第頁商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)測(cè)試試卷及答案解析1.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少（）對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行一次評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。A、每月B、每季度C、每半年D、每年【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行一次評(píng)估，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。2.對(duì)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的最佳做法是（）A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重在加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對(duì)員工言行和理財(cái)產(chǎn)品C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)盡可能覆蓋商業(yè)銀行的各種行為D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對(duì)高管言行和新聞媒體【正確答案】：C解析：

2009年8月，銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，要求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益。3.計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)償，因?yàn)椋ǎ?。A、壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所有能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失B、VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效C、VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失D、壓力測(cè)試提供了一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平【正確答案】：C解析：

風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。但是VaR并不是即將發(fā)生的真實(shí)損失，也不意味著可能發(fā)生的最大損失。4.商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保其長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。A、領(lǐng)導(dǎo)能力B、盈利狀況C、風(fēng)險(xiǎn)管理措施D、戰(zhàn)略管理措施【正確答案】：C解析：

有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。5.股票市場(chǎng)大幅度下跌及貨幣市場(chǎng)大幅度波動(dòng)，屬于（）壓力情景A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D、操作風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：B解析：

針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價(jià).基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動(dòng).期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價(jià)差出現(xiàn)不利走勢(shì)，商品價(jià)格出現(xiàn)大幅波動(dòng)，股票市場(chǎng)大幅下跌以及貨幣市場(chǎng)大幅波動(dòng)等。具體壓力情景的選擇應(yīng)考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。6.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素主要通過（）來影響貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。A、宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)B、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況C、借款人所在行業(yè)狀況D、借款人競(jìng)爭(zhēng)能力狀況【正確答案】：A解析：

系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)反映出來：當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)因素發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，有可能導(dǎo)致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，對(duì)借款人所在地的宏觀經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)、分析及評(píng)估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析的重要內(nèi)容。7.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于（）。A、75％B、60％C、50％D、45％【正確答案】：A解析：

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75％。8.如果銀行的總資產(chǎn)為1000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（）。A、0.1B、0.2C、0.3D、0.4【正確答案】：B解析：

核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)=200÷1000=0.2。9.（）是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。A、基本指標(biāo)法B、標(biāo)準(zhǔn)法C、專家判斷法D、高級(jí)計(jì)量法【正確答案】：C解析：

專家判斷法即專家系統(tǒng)，是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。10.商業(yè)銀行某筆貸款，借款人的違約概率為1％，貸款的違約損失率為30％，貸款違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為2000萬元，則該筆貸款的預(yù)期損失為（）萬元。A、2B、8C、4D、6【正確答案】：D解析：

預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1％×30％×2000=6（萬元）。11.主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金或利息的行為是（）。A、不構(gòu)成違約B、政治違約C、主權(quán)違約D、國(guó)別違約【正確答案】：C解析：

主權(quán)違約指主權(quán)債務(wù)人違約，違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金的行為。12.客戶評(píng)級(jí)是（）對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。A、商業(yè)銀行B、專家C、債務(wù)人D、客戶【正確答案】：A解析：

客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。13.良好的（）是商業(yè)銀行生存之本。A、聲譽(yù)B、財(cái)務(wù)狀況C、人員素質(zhì)D、組織結(jié)構(gòu)【正確答案】：A解析：

良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本。14.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的（）責(zé)任。A、最終B、直接C、監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)D、審計(jì)【正確答案】：B解析：

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確定業(yè)務(wù)條線承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線承擔(dān)制定政策和流程，監(jiān)測(cè)和管理風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任；內(nèi)審部門承擔(dān)業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門履職情況的審計(jì)責(zé)任。15.下列各項(xiàng)中，不屬于內(nèi)部欺詐事件的是（）。A、多戶頭支票欺詐B、內(nèi)幕交易C、盜用財(cái)產(chǎn)D、銀行內(nèi)部發(fā)生的環(huán)境安全性事件【正確答案】：D解析：

內(nèi)部欺詐事件，指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件。此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。16.（）的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時(shí)了解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。A、高級(jí)管理層B、董事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、風(fēng)險(xiǎn)管理專門委員會(huì)【正確答案】：A解析：

高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時(shí)了解市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。17.預(yù)期損失率的計(jì)算公式表示為（）。A、預(yù)期損失率=（預(yù)期損失／資產(chǎn)總額）×100%B、預(yù)期損失率=（預(yù)期損失／貸款資產(chǎn)總額）×100%C、預(yù)期損失率=（預(yù)期損失／負(fù)債總額）×100%D、預(yù)期損失率=（預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露）×100%【正確答案】：D解析：

