天津公務卡管理辦法一、總則（一）目的為加強天津行政事業(yè)單位財務管理，規(guī)范公務支出結算行為，提高財政資金使用效益，加強財政監(jiān)督，根據國家有關法律法規(guī)和財務制度，結合本市實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于天津市各級行政機關、事業(yè)單位和團體組織（以下簡稱“預算單位”）。（三）基本原則1.公務卡結算遵循方便快捷、規(guī)范透明、安全可控的原則。2.預算單位應按照財政財務管理相關規(guī)定，嚴格執(zhí)行公務卡強制結算目錄，凡目錄規(guī)定的公務支出項目，應按規(guī)定使用公務卡結算，原則上不再使用現金結算。二、公務卡的定義與分類（一）公務卡定義公務卡是指預算單位工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡。（二）公務卡分類1.按照發(fā)卡銀行不同，分為[具體銀行名稱1]公務卡、[具體銀行名稱2]公務卡等。各預算單位可根據實際情況，選擇一家或多家銀行作為公務卡發(fā)卡銀行。2.按照卡片等級不同，分為普卡、金卡等，具體等級由各發(fā)卡銀行根據相關規(guī)定和市場情況確定。三、公務卡的申辦與管理（一）申辦主體預算單位統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡銀行申辦公務卡。（二）申辦條件1.預算單位工作人員應符合發(fā)卡銀行規(guī)定的信用卡申辦條件。2.新入職人員應在入職后[具體時間期限]內及時辦理公務卡。（三）申辦流程1.預算單位填寫《天津公務卡申請表》，并加蓋單位公章。2.將申請表及相關證明材料提交給發(fā)卡銀行。3.發(fā)卡銀行對申請材料進行審核，審核通過后為申請人辦理公務卡，并將公務卡信息錄入公務卡管理系統(tǒng)。4.發(fā)卡銀行將公務卡發(fā)放給預算單位，由預算單位轉交給持卡人。（四）卡片管理1.持卡人應妥善保管公務卡，不得出租、出借或轉讓公務卡。2.公務卡遺失或被盜，持卡人應及時向發(fā)卡銀行掛失，并按銀行規(guī)定辦理補辦手續(xù)。因掛失不及時造成的經濟損失，由持卡人承擔。3.持卡人離職、調動等原因離開原單位時，應及時辦理公務卡注銷手續(xù)。原單位應在持卡人離職、調動等手續(xù)辦理完畢后[具體時間期限]內，將公務卡注銷信息通知發(fā)卡銀行。四、公務卡的使用（一）使用范圍1.公務卡主要用于預算單位的差旅費、會議費、招待費等公務支出的結算。2.凡屬于公務卡強制結算目錄規(guī)定的公務支出項目，應使用公務卡結算。具體目錄按照財政部門相關規(guī)定執(zhí)行。（二）使用方式1.持卡人在進行公務消費時，應按照公務卡使用規(guī)定，通過POS機刷卡支付等方式進行結算，并取得相應的發(fā)票和交易憑證。2.公務卡消費交易信息應實時傳輸至公務卡管理系統(tǒng)，持卡人可通過系統(tǒng)查詢消費明細。（三）信用額度1.發(fā)卡銀行根據預算單位的規(guī)模、業(yè)務量等因素，合理確定公務卡的信用額度。2.預算單位可根據實際情況，向發(fā)卡銀行申請調整公務卡信用額度。調整額度應符合銀行相關規(guī)定，并報財政部門備案。（四）免息還款期與還款方式1.公務卡的免息還款期按照發(fā)卡銀行規(guī)定執(zhí)行，一般為[具體天數]天。2.持卡人應在免息還款期內按時足額償還公務卡欠款。還款方式可通過銀行柜臺還款、網上銀行還款、自動還款等方式進行。五、公務卡報銷（一）報銷流程1.持卡人在公務消費后，應在規(guī)定時間內（一般為[具體天數]個工作日），持發(fā)票等相關憑證到本單位財務部門辦理報銷手續(xù)。