中信信托風(fēng)險(xiǎn)管理制度總則制度目的本風(fēng)險(xiǎn)管理制度旨在規(guī)范中信信托各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)管理行為，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司及客戶的合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)。適用范圍本制度適用于中信信托全體員工、各業(yè)務(wù)部門(mén)以及公司整體運(yùn)營(yíng)管理活動(dòng)。涵蓋信托業(yè)務(wù)、固有業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等各類(lèi)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，包括業(yè)務(wù)的設(shè)立、存續(xù)、終止等全過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿公司經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程，涵蓋所有業(yè)務(wù)、部門(mén)和崗位，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面管理。2.審慎性原則秉持審慎態(tài)度，充分估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性和穩(wěn)健性。3.獨(dú)立性原則風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)職能，保證風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制的客觀性和公正性。4.制衡性原則構(gòu)建合理的風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)各部門(mén)、各崗位之間的相互制約和監(jiān)督，防止權(quán)力過(guò)度集中。5.適應(yīng)性原則風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度相適應(yīng)，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整優(yōu)化。風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估準(zhǔn)確及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別和評(píng)估各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供可靠依據(jù)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制有效通過(guò)制定和實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在公司可承受范圍內(nèi)，確保公司經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。3.合規(guī)經(jīng)營(yíng)確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，避免違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。4.保護(hù)客戶利益切實(shí)保護(hù)信托客戶及其他相關(guān)方的合法權(quán)益，維護(hù)公司良好的聲譽(yù)和市場(chǎng)形象。風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)董事會(huì)董事會(huì)是公司風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行，對(duì)公司重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)進(jìn)行決策。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，負(fù)責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)，指導(dǎo)和監(jiān)督公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作，定期評(píng)估公司整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，向董事會(huì)提出風(fēng)險(xiǎn)管理建議。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)業(yè)職能部門(mén)，負(fù)責(zé)制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度、流程和方法，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制工作，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中管理和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。業(yè)務(wù)部門(mén)各業(yè)務(wù)部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本部門(mén)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和初步控制，在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中嚴(yán)格執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法1.業(yè)務(wù)流程分析法對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行詳細(xì)梳理，識(shí)別每個(gè)環(huán)節(jié)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.風(fēng)險(xiǎn)清單法建立風(fēng)險(xiǎn)清單，涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，定期更新和完善。3.案例分析法收集同行業(yè)及公司內(nèi)部以往發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件案例，分析其成因和特點(diǎn)，從中識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。4.專(zhuān)家咨詢法邀請(qǐng)行業(yè)專(zhuān)家、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家等對(duì)公司業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)估，聽(tīng)取專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)與方法1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、久期分析、敏感性分析等方法，評(píng)估市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司資產(chǎn)價(jià)值和收益的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估運(yùn)用信用評(píng)級(jí)、違約概率模型、債項(xiàng)評(píng)級(jí)等工具，對(duì)交易對(duì)手、借款人等的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，確定信用風(fēng)險(xiǎn)水平。3.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估采用自我評(píng)估法、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法、損失分布法等，評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和損失程度。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通過(guò)流動(dòng)性比率分析、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)、壓力測(cè)試等手段，評(píng)估公司資金流動(dòng)性狀況，衡量流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平。5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估定期對(duì)公司業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審查，檢查是否符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，識(shí)別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估頻率1.定期評(píng)估公司應(yīng)定期（至少每年一次）對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，提交給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和董事會(huì)。2.專(zhuān)項(xiàng)評(píng)估在業(yè)務(wù)發(fā)生重大變化、市場(chǎng)環(huán)境出現(xiàn)重大波動(dòng)、發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件等情況下，及時(shí)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，深入分析風(fēng)險(xiǎn)狀況及其影響。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)用根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和項(xiàng)目，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注和加強(qiáng)管控；對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可適當(dāng)簡(jiǎn)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程，但仍需保持必要的監(jiān)測(cè)。風(fēng)險(xiǎn)控制措施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制1.投資組合管理通過(guò)分散投資、優(yōu)化資產(chǎn)配置等方式，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敞口。合理設(shè)定投資比例限制，避免過(guò)度集中投資于某一行業(yè)、某一資產(chǎn)類(lèi)別或某一市場(chǎng)。2.套期保值運(yùn)用期貨、期權(quán)、互換等金融衍生品工具進(jìn)行套期保值，對(duì)沖市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)公司資產(chǎn)價(jià)值。3.風(fēng)險(xiǎn)限額管理設(shè)定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額、止損限額、久期限額等，并嚴(yán)格監(jiān)控限額執(zhí)行情況，確保風(fēng)險(xiǎn)控制在設(shè)定范圍內(nèi)。信用風(fēng)險(xiǎn)控制1.信用評(píng)級(jí)與授信管理對(duì)交易對(duì)手、借款人等進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果確定授信額度，并定期進(jìn)行跟蹤評(píng)估和調(diào)整。2.擔(dān)保與抵質(zhì)押管理要求交易對(duì)手或借款人提供有效的擔(dān)?