預(yù)期損失率=（預(yù)期損失／資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)暴露）×100%18.（）通常用來描述獨(dú)立單位時(shí)間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對(duì)應(yīng)的概率。A、二項(xiàng)分布B、泊松分布C、均勻分布D、正態(tài)分布【正確答案】：B解析：

泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨(dú)立單位時(shí)間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對(duì)應(yīng)的概率。19.下列不屬于《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》對(duì)薪酬和績(jī)效考核要求的是（）。A、薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)B、短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)C、薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致D、績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持“綜合平衡”的原則【正確答案】：D解析：

2010年銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，充分發(fā)揮了薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中的導(dǎo)向作用，促使商業(yè)銀行建立科學(xué)有效的公司治理機(jī)制，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。該指引強(qiáng)調(diào)，薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)相適應(yīng)“”短期激勵(lì)和長(zhǎng)期激勵(lì)相協(xié)調(diào)的原則，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動(dòng)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)變化情況合理確定薪酬的支付時(shí)間并不斷加以完善性調(diào)整。20.（）是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)。A、確認(rèn)服務(wù)B、技術(shù)服務(wù)C、咨詢服務(wù)D、信息服務(wù)【正確答案】：C解析：

咨詢服務(wù)是一種顧問及其相關(guān)的客戶服務(wù)，目的是增加價(jià)值并提高組織的運(yùn)作效率。21.下列關(guān)于杠桿比率指標(biāo)的計(jì)算公式中，錯(cuò)誤的是（）。A、資產(chǎn)負(fù)債率=（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）×100%B、有形凈值債務(wù)率=［負(fù)債總額/（股東權(quán)益-無形資產(chǎn)凈值）］×100%C、利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用D、利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=［（凈利潤(rùn)+折舊+無形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用-所得稅］/利息費(fèi)用【正確答案】：D解析：

利息償付比率（利息保障倍數(shù)）=（稅前凈利潤(rùn)+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用=（經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量+利息費(fèi)用+所得稅）/利息費(fèi)用=［（凈利潤(rùn)+折舊+無形資產(chǎn)攤銷）+利息費(fèi)用+所得稅］/利息費(fèi)用。22.以下關(guān)于董事會(huì)及其專門委員會(huì)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A、董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)B、董事會(huì)對(duì)銀行總體負(fù)責(zé)C、董事會(huì)同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督D、最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任【正確答案】：D解析：

2013年銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《商業(yè)銀行公司治理指引》，強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。規(guī)定商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、發(fā)展規(guī)模和速度，建立全面的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和程序，判斷銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，確定適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好，督促高級(jí)管理層有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制并及時(shí)處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期聽取高級(jí)管理層關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的專題報(bào)告，對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，并提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理意見。23.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的說法，不正確的是（）。A、經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本B、經(jīng)濟(jì)資本小于銀行的賬面資本C、商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多D、經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本【正確答案】：B解析：

經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，反之要求的經(jīng)濟(jì)資本就少。24.（）是一種計(jì)劃性強(qiáng)、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。A、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管B、原則監(jiān)管C、市場(chǎng)約束D、合規(guī)監(jiān)管【正確答案】：A解析：

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種計(jì)劃性強(qiáng)、目標(biāo)明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。25.一家銀行在自身危機(jī)或整個(gè)市場(chǎng)危機(jī)中滿足流動(dòng)性需求的能力還依賴于其正式（）的內(nèi)容。A、情景分析B、壓力測(cè)試C、融資渠道管理D、應(yīng)急計(jì)劃【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)瞥機(jī)制的同時(shí)，制訂切實(shí)可行的本外幣流動(dòng)性應(yīng)急計(jì)劃至關(guān)重要。26.目前，巴塞爾委員會(huì)將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個(gè)組別，資本附加要求分別為（）。A、1%,2%,3%,4%,5%B、1%,1.5%,2%,2.5%,3.5%C、1%,2%,2.5%,3%,3.5%D、1%,1.5%,2%,3%,3.5%【正確答案】：B解析：

目前，巴塞爾委員會(huì)將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個(gè)組別，資本附加要求分別為1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%27.下列關(guān)于資本的說法中，正確的是（）。A、經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本B、會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本C、賬面資本反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平D、監(jiān)管資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本【正確答案】：C解析：

經(jīng)濟(jì)資本和賬面資本是兩個(gè)不同的概念。“監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本”?！敖?jīng)濟(jì)資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本”。28.某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8，收益率為10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產(chǎn)品的預(yù)期收益率為（）。A、15%B、7%C、17%D、10%【正確答案】：B解析：

