2025年中級銀行從業(yè)資格《中級風(fēng)險管理》預(yù)測試題第一部分單選題(50題)1、投資者把100萬元人民幣投資到股票市場。假定股票市場1年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況對應(yīng)的收益率和概率如下所述：50％—0．05，30％—0．25，10％—0．40，—10％—0．25，—30％—0．05，則1年后投資股票市場的預(yù)期收益率為（）。

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期收益率的計算公式來求解。預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可能實現(xiàn)的收益率，其計算公式為：預(yù)期收益率\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)，其中\(zhòng)(p_{i}\)表示第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)表示第\(i\)種情況對應(yīng)的收益率，\(n\)表示可能出現(xiàn)的情況總數(shù)。已知股票市場\(1\)年后可能出現(xiàn)\(5\)種情況，每種情況對應(yīng)的收益率和概率分別為：\(r_{1}=50\%\)，\(p_{1}=0.05\)；\(r_{2}=30\%\)，\(p_{2}=0.25\)；\(r_{3}=10\%\)，\(p_{3}=0.40\)；\(r_{4}=-10\%\)，\(p_{4}=0.25\)；\(r_{5}=-30\%\)，\(p_{5}=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}E(R)&=p_{1}r_{1}+p_{2}r_{2}+p_{3}r_{3}+p_{4}r_{4}+p_{5}r_{5}\\&=0.05\times50\%+0.25\times30\%+0.40\times10\%+0.25\times(-10\%)+0.05\times(-30\%)\\&=0.05\times0.5+0.25\times0.3+0.40\times0.1+0.25\times(-0.1)+0.05\times(-0.3)\\&=0.025+0.075+0.04-0.025-0.015\\&=(0.025-0.025)+0.075+0.04-0.015\\&=0+0.075+0.04-0.015\\&=0.115-0.015\\&=0.1\\&=10\%\end{align*}\]所以\(1\)年后投資股票市場的預(yù)期收益率為\(10\%\)，答案選B。2、下列選項不屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理要求的是（）。

A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序

B.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

C.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)

D.建立以股東利益最大化為目標(biāo)的盈利模式

【答案】：D

【解析】本題考查銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。A選項，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序，是商業(yè)銀行公司治理的重要內(nèi)容。合理的議事制度和決策程序能夠確保銀行決策的科學(xué)性、民主性和有效性，保障銀行的穩(wěn)健運營，屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。B選項，建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制，有助于吸引和留住優(yōu)秀人才，并且促使銀行管理人員和員工的行為與銀行的長期利益和風(fēng)險管理目標(biāo)相一致，是良好公司治理的體現(xiàn)，屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。C選項，明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)，能夠規(guī)范各治理主體的行為，使他們在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行職責(zé)，避免權(quán)力濫用和責(zé)任推諉，有利于商業(yè)銀行公司治理的有效實施，屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。D選項，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)是在兼顧安全性、流動性的基礎(chǔ)上實現(xiàn)利潤最大化，同時還要考慮社會責(zé)任等多方面因素，而不是單純以股東利益最大化為目標(biāo)建立盈利模式。并且這不屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的具體要求。綜上，答案選D。3、操作風(fēng)險資本應(yīng)該為（）提供保障。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.意外損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險資本的保障對象。A選項，預(yù)期損失是指在一定時間內(nèi)，風(fēng)險發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋，而不是依靠操作風(fēng)險資本來保障，所以A選項錯誤。B選項，操作風(fēng)險資本是商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而持有的資本，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，操作風(fēng)險資本能夠為非預(yù)期損失提供保障，故B選項正確。C選項，意外損失并不是一個在操作風(fēng)險資本保障范疇內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)概念，一般不涉及以操作風(fēng)險資本來專門應(yīng)對，所以C選項錯誤。D選項，災(zāi)難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導(dǎo)致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購買保險、建立意外損失基金等方式來應(yīng)對，而不是依靠操作風(fēng)險資本，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。4、當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，可能會出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況反映的收益率曲線的類型是（）。

