公司酒水領用管理辦法一、總則（一）目的為加強公司酒水領用管理，規(guī)范酒水領用流程，確保酒水的合理使用，避免浪費，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各項目組員工因工作需要領用酒水的管理。（三）基本原則1.按需領用原則：員工應根據(jù)實際工作需要，合理申請領用酒水，嚴禁超量領用。2.審批規(guī)范原則：所有酒水領用必須經(jīng)過嚴格的審批流程，確保領用的合理性和必要性。3.責任明確原則：明確酒水領用各環(huán)節(jié)的責任人員，確保管理工作落實到位。4.賬目清晰原則：建立健全酒水領用賬目，做到賬目清晰、準確，便于查詢和核對。二、酒水分類及用途（一）分類1.招待用酒水：包括白酒、紅酒、啤酒、飲料等，用于公司對外業(yè)務招待、商務宴請等活動。2.會議用酒水：主要指在公司內(nèi)部召開會議、培訓等活動時使用的茶水、咖啡、瓶裝水等。3.員工福利酒水：如節(jié)日福利發(fā)放的酒水、生日福利酒水等。（二）用途1.招待用酒水：用于接待來訪客戶、合作伙伴，促進業(yè)務交流與合作，提升公司形象。2.會議用酒水：為參會人員提供必要的飲品，保證會議、培訓等活動的順利進行。3.員工福利酒水：增強員工歸屬感和凝聚力，體現(xiàn)公司對員工的關懷。三、領用流程（一）招待用酒水領用1.申請：業(yè)務部門根據(jù)接待任務需要，填寫《招待用酒水領用申請表》，詳細注明接待時間、地點、來訪人員名單、預計酒水用量等信息，并由部門負責人簽字審批。2.審核：申請表提交至行政部門，行政部門根據(jù)接待標準和實際情況進行審核，審核通過后報分管領導審批。3.領用：經(jīng)分管領導審批同意后，申請人憑審批通過的申請表到倉庫領取招待用酒水。倉庫管理人員按照申請表上的品種、數(shù)量發(fā)放酒水，并做好發(fā)放記錄。（二）會議用酒水領用1.申請：會議組織部門提前填寫《會議用酒水領用申請表》，注明會議名稱、時間、地點、參會人數(shù)、預計酒水用量等，經(jīng)部門負責人簽字后提交至行政部門。2.審核：行政部門審核申請表，根據(jù)會議規(guī)模和實際需求確定酒水供應量，審核通過后發(fā)放。3.領用：會議組織部門安排專人憑申請表到倉庫領取會議用酒水，倉庫管理人員做好發(fā)放登記。（三）員工福利酒水領用1.方案制定：人力資源部門根據(jù)公司福利政策和預算，制定員工福利酒水發(fā)放方案，明確發(fā)放標準、范圍、時間等，并報公司領導審批。2.通知發(fā)放：人力資源部門將審批通過的福利酒水發(fā)放方案通知各部門，各部門負責統(tǒng)計本部門員工名單及所需酒水數(shù)量，匯總后報人力資源部門。3.發(fā)放：人力資源部門根據(jù)各部門上報的名單和數(shù)量，統(tǒng)一安排到倉庫領取員工福利酒水，并組織發(fā)放給員工。倉庫管理人員做好發(fā)放記錄。四、審批權限（一）招待用酒水1.單次領用金額在[X]元以下的，由行政部門負責人審批。2.單次領用金額在[X]元至[X]元之間的，由分管行政的領導審批。3.單次領用金額在[X]元以上的，由公司總經(jīng)理審批。（二）會議用酒水1.單次領用金額在[X]元以下的，由行政部門負責人審批。2.單次領用金額在[X]元至[X]元之間的，由分管行政的領導審批。3.單次領用金額在[X]元以上的，由公司總經(jīng)理審批。（三）員工福利酒水員工福利酒水領用方案由公司領導審批，具體發(fā)放過程由人力資源部門負責組織實施，無需逐筆審批。五、庫存管理（一）倉庫設置公司設立專門的酒水倉庫，配備必要的存儲設備，確保酒水的安全存放。倉庫應保持干燥、通風良好，溫度、濕度適宜，避免酒水變質。（二）庫存盤點1.倉庫管理人員每月對酒水進行一次盤點，確保賬實相符。盤點結束后，填寫《酒水庫存盤點表》，詳細記錄盤點情況。2.如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并填寫《酒水盤盈盤虧報告表》，報行政部門和財務部門審批。經(jīng)審批后，調(diào)整庫存賬目。（三）庫存預警1.行政部門根據(jù)酒水的日常領用情況和庫存周轉率，設定庫存預警線。當庫存數(shù)量低于預警線時，及時通知采購部門進行補貨。2.采購部門應根據(jù)庫存預警情況，結合市場供應情況和公司采購計劃，及時采購酒水，確保庫存充足。六、成本控制（一）預算管理1.財務部門每年根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展情況和歷史酒水領用數(shù)據(jù)，編制酒水采購預算。預算應明確各類酒水的采購數(shù)量、金額、采購時間等。2.酒水采購預算經(jīng)公司領導審批后，作為年度采購控制的依據(jù)。各部門領用酒水時，應嚴格控制在預算范圍內(nèi)。（二）價格管理1.采購部門應定期對市場酒水價格進行調(diào)研，了解價格波動情況，選擇優(yōu)質供應商，確保采購價格合理。2.在與供應商簽訂采購合同時，應明確價格條款，約定價格調(diào)整機制，避免因價格上漲給公司帶來成本壓力。（三）成本分析1.財務部門每月對酒水領用情況進行成本分析，對比實際成本與預算成本，分析成本差異原因。2.根據(jù)成本分析結果，提出成本控制建議，為公司決策提供參考依據(jù)，不斷優(yōu)化酒水領用管理，降低成本。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對酒水領用管理情況進行審計，檢查領用流程是否合規(guī)、審批手續(xù)是否齊全、庫存管理是否規(guī)范、成本控制是否有效等。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）日常監(jiān)督1.行政部門負責對酒水領用情況進行日常監(jiān)督，檢查各部門是否按照規(guī)定流程領用酒水，是否存在超量領用、浪費等現(xiàn)象。2.發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，行政部門應及時制止，并要求相關部門或人員進行整改。對情節(jié)嚴重的，按照公司相關規(guī)定進行處理。八、罰則（一）對違規(guī)領用酒水的部門或個人，視情節(jié)輕重給予以下處罰：1.警告批評。2.責令退回違規(guī)領用的酒水。3.扣發(fā)當月績效獎金。4.情節(jié)嚴重的，給予