預(yù)期收益率=0.8×20%+0.1×10%+0.1×（-100%）=7%。29.（）作為操作風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門B、高級(jí)管理部門C、業(yè)務(wù)條線部門D、內(nèi)部審計(jì)部門【正確答案】：C解析：

業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線，其是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。30.某企業(yè)生產(chǎn)線改造周期超過預(yù)期，導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)性緊張，還款能力出現(xiàn)明顯問題，無法足額償還貸款本息，考慮到該企業(yè)生產(chǎn)線改造后產(chǎn)能將增加，經(jīng)營(yíng)情況有改善可能，銀行決定對(duì)這筆貸款進(jìn)行展期，該舉措屬于不良資產(chǎn)處置的（）手段。A、貸款核銷B、貸款重組C、清收處置D、貸款轉(zhuǎn)讓【正確答案】：B解析：

貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時(shí)，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)引致的損失，而對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。31.甲、乙兩人在某銀行從事柜臺(tái)業(yè)務(wù)，乙為會(huì)計(jì)主管，工作中兩人關(guān)系密切、無話不談。下列選項(xiàng)中，兩人對(duì)密碼的管理正確的是（）。A、兩人密碼互相知悉B、各自定期或不定期更換密碼并嚴(yán)格保密C、需要業(yè)務(wù)授權(quán)時(shí)，甲輸入乙的密碼進(jìn)行授權(quán)D、乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)【正確答案】：B解析：

柜員管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的違規(guī)操作：授權(quán)密碼泄露或借給他人使用；柜員盜用會(huì)計(jì)主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強(qiáng)行修改客戶密碼等。故本題選B。32.張某2015年度的銷售收入為1000萬元，銷售成本為600萬元，凈利潤(rùn)為200萬元，則該客戶的銷售毛利率為（）。A、20%B、40%C、60%D、80%【正確答案】：B解析：

該客戶的銷售毛利率為：（銷售收入-銷售成本）/銷售收入=（1000-600）/1000=40%33.下列關(guān)于收益率曲線的說法，不正確的是（）。A、收益率曲線的形狀是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷B、假設(shè)目前市場(chǎng)上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品C、正向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高D、反向收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越高【正確答案】：D解析：

收益率曲線的形狀反映了長(zhǎng)短收益率之間的關(guān)系，它是市場(chǎng)對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，對(duì)未來經(jīng)濟(jì)走勢(shì)的預(yù)測(cè)；假設(shè)目前市場(chǎng)上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，則可以買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品；正收益率曲線投資期限越長(zhǎng)，收益率越高；反收益率曲線表示投資期限越長(zhǎng)，收益率越低。34.關(guān)于VaR的說法錯(cuò)誤的是（）。A、VaR值的局限性包括無法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況、單邊市場(chǎng)走勢(shì)極端情況、市場(chǎng)非流動(dòng)性因素。B、VaR值是對(duì)未來損失風(fēng)險(xiǎn)的事后預(yù)測(cè)C、VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期D、計(jì)算VaR值的方法包括但不限于方差一協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法【正確答案】：B解析：

VaR值是對(duì)未來損失風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)測(cè)，考慮不同的風(fēng)險(xiǎn)因素、不同投資組合(產(chǎn)品)之間風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，具有傳統(tǒng)計(jì)量方法不具備的特性和優(yōu)勢(shì)，已經(jīng)成為業(yè)界和監(jiān)管部門計(jì)量監(jiān)控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。35.（）是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營(yíng)和消費(fèi)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)。A、外部數(shù)據(jù)B、內(nèi)部數(shù)據(jù)C、直接數(shù)據(jù)D、間接數(shù)據(jù)【正確答案】：A解析：

風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，除非采用大規(guī)模的自動(dòng)化處理技術(shù)，否則對(duì)海量數(shù)據(jù)信息進(jìn)行有效管理和控制是無法想象的。需要收集的風(fēng)險(xiǎn)信息/數(shù)據(jù)通常分為：(1)內(nèi)部數(shù)據(jù)，是從各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息；(2)外部數(shù)據(jù)，是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營(yíng)和消費(fèi)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)。36.我國(guó)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管中，存貸比的限額值是（）。A、不大于70％B、不大于75％C、不小于70％D、不小于75％【正確答案】：B解析：

存貸比指標(biāo)=各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額×100%，商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不高于75%。37.連續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本事件共有（）件。A、6B、4C、8D、2【正確答案】：C解析：