2.財務部門對報銷憑證進行審核，審核無誤后，通過公務卡管理系統(tǒng)向發(fā)卡銀行發(fā)起還款申請。3.發(fā)卡銀行收到還款申請后，按照相關規(guī)定進行還款處理。（二）報銷憑證要求1.報銷憑證應真實、合法、有效，包括發(fā)票、消費清單、審批單等。發(fā)票應加蓋發(fā)票專用章，消費清單應詳細注明消費日期、消費金額、消費內容等信息。2.審批單應按照預算單位內部審批流程填寫，注明公務支出的事由、金額、審批人等信息。（三）報銷時間限制持卡人應在公務消費后[具體天數]個工作日內辦理報銷手續(xù)，超過規(guī)定時間的，財務部門可不予報銷，由此產生的利息、滯納金等費用由持卡人承擔。六、財務部門職責（一）制度建設負責制定本單位公務卡管理制度，明確公務卡申辦、使用、報銷等流程和要求。（二）培訓指導組織本單位工作人員參加公務卡相關知識培訓，指導持卡人正確使用公務卡。（三）審核報銷對持卡人提交的公務卡報銷憑證進行審核，確保報銷憑證真實、合法、有效，報銷金額符合規(guī)定。（四）信息管理負責本單位公務卡信息的維護和管理，及時更新持卡人信息、公務卡額度等信息。（五）與銀行溝通協(xié)調加強與發(fā)卡銀行的溝通協(xié)調，及時解決公務卡使用過程中出現的問題。七、發(fā)卡銀行職責（一）系統(tǒng)建設與維護負責公務卡管理系統(tǒng)的建設、維護和升級，確保系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。（二）卡片發(fā)行與管理按照規(guī)定為預算單位工作人員辦理公務卡，做好卡片的發(fā)放、掛失、補辦、注銷等管理工作。（三）交易信息提供及時向預算單位和持卡人提供公務卡消費交易信息，包括交易明細、還款提醒等。（四）還款處理按照財政部門和預算單位的要求，及時處理公務卡報銷還款業(yè)務。（五）客戶服務為持卡人提供優(yōu)質的客戶服務，解答持卡人關于公務卡使用的疑問，處理持卡人的投訴和建議。八、監(jiān)督檢查（一）財政部門監(jiān)督財政部門負責對預算單位公務卡制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，重點檢查公務卡強制結算目錄執(zhí)行情況、報銷憑證真實性、報銷流程合規(guī)性等。對違反規(guī)定的預算單位，財政部門將責令其限期整改，并按照有關規(guī)定進行處理。（二）審計部門監(jiān)督審計部門依法對預算單位公務卡使用和管理情況進行審計監(jiān)督，檢查公務卡支出的真實性、合法性和效益性。對發(fā)現的問題，審計部門將依法提出審計意見和建議，并督促相關單位進行整改。（三）單位內部監(jiān)督預算單位應建立健全內部監(jiān)督機制，加強對本單位公務卡使用和管理情況的日常監(jiān)督檢查。對發(fā)現的問題，應及時進行整改，確保公務卡制度的嚴格執(zhí)行。九、風險防控（一）信用風險防控發(fā)卡銀行應加強對持卡人信用狀況的評估和管理，建立健全信用風險預警機制。對信用狀況不佳的持卡人，應及時采取措施，如降低信用額度、限制交易等，防范信用風險。（二）安全風險防控1.發(fā)卡銀行應加強公務卡管理系統(tǒng)的安全防護，采取加密傳輸、身份認證等技術手段，確保交易信息安全。2.持卡人應妥善保管公務卡密碼、驗證碼等重要信息，避免泄露。如發(fā)現公務卡被盜刷等情況，應及時向發(fā)卡銀行掛失，并配合銀行進行調查處理。（三）操作風險防控1.預算單位應加強對公務卡報銷流程的管理，明確各環(huán)節(jié)的職責和操作規(guī)范，防止因操作失誤導致報銷失敗或延誤。