第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新《商業(yè)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)》

第二節(jié)貸款出售

第一節(jié)貸款承諾

第三節(jié)銀行保函、信用證及備用信用證

第六節(jié)融資租賃業(yè)務(wù)創(chuàng)新第五節(jié)信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新

第四節(jié)

票據(jù)發(fā)行便利

第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新貸款承諾是指銀行與借款客戶之間達(dá)成的一種具有法律約束力的正式協(xié)議，銀行在有效承諾期內(nèi)，按照雙方約定的條件、金額和利率等，隨時準(zhǔn)備應(yīng)客戶需要提供貸款，并向借款客戶收取一定承諾費(fèi)的一種業(yè)務(wù)。

第一節(jié)貸款承諾一、貸款承諾的分類固定利率貸款承諾和浮動利率貸款承諾可撤銷貸款承諾和不可撤銷貸款承諾定期貸款承諾、備用貸款承諾和循環(huán)貸款承諾第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新二、貸款承諾的特點對于貸款人（承諾銀行）而言，貸款承諾具有較高的盈利性、較低的成本性和一定的風(fēng)險性（不可撤銷貸款承諾）對于借款人而言，貸款承諾具有較大的靈活性、客觀上的支持性。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新三、貸款承諾的風(fēng)險

第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新信用風(fēng)險市場風(fēng)險四、貸款承諾的定價第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新貸款承諾的定價是指承諾傭金或承諾費(fèi)用的確定。承諾費(fèi)用的確定一般由銀行和借款人協(xié)商確定，影響承諾費(fèi)用高低的因素主要有：借款人的信用狀況、借款人的盈利能力、承諾期限長短、借款人與銀行的關(guān)系、借款人提用資金的可能性等等。

第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新五、辦理貸款承諾的程序申請貸款承諾

簽定貸款承諾協(xié)議提取資金償還資金第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新貸款出售是指商業(yè)銀行將已發(fā)放的貸款出售給第三方，以重新獲得資金來源并獲取手續(xù)費(fèi)收入的一種業(yè)務(wù)方式。

第二節(jié)貸款出售第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新一、貸款出售的主要形式貸款轉(zhuǎn)讓(LoanAssignment)貸款更新(LoanNovation)貸款參與(loanParticipation)第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新二、貸款出售對商業(yè)銀行的意義貸款出售實現(xiàn)了銀行資產(chǎn)的流動性貸款出售給銀行帶來了更多的贏利機(jī)會通過購買貸款，銀行可實現(xiàn)貸款組合的多元化，從而分散貸款風(fēng)險貸款出售便于銀行規(guī)避管制通過購買貸款，銀行開拓了新的投資領(lǐng)域第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新貸款出售的定價主要是依據(jù)所出售貸款的本金和利率情況，并按貸款出售方式和貸款質(zhì)量的差異而有所不同。一般說來，可分為優(yōu)質(zhì)貸款和劣質(zhì)貸款兩類來對出售的貸款進(jìn)行定價。三、貸款出售的定價一、銀行保函銀行保函(Banker’sLetterofGuarantee)又稱銀行保證書，是指銀行應(yīng)委托人的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新第三節(jié)

銀行保函、信用證及備用信用證

銀行保函的主要當(dāng)事人有委托人、受益人和擔(dān)保人。此外，往往還有通知行及保兌行等。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新根據(jù)功能、擔(dān)保職責(zé)及擔(dān)保標(biāo)的物的不同，常見的銀行保函主要有投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、預(yù)留金保函、質(zhì)量保函與維修保函、付款保函、延期付款保函、補(bǔ)償貿(mào)易保函、來料加工保函、租賃保函等二、信用證(LetterofCredit簡稱L/C)信用證業(yè)務(wù)實質(zhì)是銀行有條件的付款承諾，即銀行向出口商開立書面保證文件，保證如果出口商按照信用證的條款履行了自己的職責(zé)后，開證銀行一定對其支付此文件(即信用證)上規(guī)定的款項。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證。其實質(zhì)是對借款人的一種擔(dān)保行為，保證在借款人破產(chǎn)或不能及時履行義務(wù)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新三、備用信用證備用信用證主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證兩種。對于開證行而言，備用信用證形成其或有負(fù)債，銀行只是第二付款人，同時，還具有較低成本性、較高收益性和相對獨(dú)立性的特點；對于被擔(dān)保人而言，備用信用證對其信用水平和融資能力等有強(qiáng)有力的支持作用；對于受益人而言，備用信用證可以使其避免風(fēng)險，提高安全性。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新一、票據(jù)發(fā)行便利的概念票據(jù)發(fā)行便利是銀行與借款人之間簽定的，在未來的一段時間內(nèi)，由銀行以承購連續(xù)性短期票據(jù)的形式，向借款人提供信貸資金的具有法律約束力的協(xié)議。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新第四節(jié)

