營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金收入管理制度總則目的為加強(qiáng)公司營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金收入的管理，規(guī)范現(xiàn)金收入操作流程，確保公司資金的安全、完整，提高資金使用效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有涉及營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金收入的部門、崗位及相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)。基本原則1.安全性原則：確保營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金在收取、存儲(chǔ)、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)的安全，防止現(xiàn)金被盜、被搶、挪用等情況發(fā)生。2.準(zhǔn)確性原則：保證營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金收入金額的準(zhǔn)確無(wú)誤，做到賬實(shí)相符、賬賬相符。3.及時(shí)性原則：及時(shí)收取、上繳營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金，不得拖延或截留，確保資金及時(shí)回籠。4.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司的財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范現(xiàn)金收入操作行為?，F(xiàn)金收入管理崗位職責(zé)收銀員職責(zé)1.負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)現(xiàn)金的收取工作，嚴(yán)格按照公司規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行操作。2.認(rèn)真核對(duì)顧客交付的現(xiàn)金金額，辨別現(xiàn)金真?zhèn)?，如發(fā)現(xiàn)假幣應(yīng)及時(shí)處理。3.準(zhǔn)確開(kāi)具收款憑證，如發(fā)票、收據(jù)等，并確保憑證內(nèi)容完整、準(zhǔn)確。4.及時(shí)將收取的現(xiàn)金放入收銀機(jī)或指定的現(xiàn)金保管設(shè)備中，不得隨意放置。5.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，按照規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，編制現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，并與收銀系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。6.將現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表和現(xiàn)金一并上繳給指定的現(xiàn)金管理人員?，F(xiàn)金管理人員職責(zé)1.負(fù)責(zé)接收收銀員上繳的營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金和現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，認(rèn)真核對(duì)現(xiàn)金金額和報(bào)表數(shù)據(jù)的一致性。2.對(duì)接收的現(xiàn)金進(jìn)行再次清點(diǎn)和真?zhèn)舞b別，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)與收銀員溝通解決。3.按照規(guī)定將現(xiàn)金存入公司指定的銀行賬戶，確保資金及時(shí)安全入賬。4.定期對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，確保庫(kù)存現(xiàn)金與賬面余額相符。5.妥善保管現(xiàn)金和相關(guān)票據(jù)，確保其安全完整。6.及時(shí)向財(cái)務(wù)部門報(bào)送現(xiàn)金收支情況報(bào)表，為財(cái)務(wù)管理提供準(zhǔn)確的信息。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善公司的營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金收入管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。2.對(duì)現(xiàn)金收入進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保賬務(wù)處理的準(zhǔn)確、及時(shí)。3.定期對(duì)現(xiàn)金收入情況進(jìn)行審計(jì)和檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)。4.與銀行等金融機(jī)構(gòu)保持密切聯(lián)系，確保資金的安全和正常流轉(zhuǎn)。5.對(duì)現(xiàn)金收入管理過(guò)程中出現(xiàn)的異常情況進(jìn)行分析和處理，提出改進(jìn)措施。其他相關(guān)部門職責(zé)1.銷售部門應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門溝通銷售業(yè)務(wù)情況，確保營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金收入的及時(shí)確認(rèn)和回收。2.客服部門應(yīng)協(xié)助處理顧客對(duì)現(xiàn)金收款的疑問(wèn)和投訴，維護(hù)公司的良好形象。3.安保部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全保衛(wèi)工作，確保現(xiàn)金收取和存儲(chǔ)過(guò)程的安全?，F(xiàn)金收入操作流程現(xiàn)金收取1.收銀員在營(yíng)業(yè)現(xiàn)場(chǎng)收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)主動(dòng)向顧客說(shuō)明應(yīng)收金額，并請(qǐng)顧客當(dāng)面點(diǎn)清。2.收取現(xiàn)金后，應(yīng)立即進(jìn)行真?zhèn)舞b別，如發(fā)現(xiàn)假幣應(yīng)禮貌地向顧客說(shuō)明情況，并要求顧客更換真幣。如顧客對(duì)假幣認(rèn)定有異議，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。3.準(zhǔn)確開(kāi)具收款憑證，收款憑證應(yīng)注明收款日期、收款金額、收款項(xiàng)目、顧客姓名等信息，并加蓋公司財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。4.對(duì)于大額現(xiàn)金收取，應(yīng)安排專人協(xié)助收銀員進(jìn)行操作，并采取必要的安全防范措施?，F(xiàn)金保管1.收銀員在營(yíng)業(yè)期間，應(yīng)將收取的現(xiàn)金放入收銀機(jī)或指定的現(xiàn)金保管設(shè)備中，并隨時(shí)鎖好，確保現(xiàn)金安全。2.營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將剩余現(xiàn)金和備用金進(jìn)行整理和清點(diǎn)，放入專用的現(xiàn)金袋中，并在現(xiàn)金袋上注明收銀員姓名、日期、金額等信息。3.