內(nèi)部資料，妥善保管第頁共NUMPAGES\*Arabic1頁徐工機械2022年三季度財務狀況報告一、資產(chǎn)構成1、資產(chǎn)構成基本情況徐工機械2022年三季度資產(chǎn)總額為17,315,382.98萬元，其中流動資產(chǎn)為12,768,021.85萬元，主要以應收賬款、存貨、貨幣資金為主，分別占流動資產(chǎn)的38.03%、23.36%和18.61%。非流動資產(chǎn)為4,547,361.13萬元，主要以長期應收款、無形資產(chǎn)、在建工程為主，分別占非流動資產(chǎn)的14.31%、11.35%和8.86%。 資產(chǎn)構成表(萬元)項目名稱2020年三季度2021年三季度2022年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)總資產(chǎn)8,795,841.81100.0010,524,903.08100.0017,315,382.98100.00流動資產(chǎn)7,056,560.6380.238,137,539.0177.3212,768,021.8573.74應收賬款3,119,710.2735.473,518,019.4633.434,856,126.7828.05存貨1,240,471.1314.101,552,312.8214.752,982,216.6817.22貨幣資金1,651,032.3218.771,733,428.5316.472,376,418.8913.72非流動資產(chǎn)1,739,281.1819.772,387,364.0722.684,547,361.1326.26長期應收款0-386,941.073.68650,528.013.76無形資產(chǎn)222,478.362.53269,468.612.56516,135.152.98在建工程110,914.341.26127,889.061.22402,756.952.33 2、流動資產(chǎn)構成特點企業(yè)流動資產(chǎn)中被別人占用的、應當收回的資產(chǎn)數(shù)額較大，約占企業(yè)流動資產(chǎn)的38.03%，應當加強應收款項管理，關注應收款項的質量。企業(yè)持有的貨幣性資產(chǎn)數(shù)額較大，約占流動資產(chǎn)的28.64%，表明企業(yè)的支付能力和應變能力較強。但這種應變能力主要是由短期借款及應付票據(jù)來支持的，應當對償債風險給予關注。 流動資產(chǎn)構成表(萬元)項目名稱2020年三季度2021年三季度2022年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)流動資產(chǎn)7,056,560.63100.008,137,539.01100.0012,768,021.85100.00應收賬款3,119,710.2744.213,518,019.4643.234,856,126.7838.03存貨1,240,471.1317.581,552,312.8219.082,982,216.6823.36貨幣資金1,651,032.3223.401,733,428.5321.302,376,418.8918.61應收票據(jù)645,351.569.15912,824.7611.22768,417.436.02交易性金融資產(chǎn)21,248.760.3011,049.730.14512,464.914.01一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)0-0-384,549.343.01預付款項134,112.431.90142,977.811.76298,399.682.34其他流動資產(chǎn)51,157.230.7263,305.790.78234,121.161.83應收股利31,280.050.4429,967.050.377,433.310.06 3、資產(chǎn)的增減變化2022年三季度總資產(chǎn)為17,315,382.98萬元，與2021年三季度的10,524,903.08萬元相比有較大增長，增長64.52%。4、資產(chǎn)的增減變化原因以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：存貨增加1,429,903.86萬元，應收賬款增加1,338,107.32萬元，貨幣資金增加642,990.36萬元，交易性金融資產(chǎn)增加501,415.19萬元，一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)增加384,549.34萬元，其他權益工具投資增加344,008.68萬元，在建工程增加274,867.9萬元，長期應收款增加263,586.94萬元，無形資產(chǎn)增加246,666.54萬元，其他流動資產(chǎn)增加170,815.36萬元，預付款項增加155,421.87萬元，遞延所得稅資產(chǎn)增加154,887.54萬元，開發(fā)支出增加110,296.17萬元，其他非流動資產(chǎn)增加72,586.97萬元，其他非流動金融資產(chǎn)增加64,802.28萬元，債權投資增加8,100萬元，長期待攤費用增加1,220.94萬元，投資性房地產(chǎn)增加849.1萬元，商譽增加171.37萬元，共計增加6,165,247.75萬元；以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：應收股利減少22,533.74萬元，長期股權投資減少40,578.3萬元，應收票據(jù)減少144,407.33萬元，共計減少207,519.37萬元。各項科目變化引起資產(chǎn)總額增加6,790,479.9萬元。 資產(chǎn)主要項目變動情況表(萬元)項目名稱2021年三季度2022年三季度數(shù)值差值增長率(%)數(shù)值差值增長率(%)總資產(chǎn)10,524,903.081,729,061.2719.6617,315,382.986,790,479.964.52流動資產(chǎn)8,137,539.011,080,978.3815.3212,768,021.854,630,482.8456.9存貨1,552,312.82311,841.6925.142,982,216.681,429,903.8692.11應收賬款3,518,019.46398,309.1912.774,856,126.781,338,107.3238.04貨幣資金1,733,428.5382,396.214.992,376,418.89642,990.3637.09交易性金融資產(chǎn)11,049.73-10199.03-48.00512,464.91501,415.194,537.81一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)00-384,549.34384,549.34-其他流動資產(chǎn)63,305.7912,148.5623.75234,121.16170,815.36269.83預付款項142,977.818,865.386.61298,399.68155,421.87108.7非流動資產(chǎn)2,387,364.07648,082.937.264,547,361.132,159,997.0690.48其他權益工具投資00-344,008.68344,008.68-在建工程127,889.0616,974.7215.3402,756.95274,867.9214.93長期應收款386,941.07386,941.07-650,528.01263,586.9468.12無形資產(chǎn)269,468.6146,990.2521.12516,135.15246,666.5491.54遞延所得稅資產(chǎn)116,477.4822,548.4624.01271,365.01154,887.54132.98開發(fā)支出56,712.6915,431.4837.38167,008.86110,296.17194.48其他非流動資產(chǎn)25,894.217,792.9343.0598,481.1972,586.97280.32其他非流動金融資產(chǎn)00-64,802.2864,802.28- 二、負債及權益構成1、負債及權益構成基本情況徐工機械2022年三季度負債總額為11,958,246.54萬元，所有者權益為5,357,136.45萬元，其中實收資本為1,181,616.61萬元，資產(chǎn)負債率為69.06%。