基本事件是指在每次隨機(jī)式驗(yàn)中至少發(fā)生一次，也僅發(fā)生一次的事件。例如，兩次投擲一枚硬幣的基本事件為一一正正，正反，反正，反反，共計(jì)四種基本事件。發(fā)生一次正面這一隨機(jī)事件包含兩個(gè)基本事件：正反，反正?；臼录请S機(jī)試驗(yàn)中不能再分解的最簡(jiǎn)單的隨機(jī)事件。連續(xù)三次投擲，每一次都可能會(huì)出現(xiàn)兩種可能，因此是共有2的3次方種可能，即8種基本事件。38.當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時(shí)，就產(chǎn)生了（）缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入（）。A、負(fù)；下降B、正；下降C、正；上升D、負(fù)；上升【正確答案】：A解析：

當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。39.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行為應(yīng)對(duì)未來一定時(shí)期內(nèi)的（）而持有的資本。并不必然等同于（）。A、預(yù)期損失；賬面資本B、非預(yù)期損失；賬面資本C、災(zāi)難性損失；風(fēng)險(xiǎn)資本D、非預(yù)期損失；風(fēng)險(xiǎn)資本【正確答案】：B解析：

經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，通過經(jīng)濟(jì)資本的計(jì)量，可以將銀行不同的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量評(píng)估并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的衡量尺度，以便于銀行分析風(fēng)險(xiǎn)、考核收益、配置資本和經(jīng)營(yíng)決策。40.分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來源，從而能夠有針對(duì)性地進(jìn)行相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制是指（）。A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)【正確答案】：A解析：

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別就是分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來源，從而能夠有針對(duì)性地進(jìn)行相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制。1.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門B、監(jiān)察稽核部門C、公司業(yè)務(wù)部門D、合規(guī)部門E、內(nèi)部審計(jì)部門【正確答案】：AD解析：

風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險(xiǎn)防線。其中，風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。合規(guī)部門負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。2.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來自（）。A、商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性B、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不能按時(shí)實(shí)現(xiàn)C、為實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷D、為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏E、整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證【正確答案】：ACDE解析：

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個(gè)方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性，為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷，為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏，以及整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量難以保證。3.一般來說，可以用（）等來評(píng)價(jià)一個(gè)回歸模型的擬合效果。A、殘差圖B、均方誤差C、擬合優(yōu)度D、模型擬合優(yōu)良性評(píng)價(jià)準(zhǔn)則E、方差圖【正確答案】：ABCD解析：

一般來說，可以用殘差圖、均方誤差(MSE)、擬合優(yōu)度(R2)、模型擬合優(yōu)良性評(píng)價(jià)準(zhǔn)則等來評(píng)價(jià)一個(gè)回歸模型的擬合效果。(1)殘差圖。從預(yù)測(cè)結(jié)果中減去對(duì)應(yīng)的目標(biāo)變量的真實(shí)值，便可獲得殘差值。將殘差值繪制成殘差圖，可對(duì)回歸模型進(jìn)行評(píng)估。(2)均方誤差。線性回歸模型擬合過程中，誤差平方和(SSE)的平均值。(3)擬合優(yōu)度?？山忉尩牟▌?dòng)與總波動(dòng)之比，反映了Y的波動(dòng)有多少百分比能被X的波動(dòng)所描述。(4)模型擬合優(yōu)良性評(píng)價(jià)準(zhǔn)則。評(píng)價(jià)準(zhǔn)則包括AIC準(zhǔn)則(赤池信息準(zhǔn)則)、BIC準(zhǔn)則(貝葉斯信息準(zhǔn)則)。4.下列關(guān)于商業(yè)銀行賬面資本的表述，正確的有（）。A、是銀行持股人的永久性資本投入B、是資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益C、等于銀行資產(chǎn)負(fù)債表上總資產(chǎn)減去總負(fù)債后的余額D、反映商業(yè)銀行應(yīng)該擁有的資本水平E、是對(duì)銀行資本的動(dòng)態(tài)反映【正確答案】：ABC解析：

賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實(shí)際擁有的資本水平。5.建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)在（）。A、確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平B、招募和保留最佳雇員C、維持客戶和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度D、吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力E、最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求【正確答案】：ABCDE解析：

建立良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，包括以下幾方面。(1)招募和保留最佳雇員;(2)確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平;(3)減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙;(4)維持客戶和供應(yīng)商的忠誠(chéng)度;(5)創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境;(6)增進(jìn)和技資者的關(guān)系;(7)強(qiáng)化自身的可信度和利益持有者的信心;(8)吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力;(9)最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。6.外匯敞口，根據(jù)不同類型，大致分為（）。A、單幣種敞口頭寸B、雙幣種敞口頭寸C、多幣種敞口頭寸D、總敞口頭寸E、多敞口頭寸【正確答案】：AD解析：