現(xiàn)金管理人員應(yīng)將收銀員上繳的現(xiàn)金袋存放在專門的保險(xiǎn)柜中，并設(shè)置密碼和鑰匙進(jìn)行雙重管理，確保保險(xiǎn)柜的安全。現(xiàn)金上繳1.收銀員應(yīng)在每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，按照規(guī)定的時(shí)間和流程將現(xiàn)金和現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表上繳給現(xiàn)金管理人員。2.現(xiàn)金管理人員在接收現(xiàn)金和報(bào)表時(shí)，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)現(xiàn)金金額和報(bào)表數(shù)據(jù)的一致性，并在現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表上簽字確認(rèn)。3.如因特殊情況需要延遲上繳現(xiàn)金，收銀員應(yīng)提前向現(xiàn)金管理人員和上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并說(shuō)明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后方可延遲上繳?，F(xiàn)金存入銀行1.現(xiàn)金管理人員應(yīng)在收到收銀員上繳的現(xiàn)金后，及時(shí)將現(xiàn)金存入公司指定的銀行賬戶。2.存款時(shí)，應(yīng)填寫存款憑證，并確保憑證內(nèi)容準(zhǔn)確無(wú)誤。同時(shí)，應(yīng)妥善保管銀行存款回單，作為記賬的依據(jù)。3.如遇銀行營(yíng)業(yè)時(shí)間外或其他特殊情況無(wú)法及時(shí)存款，現(xiàn)金管理人員應(yīng)將現(xiàn)金妥善保管，并采取必要的安全防范措施，待條件允許時(shí)及時(shí)存款?，F(xiàn)金收入的核對(duì)與監(jiān)督內(nèi)部核對(duì)1.收銀員每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，應(yīng)自行對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，并與收銀系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)查找原因并進(jìn)行處理。2.現(xiàn)金管理人員在接收收銀員上繳的現(xiàn)金后，應(yīng)再次對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行清點(diǎn)和核對(duì)，并與現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表進(jìn)行比對(duì)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金收入情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，包括對(duì)收款憑證、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表、銀行存款回單等資料的審核，以及對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存的實(shí)地盤點(diǎn)。外部監(jiān)督1.公司應(yīng)接受稅務(wù)、審計(jì)等外部監(jiān)管部門的檢查和監(jiān)督，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與銀行進(jìn)行對(duì)賬，確保公司銀行賬戶余額與賬面余額相符。如發(fā)現(xiàn)差異，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。異常情況處理1.如在現(xiàn)金收入管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺、假幣、挪用等異常情況，相關(guān)人員應(yīng)立即向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并采取必要的措施進(jìn)行處理。2.對(duì)于現(xiàn)金短缺情況，應(yīng)查明原因，屬于收銀員責(zé)任的，應(yīng)由收銀員負(fù)責(zé)賠償；屬于其他原因的，應(yīng)按照公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。3.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的假幣，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。4.對(duì)于挪用現(xiàn)金的行為，應(yīng)嚴(yán)肅處理，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。現(xiàn)金收入的風(fēng)險(xiǎn)管理安全防范措施1.公司應(yīng)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所安裝監(jiān)控設(shè)備，對(duì)現(xiàn)金收取和存儲(chǔ)過(guò)程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保安全。2.加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的安全保衛(wèi)工作，配備必要的安全設(shè)施，如防盜門、保險(xiǎn)柜、報(bào)警裝置等。3.對(duì)收銀員和現(xiàn)金管理人員進(jìn)行安全培訓(xùn)，提高其安全意識(shí)和防范能力。4.在現(xiàn)金運(yùn)輸過(guò)程中，應(yīng)采取必要的安全措施，如使用專用的運(yùn)輸車輛、安排專人護(hù)送等，確?，F(xiàn)金安全。應(yīng)急處理預(yù)案1.公司應(yīng)制定現(xiàn)金收入管理的應(yīng)急處理預(yù)案，明確在發(fā)生火災(zāi)、盜竊、搶劫等突發(fā)事件時(shí)的應(yīng)對(duì)措施和責(zé)任分工。2.定期對(duì)應(yīng)急處理預(yù)案進(jìn)行演練，提高相關(guān)人員的應(yīng)急處理能力。3.如發(fā)生突發(fā)事件，應(yīng)立即啟動(dòng)應(yīng)急處理預(yù)案，采取有效的措施保護(hù)人員生命安全和公司財(cái)產(chǎn)安全，并及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門報(bào)告。獎(jiǎng)懲措施獎(jiǎng)勵(lì)1.對(duì)于在營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金收入管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人，如嚴(yán)格遵守制度、及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理問(wèn)題、為公司挽回經(jīng)濟(jì)損失等，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.獎(jiǎng)勵(lì)方式包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書、晉升機(jī)會(huì)等，具體獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)和方式由公司根據(jù)實(shí)際情況確定。懲罰1.對(duì)于違反營(yíng)業(yè)款現(xiàn)金收入管理制度的部門和個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。2.處罰方式包括警告、