在負債總額中，流動負債為9,407,542.47萬元，占負債和權益總額的54.33%；非流動負債為2,550,704.07萬元，占負債和權益總額的14.73%。 負債及權益構成表(萬元)項目名稱2020年三季度2021年三季度2022年三季度數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)負債及權益總額8,795,841.81100.0010,524,903.08100.0017,315,382.98100.00所有者權益3,290,630.0337.413,821,933.6436.315,357,136.4530.94流動負債4,428,491.0350.356,042,260.3757.419,407,542.4754.33非流動負債1,076,720.7512.24660,709.076.282,550,704.0714.73 2、流動負債構成情況企業(yè)短期融資性負債所占比例較大，占流動負債的46.79%，表明企業(yè)的償債壓力較大。企業(yè)經(jīng)營活動派生的負債資金數(shù)額較多，占流動負債的27.08%。 3、負債的增減變化情況2022年三季度負債總額為11,958,246.54萬元，與2021年三季度的6,702,969.44萬元相比有較大增長，增長78.4%。2022年三季度企業(yè)負債規(guī)模有較大幅度增加，負債壓力有較大幅度的提高。 負債主要項目變動情況表(萬元)項目名稱2021年三季度2022年三季度數(shù)值差值增長率(%)數(shù)值差值增長率(%)總負債6,702,969.441,197,757.6621.7611,958,246.545,255,277.0978.4流動負債6,042,260.371,613,769.3436.449,407,542.473,365,282.155.7應付票據(jù)及應付賬款00-6,039,150.986,039,150.98-應付票據(jù)2,006,502.75409,219.6825.623,491,231.611,484,728.8774短期借款251,870.52-45794.83-15.38910,561.92658,691.4261.52應付賬款2,070,468.97416,649.6625.192,547,919.37477,450.3923.06合同負債00-382,612.72382,612.72-其他流動負債516,341.89379,172.66276.43650,468.3134,126.4125.98一年內(nèi)到期的非流動負債459,805.81315,490.02218.61528,624.868,818.9914.97衍生金融負債00-24,214.3424,214.34-非流動負債660,709.07-416011.67-38.642,550,704.071,889,995286.06長期借款331,908-134525.02-28.841,488,094.481,156,186.48348.35應付債券200,463.45-300507.98-59.99469,385.19268,921.75134.15遞延所得稅負債7,465.752,188.9241.4899,051.0991,585.341,226.74遞延收益-非流動負債31,569.429,615.7443.832,429.46860.042.72預計負債2,7002,700-1,147.98-1552.02-57.48其他非流動負債81,794.826,451.968.5657,068.72-24726.10-30.23 4、負債的增減變化原因以下項目的變動使負債總額增加：應付票據(jù)及應付賬款增加6,039,150.98萬元，應付票據(jù)增加1,484,728.87萬元，長期借款增加1,156,186.48萬元，短期借款增加658,691.4萬元，應付賬款增加477,450.39萬元，合同負債增加382,612.72萬元，應付債券增加268,921.75萬元，其他流動負債增加134,126.41萬元，遞延所得稅負債增加91,585.34萬元，一年內(nèi)到期的非流動負債增加68,818.99萬元，衍生金融負債增加24,214.34萬元，應付職工薪酬增加9,436.49萬元，應交稅費增加8,305.02萬元，遞延收益-非流動負債增加860.04萬元，共計增加10,805,089.23萬元；以下項目的變動使負債總額減少：預計負債減少1,552.02萬元，應付股利減少6,624.42萬元，其他非流動負債減少24,726.1萬元，共計減少32,902.53萬元。各項科目變化引起負債總額增加5,255,277.09萬元。5、權益的增減變化情況2022年三季度所有者權益為5,357,136.45萬元，與2021年三季度的3,821,933.64萬元相比有較大增長，增長40.17%。 所有者權益變動表(萬元)項目名稱2020年三季度2021年三季度2022年三季度數(shù)值增長率(%)數(shù)值增長率(%)數(shù)值增長率(%)所有者權益合計3,290,630.030.483,821,933.6416.155,357,136.4540.17實收資本783,366.84-783,366.84-1,181,616.6150.84資本公積512,126.422.18514,776.050.521,330,387.35158.44盈余公積111,381.879.53136,544.9422.59172,016.3725.98未分配利潤1,624,796.9816.252,102,224.2229.382,553,285.0421.46 6、權益的增減變化原因以下項目的變動使所有者權益增加：資本公積增加815,611.3萬元，未分配利潤增加451,060.81萬元，實收資本增加398,249.77萬元，少數(shù)股東權益增加58,626.62萬元，盈余公積增加35,471.44萬元，專項儲備增加10,601.4萬元，共計增加1,769,621.34萬元；以下項目的變動使所有者權益減少：其他綜合收益減少31,427.89萬元，共計減少31,427.89萬元。各項科目變化引起所有者權益增加1,535,202.81萬元。三、償債能力分析1、流動比率2022年三季度流動比率為1.36，與2021年三季度的1.35相比略有增長。2022年三季度流動比率比2021年三季度提高的主要原因是：2022年三季度流動資產(chǎn)為12,768,021.85萬元，與2021年三季度的8,137,539