi)所財(cái)產(chǎn)管理制度總則1.目的為加強(qiáng)收費(fèi)所財(cái)產(chǎn)管理，規(guī)范財(cái)產(chǎn)的購置、使用、維護(hù)、處置等行為，確保財(cái)產(chǎn)的安全與完整，提高財(cái)產(chǎn)使用效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于收費(fèi)所內(nèi)所有固定資產(chǎn)、低值易耗品等財(cái)產(chǎn)的管理。3.基本原則統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理。收費(fèi)所實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下的分級管理制度，明確各部門在財(cái)產(chǎn)管理中的職責(zé)。合理配置，高效使用。根據(jù)工作需要，合理配置財(cái)產(chǎn)資源，提高財(cái)產(chǎn)使用效率，避免資源浪費(fèi)。規(guī)范流程，嚴(yán)格監(jiān)督。建立規(guī)范的財(cái)產(chǎn)管理流程，加強(qiáng)對財(cái)產(chǎn)管理各環(huán)節(jié)的監(jiān)督，確保制度執(zhí)行到位。財(cái)產(chǎn)管理職責(zé)分工1.所長職責(zé)全面負(fù)責(zé)收費(fèi)所財(cái)產(chǎn)管理工作，貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)產(chǎn)管理的法律法規(guī)和公司相關(guān)制度。審批財(cái)產(chǎn)購置、處置等重大事項(xiàng)，協(xié)調(diào)解決財(cái)產(chǎn)管理工作中的重大問題。2.財(cái)務(wù)部門職責(zé)負(fù)責(zé)制定財(cái)產(chǎn)管理制度和核算辦法，組織財(cái)產(chǎn)的核算和監(jiān)督。審核財(cái)產(chǎn)購置、處置等費(fèi)用支出，辦理財(cái)產(chǎn)的賬務(wù)處理。定期對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，編制財(cái)產(chǎn)清查報(bào)告。3.綜合管理部門職責(zé)負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)的實(shí)物管理，建立財(cái)產(chǎn)臺賬，登記財(cái)產(chǎn)的購置、使用、轉(zhuǎn)移、處置等情況。組織財(cái)產(chǎn)的采購、驗(yàn)收、入庫、保管、發(fā)放等工作。定期對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保財(cái)產(chǎn)的正常使用。4.使用部門職責(zé)負(fù)責(zé)本部門財(cái)產(chǎn)的日常使用和管理，合理使用財(cái)產(chǎn)，做好財(cái)產(chǎn)的維護(hù)保養(yǎng)工作。配合綜合管理部門做好財(cái)產(chǎn)的清查盤點(diǎn)工作，及時(shí)反映財(cái)產(chǎn)的增減變動(dòng)情況。提出財(cái)產(chǎn)購置、處置等申請，參與財(cái)產(chǎn)的驗(yàn)收和交接工作。財(cái)產(chǎn)購置管理1.購置計(jì)劃各部門根據(jù)工作需要和財(cái)產(chǎn)狀況，每年年底前編制下一年度財(cái)產(chǎn)購置計(jì)劃，報(bào)綜合管理部門匯總。綜合管理部門對各部門的購置計(jì)劃進(jìn)行審核，結(jié)合收費(fèi)所實(shí)際情況，提出調(diào)整意見，報(bào)所長審批。經(jīng)批準(zhǔn)的購置計(jì)劃作為財(cái)產(chǎn)采購的依據(jù)，各部門應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)劃執(zhí)行。2.采購流程綜合管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的購置計(jì)劃，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購。采購人員應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)的供應(yīng)商，簽訂采購合同，明確采購的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等條款。財(cái)產(chǎn)到貨后，采購人員應(yīng)及時(shí)通知綜合管理部門和使用部門進(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收綜合管理部門和使用部門共同對采購的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收，檢查財(cái)產(chǎn)的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等是否符合合同要求。驗(yàn)收合格的財(cái)產(chǎn)，由綜合管理部門辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單；驗(yàn)收不合格的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系退換貨。財(cái)產(chǎn)使用管理1.領(lǐng)用使用部門根據(jù)工作需要，填寫財(cái)產(chǎn)領(lǐng)用申請表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，到綜合管理部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。綜合管理部門根據(jù)領(lǐng)用申請表，發(fā)放財(cái)產(chǎn)，并填寫財(cái)產(chǎn)發(fā)放登記表。領(lǐng)用人員應(yīng)在財(cái)產(chǎn)發(fā)放登記表上簽字確認(rèn)，領(lǐng)取財(cái)產(chǎn)后應(yīng)妥善保管和使用。2.使用與維護(hù)使用部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)的日常使用和維護(hù)，確保財(cái)產(chǎn)的正常運(yùn)行。使用人員應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)產(chǎn)的操作規(guī)程使用財(cái)產(chǎn)，不得擅自更改或拆卸財(cái)產(chǎn)。如發(fā)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞，應(yīng)及時(shí)報(bào)告綜合管理部門，由綜合管理部門安排維修或聯(lián)系供應(yīng)商進(jìn)行維修。