資金追回管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司資金追回工作流程，加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，保障公司資金安全，減少資金損失，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及資金交易、往來(lái)款項(xiàng)等各類資金相關(guān)業(yè)務(wù)中出現(xiàn)資金未能按時(shí)收回或存在回收風(fēng)險(xiǎn)情況時(shí)的資金追回管理工作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則資金追回工作必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保每一個(gè)操作環(huán)節(jié)都具有合法性和合規(guī)性。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則在資金交易前，充分評(píng)估交易對(duì)方的信用狀況和還款能力，從源頭上降低資金回收風(fēng)險(xiǎn)；在交易過(guò)程中，持續(xù)跟蹤資金流向和交易進(jìn)展，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施；在資金出現(xiàn)回收困難時(shí)，迅速啟動(dòng)追回程序，最大限度減少損失。3.責(zé)任明確原則明確各部門、各崗位在資金追回工作中的職責(zé)和權(quán)限，確保責(zé)任落實(shí)到人，避免出現(xiàn)推諉扯皮現(xiàn)象。4.協(xié)同合作原則資金追回工作涉及多個(gè)部門，需要各部門之間密切配合、協(xié)同作戰(zhàn)。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金數(shù)據(jù)的監(jiān)控和分析，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)與交易對(duì)方溝通協(xié)調(diào)，法務(wù)部門提供法律支持和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其他相關(guān)部門根據(jù)各自職責(zé)提供必要的協(xié)助。二、資金追回工作流程（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.財(cái)務(wù)部門建立資金回收監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)各類資金往來(lái)進(jìn)行梳理和分析，重點(diǎn)關(guān)注逾期未收回款項(xiàng)、賬齡較長(zhǎng)的應(yīng)收款項(xiàng)以及交易對(duì)方出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)異常等情況。2.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)向相關(guān)業(yè)務(wù)部門發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知，詳細(xì)說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)情況、可能產(chǎn)生的影響以及建議采取的措施。3.業(yè)務(wù)部門收到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知后，應(yīng)立即對(duì)涉及的業(yè)務(wù)進(jìn)行全面排查，核實(shí)交易情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)將排查結(jié)果反饋給財(cái)務(wù)部門。（二）初步溝通1.業(yè)務(wù)部門在接到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警后，應(yīng)主動(dòng)與交易對(duì)方取得聯(lián)系，了解資金未能按時(shí)收回的原因，并要求對(duì)方提供還款計(jì)劃或解決方案。2.在與交易對(duì)方溝通時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)做好記錄，包括溝通時(shí)間、溝通人員、溝通內(nèi)容等，形成書面溝通紀(jì)要。3.根據(jù)溝通情況，業(yè)務(wù)部門對(duì)交易對(duì)方的還款意愿和還款能力進(jìn)行初步評(píng)估，判斷資金追回的可能性和難度。（三）制定追回方案1.如果初步溝通后發(fā)現(xiàn)交易對(duì)方有還款意愿且具備一定還款能力，業(yè)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同財(cái)務(wù)部門制定具體的資金追回方案。2.追回方案應(yīng)包括追回目標(biāo)、追回措施、時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任分工等內(nèi)容。追回措施可根據(jù)實(shí)際情況采取協(xié)商催款、法律訴訟、資產(chǎn)保全等多種方式。3.在制定追回方案過(guò)程中，應(yīng)充分考慮各種可能出現(xiàn)的情況和風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)預(yù)案。4.追回方案制定完成后，需提交公司管理層審批。經(jīng)審批通過(guò)的追回方案應(yīng)作為后續(xù)資金追回工作的指導(dǎo)文件。（四）實(shí)施追回措施1.協(xié)商催款業(yè)務(wù)部門按照追回方案，安排專人與交易對(duì)方進(jìn)行協(xié)商催款。催款人員應(yīng)保持與交易對(duì)方的密切溝通，及時(shí)掌握對(duì)方還款進(jìn)展情況。在協(xié)商過(guò)程中，催款人員應(yīng)根據(jù)交易對(duì)方的實(shí)際情況，靈活調(diào)整催款策略，如適當(dāng)給予寬限期、協(xié)商分期還款等，以促使對(duì)方盡快還款。每次協(xié)商催款后，催款人員應(yīng)及時(shí)將協(xié)商結(jié)果和相關(guān)信息反饋給財(cái)務(wù)部門和公司管理層。2.法律訴訟如果協(xié)商催款無(wú)效，且資金金額較大、回收風(fēng)險(xiǎn)較高，公司應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)法律訴訟程序。法務(wù)部門負(fù)責(zé)牽頭組織法律訴訟工作，包括收集證據(jù)、起草法律文書、聘請(qǐng)律師等。在法律訴訟過(guò)程中，業(yè)務(wù)部門應(yīng)積極配合法務(wù)部門提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料和信息，協(xié)助律師做好案件調(diào)查和庭審工作。