；虻仲|(zhì)押物，確保在信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠保障公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保和抵質(zhì)押物的管理，定期評(píng)估其價(jià)值和變現(xiàn)能力。3.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警建立信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，實(shí)時(shí)跟蹤交易對(duì)手、借款人的信用狀況變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，發(fā)出預(yù)警并采取相應(yīng)措施。操作風(fēng)險(xiǎn)控制1.制度建設(shè)與流程優(yōu)化建立健全各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作制度和流程，明確操作規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)操作的內(nèi)部控制。定期對(duì)流程進(jìn)行評(píng)估和優(yōu)化，消除潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.人員培訓(xùn)與管理加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保員工熟悉業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。建立合理的績(jī)效考核機(jī)制，激勵(lì)員工合規(guī)操作，避免因不當(dāng)激勵(lì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。3.信息系統(tǒng)安全管理加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)和安全管理，確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和保密性。采取有效的技術(shù)手段防范信息系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)攻擊等風(fēng)險(xiǎn)，保障業(yè)務(wù)正常運(yùn)行。4.應(yīng)急管理制定完善的應(yīng)急預(yù)案，明確在發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)的應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。定期組織應(yīng)急演練，提高應(yīng)對(duì)突發(fā)事件的能力，降低操作風(fēng)險(xiǎn)損失。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制1.流動(dòng)性計(jì)劃制定制定年度流動(dòng)性計(jì)劃，合理預(yù)測(cè)資金流入和流出情況，確保公司具備充足的流動(dòng)性儲(chǔ)備。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)變化，適時(shí)調(diào)整流動(dòng)性計(jì)劃。2.融資渠道管理拓寬融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，確保公司在不同市場(chǎng)環(huán)境下能夠及時(shí)獲得所需資金。加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的合作，維護(hù)良好的融資關(guān)系。3.流動(dòng)性監(jiān)測(cè)與預(yù)警建立流動(dòng)性監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)監(jiān)控公司流動(dòng)性狀況，設(shè)定流動(dòng)性預(yù)警閾值。當(dāng)流動(dòng)性指標(biāo)接近或突破預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)采取措施，如調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、增加融資等，確保公司流動(dòng)性安全。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制1.合規(guī)培訓(xùn)與教育定期組織員工參加合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識(shí)和法律素養(yǎng)，確保員工熟悉和遵守法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.合規(guī)審查與監(jiān)督加強(qiáng)對(duì)公司業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)審查，在業(yè)務(wù)開(kāi)展前、中、后各階段進(jìn)行合規(guī)把關(guān)，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。建立合規(guī)監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)公司合規(guī)情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。3.違規(guī)處理與整改對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，嚴(yán)格按照公司規(guī)定進(jìn)行處理，追究相關(guān)人員責(zé)任。同時(shí)，針對(duì)違規(guī)問(wèn)題制定整改措施，明確整改責(zé)任人和整改期限，跟蹤整改落實(shí)情況，確保問(wèn)題得到徹底解決，防止類(lèi)似違規(guī)行為再次發(fā)生。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系建立涵蓋市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，實(shí)時(shí)反映公司風(fēng)險(xiǎn)狀況變化。監(jiān)測(cè)指標(biāo)應(yīng)具有科學(xué)性、合理性和可操作性，能夠準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵特征和趨勢(shì)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)頻率1.實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等實(shí)時(shí)變化的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)信息系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)。2.定期監(jiān)測(cè)定期（每日、每周、每月、每季度等）對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)進(jìn)行分析和評(píng)估，形成風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告。3.專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)針對(duì)特定業(yè)務(wù)、項(xiàng)目或風(fēng)險(xiǎn)事件開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)測(cè)，深入跟蹤風(fēng)險(xiǎn)狀況及其發(fā)展趨勢(shì)。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度1.報(bào)告種類(lèi)包括定期報(bào)告、不定期報(bào)告、專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告等。定期報(bào)告應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間和格式報(bào)送，如年度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、季度風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等；不定期報(bào)告在發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件或風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生重大變化時(shí)及時(shí)報(bào)送；專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告針對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)題分析和報(bào)告。2.報(bào)告內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)狀況描述、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)分析、風(fēng)險(xiǎn)管理建議等內(nèi)容，確保報(bào)告信息準(zhǔn)確、完整、清晰，能夠?yàn)楣芾韺記Q策提供有力支持。3.報(bào)告流程業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)送本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)匯總分析后形成公司整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，提交給風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和董事會(huì)。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急報(bào)告機(jī)制，及時(shí)向上級(jí)報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與評(píng)價(jià)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)，檢查風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和有效性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí)情況等。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改建議，并跟蹤整改效果，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系持續(xù)有效運(yùn)行。風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)1.自我評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理自我評(píng)價(jià)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的運(yùn)行效果進(jìn)行全面評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題和不足，并提出改進(jìn)措施。2.外部評(píng)價(jià)聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)價(jià)，參考外部評(píng)價(jià)意見(jiàn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。監(jiān)督與評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用根據(jù)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督和風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)結(jié)果，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和措施，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)和流程，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違