2025年理財規(guī)劃師（一級）考試試卷知識點精析考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、金融基礎(chǔ)知識要求：考察學(xué)生對金融基礎(chǔ)知識點的掌握，包括貨幣、金融市場、金融工具等方面的知識。1.下列哪項不是貨幣的基本職能？A.價值尺度B.流通手段C.價值儲藏D.支付手段2.金融市場按照交易工具的期限劃分，可以分為哪兩類？A.貨幣市場和資本市場B.長期金融市場和短期金融市場C.直接金融市場和間接金融市場D.國際金融市場和國內(nèi)金融市場3.下列哪項金融工具不屬于衍生金融工具？A.遠(yuǎn)期合約B.期權(quán)C.股票D.指數(shù)期貨4.下列哪項不屬于金融市場的參與者？A.企業(yè)B.政府C.銀行D.自然人5.下列哪項不屬于金融市場的基本功能？A.資源配置B.價格發(fā)現(xiàn)C.信用創(chuàng)造D.風(fēng)險分散6.下列哪項不屬于金融市場的分類？A.按地域劃分B.按交易工具劃分C.按交易主體劃分D.按交易方式劃分7.下列哪項不屬于金融市場的特點？A.高度流動性B.高風(fēng)險C.高收益D.高透明度8.下列哪項不屬于金融市場的風(fēng)險？A.利率風(fēng)險B.流動性風(fēng)險C.信用風(fēng)險D.操作風(fēng)險9.下列哪項不屬于金融市場的參與者？A.金融機構(gòu)B.企業(yè)C.政府D.外國投資者10.下列哪項不屬于金融市場的功能？A.資金籌集B.資金投資C.資金監(jiān)管D.資金流動二、投資學(xué)要求：考察學(xué)生對投資學(xué)基本理論的掌握，包括投資組合理論、資本資產(chǎn)定價模型、套利定價理論等方面的知識。1.下列哪項不是投資組合理論的基本假設(shè)？A.投資者都是風(fēng)險厭惡者B.投資者的期望收益和風(fēng)險偏好相同C.投資者可以根據(jù)自己的風(fēng)險偏好和期望收益確定投資組合D.投資者的投資決策不受市場影響2.下列哪項不是資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）的假設(shè)？A.投資者都是風(fēng)險厭惡者B.投資者都是理性的C.市場是有效的D.所有投資者的期望收益和風(fēng)險偏好相同3.下列哪項不是套利定價理論（APT）的假設(shè)？A.投資者都是風(fēng)險厭惡者B.市場是有效的C.投資者可以根據(jù)自己的風(fēng)險偏好和期望收益確定投資組合D.所有投資者的期望收益和風(fēng)險偏好相同4.下列哪項不是投資組合理論的核心概念？A.投資組合B.投資組合風(fēng)險C.投資組合收益D.投資組合權(quán)重5.下列哪項不是資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）的公式？A.E(Ri)=Rf+βi(Rm-Rf)B.E(Ri)=Rf+αiC.E(Ri)=βiE(Rm)D.E(Ri)=E(Rm)6.下列哪項不是套利定價理論（APT）的公式？A.E(Ri)=βiE(Rm)B.E(Ri)=Rf+βi(Rm-Rf)C.E(Ri)=αi+βiE(Rm)D.E(Ri)=E(Rm)7.下列哪項不是投資組合理論中的風(fēng)險？A.非系統(tǒng)風(fēng)險B.系統(tǒng)風(fēng)險C.貨幣風(fēng)險D.信用風(fēng)險8.下列哪項不是資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）中的參數(shù)？A.無風(fēng)險收益率B.市場風(fēng)險溢價C.投資組合風(fēng)險D.投資組合收益9.下列哪項不是套利定價理論（APT）中的參數(shù)？A.無風(fēng)險收益率B.市場風(fēng)險溢價C.投資組合風(fēng)險D.投資組合收益10.下列哪項不是投資組合理論中的投資策略？A.主動投資策略B.被動投資策略C.競爭投資策略D.風(fēng)險投資策略四、個人理財規(guī)劃要求：考察學(xué)生對個人理財規(guī)劃基本概念、原則和方法的理解，包括預(yù)算管理、儲蓄和投資規(guī)劃、退休規(guī)劃等方面的知識。1.個人理財規(guī)劃的核心目的是什么？A.提高生活水平B.實現(xiàn)財務(wù)自由C.保障家庭安全D.以上都是2.下列哪項不是個人理財規(guī)劃的原則？A.目標(biāo)導(dǎo)向B.風(fēng)險管理C.財務(wù)平衡D.遵守法律法規(guī)3.