農(nóng)村資金互助管理辦法總則制定目的為規(guī)范農(nóng)村資金互助組織的運(yùn)作，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效率，保障農(nóng)村資金互助組織及其成員的合法權(quán)益，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在農(nóng)村地區(qū)依法設(shè)立的資金互助組織，包括但不限于農(nóng)村資金互助社、農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部的資金互助部等?；驹瓌t1.自愿互助原則：農(nóng)村資金互助組織應(yīng)基于成員自愿參與、互助合作的基礎(chǔ)上設(shè)立和運(yùn)營。2.民主管理原則：實(shí)行民主決策、民主管理、民主監(jiān)督，確保成員的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。3.服務(wù)“三農(nóng)”原則：資金互助組織的主要服務(wù)對(duì)象為農(nóng)村居民、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體和農(nóng)村小微企業(yè)，重點(diǎn)支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，確保資金安全，有效控制各類風(fēng)險(xiǎn)。設(shè)立與變更設(shè)立條件1.有符合規(guī)定的章程：章程應(yīng)明確組織的宗旨、業(yè)務(wù)范圍、組織架構(gòu)、成員權(quán)利義務(wù)、財(cái)務(wù)管理等內(nèi)容。2.有符合要求的發(fā)起人：發(fā)起人應(yīng)具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和良好的信用記錄，且為農(nóng)村居民、農(nóng)村企業(yè)或農(nóng)民專業(yè)合作社等。3.有符合規(guī)定的注冊(cè)資本：根據(jù)組織規(guī)模和業(yè)務(wù)需求，確定合理的注冊(cè)資本金額，并由發(fā)起人足額繳納。4.有固定的經(jīng)營場(chǎng)所和必要的設(shè)施：經(jīng)營場(chǎng)所應(yīng)符合安全、消防等要求，配備必要的辦公設(shè)備和業(yè)務(wù)設(shè)施。5.有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的管理人員：管理人員應(yīng)熟悉金融業(yè)務(wù)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)情況，具備良好的管理能力和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。設(shè)立程序1.籌備階段：發(fā)起人向所在地縣級(jí)人民政府農(nóng)村金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出設(shè)立申請(qǐng)，并提交相關(guān)材料，包括申請(qǐng)書、章程草案、可行性研究報(bào)告等。2.審批階段：縣級(jí)人民政府農(nóng)村金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初審，初審?fù)ㄟ^后報(bào)市級(jí)人民政府農(nóng)村金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室審批。市級(jí)人民政府農(nóng)村金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在收到申請(qǐng)材料后，應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行審核，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。3.登記注冊(cè)階段：經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的農(nóng)村資金互助組織，應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T辦理注冊(cè)登記手續(xù)，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，并在當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。變更事項(xiàng)農(nóng)村資金互助組織變更名稱、章程、注冊(cè)資本、業(yè)務(wù)范圍、主要管理人員等重大事項(xiàng)，應(yīng)按照設(shè)立程序重新申請(qǐng)審批，并辦理相關(guān)變更登記手續(xù)。業(yè)務(wù)范圍存款業(yè)務(wù)1.成員存款：接受本社成員的存款，存款利率由資金互助組織根據(jù)市場(chǎng)情況和自身經(jīng)營狀況確定，但不得高于同期同檔次商業(yè)銀行存款利率。2.其他存款：在符合相關(guān)規(guī)定的前提下，可適當(dāng)吸收非本社成員的存款，但吸收非本社成員存款的余額不得超過本社資本凈額的2倍。貸款業(yè)務(wù)1.成員貸款：為本社成員提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村消費(fèi)、農(nóng)村小微企業(yè)經(jīng)營等方面的貸款服務(wù)，貸款利率應(yīng)合理確定，不得高于同期同檔次商業(yè)銀行貸款利率的一定比例（具體比例由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門根據(jù)實(shí)際情況確定）。2.其他貸款：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，可向非本社成員提供一定額度的貸款，但貸款余額不得超過本社資本凈額的一定比例（具體比例由當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門根據(jù)實(shí)際情況確定）。結(jié)算業(yè)務(wù)為成員提供資金結(jié)算服務(wù)，包括活期存款賬戶、定期存款賬戶、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、代收代付等業(yè)務(wù)。其他業(yè)務(wù)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可開展與資金互助相關(guān)的其他業(yè)務(wù)，如代理銷售金融產(chǎn)品、財(cái)務(wù)咨詢等。資金管理資金來源1.成員股金：成員繳納的股金是農(nóng)村資金互助組織的重要資金來源之一，股金分為資格股和投資股，資格股是成員獲得互助服務(wù)的基礎(chǔ)，投資股是成員參與組織盈利分配的依據(jù)。2.成員存款：成員自愿存入的資金，是資金互助組織資金運(yùn)用的重要支撐。3.其他資金：如接受的捐贈(zèng)資金、政府扶持資金等。資金運(yùn)用1.貸款投放：按照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，將資金合理投放于成員的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。2.資金存放：將閑置資金存放于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)，獲取一定的利息收入。3.其他運(yùn)用：在符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求的前提下，可進(jìn)行其他合理的資金運(yùn)用。