票據(jù)發(fā)行便利

根據(jù)協(xié)議，借款人可以在一個中期內(nèi)（一般為5-7年）以自己的名義周轉(zhuǎn)性地發(fā)行短期票據(jù)，從而以較低的成本取得中長期的資金融通效果。如果短期票據(jù)不能如約全部售出，銀行有義務(wù)將其全部買下，或向借款人提供等額的銀行貸款，銀行為此每年收取一定的費(fèi)用。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新二、票據(jù)發(fā)行便利的交易主體

借款人

發(fā)行銀行

包銷銀行

投資者三、票據(jù)發(fā)行便利的成本票據(jù)發(fā)行便利的成本由兩部分組成。一部分是支付給持票人的利息，另一部分是支付給銀行的相關(guān)費(fèi)用。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新四、票據(jù)發(fā)行便利的優(yōu)點籌資成本較低靈活性較大流動性較強(qiáng)風(fēng)險較小一、表決權(quán)信托表決權(quán)信托,又稱商務(wù)管理信托,是指公司股東將股票交給信托機(jī)構(gòu),由信托機(jī)構(gòu)代表股東集中行使股票表決權(quán)的一種信托形式。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新第五節(jié)

信托業(yè)務(wù)創(chuàng)新

公司債信托也叫抵押公司債信托，是指信托機(jī)構(gòu)接受發(fā)債公司的委托，代替?zhèn)钟腥诵惺沟盅簷?quán)或其他權(quán)利的信托業(yè)務(wù)。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新二、公司債信托三、知識產(chǎn)權(quán)信托所謂知識產(chǎn)權(quán)信托是指知識產(chǎn)權(quán)所有者將其所擁有的知識產(chǎn)權(quán)委托給信托機(jī)構(gòu)，由信托機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理或者處分，以實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)價值的一種信托業(yè)務(wù)。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新所謂年金信托就是采用信托的方式管理企業(yè)年金的行為，也稱養(yǎng)老金信托。具體地講就是企業(yè)作為委托人，將其計提的企業(yè)年金委托給信托機(jī)構(gòu)，由信托機(jī)構(gòu)按委托人的意愿以自己的名義，為企業(yè)員工的利益進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新四、年金信托五、財產(chǎn)形成信托財產(chǎn)形成信托是指企業(yè)從職工工資中扣除一部分資金，交給信托機(jī)構(gòu)管理運(yùn)用，以便將來為職工形成某項財產(chǎn)的一種信托業(yè)務(wù)。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新所謂盲目信托是指委托人將財產(chǎn)或資金交付信托時，賦予信托機(jī)構(gòu)全權(quán)處理的權(quán)利，委托人不但無法了解資產(chǎn)內(nèi)容，也無權(quán)過問信托機(jī)構(gòu)的處理方式。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新六、盲目信托七、股權(quán)投資信托股權(quán)投資信托是指即委托人基于對信托公司(即受托人)的信任，將其資金或財產(chǎn)委托給受托人，受托人以受益人的利益最大化為原則、按委托人的意愿以自己的名義對項目公司進(jìn)行的股權(quán)投資。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新八、慈善剩余信托慈善剩余信托是指捐款人在設(shè)立信托時，要求獲得一定比例的信托收益以維持自身及其家庭的生活，剩余部分全部轉(zhuǎn)給某個特定的慈善機(jī)構(gòu)的一種公益信托。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新九、員工持股信托員工持股信托是指員工將其持有的公司股票委托給信托機(jī)構(gòu)管理和運(yùn)用，并由其享受信托收益的一種信托安排。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新十、管理層收購信托管理層收購信托，即MBO信托，是指信托機(jī)構(gòu)為擬實施管理層收購的企業(yè)提供的集融資安排、股權(quán)持有、企業(yè)重組和套現(xiàn)退出于一身的信托計劃。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新利潤分享信托是為職工將來分享公司利潤而設(shè)立的一種福利信托。公司作為該信托的委托人，每年將凈利潤的一定比例委托給信托機(jī)構(gòu)管理和運(yùn)用，并在一定時期后將信托本金及收益支付給公司的職工。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新十一、利潤分享信托融資租賃又稱金融租賃，是指當(dāng)企業(yè)需要購買設(shè)備時，采用較長期租賃設(shè)備的融物方式來代替融資購買，從而達(dá)到融通資金、改善財務(wù)狀況的目的租賃業(yè)務(wù)。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新第六節(jié)

