基金監(jiān)督管理暫行辦法總則目的與依據(jù)為了加強(qiáng)對(duì)基金的監(jiān)督管理，規(guī)范基金運(yùn)作，保護(hù)基金投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)基金行業(yè)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》以及其他相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本行業(yè)實(shí)際情況，制定本暫行辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立、運(yùn)作和管理的各類基金，包括但不限于證券投資基金、私募股權(quán)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金等。監(jiān)管原則基金監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)遵循依法監(jiān)管、公開透明、公平公正、高效有序的原則，維護(hù)基金市場(chǎng)的正常秩序，保障基金行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。監(jiān)管主體國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)依照本辦法的規(guī)定，對(duì)基金的募集、銷售、投資運(yùn)作、信息披露等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。基金的設(shè)立與募集基金管理人的資格條件基金管理人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立的公司或者合伙企業(yè)，具有符合法律法規(guī)規(guī)定的注冊(cè)資本、專業(yè)人員、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等條件。基金管理人的高級(jí)管理人員和基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和從業(yè)資格?；鸬脑O(shè)立申請(qǐng)?jiān)O(shè)立基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，并提交下列文件：1.申請(qǐng)報(bào)告；2.基金合同草案；3.基金招募說(shuō)明書草案；4.基金托管協(xié)議草案；5.基金管理人、基金托管人的資格證明文件；6.經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人、基金托管人最近三年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；7.律師事務(wù)所出具的法律意見書；8.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。基金的募集程序基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)文件之日起六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過(guò)六個(gè)月開始募集，原核準(zhǔn)的事項(xiàng)未發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交申請(qǐng)?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計(jì)算，不得超過(guò)三個(gè)月?；鹉技谙迣脻M，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的百分之八十以上，開放式基金募集的基金份額總額超過(guò)核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起十日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告?；鸬匿N售與交易基金銷售機(jī)構(gòu)的資格條件基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)是經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)注冊(cè)的機(jī)構(gòu)，包括基金管理人以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：1.具有健全的治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，并得到有效執(zhí)行；2.財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定；3.有與基金銷售業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施；4.有安全、高效的辦理基金發(fā)售、申購(gòu)和贖回等業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，且符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷售業(yè)務(wù)信息管理平臺(tái)的有關(guān)要求，基金銷售業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已與基金管理人、中國(guó)證券登記結(jié)算公司相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)行了聯(lián)網(wǎng)測(cè)試，測(cè)試結(jié)果符合國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；5.制定了完善的資金清算流程，資金管理符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷售結(jié)算資金管理的有關(guān)要求；6.有評(píng)價(jià)基金投資人風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的方法體系；7.制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金銷售業(yè)務(wù)管理制度，符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的有關(guān)要求；8.有符合法律法規(guī)要求的反洗錢內(nèi)部控制制度；9.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件?；痄N售行為規(guī)范基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，向投資人充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)，銷售與其風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)的基金產(chǎn)品?；痄N售機(jī)構(gòu)及其銷售人員不得有下列行為：1.以排擠競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手為目的，壓低基金的收費(fèi)水平；2.采取抽獎(jiǎng)、回扣或者送實(shí)物、保險(xiǎn)、基金份額等方式銷售基金；3.以低于成本的銷售費(fèi)用銷售基金；4.承諾利用基金資產(chǎn)進(jìn)行利益輸送；5.進(jìn)行預(yù)約認(rèn)購(gòu)或者預(yù)約申購(gòu)（基金定期定額投資業(yè)務(wù)除外），未按規(guī)定公告擅自變更基金的發(fā)售日期；6.挪用基金銷售結(jié)算資金；7.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形?；鸬慕灰滓?guī)則基金份額的交易應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正、公開的原則，按照法律法規(guī)和證券交易所的交易規(guī)則進(jìn)行。封閉式基金的基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，開放式基金的基金份額可以在基金管理人、基金銷售機(jī)構(gòu)辦理申購(gòu)、贖回業(yè)務(wù)?；鸬耐顿Y運(yùn)作基金的投資范圍與限制基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)用于下列投資：1.上市交易的股票、債券；2.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他證券及其衍生品種?；鹭?cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；3.從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；4.買賣其他基金份額，但是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外；5.