A.水平收益率曲線

B.波動收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.反向收益率曲線

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型收益率曲線的特征。A項，水平收益率曲線意味著不同期限債券的收益率相等，即無論期限長短，收益率都保持在同一水平，這與題干中期限短收益率高、期限長收益率低的描述不符，所以A項錯誤。B項，波動收益率曲線并非標(biāo)準(zhǔn)的收益率曲線類型表述，一般常見的收益率曲線類型為正向、反向和水平等，所以B項錯誤。C項，正向收益率曲線的特點是收益率隨著期限的延長而上升，也就是期限長的收益率高，期限短的收益率低，這與題干所描述的情況相反，所以C項錯誤。D項，反向收益率曲線正好體現(xiàn)了期限短而收益率高、期限長而收益率低的特征，與題干中當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時出現(xiàn)的情況相符合，所以D項正確。綜上，本題答案選D。5、2008年1月24日，當(dāng)時擔(dān)任世界上最大金融衍生品交易領(lǐng)導(dǎo)角色的法國興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會上宣布了一起該行的嚴(yán)重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經(jīng)授權(quán)的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49億歐元的嚴(yán)重?fù)p失，這起舞弊案一經(jīng)曝出震驚了全球金融界。熱羅姆·蓋維耶爾在2000年加入法國興業(yè)銀行，一開始從事合規(guī)工作，2005年，他被提升為初級交易員，在銀行的DeltaOne產(chǎn)品組工作。他主要交易股指，是交易與銷售業(yè)務(wù)條線的內(nèi)容，比如德國的DAX股指、法國的CAC40和歐元的STOXX50。他的職責(zé)是尋找套利機會。法國興業(yè)銀行在1月19日發(fā)現(xiàn)一名在巴黎的交易員擅自設(shè)立倉位，并在未經(jīng)許可的情況下大量投資于歐洲股指期貨，興業(yè)銀行用了3天時間對他的頭寸進行平倉，而軋平這些倉位直接導(dǎo)致了該行多達49億歐元的損失。由于熱羅姆·蓋維耶爾對銀行監(jiān)管流程非常熟悉，他進行了表面上看起來是套利，而實際上是投機的交易。他持有巨額的股指頭寸，同時建立了虛假的對沖交易。事實上，他在豪賭股指的走向，隨著日積月累，他未對沖的實際頭寸高達上百億歐元。這是全球銀行業(yè)歷史上涉案金額最大規(guī)模的交易員欺詐事件之一，給法國興業(yè)銀行帶來了破產(chǎn)的風(fēng)險。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

【答案】：C

【解析】本題未明確題目，僅給出了法國興業(yè)銀行違規(guī)交易案的相關(guān)背景及四個數(shù)值選項和答案為C。推測題目可能是與該案例中涉及的數(shù)據(jù)計算有關(guān)的選擇題。但由于缺乏具體題目，無法準(zhǔn)確給出詳細(xì)的推理過程。不過，根據(jù)答案顯示為C，即18%，可能是通過案例中所給交易金額、損失金額等數(shù)據(jù)進行計算得出的結(jié)果。例如，可能是用損失金額除以相關(guān)交易金額等計算方式得到了18%這個數(shù)值。若能補充具體題目，可進一步完善詳細(xì)解析。"6、商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)／會計錯誤屬于（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險類型的區(qū)分。A項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險。財務(wù)／會計錯誤并非是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策方面的問題導(dǎo)致的，所以不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險。B項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。財務(wù)／會計錯誤屬于內(nèi)部程序方面的問題，所以商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務(wù)／會計錯誤屬于操作風(fēng)險，該項正確。C項，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。財務(wù)／會計錯誤與交易對手的信用狀況無關(guān)，不屬于信用風(fēng)險。D項，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。財務(wù)／會計錯誤不是由市場價格變動導(dǎo)致的，因此不屬于市場風(fēng)險。綜上，答案選B。7、下列是期限錯配出現(xiàn)的原因的是（）。