預(yù)算管理的主要目的是什么？A.控制開支B.確定收入C.管理資產(chǎn)D.以上都是4.下列哪項不屬于個人儲蓄規(guī)劃的目標(biāo)？A.應(yīng)急資金B(yǎng).教育基金C.退休基金D.旅游基金5.退休規(guī)劃的主要目的是什么？A.確保退休后的生活質(zhì)量B.減少退休后的財務(wù)壓力C.留給后代遺產(chǎn)D.以上都是6.在進行個人理財規(guī)劃時，以下哪項不是需要考慮的因素？A.家庭收入B.家庭支出C.家庭債務(wù)D.家庭興趣五、保險規(guī)劃要求：考察學(xué)生對保險規(guī)劃的基本概念、類型、作用和購買原則的理解。1.保險的基本功能是什么？A.分散風(fēng)險B.賠償損失C.儲蓄增值D.以上都是2.下列哪項不屬于人壽保險的類型？A.定期壽險B.終身壽險C.意外傷害險D.財產(chǎn)險3.保險規(guī)劃的作用主要包括哪些？A.降低財務(wù)風(fēng)險B.提高生活質(zhì)量C.確保家庭安全D.以上都是4.下列哪項不是購買保險的原則？A.需求導(dǎo)向B.適度原則C.專業(yè)原則D.利益最大化5.保險合同的基本要素包括哪些？A.保險人B.被保險人C.受益人D.以上都是6.保險規(guī)劃中的“保險金額”是指什么？A.保險合同中規(guī)定的最高賠償金額B.保險合同中規(guī)定的最低賠償金額C.保險合同中規(guī)定的賠償比例D.保險合同中規(guī)定的保險期限六、稅收籌劃要求：考察學(xué)生對稅收籌劃的基本概念、原則和方法的理解，包括個人所得稅、企業(yè)所得稅、財產(chǎn)稅等方面的知識。1.稅收籌劃的主要目的是什么？A.減少納稅金額B.避免稅收風(fēng)險C.提高企業(yè)競爭力D.以上都是2.下列哪項不屬于個人所得稅的征稅范圍？A.工資薪金所得B.勞務(wù)報酬所得C.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得D.個人捐贈所得3.企業(yè)所得稅的納稅人包括哪些？A.企業(yè)B.個體工商戶C.個人獨資企業(yè)D.以上都是4.下列哪項不屬于財產(chǎn)稅的征稅對象？A.房地產(chǎn)B.車輛C.金融資產(chǎn)D.個人財產(chǎn)5.稅收籌劃的原則主要包括哪些？A.合法性原則B.實用性原則C.效益性原則D.以上都是6.在進行稅收籌劃時，以下哪項不是需要考慮的因素？A.稅法規(guī)定B.企業(yè)實際情況C.個人需求D.稅務(wù)籌劃師的專業(yè)能力本次試卷答案如下：一、金融基礎(chǔ)知識1.答案：C解析思路：貨幣的基本職能包括價值尺度、流通手段和價值儲藏，支付手段不屬于貨幣的基本職能。2.答案：A解析思路：金融市場按照交易工具的期限劃分，可以分為貨幣市場和資本市場，前者主要交易短期金融工具，后者主要交易長期金融工具。3.答案：C解析思路：衍生金融工具包括遠(yuǎn)期合約、期權(quán)、期貨和掉期等，股票屬于基礎(chǔ)金融工具。4.答案：D解析思路：金融市場的參與者包括企業(yè)、政府、金融機構(gòu)和自然人，外國投資者屬于金融機構(gòu)。5.答案：C解析思路：金融市場的基本功能包括資源配置、價格發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險分散和資金流動，信用創(chuàng)造不屬于基本功能。6.答案：D解析思路：金融市場的分類包括按地域、交易工具、交易主體和交易方式劃分，不包括按交易方式劃分。7.答案：B解析思路：金融市場的特點包括高度流動性、高風(fēng)險、高收益和高度透明度，不包括高風(fēng)險。8.答案：D解析思路：金融市場的風(fēng)險包括利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險，不包括貨幣風(fēng)險。9.答案：D解析思路：金融市場的參與者包括金融機構(gòu)、企業(yè)、政府和外國投資者，不包括自然人的個人投資。10.答案：C解析思路：金融市場的功能包括資金籌集、資金投資、資金監(jiān)管和資金流動，不包括資金流動。二、投資學(xué)1.答案：B解析思路：投資組合理論的基本假設(shè)包括投資者都是風(fēng)險厭惡者、投資者的期望收益和風(fēng)險偏好相同、投資者可以根據(jù)自己的風(fēng)險偏好和期望收益確定投資組合。2.