外匯敞口，根據(jù)不同類型，大致分為：?jiǎn)螏欧N敞口頭寸和總敞口頭寸。7.從資金交易業(yè)務(wù)的流程來看，其可分為前臺(tái)交易、中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理、后臺(tái)結(jié)算／清算三個(gè)環(huán)節(jié)。其中，后臺(tái)結(jié)算／清算需注意的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要包括（）。A、交易定價(jià)模型或定價(jià)機(jī)制錯(cuò)誤B、未及時(shí)監(jiān)測(cè)和報(bào)告交易員的超權(quán)限交易和重大頭寸變化C、因系統(tǒng)中斷而不能及時(shí)將資金清算到位D、因錄入錯(cuò)誤而錯(cuò)誤清算資金E、未履行監(jiān)管部門所要求的強(qiáng)制性報(bào)告義務(wù)【正確答案】：CDE8.信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。下列屬于應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型的有（）。A、線性概率模型B、Logit模型C、Probit模型D、線性辨別模型E、打分卡模型【正確答案】：ABCD解析：

信用評(píng)分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類于不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。9.按照是否采用法律手段，清收包括（）。A、常規(guī)催收B、依法收貸C、處置抵押物D、以物抵債E、破產(chǎn)清收【正確答案】：AB解析：

按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收依法收貸等。10.根據(jù)國(guó)際最佳實(shí)踐，財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別注重識(shí)別和評(píng)價(jià)（）。A、財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)B、經(jīng)營(yíng)管理狀況C、資產(chǎn)管理狀況D、負(fù)債管理狀況E、領(lǐng)導(dǎo)后備力量【正確答案】：ABCD解析：

財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注以下四項(xiàng)內(nèi)容：(1)識(shí)別和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)。(2)識(shí)別和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)管理狀況。(3)識(shí)別和評(píng)價(jià)資產(chǎn)管理狀況。(4)識(shí)別和評(píng)價(jià)負(fù)債管理狀況。11.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)建立與風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測(cè)機(jī)制，在（）層面上按國(guó)別監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。A、并表B、單一C、客戶D、業(yè)務(wù)E、主體【正確答案】：AB解析：

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)建立與暴露規(guī)模相適應(yīng)的監(jiān)測(cè)機(jī)制，在單一層面和并表層面上按國(guó)別監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)測(cè)信息應(yīng)當(dāng)妥善保存于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估檔案中。12.利率預(yù)測(cè)的內(nèi)容包括（）。A、利率變動(dòng)方向B、利率變動(dòng)水平C、利率變動(dòng)敏感性D、利率變動(dòng)準(zhǔn)確性E、利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)【正確答案】：ABE解析：

利率預(yù)測(cè)的內(nèi)容包括利率變動(dòng)方向、利率變動(dòng)水平、利率周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)的預(yù)測(cè)。13.在下列（）情況下，信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（或類似的機(jī)構(gòu)）可以考慮重新設(shè)定/調(diào)整限額。A、經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)B、新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議C、高級(jí)管理層決定戰(zhàn)略重點(diǎn)的變化D、年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算E、其他銀行已進(jìn)行限額調(diào)整【正確答案】：ABCD解析：

在下列情況下，信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)(或類似的機(jī)構(gòu))可以考慮重新設(shè)定/調(diào)整限額：經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)；新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議；高級(jí)管理層決定的戰(zhàn)略重點(diǎn)的變化；年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算。14.下列應(yīng)當(dāng)歸屬與商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部事件”類別的事情有（）。A、商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導(dǎo)致大量業(yè)務(wù)信息丟失B、網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜C、客戶采取化整為零的手段進(jìn)行洗錢活動(dòng)D、被不法分子以大額假存單、假國(guó)債、假人民幣等詐騙資金E、銀行員工竊取客戶賬戶資金【正確答案】：BCD解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。15.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)，包括（）。A、確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)B、確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況相匹配C、確保資本規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)相匹配D、確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別E、確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到計(jì)量【正確答案】：ABCDE解析：

《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告；確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)；確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。16.對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，企業(yè)現(xiàn)金流分析需要考慮的內(nèi)容包括（）。A、不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特征B、正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)償還貸款C、分析未來的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息D、在初期應(yīng)當(dāng)考察借款人能否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息E、正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠足額償還貸款【正確答案】：ACD解析：