綜合管理部門應(yīng)定期對財(cái)產(chǎn)進(jìn)行檢查和維護(hù)，做好維護(hù)記錄，確保財(cái)產(chǎn)的使用壽命和性能。3.轉(zhuǎn)移因工作需要，財(cái)產(chǎn)在部門之間轉(zhuǎn)移時(shí)，由轉(zhuǎn)出部門填寫財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表，經(jīng)轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門負(fù)責(zé)人簽字后，報(bào)綜合管理部門備案。綜合管理部門根據(jù)財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表，辦理財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)，調(diào)整財(cái)產(chǎn)臺賬。4.借用其他單位或個(gè)人因工作需要借用收費(fèi)所財(cái)產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫財(cái)產(chǎn)借用申請表，經(jīng)所長批準(zhǔn)后，到綜合管理部門辦理借用手續(xù)。綜合管理部門應(yīng)與借用單位或個(gè)人簽訂借用合同，明確借用財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、借用期限、歸還時(shí)間、保管責(zé)任等條款。借用人員應(yīng)按照借用合同的規(guī)定使用和保管借用財(cái)產(chǎn)，按時(shí)歸還。如因保管不善造成財(cái)產(chǎn)損壞或丟失的，借用人員應(yīng)照價(jià)賠償。財(cái)產(chǎn)清查管理1.清查范圍收費(fèi)所定期對所有財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，清查范圍包括固定資產(chǎn)、低值易耗品等。2.清查時(shí)間每年至少進(jìn)行一次全面清查盤點(diǎn)，清查工作一般在年底前完成。如遇機(jī)構(gòu)調(diào)整、財(cái)產(chǎn)管理混亂等特殊情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行清查盤點(diǎn)。3.清查方法清查采用實(shí)地盤點(diǎn)法，對財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、質(zhì)量、使用狀況等進(jìn)行逐一核對。綜合管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員成立清查小組，明確清查人員的職責(zé)分工，確保清查工作的順利進(jìn)行。4.清查結(jié)果處理清查結(jié)束后，清查小組應(yīng)編制財(cái)產(chǎn)清查報(bào)告，如實(shí)反映財(cái)產(chǎn)的清查情況。對清查中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)查明原因，分清責(zé)任，提出處理意見，報(bào)所長審批。財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批后的處理意見，及時(shí)調(diào)整財(cái)產(chǎn)賬目，確保賬實(shí)相符。財(cái)產(chǎn)處置管理1.處置范圍財(cái)產(chǎn)處置包括報(bào)廢、出售、捐贈(zèng)、轉(zhuǎn)讓等。符合下列條件之一的財(cái)產(chǎn)，可申請報(bào)廢：已超過規(guī)定使用年限，且無法正常使用的；因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰的；因自然災(zāi)害、意外事故等原因，造成嚴(yán)重?fù)p壞，無法修復(fù)的；其他符合報(bào)廢條件的。2.處置流程使用部門或綜合管理部門填寫財(cái)產(chǎn)處置申請表，詳細(xì)說明處置財(cái)產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置時(shí)間、處置原因等情況，報(bào)綜合管理部門審核。綜合管理部門對處置申請表進(jìn)行審核，提出審核意見，報(bào)所長審批。經(jīng)批準(zhǔn)的財(cái)產(chǎn)處置申請，由綜合管理部門組織實(shí)施。報(bào)廢財(cái)產(chǎn)由綜合管理部門統(tǒng)一回收處理；出售、捐贈(zèng)、轉(zhuǎn)讓等財(cái)產(chǎn)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行評估和交易，確保處置過程合法合規(guī)。3.處置收入管理財(cái)產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳財(cái)務(wù)部門，納入單位預(yù)算管理。財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定對處置收入進(jìn)行核算和管理。財(cái)產(chǎn)檔案管理1.檔案內(nèi)容財(cái)產(chǎn)檔案應(yīng)包括財(cái)產(chǎn)購置計(jì)劃、采購合同、驗(yàn)收報(bào)告、入庫單、發(fā)放登記表、使用維護(hù)記錄、轉(zhuǎn)移申請表、借用合同、清查報(bào)告、處置申請表等相關(guān)資料。2.檔案保管綜合管理部門負(fù)責(zé)財(cái)產(chǎn)檔案的整理、歸檔和保管工作。財(cái)產(chǎn)檔案應(yīng)分類存放，妥善保管，確保檔案的完整和安全。財(cái)產(chǎn)檔案的保管期限按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查收費(fèi)所定期對財(cái)產(chǎn)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括財(cái)產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況、財(cái)產(chǎn)的購置、使用、維護(hù)、清查、處置等情況。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書，責(zé)令相關(guān)部門限期整改。2.考核評價(jià)建立財(cái)產(chǎn)管理考核評價(jià)制度，對各部門的財(cái)產(chǎn)管理工作進(jìn)行考核評價(jià)?？己嗽u價(jià)指標(biāo)包括財(cái)產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況、財(cái)產(chǎn)使用效益、