公司委托貸款管理辦法總則制定目的為規(guī)范公司委托貸款業(yè)務(wù)管理，防范金融風(fēng)險，保障公司資金安全，提高資金使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及其所屬各部門、子公司在辦理委托貸款業(yè)務(wù)時的操作與管理?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：委托貸款業(yè)務(wù)必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.風(fēng)險可控原則：在開展委托貸款業(yè)務(wù)過程中，充分評估風(fēng)險，采取有效措施進行風(fēng)險防范和控制，確保公司資金安全。3.效益優(yōu)先原則：在風(fēng)險可控的前提下，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，實現(xiàn)公司效益最大化。4.職責明晰原則：明確各部門在委托貸款業(yè)務(wù)中的職責和權(quán)限，確保業(yè)務(wù)操作流程順暢，責任落實到位。委托貸款業(yè)務(wù)定義與范圍定義委托貸款是指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費，不承擔貸款風(fēng)險。范圍本公司辦理的委托貸款業(yè)務(wù)范圍包括但不限于：1.企業(yè)流動資金貸款：滿足企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)所需資金。2.項目貸款：用于支持企業(yè)特定項目的建設(shè)、改造等。3.其他符合法律法規(guī)及公司規(guī)定的貸款用途。委托貸款業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)申請1.委托人提出申請：委托人向公司提交《委托貸款申請書》，詳細說明委托貸款的金額、用途、期限、利率、還款方式等要求，并提供相關(guān)證明材料，如營業(yè)執(zhí)照、公司章程、財務(wù)報表、貸款用途證明等。2.公司受理申請：公司業(yè)務(wù)部門對委托人提交的申請及相關(guān)材料進行初步審查，核實其真實性、完整性和合規(guī)性。如申請材料不符合要求，及時通知委托人補充或修改。盡職調(diào)查1.組建調(diào)查團隊：業(yè)務(wù)部門會同風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員組成盡職調(diào)查小組，對委托人及借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用狀況、貸款用途及還款能力等進行全面調(diào)查。2.調(diào)查方式：通過實地走訪、查閱資料、問卷調(diào)查、與相關(guān)人員面談等方式收集信息，并對調(diào)查結(jié)果進行分析和評估。3.撰寫調(diào)查報告：盡職調(diào)查小組根據(jù)調(diào)查情況撰寫《委托貸款盡職調(diào)查報告》，明確調(diào)查結(jié)論，提出是否同意辦理委托貸款業(yè)務(wù)的建議，并對可能存在的風(fēng)險及防范措施進行說明。風(fēng)險評估與審批1.風(fēng)險評估：風(fēng)險管理部門對盡職調(diào)查報告進行風(fēng)險評估，運用風(fēng)險評估模型和方法，對委托貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等進行量化分析，評估風(fēng)險程度，并提出風(fēng)險防控建議。2.審批決策：公司根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果及業(yè)務(wù)部門的建議，按照公司內(nèi)部審批流程進行審批。審批通過后，出具《委托貸款審批意見書》。對于金額較大、風(fēng)險較高的委托貸款業(yè)務(wù)，需提交公司管理層或董事會審議通過。合同簽訂1.準備合同文本：業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，準備《委托貸款合同》《委托貸款委托合同》等相關(guān)合同文本。合同內(nèi)容應(yīng)明確各方的權(quán)利和義務(wù)、貸款金額、用途、期限、利率、還款方式、違約責任等條款。2.合同簽訂：委托人、借款人與公司分別簽訂《委托貸款合同》《委托貸款委托合同》。合同簽訂過程中，應(yīng)確保各方當事人的簽字（或蓋章）真實有效，合同條款符合法律法規(guī)及公司規(guī)定。貸款發(fā)放1.資金劃轉(zhuǎn)：公司按照《委托貸款合同》約定，在委托人將委托資金足額存入指定賬戶后，及時將貸款資金劃轉(zhuǎn)到借款人賬戶。2.手續(xù)辦理：業(yè)務(wù)部門負責辦理貸款發(fā)放過程中的相關(guān)手續(xù)，如出具放款通知書、辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)等，并將相關(guān)資料歸檔保存。貸后管理1.跟蹤檢查：業(yè)務(wù)部門定期對借款人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、貸款使用情況等進行跟蹤檢查，及時掌握借款人的動態(tài)信息。如發(fā)現(xiàn)借款人存在經(jīng)營異常、財務(wù)惡化、貸款用途改變等情況，應(yīng)及時采取措施，防范風(fēng)險。2.利息核算與回收：財務(wù)部門按照《委托貸款合同》約定，定期核算貸款利息，并督促借款人按時足額支付利息。