債權(quán)憑證流轉(zhuǎn)管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范債權(quán)憑證的流轉(zhuǎn)管理，保障債權(quán)人合法權(quán)益，提高債權(quán)實現(xiàn)效率，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司/組織實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織在債權(quán)憑證生成、持有、轉(zhuǎn)讓、回收等流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的管理活動。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則債權(quán)憑證的流轉(zhuǎn)必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)規(guī)范，確保各項操作合法有效。2.安全高效原則在保障債權(quán)憑證安全的前提下，優(yōu)化流轉(zhuǎn)流程，提高流轉(zhuǎn)效率，降低管理成本。3.風險可控原則對債權(quán)憑證流轉(zhuǎn)過程中的風險進行全面評估和有效控制，防止出現(xiàn)債權(quán)損失等風險事件。4.信息透明原則確保債權(quán)憑證流轉(zhuǎn)信息的公開、透明，保障相關(guān)各方的知情權(quán)。二、債權(quán)憑證的定義與分類（一）定義債權(quán)憑證是指本公司/組織在依法清收債權(quán)過程中，對經(jīng)人民法院執(zhí)行后仍未能實現(xiàn)全部債權(quán)，但申請執(zhí)行人明確表示提供不出被執(zhí)行人的財產(chǎn)或財產(chǎn)線索，人民法院向申請執(zhí)行人發(fā)放的一種書面憑證，證明申請執(zhí)行人對被執(zhí)行人享有債權(quán)，并可憑此憑證在規(guī)定期限內(nèi)申請恢復(fù)執(zhí)行。（二）分類1.按債權(quán)性質(zhì)分類合同之債債權(quán)憑證：基于各類合同關(guān)系產(chǎn)生的債權(quán)所對應(yīng)的憑證，如買賣合同、借款合同等。侵權(quán)之債債權(quán)憑證：因侵權(quán)行為導致的債權(quán)所對應(yīng)的憑證，如人身損害賠償、財產(chǎn)損害賠償?shù)取２划數(shù)美畟鶄鶛?quán)憑證：因不當?shù)美a(chǎn)生的債權(quán)所對應(yīng)的憑證。無因管理之債債權(quán)憑證：基于無因管理行為產(chǎn)生的債權(quán)所對應(yīng)的憑證。2.按債權(quán)金額分類小額債權(quán)憑證：債權(quán)金額在[X]元以下的債權(quán)憑證。大額債權(quán)憑證：債權(quán)金額在[X]元以上的債權(quán)憑證。三、債權(quán)憑證的生成（一）生成條件1.經(jīng)人民法院執(zhí)行后，被執(zhí)行人確無財產(chǎn)可供執(zhí)行或雖有財產(chǎn)但不宜強制執(zhí)行，申請執(zhí)行人同意終結(jié)本次執(zhí)行程序。2.申請執(zhí)行人明確表示提供不出被執(zhí)行人的財產(chǎn)或財產(chǎn)線索。3.人民法院向申請執(zhí)行人發(fā)放債權(quán)憑證。（二）生成流程1.執(zhí)行案件承辦人在執(zhí)行程序終結(jié)前，對被執(zhí)行人的財產(chǎn)狀況進行全面調(diào)查，確認符合債權(quán)憑證生成條件的，填寫《債權(quán)憑證生成審批表》。2.《債權(quán)憑證生成審批表》經(jīng)執(zhí)行部門負責人審核后，報分管領(lǐng)導審批。3.分管領(lǐng)導審批通過后，由執(zhí)行案件承辦人制作債權(quán)憑證，并加蓋本公司/組織公章。4.債權(quán)憑證制作完成后，由執(zhí)行案件承辦人向申請執(zhí)行人送達，并告知其債權(quán)憑證的使用方法、權(quán)利義務(wù)等事項。四、債權(quán)憑證的持有與管理（一）持有主體債權(quán)憑證由申請執(zhí)行人持有。（二）管理方式1.建立債權(quán)憑證臺賬本公司/組織設(shè)立專門的債權(quán)憑證臺賬，對每筆債權(quán)憑證的基本信息、流轉(zhuǎn)情況等進行詳細記錄。臺賬內(nèi)容包括債權(quán)憑證編號、債權(quán)金額、債務(wù)人信息、生成時間、流轉(zhuǎn)記錄等。