A.銀行用短期存款去支持短期的貸款

B.銀行用短期貸款去支持短期的存款

C.銀行用長期存款去支持長期的貸款

D.銀行用短期存款去支持長期的貸款

【答案】：D

【解析】本題考查期限錯配的原因。期限錯配是指資產(chǎn)和負(fù)債在期限上的不匹配。A選項，銀行用短期存款去支持短期的貸款，由于存款期限和貸款期限相匹配，在一定程度上能較好地管理資金的流動性和風(fēng)險，不會出現(xiàn)期限錯配的問題。B選項，“銀行用短期貸款去支持短期的存款”這種表述不符合銀行資金運作邏輯，通常是存款作為資金來源，用于發(fā)放貸款，所以該選項錯誤。C選項，銀行用長期存款去支持長期的貸款，同樣是資產(chǎn)和負(fù)債期限相匹配的情況，不存在期限錯配。D選項，銀行用短期存款去支持長期的貸款，短期存款需要在較短時間內(nèi)償還給存款人，而長期貸款則在較長時間后才能收回資金。當(dāng)大量短期存款到期需要兌付時，銀行可能面臨資金周轉(zhuǎn)困難，因為長期貸款尚未收回，這就導(dǎo)致了期限錯配問題，所以該選項正確。綜上，答案選D。8、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽風(fēng)險管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險都可能危及自身聲譽

B.聲譽風(fēng)險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風(fēng)險的因素

D.有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)聲譽風(fēng)險管理的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析。-A項：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險種類繁多，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，幾乎每一種風(fēng)險的發(fā)生都可能對銀行的聲譽產(chǎn)生負(fù)面影響，進而危及自身聲譽，該項認(rèn)識恰當(dāng)。-B項：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，其形成機制復(fù)雜，難以精確計量和監(jiān)測。而歷史模擬法主要用于衡量市場風(fēng)險，它通過歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險狀況，并不適用于聲譽風(fēng)險的計量和監(jiān)測，該項認(rèn)識不恰當(dāng)。-C項：聲譽風(fēng)險涉及銀行運營的各個方面，全體員工在日常工作中的行為和決策都可能影響銀行的聲譽。因此，所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，嚴(yán)格恪守內(nèi)部流程，從而減少可能造成聲譽風(fēng)險的因素，該項認(rèn)識恰當(dāng)。-D項：有效的聲譽風(fēng)險管理需要有資質(zhì)的管理人員進行統(tǒng)籌規(guī)劃和決策，高效的風(fēng)險管理流程來保障各項措施的落實，以及現(xiàn)代信息技術(shù)提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，三者共同作用才能實現(xiàn)良好的聲譽風(fēng)險管理效果，該項認(rèn)識恰當(dāng)。綜上，答案選B。9、下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為（?）。

A.5%

B.1%

C.6%

D.8%?

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%，故應(yīng)選B。"10、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機場建設(shè)等“一帶一路”沿線項目融資。

A.法律風(fēng)險

B.聲譽風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】：D

【解析】題干描述了我國某銀行在多地發(fā)行“一帶一路”債券，涉及多種幣種，且資金用于“一帶一路”沿線項目融資。A項法律風(fēng)險，通常指因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求等而面臨的風(fēng)險，題干中并未提及與法律相關(guān)的風(fēng)險因素，所以A項不符合。B項聲譽風(fēng)險，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，題干里沒有體現(xiàn)出可能引發(fā)聲譽受損的情況，故B項不正確。C項匯率風(fēng)險，是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致發(fā)生損失的可能性，雖然債券涉及多種幣種，但題干重點并非強調(diào)匯率波動帶來的風(fēng)險，因此C項不合適。D項轉(zhuǎn)移風(fēng)險，是指借款人或債務(wù)人由于國家宏觀經(jīng)濟政策、經(jīng)濟形勢變化及政治局勢變動等原因，無法按照合同約定履行還款義務(wù)或無法將資金匯出的風(fēng)險。在“一帶一路”沿線項目融資中，涉及不同國家和地區(qū)，可能會因為當(dāng)?shù)卣?、?jīng)濟等因素，使資金的轉(zhuǎn)移和使用受到限制，導(dǎo)致銀行面臨轉(zhuǎn)移風(fēng)險，所以本題答案選D。11、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險也越大。

