經(jīng)營合同評(píng)審管理辦法一、引言在當(dāng)今商業(yè)活動(dòng)日益復(fù)雜的環(huán)境下，經(jīng)營合同作為企業(yè)開展各類業(yè)務(wù)、明確各方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件，其質(zhì)量直接關(guān)系到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。一份完善、合規(guī)且符合企業(yè)戰(zhàn)略的經(jīng)營合同，能夠?yàn)槠髽I(yè)的穩(wěn)健發(fā)展保駕護(hù)航；反之，合同中的漏洞或不合理?xiàng)l款，可能給企業(yè)帶來重大損失。因此，建立科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)且高效的經(jīng)營合同評(píng)審管理辦法，對(duì)企業(yè)至關(guān)重要。我們希望大家深刻認(rèn)識(shí)到經(jīng)營合同評(píng)審管理工作的重要性，積極參與到合同評(píng)審流程中來，共同為企業(yè)的發(fā)展筑牢合同風(fēng)險(xiǎn)防線。二、適用范圍本辦法適用于公司各類經(jīng)營合同的評(píng)審管理工作，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務(wù)合同、合作協(xié)議等以公司名義對(duì)外簽訂的，與經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的合同。希望大家在日常工作中，凡涉及上述類型合同簽訂的，都嚴(yán)格按照本辦法執(zhí)行。三、職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門作為合同的發(fā)起部門，負(fù)責(zé)合同文本的起草工作。在起草過程中，要充分考慮業(yè)務(wù)實(shí)際需求，明確合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)款、履行期限、地點(diǎn)和方式等關(guān)鍵條款。同時(shí)，對(duì)合同相對(duì)方的主體資格、信用狀況等進(jìn)行初步調(diào)查，并將調(diào)查結(jié)果作為合同附件提交評(píng)審。我們鼓勵(lì)業(yè)務(wù)部門在起草合同前，充分與法務(wù)、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門溝通，確保合同條款符合公司整體利益和法律、財(cái)務(wù)規(guī)范。在合同評(píng)審過程中，業(yè)務(wù)部門需負(fù)責(zé)對(duì)評(píng)審意見進(jìn)行解釋和說明，根據(jù)評(píng)審意見對(duì)合同進(jìn)行修改完善。2.法務(wù)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)合同的合法性、合規(guī)性進(jìn)行審查。審查內(nèi)容包括合同主體是否適格、合同條款是否符合法律法規(guī)的規(guī)定、合同的違約責(zé)任和爭議解決條款是否明確合理等。法務(wù)部門應(yīng)及時(shí)對(duì)業(yè)務(wù)部門提交的合同進(jìn)行審查，出具明確的法律意見。對(duì)于存在法律風(fēng)險(xiǎn)的條款，要提出具體的修改建議，并向業(yè)務(wù)部門解釋法律風(fēng)險(xiǎn)所在。在合同簽訂后，法務(wù)部門要對(duì)合同的履行情況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并協(xié)助解決可能出現(xiàn)的法律問題。3.財(cái)務(wù)部門著重對(duì)合同的財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審核。包括合同價(jià)款的支付方式、結(jié)算時(shí)間、稅務(wù)條款等是否符合公司財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)稅收法規(guī)的要求。財(cái)務(wù)部門要評(píng)估合同對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響，如資金流、利潤等方面。對(duì)于可能影響公司財(cái)務(wù)指標(biāo)的條款，要與業(yè)務(wù)部門充分溝通，提出合理的調(diào)整建議。在合同履行過程中，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)按照合同約定進(jìn)行款項(xiàng)的收付和核算工作，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確和合規(guī)。4.其他相關(guān)部門根據(jù)合同的具體性質(zhì)和涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，可能需要其他相關(guān)部門參與評(píng)審，如技術(shù)部門對(duì)技術(shù)服務(wù)合同中的技術(shù)條款進(jìn)行審查，人力資源部門對(duì)涉及人員派遣等合同中的人力相關(guān)條款進(jìn)行審查等。各相關(guān)部門應(yīng)依據(jù)自身專業(yè)知識(shí)和職責(zé)范圍，對(duì)合同中涉及本部門業(yè)務(wù)的條款進(jìn)行認(rèn)真審核，提出專業(yè)意見，共同保障合同的完整性和可行性。四、合同評(píng)審流程1.合同起草與提交業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求起草合同文本，確保合同內(nèi)容完整、表述清晰。