對(duì)于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款;對(duì)于中長(zhǎng)期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長(zhǎng)期、成熟期或衰退期，進(jìn)行現(xiàn)金流量分析時(shí)需要考慮不同發(fā)展時(shí)期的現(xiàn)金流特性。例如，在開發(fā)期和成長(zhǎng)期，借款人可能沒有或只有很少的銷售收入，而且還需要依賴外部融資解決資金需求，因此其正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量一般是負(fù)值;在成熟期，隨著產(chǎn)品的銷售收入增加，企業(yè)維持原有規(guī)模，其凈現(xiàn)金流量開始為正值并保持穩(wěn)定增長(zhǎng)?？梢姡谶M(jìn)行現(xiàn)金流量分析時(shí)，必須根據(jù)客戶和交易對(duì)于的具體情況作具體分析。17.關(guān)于市場(chǎng)約束，下列表述正確的有（）。A、公眾存款人是市場(chǎng)約束的核心B、市場(chǎng)約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)C、市場(chǎng)約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動(dòng)，包括存款人、債權(quán)人、銀行股東等D、市場(chǎng)約束是指通過建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息披露制度，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)和銀行監(jiān)管透明度E、債券持有人的市場(chǎng)約束作用主要是通過債券的購(gòu)買和贖回，對(duì)銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：BCDE解析：

監(jiān)管部門是市場(chǎng)約束的核心。18.非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過程中的一個(gè)重要組成部分，與財(cái)務(wù)分析相互印證.互為補(bǔ)充。考察和分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從哪些方面進(jìn)行分析（）。A、管理層風(fēng)險(xiǎn)分析B、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析C、生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析D、宏觀經(jīng)濟(jì)E、自然環(huán)境分析【正確答案】：ABCDE解析：

非財(cái)務(wù)因素分析是信用風(fēng)險(xiǎn)分析過程中的重要組成部分，與財(cái)務(wù)分析相互印證.互為補(bǔ)充?？疾旌头治銎髽I(yè)的非財(cái)務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì).社會(huì)及自然環(huán)境等方面進(jìn)行分析和判斷。19.下列屬于收益度量指標(biāo)的有（）。A、絕對(duì)收益B、持有期收益率C、預(yù)期收益率D、方差E、標(biāo)淮差【正確答案】：ABC解析：

收益的度量指標(biāo)有絕對(duì)收益、持有期收益率、預(yù)期收益率。20.壓力測(cè)試的六項(xiàng)基本作用包括（）。A、評(píng)估銀行盈利、資本和流動(dòng)性承受壓力事件的能力，為銀行設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好、制定資本和流動(dòng)性規(guī)劃提供依據(jù)B、支持內(nèi)外部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好和改進(jìn)措施的溝通交流C、協(xié)助行業(yè)協(xié)會(huì)制定改進(jìn)措施D、前瞻性評(píng)估壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)暴露，識(shí)別定位業(yè)務(wù)的脆弱環(huán)節(jié)，改進(jìn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的理解，監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)E、關(guān)注新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)帶來的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：ABD解析：

壓力測(cè)試的六項(xiàng)基本作用包括：第一，前瞻性評(píng)估壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)暴露，識(shí)別定位業(yè)務(wù)的脆弱環(huán)節(jié)，改進(jìn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的理解，監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)。第二，對(duì)基于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)模型進(jìn)行補(bǔ)充，識(shí)別和管理“尾部”風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)模型假設(shè)進(jìn)行評(píng)估。第三，關(guān)注新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)帶來的潛在風(fēng)險(xiǎn)。第四，評(píng)估銀行盈利、資本和流動(dòng)性承受壓力事件的能力，為銀行設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好、制定資本和流動(dòng)性規(guī)劃提供依據(jù)。第五，支持內(nèi)外部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好和改進(jìn)措施的溝通交流。第六，協(xié)助銀行制定改進(jìn)措施。21.商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括（）。A、有效的公司治理架構(gòu)B、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度C、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程D、對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的有效管理E、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策【正確答案】：ABCDE解析：