同時，做好貸款本金及利息的回收工作，確保公司資金及時回籠。3.風(fēng)險預(yù)警與處置：風(fēng)險管理部門對貸后管理過程中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險信號進行及時預(yù)警，并會同業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險處置預(yù)案。對于出現(xiàn)的風(fēng)險事件，應(yīng)迅速采取有效措施進行處置，降低風(fēng)險損失。貸款收回1.到期收回：貸款到期前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提前通知借款人準備還款資金，并督促其按時足額償還貸款本金及利息。借款人按照合同約定償還貸款后，業(yè)務(wù)部門及時辦理相關(guān)手續(xù)，確認貸款收回。2.展期處理：如借款人因特殊原因無法按時償還貸款，需要辦理展期手續(xù)的，應(yīng)在貸款到期前向公司提出書面申請。公司按照相關(guān)規(guī)定進行審批，同意展期的，重新簽訂展期協(xié)議。3.逾期處理：對于逾期貸款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)加大催收力度，采取多種方式督促借款人還款。同時，風(fēng)險管理部門對逾期貸款進行重點監(jiān)控，分析逾期原因，評估風(fēng)險程度，并采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施。如逾期貸款無法收回，應(yīng)按照公司規(guī)定進行壞賬核銷處理，并做好相關(guān)賬務(wù)處理和檔案管理工作。部門職責業(yè)務(wù)部門1.負責委托貸款業(yè)務(wù)的市場拓展與客戶營銷：積極尋找符合公司業(yè)務(wù)要求的委托人及借款人，建立良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。2.受理委托貸款業(yè)務(wù)申請：對委托人提交的申請及相關(guān)材料進行初步審查，核實其真實性、完整性和合規(guī)性。3.組織開展盡職調(diào)查工作：會同風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員組成盡職調(diào)查小組，對委托人及借款人進行全面調(diào)查，并撰寫盡職調(diào)查報告。4.負責委托貸款業(yè)務(wù)合同的簽訂與執(zhí)行：根據(jù)審批意見，準備合同文本，組織各方簽訂合同，并確保合同的履行。5.辦理貸款發(fā)放、貸后管理及貸款收回等具體業(yè)務(wù)操作：及時將貸款資金劃轉(zhuǎn)到借款人賬戶，定期對借款人進行跟蹤檢查，督促其按時足額支付利息和償還本金，做好逾期貸款的催收工作。6.定期向公司管理層匯報委托貸款業(yè)務(wù)進展情況：及時反饋業(yè)務(wù)過程中出現(xiàn)的問題及風(fēng)險狀況，提出相應(yīng)的解決方案和建議。風(fēng)險管理部門1.負責對委托貸款業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估：運用風(fēng)險評估模型和方法，對業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等進行量化分析，評估風(fēng)險程度，并提出風(fēng)險防控建議。2.參與盡職調(diào)查工作：從風(fēng)險防控角度對調(diào)查內(nèi)容進行審核，提供專業(yè)意見。3.監(jiān)控委托貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況：建立風(fēng)險監(jiān)測指標體系，對業(yè)務(wù)進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險信號并預(yù)警。4.制定風(fēng)險處置預(yù)案：針對可能出現(xiàn)的風(fēng)險事件，會同業(yè)務(wù)部門制定風(fēng)險處置預(yù)案，指導(dǎo)風(fēng)險處置工作。5.定期對委托貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況進行評估與報告：向公司管理層匯報風(fēng)險狀況及變化趨勢，提出風(fēng)險管理建議。財務(wù)部門1.負責委托貸款業(yè)務(wù)的資金核算與管理：對委托資金的存入、劃出、利息核算等進行準確的賬務(wù)處理，確保資金安全和財務(wù)數(shù)據(jù)的準確性。2.協(xié)助業(yè)務(wù)部門做好貸款利息的核算與回收工作：定期核算貸款利息，督促借款人按時足額支付利息，并及時辦理利息入賬手續(xù)。3.參與委托貸款業(yè)務(wù)的成本效益分析：提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助評估業(yè)務(wù)的經(jīng)濟效益。4.負責編制委托貸款業(yè)務(wù)財務(wù)報表：定期向公司管理層報送財務(wù)報表，反映業(yè)務(wù)的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。法務(wù)部門1.對委托貸款業(yè)務(wù)合同及相關(guān)法律文件進行合法性審查：確保合同條款符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險。2.為委托貸款業(yè)務(wù)提供法律咨詢服務(wù)：解答業(yè)務(wù)過程中涉及的法律問題，提供法律建議。