2.定期核對定期對債權(quán)憑證臺賬與實際持有情況進行核對，確保賬實相符。核對周期為每[X]月一次。3.安全保管申請執(zhí)行人應(yīng)妥善保管債權(quán)憑證，防止遺失、損毀。如發(fā)生債權(quán)憑證遺失或損毀的情況，申請執(zhí)行人應(yīng)及時向本公司/組織報告，并辦理掛失、補辦手續(xù)。五、債權(quán)憑證的轉(zhuǎn)讓（一）轉(zhuǎn)讓條件1.債權(quán)憑證所對應(yīng)的債權(quán)合法有效，不存在法律糾紛或瑕疵。2.轉(zhuǎn)讓雙方達成轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并明確轉(zhuǎn)讓價格、付款方式、違約責任等事項。3.轉(zhuǎn)讓行為符合相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準的規(guī)定。（二）轉(zhuǎn)讓流程1.轉(zhuǎn)讓方提交轉(zhuǎn)讓申請轉(zhuǎn)讓方填寫《債權(quán)憑證轉(zhuǎn)讓申請表》，并提交債權(quán)憑證原件、轉(zhuǎn)讓協(xié)議等相關(guān)材料。2.審核本公司/組織對轉(zhuǎn)讓申請進行審核，重點審核轉(zhuǎn)讓條件是否滿足、轉(zhuǎn)讓協(xié)議是否合法合規(guī)等。審核通過后，在《債權(quán)憑證轉(zhuǎn)讓申請表》上簽署意見。3.公示對擬轉(zhuǎn)讓的債權(quán)憑證進行公示，公示期為[X]個工作日。公示內(nèi)容包括債權(quán)憑證編號、債權(quán)金額、債務(wù)人信息、轉(zhuǎn)讓方及受讓方信息等。4.簽訂轉(zhuǎn)讓合同公示期滿無異議的，轉(zhuǎn)讓方與受讓方簽訂《債權(quán)憑證轉(zhuǎn)讓合同》。5.辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)受讓方按照轉(zhuǎn)讓合同約定支付轉(zhuǎn)讓價款后，本公司/組織辦理債權(quán)憑證的變更登記手續(xù)，將債權(quán)憑證的持有主體變更為受讓方。六、債權(quán)憑證的回收（一）回收條件1.債務(wù)人履行全部或部分債務(wù)，債權(quán)得以實現(xiàn)。2.人民法院依法裁定終結(jié)執(zhí)行程序，債權(quán)憑證失效。3.其他符合回收條件的情形。（二）回收流程1.債務(wù)人履行債務(wù)債務(wù)人履行債務(wù)后，由其向本公司/組織提交還款證明等相關(guān)材料。2.審核本公司/組織對還款證明等材料進行審核，確認債務(wù)履行情況屬實。審核通過后，在債權(quán)憑證臺賬上進行相應(yīng)記錄，并通知申請執(zhí)行人。3.回收債權(quán)憑證申請執(zhí)行人收到通知后，應(yīng)將債權(quán)憑證原件交回本公司/組織。本公司/組織在收回債權(quán)憑證后，在債權(quán)憑證上加蓋“已收回”印章，并將其歸檔保存。4.終結(jié)執(zhí)行程序?qū)τ谝騻鶆?wù)人履行債務(wù)導致債權(quán)憑證回收的，本公司/組織應(yīng)及時向人民法院申請終結(jié)執(zhí)行程序。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.本公司/組織內(nèi)部審計部門定期對債權(quán)憑證流轉(zhuǎn)管理情況進行審計，檢查債權(quán)憑證的生成、持有、轉(zhuǎn)讓、回收等環(huán)節(jié)是否符合本辦法規(guī)定，是否存在違規(guī)操作行為。2.執(zhí)行部門應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，對債權(quán)憑證流轉(zhuǎn)過程中的各項操作進行實時監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。（二）外部監(jiān)督接受相關(guān)政府部門、行業(yè)協(xié)會等的監(jiān)督檢查，積極配合其工作，如實提供債權(quán)憑證流轉(zhuǎn)管理的有關(guān)資料和情況。八、法律責任（一）對違反本辦法規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的紀律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。