財(cái)務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注訴訟進(jìn)展情況，及時(shí)評(píng)估訴訟結(jié)果對(duì)公司資金回收的影響，并根據(jù)需要調(diào)整追回方案。3.資產(chǎn)保全在法律訴訟前或訴訟過(guò)程中，為防止交易對(duì)方轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，確保公司債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)，公司可根據(jù)實(shí)際情況申請(qǐng)資產(chǎn)保全措施。資產(chǎn)保全措施包括查封、扣押、凍結(jié)對(duì)方財(cái)產(chǎn)等。法務(wù)部門負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)保全申請(qǐng)手續(xù)，并協(xié)調(diào)相關(guān)司法部門實(shí)施保全措施。業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)配合法務(wù)部門提供資產(chǎn)線索和相關(guān)財(cái)務(wù)信息，協(xié)助做好資產(chǎn)保全工作。（五）進(jìn)度跟蹤與調(diào)整1.建立資金追回工作進(jìn)度跟蹤機(jī)制，由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)定期對(duì)追回工作進(jìn)展情況進(jìn)行匯總和分析，并向公司管理層匯報(bào)。2.各責(zé)任部門應(yīng)按照追回方案的時(shí)間節(jié)點(diǎn)，及時(shí)匯報(bào)工作進(jìn)展情況和遇到的問(wèn)題。對(duì)于工作中出現(xiàn)的重大問(wèn)題或需要調(diào)整追回方案的情況，應(yīng)及時(shí)提交公司管理層研究決策。3.根據(jù)工作進(jìn)展情況和實(shí)際效果，對(duì)追回方案進(jìn)行適時(shí)調(diào)整和優(yōu)化，確保資金追回工作順利進(jìn)行。（六）結(jié)案歸檔1.當(dāng)資金全部追回或經(jīng)評(píng)估已無(wú)法追回時(shí)，資金追回工作進(jìn)入結(jié)案階段。2.責(zé)任部門應(yīng)撰寫資金追回工作總結(jié)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明資金追回工作的全過(guò)程、采取的措施、取得的成效以及存在的問(wèn)題和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等。3.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)資金追回情況進(jìn)行賬務(wù)處理，并對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行整理歸檔。歸檔資料應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警通知、溝通紀(jì)要、追回方案、法律文書、資產(chǎn)保全文件、工作記錄等。三、各部門職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)建立和完善資金回收監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)資金往來(lái)進(jìn)行分析和預(yù)警。2.提供資金數(shù)據(jù)支持，協(xié)助業(yè)務(wù)部門評(píng)估資金回收風(fēng)險(xiǎn)。3.參與制定資金追回方案，負(fù)責(zé)資金追回過(guò)程中的賬務(wù)處理和資金監(jiān)控。4.對(duì)資金追回工作進(jìn)展情況進(jìn)行匯總和分析，定期向公司管理層匯報(bào)。5.負(fù)責(zé)資金追回相關(guān)資料的整理歸檔工作。（二）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)與交易對(duì)方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，了解資金未能按時(shí)收回的原因，制定并實(shí)施初步溝通計(jì)劃。2.會(huì)同財(cái)務(wù)部門制定資金追回方案，并負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施追回措施。3.及時(shí)向財(cái)務(wù)部門和公司管理層反饋資金追回工作進(jìn)展情況和遇到的問(wèn)題。4.配合法務(wù)部門提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料和信息，協(xié)助做好法律訴訟和資產(chǎn)保全工作。（三）法務(wù)部門1.為資金追回工作提供法律支持和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保追回措施的合法性和有效性。2.負(fù)責(zé)起草法律文書，組織法律訴訟工作，聘請(qǐng)律師并協(xié)調(diào)相關(guān)司法部門。3.辦理資產(chǎn)保全申請(qǐng)手續(xù)，協(xié)助實(shí)施資產(chǎn)保全措施。4.對(duì)資金追回工作中的法律問(wèn)題進(jìn)行研究和指導(dǎo)，提出法律建議。（四）其他相關(guān)部門根據(jù)公司管理層的要求和資金追回工作的實(shí)際需要，提供必要的協(xié)助和支持，如提供交易對(duì)方的背景信息、協(xié)助調(diào)查取證等。四、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機(jī)制1.公司內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)資金追回工作進(jìn)行定期審計(jì)和監(jiān)督，檢查追回工作是否按照規(guī)定流程進(jìn)行，各項(xiàng)追回措施是否有效執(zhí)行，資金是否安全收回等。2.審計(jì)部門在審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，應(yīng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告，并提出整改建議。相關(guān)責(zé)任部門應(yīng)按照要求進(jìn)行整改，并將整改情況反饋給審計(jì)部門。（二）考核制度1.建立資金追回工作考核制度，對(duì)在資金追回工作中表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)工作不力、導(dǎo)致資金損失擴(kuò)大的部門和個(gè)人進(jìn)行問(wèn)責(zé)。2.考核指標(biāo)包括資金回收率、追回時(shí)間、追回成本等。具體考核標(biāo)準(zhǔn)和辦法由公司人力資源部門會(huì)同財(cái)務(wù)