起草完成后，填寫《合同評(píng)審申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明合同的基本情況、業(yè)務(wù)背景、對(duì)方當(dāng)事人信息等，并將合同文本及相關(guān)附件一并提交給法務(wù)部門。我們希望業(yè)務(wù)部門在提交合同評(píng)審前，對(duì)合同進(jìn)行仔細(xì)的自我檢查，盡量減少基礎(chǔ)性錯(cuò)誤，提高評(píng)審效率。2.法務(wù)初審法務(wù)部門收到業(yè)務(wù)部門提交的合同及相關(guān)材料后，在[X]個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行初步審查。審查重點(diǎn)在于合同的合法性、合規(guī)性以及合同條款的完整性和邏輯性。法務(wù)部門初審后，如發(fā)現(xiàn)合同存在法律問題或需要修改的條款，應(yīng)在《合同評(píng)審申請(qǐng)表》上詳細(xì)注明法律意見和修改建議，并反饋給業(yè)務(wù)部門。如初審?fù)ㄟ^，將合同轉(zhuǎn)交給財(cái)務(wù)部門進(jìn)行審核。3.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門在收到法務(wù)部門轉(zhuǎn)來的合同后，在[X]個(gè)工作日內(nèi)完成財(cái)務(wù)條款的審核。審核過程中，要對(duì)合同涉及的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真核算，對(duì)支付方式、稅務(wù)處理等關(guān)鍵財(cái)務(wù)條款進(jìn)行審查。財(cái)務(wù)部門審核完成后，在《合同評(píng)審申請(qǐng)表》上填寫財(cái)務(wù)審核意見，如無異議，將合同轉(zhuǎn)回法務(wù)部門；如有需要修改的地方，注明修改建議并反饋給業(yè)務(wù)部門。4.其他部門會(huì)審（如有需要）對(duì)于涉及多部門業(yè)務(wù)的復(fù)雜合同，法務(wù)部門在綜合法務(wù)和財(cái)務(wù)意見后，組織相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)審。各部門在會(huì)審過程中，就本部門關(guān)注的問題發(fā)表意見，共同商討合同條款的完善。會(huì)審結(jié)束后，由法務(wù)部門整理各部門意見，形成會(huì)審紀(jì)要，并反饋給業(yè)務(wù)部門。5.業(yè)務(wù)部門修改與反饋業(yè)務(wù)部門根據(jù)法務(wù)、財(cái)務(wù)及其他相關(guān)部門的評(píng)審意見，對(duì)合同進(jìn)行修改完善。修改完成后，再次提交給法務(wù)部門進(jìn)行復(fù)審。業(yè)務(wù)部門在修改合同過程中，如有疑問或不同意見，應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，確保合同修改符合各方要求。6.法務(wù)復(fù)審與定稿法務(wù)部門收到業(yè)務(wù)部門修改后的合同后，進(jìn)行復(fù)審。如復(fù)審?fù)ㄟ^，確定合同最終版本，并在《合同評(píng)審申請(qǐng)表》上簽署同意意見。如仍存在問題，繼續(xù)反饋給業(yè)務(wù)部門修改，直至合同符合要求。經(jīng)法務(wù)復(fù)審?fù)ㄟ^的合同，由業(yè)務(wù)部門按照公司規(guī)定的流程進(jìn)行簽署和蓋章。五、合同評(píng)審要點(diǎn)1.主體資格審查審查合同相對(duì)方是否具有簽訂合同的主體資格，包括是否依法設(shè)立、是否具備相應(yīng)的經(jīng)營范圍等。對(duì)于法人，要查看其營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；對(duì)于自然人，要核實(shí)其身份證件。關(guān)注合同相對(duì)方的信用狀況，可通過信用中國、企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等渠道查詢其信用記錄，了解是否存在重大違法違規(guī)行為或失信記錄。2.合同條款審查標(biāo)的條款：明確合同標(biāo)的的具體內(nèi)容、規(guī)格、型號(hào)等，確保標(biāo)的描述準(zhǔn)確無誤，避免產(chǎn)生歧義。例如，在采購合同中，要詳細(xì)寫明采購商品的品牌、規(guī)格、技術(shù)參數(shù)等。數(shù)量與質(zhì)量條款：清晰約定合同標(biāo)的的數(shù)量和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。數(shù)量要明確計(jì)量單位和計(jì)算方法；質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)具體、可操作，可引用國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或雙方另行約定的特殊標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，要約定質(zhì)量檢驗(yàn)的方式、時(shí)間和地點(diǎn)等。價(jià)款與支付條款：明確合同價(jià)款的金額、計(jì)價(jià)方式、支付方式、支付時(shí)間等。支付方式應(yīng)選擇安全、便捷的方式，如銀行轉(zhuǎn)賬等；支付時(shí)間要合理安排，避免給公司帶來資金風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于分期付款的合同，要明確每期付款的時(shí)間和金額。履行期限、地點(diǎn)和方式條款：合理確定合同的履行期限，明確履行地點(diǎn)和方式。履行期限要考慮業(yè)務(wù)實(shí)際情況和雙方的履行能力；履行地點(diǎn)要具體明確，涉及運(yùn)輸?shù)暮贤?