公司清欠工作管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司清欠工作管理，規(guī)范清欠行為，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，保障公司資金安全，維護(hù)公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司在經(jīng)營活動中發(fā)生的各類應(yīng)收款項的清欠工作。（三）基本原則1.依法清欠原則。嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，運(yùn)用法律手段維護(hù)公司合法權(quán)益。2.源頭治理原則。加強(qiáng)合同管理、信用管理等基礎(chǔ)工作，從源頭上減少欠款的發(fā)生。3.責(zé)任追究原則。明確清欠工作責(zé)任，對因工作不力導(dǎo)致欠款形成或清欠工作進(jìn)展緩慢的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。4.效益優(yōu)先原則。在清欠過程中，注重成本效益分析，確保清欠工作取得實(shí)效。二、清欠工作組織與職責(zé)（一）清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組公司成立清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司總經(jīng)理擔(dān)任組長，財務(wù)總監(jiān)、法務(wù)總監(jiān)擔(dān)任副組長，各相關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員。清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)如下：1.負(fù)責(zé)制定公司清欠工作方針、政策和目標(biāo)。2.研究解決清欠工作中的重大問題，協(xié)調(diào)各方關(guān)系。3.對清欠工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核。（二）清欠工作辦公室清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)清欠工作辦公室，設(shè)在公司財務(wù)部門，負(fù)責(zé)清欠工作的日常組織與協(xié)調(diào)。清欠工作辦公室職責(zé)如下：1.制定清欠工作計劃和方案，并組織實(shí)施。2.收集、整理、分析應(yīng)收款項信息，建立清欠工作臺賬。3.督促、指導(dǎo)各部門、子公司、分公司開展清欠工作，定期匯報清欠工作進(jìn)展情況。4.協(xié)調(diào)與客戶的溝通、協(xié)商，組織清欠談判和訴訟等工作。5.負(fù)責(zé)清欠工作資料的歸檔和管理。（三）各部門職責(zé)1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與客戶簽訂合同，明確付款方式、付款期限等條款，確保合同的合法性和有效性。負(fù)責(zé)跟蹤合同執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題，防止欠款形成。負(fù)責(zé)與客戶溝通、協(xié)商清欠事宜，積極配合清欠工作辦公室開展清欠工作。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)應(yīng)收款項的核算和管理，定期編制應(yīng)收款項明細(xì)表，為清欠工作提供數(shù)據(jù)支持。負(fù)責(zé)制定清欠資金計劃，合理安排清欠資金，確保清欠工作順利進(jìn)行。參與清欠談判和訴訟等工作，提供財務(wù)專業(yè)意見和支持。3.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對清欠工作提供法律支持，審查合同條款的合法性，協(xié)助制定清欠策略。負(fù)責(zé)處理清欠工作中的法律事務(wù)，起草、審核法律文書，代理訴訟、仲裁等法律程序。開展法律培訓(xùn)和宣傳，提高員工的法律意識和風(fēng)險防范能力。4.審計部門負(fù)責(zé)對清欠工作進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查清欠工作的合規(guī)性和有效性。對清欠工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為提出審計意見和建議，督促整改落實(shí)。三、清欠工作流程（一）欠款信息收集與分析1.各部門、子公司、分公司應(yīng)定期將本單位的應(yīng)收款項信息報送至清欠工作辦公室。2.清欠工作辦公室負(fù)責(zé)收集、整理、分析應(yīng)收款項信息，建立清欠工作臺賬，詳細(xì)記錄欠款單位名稱、欠款金額、欠款時間、欠款原因、合同執(zhí)行情況等信息。3.對欠款金額較大、欠款時間較長、欠款原因復(fù)雜的重點(diǎn)欠款項目，清欠工作辦公室應(yīng)組織專題分析，制定針對性的清欠措施。（二）清欠工作方案制定1.根據(jù)欠款信息分析結(jié)果，清欠工作辦公室會同相關(guān)部門制定清欠工作方案。清欠工作方案應(yīng)包括清欠目標(biāo)、清欠措施、責(zé)任分工、時間進(jìn)度安排等內(nèi)容。2.清欠工作方案經(jīng)清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核批準(zhǔn)后實(shí)施。（三）清欠工作實(shí)施1.業(yè)務(wù)部門按照清欠工作方案的要求，與客戶進(jìn)行溝通、協(xié)商，爭取客戶主動還款。2.