融資租賃業(yè)務(wù)創(chuàng)新

第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新一、融資租賃業(yè)務(wù)的基本形式直接租賃--購進(jìn)租出轉(zhuǎn)租賃--租進(jìn)租出

回租租賃--售出租回杠桿租賃--衡平租賃二、融資租賃業(yè)務(wù)的創(chuàng)新綜合租賃是將融資租賃業(yè)務(wù)與某一貿(mào)易方式相結(jié)合的租賃形式，包括租賃與補(bǔ)償貿(mào)易相結(jié)合，租賃與來料加工、來件裝配相結(jié)合和租賃與包銷相結(jié)合等三種方式。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新（一）綜合租賃出租人接受委托人的資金或租賃標(biāo)的物，根據(jù)委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù)的租賃方式。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新（二）委托租賃聯(lián)合租賃類似于銀團(tuán)貸款，是租賃公司之間的一種業(yè)務(wù)合作方式。由一家融資租賃公司牽頭召集，由若干融資租賃公司參與和承租人簽訂融資租賃合同，租賃公司按出資比例或約定的方式提供資金、承擔(dān)風(fēng)險和分享收益。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新（三）聯(lián)合租賃百分比租賃是一種把租賃收益與設(shè)備運(yùn)用收益相聯(lián)系的一種租賃形式。它只確定承租企業(yè)向出租人按規(guī)定繳納一定數(shù)量的基本租金，其余全部租金則根據(jù)承租人營業(yè)收入的一定比例來支付。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新（四）百分比租賃風(fēng)險租賃是融資租賃與風(fēng)險投資的有機(jī)組合，是指在一筆租賃交易中，出租人以租賃債權(quán)加投資方式將設(shè)備出租給特定的承租人，出租人通過分別獲得租金和股東權(quán)益收益作為投資回報的一項租賃交易。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新（五）風(fēng)險租賃在項目融資租賃中，承租人以項目自身的財產(chǎn)和收益為保證，與出租人簽訂融資租賃合同，出租人對租金的收取只能以項目的現(xiàn)金流量和收益來確定，而對承租人項目以外的財產(chǎn)和收益無追索權(quán)。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新（六）項目融資租賃租賃基金是一種將投資人的投資專門投向租賃交易的投資基金，投資人從租賃交易中獲得股息回報。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新（七）租賃基金融資租賃債權(quán)證券化是指租賃公司以手中一組租賃收益尚未實現(xiàn)的租賃合同為基礎(chǔ)來發(fā)行債券或信托憑證等證券的過程。第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新（八）融資租賃債權(quán)證券化三、融資租賃的主要特征融資與融物相結(jié)合所有權(quán)與使用權(quán)相分離租金的分期歸流

第六章商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新融資租賃至少涉及三方當(dāng)事人，包括兩個或兩個以上的合同承租人對設(shè)備