，要約定運(yùn)輸方式和運(yùn)輸費(fèi)用的承擔(dān)。違約責(zé)任條款：詳細(xì)約定雙方的違約責(zé)任，明確違約情形和違約方應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任形式，如違約金、賠償金等。違約金的數(shù)額要合理，避免過高或過低，以起到對(duì)雙方的約束作用。爭議解決條款：選擇合適的爭議解決方式，一般有協(xié)商、仲裁和訴訟三種。如選擇仲裁，要明確仲裁機(jī)構(gòu)的名稱；如選擇訴訟，要明確管轄法院。爭議解決條款應(yīng)確保在發(fā)生糾紛時(shí)，公司能夠以最有利的方式解決問題。3.知識(shí)產(chǎn)權(quán)條款（如涉及）對(duì)于涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)的合同，如技術(shù)開發(fā)合同、商標(biāo)許可使用合同等，要明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)的歸屬、使用范圍、保密義務(wù)等條款。確保公司在合同履行過程中，對(duì)自身知識(shí)產(chǎn)權(quán)得到有效保護(hù)，同時(shí)避免侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)。4.保密條款如合同涉及商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等敏感信息，應(yīng)設(shè)置保密條款。明確保密信息的范圍、保密期限、雙方的保密義務(wù)以及違反保密義務(wù)的違約責(zé)任等。六、特殊合同的評(píng)審1.重大合同對(duì)于涉及金額較大、對(duì)公司經(jīng)營發(fā)展具有重大影響的合同，如重大投資合同、大型項(xiàng)目建設(shè)合同等，除按照常規(guī)評(píng)審流程進(jìn)行評(píng)審?fù)猓€應(yīng)組織公司高層領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)專家等進(jìn)行專題評(píng)審。專題評(píng)審應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注合同的戰(zhàn)略意義、風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡、對(duì)公司長期發(fā)展的影響等方面。評(píng)審過程中，要充分聽取各方意見，進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和可行性分析。2.格式合同公司制定的格式合同，應(yīng)定期進(jìn)行審查和修訂。法務(wù)部門要根據(jù)法律法規(guī)的變化、業(yè)務(wù)發(fā)展的需要以及以往合同履行過程中出現(xiàn)的問題，對(duì)格式合同的條款進(jìn)行優(yōu)化和完善。業(yè)務(wù)部門在使用格式合同時(shí)，如遇特殊情況需要對(duì)格式合同條款進(jìn)行修改，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的評(píng)審流程進(jìn)行評(píng)審，確保修改后的條款符合公司利益和法律要求。七、合同評(píng)審檔案管理1.檔案內(nèi)容合同評(píng)審檔案應(yīng)包括《合同評(píng)審申請(qǐng)表》、合同文本（包括起草稿、修改稿和最終定稿）、合同相對(duì)方的主體資格證明材料、信用調(diào)查報(bào)告、各部門的評(píng)審意見、會(huì)審紀(jì)要等與合同評(píng)審相關(guān)的所有材料。2.檔案保管合同評(píng)審檔案由法務(wù)部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一保管。法務(wù)部門應(yīng)建立專門的合同評(píng)審檔案庫，按照合同類別、簽訂時(shí)間等進(jìn)行分類歸檔，便于查詢和管理。檔案保管期限按照公司檔案管理制度執(zhí)行，一般情況下，合同履行完畢后，相關(guān)評(píng)審檔案應(yīng)保存[X]年。對(duì)于涉及重大權(quán)益或可能存在糾紛的合同檔案，應(yīng)適當(dāng)延長保管期限。3.檔案查閱公司內(nèi)部人員因工作需要查閱合同評(píng)審檔案的，應(yīng)填寫《檔案查閱申請(qǐng)表》，經(jīng)法務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱過程中，要嚴(yán)格遵守檔案管理制度，不得擅自涂改、抽取、復(fù)制檔案材料。外部單位或個(gè)人查閱合同評(píng)審檔案的，須經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按照相關(guān)規(guī)定辦理查閱手續(xù)。八、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督機(jī)制公司審計(jì)部門定期對(duì)合同評(píng)審管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查內(nèi)容包括合同評(píng)審流程的執(zhí)行情況、各部門職責(zé)履行情況、合同評(píng)審檔案管理情況等。審計(jì)部門在監(jiān)督檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.考核機(jī)制建立合同評(píng)審工作考核制度，將合同評(píng)審工作納入各部門及相關(guān)人員的績效考核體系。考核指標(biāo)包括合同評(píng)審的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性等方面。對(duì)于在合同評(píng)審工