對于協(xié)商不成的欠款項目，清欠工作辦公室應(yīng)組織財務(wù)、法務(wù)等部門進(jìn)行聯(lián)合分析，制定清欠策略。清欠策略包括但不限于發(fā)送催款函、上門催款、申請支付令、提起訴訟或仲裁等。3.在清欠過程中，各部門應(yīng)密切配合，及時反饋清欠工作進(jìn)展情況。清欠工作辦公室應(yīng)定期召開清欠工作會議，協(xié)調(diào)解決清欠工作中出現(xiàn)的問題。（四）清欠工作跟蹤與評估1.清欠工作辦公室負(fù)責(zé)對清欠工作進(jìn)展情況進(jìn)行跟蹤，及時掌握清欠工作動態(tài)。2.定期對清欠工作進(jìn)行評估，分析清欠措施的有效性，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時調(diào)整清欠工作方案。3.對于清欠工作取得的階段性成果，應(yīng)及時進(jìn)行總結(jié)和表彰，對工作不力的部門和個人進(jìn)行通報批評。（五）清欠款項回收與處理1.清欠款項收回后，財務(wù)部門應(yīng)及時進(jìn)行賬務(wù)處理，確保資金安全和財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。2.對于因清欠工作取得的收入，應(yīng)按照公司財務(wù)管理制度的規(guī)定進(jìn)行核算和管理。3.對清欠工作中形成的壞賬損失，應(yīng)按照公司資產(chǎn)損失管理辦法的規(guī)定進(jìn)行認(rèn)定和處理。四、清欠工作措施（一）加強(qiáng)合同管理1.業(yè)務(wù)部門在簽訂合同前，應(yīng)進(jìn)行充分的市場調(diào)研和客戶信用評估，確保合同對方具備履行合同的能力和信用狀況良好。2.合同條款應(yīng)明確、具體，包括付款方式、付款期限、違約責(zé)任等內(nèi)容，避免因合同條款不清導(dǎo)致糾紛和欠款。3.加強(qiáng)合同執(zhí)行過程的跟蹤和管理，及時掌握合同履行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施解決，確保合同順利履行。（二）強(qiáng)化信用管理1.建立客戶信用檔案，收集、整理客戶的基本信息、信用狀況、交易記錄等資料，對客戶進(jìn)行信用評級。2.根據(jù)客戶信用評級結(jié)果，制定差異化的信用政策，對信用狀況良好的客戶給予適當(dāng)?shù)男庞妙~度和信用期限，對信用狀況較差的客戶采取嚴(yán)格的信用控制措施，如要求預(yù)付款、縮短信用期限等。3.定期對客戶信用狀況進(jìn)行跟蹤和評估，及時調(diào)整信用政策，防范信用風(fēng)險。（三）完善內(nèi)部考核機(jī)制1.將清欠工作納入各部門、子公司、分公司的績效考核體系，明確清欠工作目標(biāo)和考核指標(biāo)，對清欠工作成績突出的部門和個人給予獎勵，對清欠工作不力的部門和個人進(jìn)行處罰。2.建立清欠工作責(zé)任追究制度，對因工作失誤、失職等原因?qū)е虑房钚纬苫蚯迩饭ぷ鬟M(jìn)展緩慢的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究，情節(jié)嚴(yán)重的依法依規(guī)追究法律責(zé)任。（四）加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)1.加強(qiáng)與客戶的溝通與協(xié)商，及時了解客戶的經(jīng)營狀況和還款困難，尋求雙方都能接受的解決方案。2.加強(qiáng)與政府相關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會等的溝通與協(xié)調(diào)，爭取政策支持和行業(yè)指導(dǎo)，共同推動清欠工作。3.加強(qiáng)公司內(nèi)部各部門之間的溝通與協(xié)調(diào)，形成清欠工作合力，共同做好清欠工作。（五）運(yùn)用法律手段1.對于逾期未還款的客戶，及時發(fā)送催款函，明確告知其欠款事實(shí)和還款期限，督促其盡快還款。2.對于催款無效的欠款項目，及時申請支付令或提起訴訟、仲裁等法律程序，通過法律手段維護(hù)公司合法權(quán)益。3.在法律訴訟或仲裁過程中，積極收集證據(jù)，配合律師做好訴訟或仲裁工作，確保案件勝訴率和執(zhí)行到位率。五、清欠工作監(jiān)督與檢查（一）定期檢查清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期對清欠工作進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括清欠工作方案的執(zhí)行情況、清欠工作措施的落實(shí)情況、清欠款項的回收情況等。（二）專項檢查針對重點(diǎn)欠款項目或清欠工作中存在的突出問題，清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組組織開展專項檢查，深入分析問題原因，提出整改意見和建議，督促相關(guān)部門限期整改。（三）審計監(jiān)督審計部門定期對清欠工作進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查清欠工作的合規(guī)性和有效性，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出審計意見和建議，督促整改落實(shí)。六、清欠工作檔案管理（一）檔案收集清欠工作過程中形成的各類文件、資料、合同、協(xié)議、催款函、法律文書、會議記錄等均應(yīng)作為清欠工作檔案進(jìn)行收集。（二）檔案整理清欠工作檔案應(yīng)按照時間順序、類別等進(jìn)行整理，確保檔案資料的完整性和系統(tǒng)性。（三）檔案保管清欠工作檔案應(yīng)妥善保管，指定專人負(fù)責(zé)檔案管理，建立檔案保管制度，