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,9月財務支出月報表-賬戶查詢明細,,,,,,,,,,,,"￥4,148.50",,#VALUE!,

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,,財務支出月報表Giftreceiptanddeliverydetails,,,,,,,,,,賬戶支出查詢明細Accountexpenditurequerydetails,,,,

,,,,,,,,,,,,輸入賬戶,微信,,,

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,,NO,日期,付款摘要,付款賬戶,支出金額,所屬項目,備注,,,,日期,付款摘要,支出金額,所屬項目,備注

,,1,2026/9/1,鋼板運費、餐費,微信,180.00,其它,費用報銷單,,,,2026/9/1,鋼板運費、餐費,180.00,其它,費用報銷單

,,2,2026/9/2,2000水泥標磚,支付寶,430.00,工具維修,收據(jù),,,,2026/9/7,8*8螺絲,110.00,材料運費,收據(jù)

,,3,2026/9/3,聯(lián)塑膠水,現(xiàn)金,450.00,辦公用品,支出證明,,,,2026/9/13,鐵絲,450.00,材料運費,

,,4,2026/9/4,物流運費,中行,132.50,其它,收據(jù),,,,,,,,

,,5,2026/9/5,25彈簧,農(nóng)行,340.00,辦公用品,收據(jù),,,,,,,,

,,6,2026/9/6,2000水泥標磚,建行,595.00,裝修及維修,收據(jù),,,,,,,,

,,7,2026/9/7,8*8螺絲,微信,110.00,材料運費,收據(jù),,,,,,,,

,,8,2026/9/8,50給水三通,支付寶,118.00,其它,收據(jù),,,,,,,,

,,9,2026/9/9,車輛維修,現(xiàn)金,212.00,車輛維修,收據(jù),,,,,,,,

,,10,2026/9/10,記號筆,中行,150.00,辦公用品,收據(jù)-文具,,,,,,,,

,,11,2026/9/11,黃油槍,農(nóng)行,128.00,其它,支出證明,,,,,,,,

,,12,2026/9/12,記號筆,建行,360.00,其它,收據(jù),,,,,,,,

,,13,2026/9/13,鐵絲,微信,450.00,材料運費,,,,,,,,,

,,14,2026/9/14,安全帽,支付寶,160.00,車輛維修,,,,,,,,,

,,15,2026/9/15,黃油,現(xiàn)金,213.00,車輛維修,,,,,,,,,

,,16,2026/9/16,安全帽,中行,120.00,辦公用品,,,,,,,,,

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,,,,出納日常工作流程,,,,,,,,,,,,

,,,,上班前準備：檢查清點保險柜內(nèi)的物品，各賬戶查詢清點，對賬清算。請示當日資金安排計劃，修改補充當日工作計劃。,,,,,,,,,,,,

,,,,辦理現(xiàn)金收付業(yè)務：根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進行復核，辦理款項收付。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。,,,,,,,,,,,,

,,,,辦理銀行結算業(yè)務：嚴格按照國家有關銀行賬戶和銀行結算的規(guī)定，辦理銀行存款收付業(yè)務。規(guī)范使用支票，嚴格控制簽發(fā)空白支票。,,,,,,,,,,,,

,,,,登記日記賬：根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。銀行存款日記賬的賬面余額要及時與銀行對賬單核對，月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。,,,,,,,,,,,,

,,,,保管庫存現(xiàn)金和有價證券：確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。,,,,,,,,,,,,

,,,,保管印章和票據(jù)：妥善保管所管的印章，嚴格按照規(guī)定用途使用。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續(xù)。,,,,,,,,,,,,

,,,,復核收入憑證，辦理銷售結算：認真審查銷售業(yè)務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度辦理銷售款項結算，催收銷售貨款。,,,,,,,,,,,,

,,,,辦理往來結算：對購銷業(yè)務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付、暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收賬款和無法償還的應付賬款，應查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準后處理。,,,,,,,,,,,,

,,,,核算其他往來款項：對購銷業(yè)務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設置明細賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對余額。,,,,,,,,,,,,

,,,,執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用：根據(jù)批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規(guī)定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執(zhí)行情況。,,,,,,,,,,,,

,,,,審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金：根據(jù)實有職工人數(shù)、工資等級和工資標準，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項，計算實發(fā)工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記賬憑證，經(jīng)審核后，會同有關人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。,,,,,,,,,,,,

,,,,下班前工作：編寫次日工作計劃，按規(guī)定報告當日資金信息，按規(guī)定將重要物品存入保險柜，檢查確認保險柜鎖存情況，整理桌面和辦公環(huán)境。,,,,,,,,,,,,

,,,,月末、年末工作流程,,,,,,,,,,,,

,,,,月末工作：完成本月資金盤點和結賬，移交憑證，轉(zhuǎn)交賬本，接受核查。,,,,,,,,,,,,

,,,,年末工作：完成年末資金盤點和全年結賬，準備下一年度新賬本，移交憑證和賬本，接受對賬核查，完成上年余額結轉(zhuǎn)，啟用新賬本。,,,,,,,,,,,,

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,,,,財務收支記賬的步驟如下：,,,,,,,,,,,,

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,,,,準備階段,,,,,,,,,,,,

,,,,收集原始憑證：收集企業(yè)當月的所有經(jīng)濟業(yè)務憑證，包括發(fā)票、收據(jù)、銀行回單、合同、費用報銷單等。,,,,,,,,,,,,

,,,,審核原始憑證：對收集到的原始憑證進行審核，檢查其真實性、合法性和完整性，如發(fā)票的金額是否正確，是否蓋章，報銷單是否符合公司制度等。,,,,,,,,,,,,

,,,,編制記賬憑證階段,,,,,,,,,,,,

,,,,根據(jù)審核無誤的原始憑證，按照會計準則和企業(yè)內(nèi)部會計制度的要求，編制記賬憑證。記賬憑證包括會計分錄（借方和貸方科目及金額）和相關的業(yè)務說明。,,,,,,,,,,,,

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,,,,登記賬簿階段,,,,,,,,,,,,

,,,,總賬登記：根據(jù)記賬憑證逐筆登記總賬，匯總企業(yè)各會計科目的總金額。,,,,,,,,,,,,

,,,,明細賬登記：根據(jù)記賬憑證或原始憑證，分別登記各明細科目賬，反映具體的經(jīng)濟業(yè)務細節(jié)。,,,,,,,,,,,,

,,,,日記賬登記：包括現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款的收入、支出及余額。,,,,,,,,,,,,

,,,,月末處理階段,,,,,,,,,,,,

,,,,調(diào)整分錄：根據(jù)權責發(fā)生制原則，編制調(diào)整分錄，如計提折舊、攤銷費用、確認收入和費用等。,,,,,,,,,,,,

,,,,結轉(zhuǎn)損益：將收入類和費用類科目余額結轉(zhuǎn)到本年利潤科目，計算當月利潤。,,,,,,,,,,,,

,,,,對賬：核對總賬與明細賬、日記賬之間的余額是否一致，確保賬賬相符。,,,,,,,,,,,,

,,,,編制財務報表階段,,,,,,,,,,,,

,,,,根據(jù)賬簿數(shù)據(jù)編制財務報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等。,,,