向基金管理人、基金托管人出資；6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；7.法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。基金管理人的職責(zé)基金管理人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金的投資運(yùn)作，管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：1.依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)售、申購(gòu)、贖回和登記事宜；2.辦理基金備案手續(xù)；3.對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資；4.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益；5.進(jìn)行基金會(huì)計(jì)核算并編制基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；6.編制中期和年度基金報(bào)告；7.計(jì)算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；8.辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；9.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；10.保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；11.以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；12.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)?；鹜泄苋说穆氊?zé)基金托管人應(yīng)當(dāng)按照基金合同的約定，對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行保管和監(jiān)督?；鹜泄苋藨?yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：1.安全保管基金財(cái)產(chǎn)；2.按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；3.對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立；4.保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料；5.按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；6.辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；7.對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；8.復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；9.按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；10.按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作；11.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他職責(zé)?；鸬男畔⑴缎畔⑴兜膬?nèi)容與要求基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性?；鹦畔⑴读x務(wù)人應(yīng)當(dāng)披露的信息包括：1.基金招募說(shuō)明書、基金合同、基金托管協(xié)議；2.基金募集情況；3.基金份額上市交易公告書；4.基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；5.基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格；6.基金財(cái)產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及中期和年度基金報(bào)告；7.臨時(shí)報(bào)告；8.基金份額持有人大會(huì)決議；9.基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動(dòng)；10.涉及基金財(cái)產(chǎn)、基金管理業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟或者仲裁；11.中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。信息披露的時(shí)間與方式基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起二日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日結(jié)束之日起，通過(guò)網(wǎng)站等媒介披露開放式基金的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起六十日內(nèi)，編制完成基金半年度報(bào)告，并將半年度報(bào)告正文登載在網(wǎng)站上，將半年度報(bào)告摘要登載在指定報(bào)刊上。基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起九十日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，并將年度報(bào)告正文登載于網(wǎng)站上，將年度報(bào)告摘要登載在指定報(bào)刊上?；鸬谋O(jiān)督管理措施監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查權(quán)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)等進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查。檢查人員有權(quán)查閱、復(fù)制與被檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；有權(quán)詢問(wèn)當(dāng)事人和與被檢查事項(xiàng)有關(guān)的單位和個(gè)人，要求其對(duì)與被檢查事項(xiàng)有關(guān)的問(wèn)題作出說(shuō)明。監(jiān)管機(jī)構(gòu)的處罰權(quán)基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)等違反本辦法規(guī)定的，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令公開說(shuō)明、責(zé)令定期報(bào)告等監(jiān)管措施；情節(jié)嚴(yán)重的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取證券市場(chǎng)禁入措施；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?；鹦袠I(yè)的自律管理基金行業(yè)協(xié)會(huì)是基金行業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人?；鹦袠I(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和協(xié)會(huì)章程的規(guī)定，對(duì)基金行業(yè)進(jìn)行自律管理，維護(hù)基金市場(chǎng)秩序，保護(hù)基金投資者的合法權(quán)益。基金份額持有人大會(huì)大會(huì)的召集與召開基金份額持有人大會(huì)由基金管理人召集；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時(shí)，由基金托管人召集。代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人就同一事項(xiàng)要求召開基金份額持有人大會(huì)，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開；參加基金份額持有人大會(huì)的持有人的基金份額低于前款規(guī)定比例的，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會(huì)召開時(shí)間的三個(gè)月以后、六個(gè)月以內(nèi)，就原定審議事項(xiàng)重新召集基金份額持有人大會(huì)。重新召集的基金份額持有人大會(huì)應(yīng)當(dāng)有代表三分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。大會(huì)的決議與效力基金份額持有人大會(huì)就審議事項(xiàng)作出決定，應(yīng)當(dāng)