資金核算1.會(huì)計(jì)制度：農(nóng)村資金互助組織應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.財(cái)務(wù)報(bào)告：定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，向成員和監(jiān)管部門披露財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。3.盈余分配：在彌補(bǔ)虧損、提取公積金后，按照成員的股金比例和存款比例進(jìn)行盈余分配，確保成員共享組織發(fā)展成果。風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.信用風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)借款人的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，識(shí)別可能出現(xiàn)的違約風(fēng)險(xiǎn)。2.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注市場(chǎng)利率波動(dòng)、農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)等因素對(duì)資金互助組織經(jīng)營的影響。3.操作風(fēng)險(xiǎn)：加強(qiáng)內(nèi)部管理，防范因操作失誤、內(nèi)部控制不完善等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。4.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：合理安排資金運(yùn)用，確保資金的流動(dòng)性，滿足成員的資金需求。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.風(fēng)險(xiǎn)管理制度：建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)管理流程和職責(zé)分工。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警：定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.風(fēng)險(xiǎn)處置：針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的處置措施，如加強(qiáng)貸款管理、調(diào)整資金運(yùn)用策略、補(bǔ)充資本等。4.內(nèi)部控制：加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。監(jiān)督管理監(jiān)管主體1.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：負(fù)責(zé)對(duì)農(nóng)村資金互助組織的市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理等進(jìn)行監(jiān)督管理。2.縣級(jí)人民政府農(nóng)村金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室：協(xié)助銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)做好農(nóng)村資金互助組織的日常監(jiān)管工作。監(jiān)管內(nèi)容1.合規(guī)經(jīng)營：檢查農(nóng)村資金互助組織是否遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和本辦法的各項(xiàng)要求。2.業(yè)務(wù)經(jīng)營：對(duì)資金互助組織的存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控。3.財(cái)務(wù)管理：審查資金互助組織的財(cái)務(wù)狀況，檢查財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確。4.內(nèi)部控制：評(píng)估資金互助組織的內(nèi)部控制體系，檢查內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制是否有效運(yùn)行。信息披露農(nóng)村資金互助組織應(yīng)定期向成員披露組織的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，接受成員的監(jiān)督。同時(shí)，應(yīng)按照監(jiān)管要求，向監(jiān)管部門報(bào)送相關(guān)信息。成員管理成員資格1.農(nóng)村居民：具有農(nóng)村戶籍的居民，可申請(qǐng)成為農(nóng)村資金互助組織的成員。2.農(nóng)村企業(yè)：注冊(cè)地在農(nóng)村地區(qū)的企業(yè)，符合條件的可加入資金互助組織。3.農(nóng)民專業(yè)合作社：已登記注冊(cè)的農(nóng)民專業(yè)合作社，可作為整體成員加入資金互助組織。成員權(quán)利1.選舉權(quán)和被選舉權(quán)：成員享有選舉權(quán)和被選舉權(quán)，參與組織的民主管理。2.股金分紅權(quán)：按照組織的盈余分配制度，享有股金分紅的權(quán)利。3.資金互助權(quán)：有權(quán)按照規(guī)定申請(qǐng)獲得資金互助服務(wù)。4.知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)：有權(quán)了解組織的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等信息，并對(duì)組織的經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督。成員義務(wù)1.遵守章程：成員應(yīng)遵守組織的章程和各項(xiàng)規(guī)章制度。2.繳納股金和存款：按照規(guī)定繳納股金和存款，為組織提供資金支持。3.誠實(shí)守信：成員應(yīng)誠實(shí)守信，如實(shí)提供相關(guān)信息，積極配合組織的工作。4.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)：成員應(yīng)承擔(dān)組織經(jīng)營過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。終止與清算終止情形1.章程規(guī)定的終止事由出現(xiàn)：如組織經(jīng)營期限屆滿、成員大會(huì)決議解散等。2.依法被撤銷：因違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或嚴(yán)重違規(guī)經(jīng)營，被監(jiān)管部門依法撤銷。3.依法宣告破產(chǎn)：因經(jīng)營不善等原因，無法償還債務(wù)，依法宣告破產(chǎn)。清算程序1.成立清算組：在終止情形出現(xiàn)后，應(yīng)成立清算組，負(fù)責(zé)組織清算工作。清算組成員由成員大會(huì)或監(jiān)管部門指定。2.清理財(cái)產(chǎn)：清算組應(yīng)對(duì)組織的財(cái)產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)進(jìn)行全面清理，編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單。3.清償債務(wù)：按照法定順序清償債務(wù)