3.參與處理委托貸款業(yè)務(wù)中的法律糾紛：協(xié)助公司維護合法權(quán)益，降低法律風(fēng)險損失。風(fēng)險管理與內(nèi)部控制風(fēng)險識別與評估1.信用風(fēng)險：主要來源于借款人的違約風(fēng)險，如借款人經(jīng)營不善、財務(wù)狀況惡化、信用評級下降等導(dǎo)致無法按時足額償還貸款本息。通過對借款人的信用狀況、經(jīng)營能力、財務(wù)實力等進行評估，識別信用風(fēng)險。2.市場風(fēng)險：受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、市場利率波動、行業(yè)競爭等因素影響，可能導(dǎo)致貸款收益下降或資產(chǎn)價值縮水。關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢和市場動態(tài)，分析市場風(fēng)險因素。3.操作風(fēng)險：由于業(yè)務(wù)流程不完善、人員操作失誤、內(nèi)部控制失效等原因引發(fā)的風(fēng)險，如合同簽訂不規(guī)范、資金劃轉(zhuǎn)錯誤、貸后管理不到位等。加強業(yè)務(wù)流程管理和內(nèi)部控制，防范操作風(fēng)險。風(fēng)險控制措施1.信用風(fēng)險控制：嚴格進行盡職調(diào)查，全面了解借款人情況，合理確定貸款額度和期限；要求借款人提供有效的擔保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等；加強貸后管理，及時跟蹤借款人經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險及時預(yù)警并采取措施。2.市場風(fēng)險控制：密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢和市場利率變化，合理確定貸款利率和貸款期限結(jié)構(gòu)；根據(jù)市場情況適時調(diào)整業(yè)務(wù)策略，降低市場風(fēng)險對業(yè)務(wù)的影響。3.操作風(fēng)險控制：完善業(yè)務(wù)流程，明確各環(huán)節(jié)操作規(guī)范和責任；加強人員培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識；建立健全內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部監(jiān)督和審計，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)、準確。內(nèi)部控制要求1.崗位分離：明確業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)部門、法務(wù)部門等各部門在委托貸款業(yè)務(wù)中的職責，實現(xiàn)崗位分離，相互制約。2.授權(quán)審批：嚴格按照公司內(nèi)部審批流程進行業(yè)務(wù)操作，明確各級審批權(quán)限，確保審批環(huán)節(jié)規(guī)范、有效。3.檔案管理：妥善保管委托貸款業(yè)務(wù)相關(guān)檔案資料，包括申請文件、調(diào)查資料、合同文本、放款憑證、貸后管理記錄等，確保檔案資料完整、真實、有效。4.內(nèi)部審計：定期對委托貸款業(yè)務(wù)進行內(nèi)部審計，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險防控措施的有效性等，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.業(yè)務(wù)部門自查：業(yè)務(wù)部門定期對本部門辦理的委托貸款業(yè)務(wù)進行自查，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合規(guī)定流程，風(fēng)險防控措施是否落實到位，及時發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問題。2.風(fēng)險管理部門檢查：風(fēng)險管理部門不定期對委托貸款業(yè)務(wù)進行風(fēng)險檢查，重點檢查風(fēng)險評估、風(fēng)險防控措施執(zhí)行情況等，對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.內(nèi)部審計部門審計：內(nèi)部審計部門定期對委托貸款業(yè)務(wù)進行全面審計，審查業(yè)務(wù)的合規(guī)性、效益性、內(nèi)部控制有效性等，出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的重大問題提出處理建議。外部監(jiān)管積極配合金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時報送相關(guān)業(yè)務(wù)資料和信息，確保公司委托貸款業(yè)務(wù)符合外部監(jiān)管要求。信息披露信息披露原則遵循真實、準確、完整、及時的原則，向委托人及其他相關(guān)方披露委托貸款業(yè)務(wù)信息。披露內(nèi)容1.業(yè)務(wù)基本情況：包括委托貸款的金額、期限、利率、用途、借款人基本情況等。2.風(fēng)險狀況：定期披露委托貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估結(jié)果、風(fēng)險防控