商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括有效的公司治理架構(gòu)、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度和流程以及對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件的有效管理。良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)之一，有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力并保障戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。22.下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的最低資本要求說法正確的是（）。A、核心一級(jí)資本充足率為5%B、一級(jí)資本充足率為8%C、資本充足率為4%D、一級(jí)資本充足率為6%E、資本充足率為8%【正確答案】：ADE解析：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個(gè)層次的監(jiān)管資本要求。第一個(gè)層次是最低資本要求。核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；需要說明的是，對(duì)于核心一級(jí)資本充足率，我國(guó)監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(4.5%)。第二個(gè)層次是儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求。包括2.5%的儲(chǔ)備資本要求和0—2.5%的逆周期資本要求，均由核心一級(jí)資本來滿足。第三個(gè)層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%，由核心一級(jí)資本滿足;若國(guó)內(nèi)銀行被認(rèn)定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會(huì)的統(tǒng)一規(guī)定。第四個(gè)層次是針對(duì)特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對(duì)單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。23.有重大國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露的商業(yè)銀行，一般會(huì)考慮在總限額下按（）等設(shè)定分類限額。A、業(yè)務(wù)類型B、風(fēng)險(xiǎn)損失程度C、交易對(duì)手類型D、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類型E、期限【正確答案】：ACDE解析：

有重大國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)暴露的商業(yè)銀行，一般會(huì)考慮在總限額下按業(yè)務(wù)類型、交易對(duì)手類型、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類型和期限等設(shè)定分類限額。24.下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、股票風(fēng)險(xiǎn)C、違約風(fēng)險(xiǎn)D、匯率風(fēng)險(xiǎn)E、商品風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：ABDE解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。25.下列關(guān)于資產(chǎn)到期日管理的說法，正確的有（）。A、在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與負(fù)債的期限錯(cuò)配程度B、流動(dòng)性的到期日管理常常用來應(yīng)對(duì)中長(zhǎng)期的結(jié)構(gòu)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C、短期資產(chǎn)具有更強(qiáng)的流動(dòng)性，但往往具有較低的收益率D、活期存款和現(xiàn)金具有最短的期限和最高的流動(dòng)性，但收益也是最低的E、銀行必須在流動(dòng)性和收益性之間取得平衡，將符合銀行特性的風(fēng)險(xiǎn)取向以風(fēng)險(xiǎn)容忍度等方式公布出來，在銀行內(nèi)部取得共識(shí)【正確答案】：ABCDE解析：

在到期日管理中，銀行需要控制資產(chǎn)的到期日結(jié)構(gòu)，特別是控制與負(fù)債的期限錯(cuò)配程度。流動(dòng)性的到期日管理常常用來應(yīng)對(duì)中長(zhǎng)期的結(jié)構(gòu)性流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。短期資產(chǎn)具有更強(qiáng)的流動(dòng)性，但往往具有較低的收益率?；钇诖婵詈同F(xiàn)金具有最短的期限和最高的流動(dòng)性，但收益也是最低的。因此，銀行必須在流動(dòng)性和收益性之間取得平衡，將符合銀行特性的風(fēng)險(xiǎn)取向以風(fēng)險(xiǎn)容忍度等方式公布出來，在銀行內(nèi)部取得共識(shí)。26.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略包括（）。A、風(fēng)險(xiǎn)分散B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避E、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償【正確答案】：ABCDE解析：

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略通常可概括為風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。27.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告，綜合反映報(bào)告期內(nèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露及計(jì)量監(jiān)測(cè)情況，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理建議。內(nèi)容包括但不限于（）。A、按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別統(tǒng)計(jì)／計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸B、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的盈虧情況C、交易賬簿風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與返回檢驗(yàn)D、壓力測(cè)試開展情況E、限額執(zhí)行情況【正確答案】：ABCDE解析：

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量管理報(bào)告，綜合反映報(bào)告期內(nèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露及計(jì)量監(jiān)測(cè)情況，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理建議。內(nèi)容包括但不限于：按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別統(tǒng)計(jì)／計(jì)量的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)頭寸，金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)的盈虧情況，交易賬簿風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與返回檢驗(yàn)，壓力測(cè)試開展情況，限額執(zhí)行情況，全行匯率風(fēng)險(xiǎn)分析，銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)分析，以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理建議等。28.下列屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流的是（）。A、銷售商品收到的現(xiàn)金B(yǎng)、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金C、經(jīng)營(yíng)租賃收到的現(xiàn)金D、處置固定資產(chǎn)的現(xiàn)金E、分得股利【正確答案】：ABC解析：

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是指企業(yè)投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)以外的所有交易和事項(xiàng)。其產(chǎn)生的現(xiàn)金流入包括銷售商品或提供勞務(wù)、經(jīng)營(yíng)租賃等所收到的現(xiàn)金；現(xiàn)金流出包括購(gòu)買貨物、接受勞務(wù)、制造產(chǎn)品、廣告宣傳、推銷產(chǎn)品、繳納稅款等所支付的現(xiàn)金。29.以下風(fēng)險(xiǎn)管理方法屬于事前管理，即在損失發(fā)生前進(jìn)行的有（）。A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D、風(fēng)險(xiǎn)分散E、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償【正確答案】：ABCDE解析：