答案：D解析思路：資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）的假設(shè)包括投資者都是風(fēng)險厭惡者、投資者都是理性的、市場是有效的和所有投資者的期望收益和風(fēng)險偏好相同。3.答案：D解析思路：套利定價理論（APT）的假設(shè)包括投資者都是風(fēng)險厭惡者、市場是有效的、投資者可以根據(jù)自己的風(fēng)險偏好和期望收益確定投資組合和所有投資者的期望收益和風(fēng)險偏好相同。4.答案：D解析思路：投資組合理論的核心概念包括投資組合、投資組合風(fēng)險、投資組合收益和投資組合權(quán)重。5.答案：A解析思路：資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）的公式為E(Ri)=Rf+βi(Rm-Rf)，其中E(Ri)表示資產(chǎn)i的期望收益率，Rf表示無風(fēng)險收益率，βi表示資產(chǎn)i的貝塔系數(shù)，Rm表示市場組合的預(yù)期收益率。6.答案：B解析思路：套利定價理論（APT）的公式為E(Ri)=αi+βiE(Rm)，其中E(Ri)表示資產(chǎn)i的期望收益率，αi表示資產(chǎn)i的套利收益率，βi表示資產(chǎn)i的貝塔系數(shù)，E(Rm)表示市場組合的預(yù)期收益率。7.答案：D解析思路：投資組合理論中的風(fēng)險包括非系統(tǒng)風(fēng)險和系統(tǒng)風(fēng)險，不包括貨幣風(fēng)險和信用風(fēng)險。8.答案：C解析思路：資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）中的參數(shù)包括無風(fēng)險收益率、市場風(fēng)險溢價和投資組合風(fēng)險。9.答案：C解析思路：套利定價理論（APT）中的參數(shù)包括無風(fēng)險收益率、市場風(fēng)險溢價和投資組合風(fēng)險。10.答案：D解析思路：投資組合理論中的投資策略包括主動投資策略、被動投資策略和競爭投資策略，不包括風(fēng)險投資策略。四、個人理財規(guī)劃1.答案：D解析思路：個人理財規(guī)劃的核心目的是實現(xiàn)財務(wù)自由，提高生活水平、保障家庭安全和留給后代遺產(chǎn)都是實現(xiàn)財務(wù)自由的手段。2.答案：D解析思路：個人理財規(guī)劃的原則包括目標(biāo)導(dǎo)向、風(fēng)險管理、財務(wù)平衡和遵守法律法規(guī)，不包括需求導(dǎo)向。3.答案：A解析思路：預(yù)算管理的主要目的是控制開支，確定收入、管理資產(chǎn)和確保家庭安全都是預(yù)算管理的手段。4.答案：D解析思路：個人儲蓄規(guī)劃的目標(biāo)包括應(yīng)急資金、教育基金、退休基金和旅游基金，不包括個人捐贈所得。5.答案：D解析思路：退休規(guī)劃的主要目的是確保退休后的生活質(zhì)量、減少退休后的財務(wù)壓力和留給后代遺產(chǎn)，都是實現(xiàn)退休規(guī)劃的手段。6.答案：D解析思路：在進行個人理財規(guī)劃時，需要考慮的因素包括家庭收入、家庭支出、家庭債務(wù)和稅務(wù)籌劃，不包括個人需求。五、保險規(guī)劃1.答案：D解析思路：保險的基本功能包括分散風(fēng)險、賠償損失、儲蓄增值和保障家庭安全，都是保險的基本功能。2.答案：D解析思路：人壽保險的類型包括定期壽險、終身壽險、意外傷害險和健康保險等，財產(chǎn)險不屬于人壽保險。3.答案：D解析思路：保險規(guī)劃的作用包括降低財務(wù)風(fēng)險、提高生活質(zhì)量和確保家庭安全，都是保險規(guī)劃的作用。4.答案：D解析思路：購買保險的原則包括需求導(dǎo)向、適度原則、專業(yè)原則和利益最大化，不包括利益最大化。5.答案：D解析思路：保險合同的基本要素包括保險人、被保險人、受益人和保險金額，都是保險合同的基本要素。6.答案：A解析思路：保險規(guī)劃中的“保險金額”是指保險合同中規(guī)定的最高賠償金額，包括被保險人在保險期間內(nèi)可能發(fā)生的所有風(fēng)險。六、稅收籌劃1.答案：D解析思路：稅收籌劃的主要目的是減少納稅金額、避免稅收風(fēng)險、提高企業(yè)競爭力和實現(xiàn)財務(wù)自由，都是稅收籌劃的目的。2.答案：D解析思路：個人所得稅的征稅范圍包括工資薪金所得、勞務(wù)報酬所得、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得和利息、股息、紅利所得等，個人捐贈所得不屬于征稅