A.久期

B.敞口

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)每個選項的定義，分析各選項與利率變化、證券價格以及風(fēng)險之間的關(guān)系，進而得出正確答案。A.久期是衡量債券或其他固定收益產(chǎn)品價格對利率變動敏感性的指標(biāo)。久期越大，意味著證券價格對利率變動的敏感度越高，即利率的微小變化會引起證券價格較大幅度的波動。因此，證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，其面臨的利率風(fēng)險也就越大。所以該項正確。B.敞口通常是指在金融活動中存在金融風(fēng)險的部位以及受金融風(fēng)險影響的程度。敞口主要與金融機構(gòu)面臨的風(fēng)險暴露程度相關(guān)，與利率變化對證券價格的影響并無直接關(guān)聯(lián)。故該項錯誤。C.現(xiàn)值是指對未來現(xiàn)金流量以恰當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率進行折現(xiàn)后的價值。它主要用于評估資產(chǎn)或投資在當(dāng)前時刻的價值，反映的是一種價值計算方式，與利率變化對證券價格的影響程度以及風(fēng)險大小之間沒有直接的聯(lián)系。所以該項錯誤。D.終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來某個時點按照一定的利率計算所得到的本利和。終值主要側(cè)重于計算資金在未來的價值，與利率變化引起的證券價格波動以及風(fēng)險大小關(guān)系不大。因此該項錯誤。綜上，正確答案是A。12、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的是（）。

A.控制活動

B.風(fēng)險評估

C.風(fēng)險治理

D.內(nèi)部環(huán)境

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素主要包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。A選項控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制的重要手段之一；B選項風(fēng)險評估是商業(yè)銀行及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略；D選項內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。而C選項風(fēng)險治理并不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的范疇，所以本題答案選C。"13、金融穩(wěn)定（）在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實體、具體風(fēng)險種類的限額。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.理事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導(dǎo)風(fēng)險偏好相關(guān)規(guī)定的責(zé)任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。A項董事會，主要負(fù)責(zé)公司的戰(zhàn)略決策、重大事項審批等，但在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》里，并非是特別強調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面作用并要求分解總體風(fēng)險偏好的主體。B項監(jiān)事會，其職責(zé)主要是對公司的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，以確保公司的運營合規(guī)、合法，并不涉及風(fēng)險偏好分解的相關(guān)工作。C項理事會在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實體、具體風(fēng)險種類的限額，所以該項正確。D項股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，主要決定公司的重大事項，如選舉董事、審批公司的年度財務(wù)預(yù)算等，與風(fēng)險偏好分解的具體工作無關(guān)。綜上，本題應(yīng)選擇C。14、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟資本為20億元，稅率為20％，資本預(yù)期收益率為5％，則該部門上期經(jīng)濟增加值（EVA）為（）萬元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式進行求解。經(jīng)濟增加值（EVA）的計算公式為：\(EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本\)。###步驟一：計算稅后凈營業(yè)利潤已知上期稅前凈利潤為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈營業(yè)利潤=稅前凈利潤×(1-稅率)”，可得：\(2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟二：計算資本成本已知經(jīng)濟資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，根據(jù)公式“資本成本=經(jīng)濟資本×資本預(yù)期收益率”，可得：\(20\times5\%=1\)（億元）###步驟三：計算經(jīng)濟增加值（EVA）將稅后凈營業(yè)利潤和資本成本代入經(jīng)濟增加值（EVA）計算公式，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因為\(1\)億元\(=10000\)萬元，所以\(0.6\)億元轉(zhuǎn)化為萬元為：\(0.6\times10000=6000\)萬元。綜上，答案是A。15、缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重點是分析（）。