風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)，因此對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)而采取的以上風(fēng)險(xiǎn)管理策略均屬于事前管理。30.下列哪些屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素？（）A、文件或合同缺陷B、職員欺詐C、失職違規(guī)D、違反用工法E、外部人員盜竊【正確答案】：BCD解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有：?jiǎn)T工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等。1.經(jīng)濟(jì)資本是監(jiān)管部門設(shè)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：B解析：

監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。經(jīng)濟(jì)資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額。2.流動(dòng)性缺口率不得低于10%。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：B解析：

流動(dòng)性缺口率指標(biāo)不得低于-10%。3.重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告為定期報(bào)告，根據(jù)各層級(jí)管理要求及時(shí)報(bào)告高級(jí)管理層、董事會(huì)及其委員會(huì)。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：B解析：

重大市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告為不定期報(bào)告，根據(jù)各層級(jí)管理要求及時(shí)報(bào)告高級(jí)管理層、董事會(huì)及其委員會(huì)。4.可疑類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：B解析：

損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。5.融合階段是洗錢鏈條中的最后環(huán)節(jié)，被形象地描述為"甩干"。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

融合階段是洗錢鏈條中的最后環(huán)節(jié)，被形象地描述為甩干。6.交叉性金融風(fēng)險(xiǎn)傳染路徑可分為直接傳染路徑和間接傳染路徑。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

交叉性金融風(fēng)險(xiǎn)傳染路徑可分為直接傳染路徑和間接傳染路徑。7.全面風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)在對(duì)商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中統(tǒng)籌管理。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

全面風(fēng)險(xiǎn)管理體現(xiàn)在對(duì)商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務(wù)單位、全部種類的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行集中統(tǒng)籌管理。8.銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)是目前商業(yè)銀行面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之一，商業(yè)銀行必須從識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制等方面逐步建立相應(yīng)體系，以強(qiáng)化銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理，適應(yīng)監(jiān)管要求和巴塞爾協(xié)議Ⅱ要求。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)是目前商業(yè)銀行面臨的主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之一，商業(yè)銀行必須從識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制等方面逐步建立相應(yīng)體系，以強(qiáng)化銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理，適應(yīng)監(jiān)管要求和巴塞爾協(xié)議Ⅱ要求。9.信息科技是指計(jì)算機(jī)、通信、微電子和軟件工程等現(xiàn)代信息技術(shù)，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)交易處理、經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部控制等方面的應(yīng)用，并包括進(jìn)行信息科技治理，建立完整的管理組織架構(gòu)，制定完善的管理制度和流程。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

信息科技是指計(jì)算機(jī)、通信、微電子和軟件工程等現(xiàn)代信息技術(shù)，在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)交易處理、經(jīng)營(yíng)管理和內(nèi)部控制等方面的應(yīng)用，并包括進(jìn)行信息科技治理，建立完整的管理組織架構(gòu)，制定完善的管理制度和流程。10.由于前臺(tái)人員最接近市場(chǎng)，能夠方便的取得資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格，因此，市值重估工作應(yīng)當(dāng)由前臺(tái)負(fù)責(zé)。A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：B解析：

市值重估是指對(duì)交易賬簿頭寸重新估算其市場(chǎng)價(jià)值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái).后臺(tái)部門負(fù)責(zé)。11.優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括結(jié)構(gòu)分析和總量分析兩方面。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)分析包括兩方面：(1)結(jié)構(gòu)分析。(2)總量分析。12.經(jīng)濟(jì)資本是運(yùn)營(yíng)部門設(shè)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的與其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：B解析：

監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長(zhǎng)期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用。13.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量的基礎(chǔ)工具。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是提高市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量的基礎(chǔ)工具。14.使用專家判斷法、信用評(píng)分法、違約概率模型分析都能夠直接估計(jì)出客戶的違約概率。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：B解析：

與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評(píng)分模型相比，違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率。15.操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。16.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來設(shè)定限額。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來設(shè)定限額。例如，對(duì)采用內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定限額。17.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越低。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：B解析：

流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高。18.內(nèi)幕交易屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部欺詐因素。（）A、正確B、錯(cuò)誤【正確答案】：A解析：

內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件。其中，內(nèi)幕交易屬于內(nèi)部欺詐中的盜竊和欺詐類。19.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是要盡可能提高資產(chǎn)的流動(dòng)