A.重新定價風(fēng)險

B.期權(quán)風(fēng)險

C.收益率曲線風(fēng)險

D.基準(zhǔn)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】缺口分析作為衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動敏感性的市場風(fēng)險重要計量和分析方法，側(cè)重點在于分析重新定價風(fēng)險。重新定價風(fēng)險是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險，缺口分析通過對不同期限的資金缺口進行計算和分析，能很好地衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益因重新定價因素產(chǎn)生的影響。而期權(quán)風(fēng)險是源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，缺口分析并非主要針對其進行分析；收益率曲線風(fēng)險主要是收益率曲線的斜率和形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險，這不是缺口分析的側(cè)重點；基準(zhǔn)風(fēng)險則是在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下產(chǎn)生的風(fēng)險，也不是缺口分析重點關(guān)注的內(nèi)容。所以本題應(yīng)選A。16、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法核算經(jīng)濟資本時，置信水平的選擇對確定經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平______，經(jīng)濟資本規(guī)模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。（）

A.越高；越大；越低

B.不變；減??；變高

C.越高；越大；越高

D.越低；越小；越高

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法核算經(jīng)濟資本的情境中，置信水平與經(jīng)濟資本規(guī)模以及各種損失能被資本吸收的可能性之間存在著特定的邏輯聯(lián)系。置信水平是指在一定的統(tǒng)計分析中，預(yù)計損失不超過某個限度的概率。當(dāng)置信水平越高時，意味著銀行在更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)下進行風(fēng)險評估，需要為可能出現(xiàn)的損失預(yù)留更多的資本，所以經(jīng)濟資本規(guī)模就會越大。而經(jīng)濟資本規(guī)模越大，說明銀行有更充足的資金來應(yīng)對各種可能出現(xiàn)的損失，那么各種損失能被資本吸收的可能性自然也就越高。A項中說置信水平越高時各種損失能被資本吸收的可能性越低，這與實際邏輯不符，因為置信水平高、經(jīng)濟資本規(guī)模大，應(yīng)對損失的能力增強，損失被吸收的可能性應(yīng)是升高的，所以A錯誤。B項中置信水平不變時，按照正常的邏輯關(guān)系，經(jīng)濟資本規(guī)模不會減小，且損失被資本吸收的可能性也不會變高，該項邏輯錯誤。D項中置信水平越低，銀行預(yù)留的經(jīng)濟資本規(guī)模應(yīng)越小，但此時銀行應(yīng)對損失的能力下降，各種損失能被資本吸收的可能性應(yīng)該越低，而不是越高，所以D錯誤。綜上，正確答案是C。17、不同的職能部門對于風(fēng)險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。

A.最佳避險報告

B.整體風(fēng)險報告

C.具體的頭寸報告

D.風(fēng)險監(jiān)測報告

【答案】：C

【解析】不同職能部門對風(fēng)險狀況的需求存在差異。前臺交易人員主要負(fù)責(zé)具體的交易操作，他們需要了解具體的交易情況，以便及時做出交易決策。A選項最佳避險報告，通常是側(cè)重于為整體的風(fēng)險規(guī)避提供策略和建議，更多地從宏觀層面考慮如何降低風(fēng)險，并非前臺交易人員在日常操作中最急需的內(nèi)容。B選項整體風(fēng)險報告，是對整個業(yè)務(wù)或組織的風(fēng)險狀況進行全面的描述和評估，更適合管理層等從整體大局角度把控風(fēng)險的人員，而不是專注于具體交易的前臺人員。C選項具體的頭寸報告能夠詳細(xì)展示當(dāng)前的交易頭寸情況，包括持有的資產(chǎn)數(shù)量、價格等信息，這對于前臺交易人員來說是最為關(guān)鍵的，他們可以根據(jù)具體的頭寸信息來決定是否進行交易操作，所以該選項正確。D選項風(fēng)險監(jiān)測報告主要是對風(fēng)險的監(jiān)測結(jié)果進行呈現(xiàn)，一般會關(guān)注風(fēng)險指標(biāo)的變化等，雖然對風(fēng)險控制有重要意義，但對于前臺交易人員在進行具體交易決策時的針對性不如具體的頭寸報告強。綜上，答案選C。18、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)(無擔(dān)保循環(huán)的)個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75％，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20％。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式，分別計算表內(nèi)和表外的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量。###步驟一：計算表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式為：表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量\(=50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）###步驟二：計算表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量的計算需分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)計算出表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重得到表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量。-**計算表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)：**表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)\(=200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-**計算表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量：**表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量=表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是\(75\%\)，表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)是\(40\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量\(=40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）###步驟三：計算總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量+表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量。由步驟一可知表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量是\(37.5\)億元，由步驟二可知表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量是\(30\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量\(=37.5+30=67.5\)（億元）綜上，答案選D。""19、外部經(jīng)濟周期或者階段性政策變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險中的（）。

A.品牌風(fēng)險

B.行業(yè)風(fēng)險

C.項目風(fēng)險

D.競爭對手風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險類型的判斷。A項，品牌風(fēng)險主要是指由于品牌形象受損、聲譽受到影響等導(dǎo)致的潛在損失，題干中未涉及品牌相關(guān)內(nèi)容，所以A項不符合題意。B項，行業(yè)風(fēng)險是指由于外部經(jīng)濟周期或者階段性政策變化等因素，對整個行業(yè)產(chǎn)生影響，導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。題干描述的正是外部經(jīng)濟周期或者階段性政策變化給商業(yè)銀行帶來的這類問題，屬于行業(yè)風(fēng)險的范疇，故B項正確。C項，項目風(fēng)險通常是針對特定的項目而言，如項目的可行性、成本超支、進度延誤等，與題干中描述的因經(jīng)濟周期和政策變化對銀行整體產(chǎn)生的影響不符，所以C項不正確。D項，競爭對手風(fēng)險側(cè)重于競爭對手的行為對自身造成的威脅，比如競爭對手推出更有競爭力的產(chǎn)品或服務(wù)等，而題干并非強調(diào)競爭對手的具體行為，所以D項不符合。綜上，答案選B。20、風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進行評估，也就是通常所說的（）。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險監(jiān)測

C.風(fēng)險控制

D.風(fēng)險加總

【答案】：D

【解析】題目意在考查對不同風(fēng)險相關(guān)概念的理解。風(fēng)險計量工作不僅要對單筆交易的風(fēng)險進行計量，還需要對組合層面以及銀行整體層面的風(fēng)險水平開展評估。A項，風(fēng)險識別主要是判斷、歸類并分析風(fēng)險，明確有哪些風(fēng)險以及風(fēng)險的來源、特征等，它側(cè)重于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，而非對不同層面風(fēng)險水平做綜合評估，所以A項不符合題意。B項，風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況和變化進行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)控，及時掌握風(fēng)險的動態(tài)，重點在于對已識別風(fēng)險的觀察，并非對多層面風(fēng)險進行統(tǒng)籌評估，故B項不正確。C項，風(fēng)險控制是采取各種措施和方法，減少風(fēng)險事件發(fā)生的可能性，或者降低風(fēng)險事件帶來的損失，是對風(fēng)險的應(yīng)對手段，并非對不同層面風(fēng)險水平進行評估的概念，因此C項也不合適。D項，風(fēng)險加總指的是將單筆交易的風(fēng)險以及組合層面、銀行整體層面的風(fēng)險進行匯總和整合，從而評估整體的風(fēng)險水平，這與題目中描述的既要計量單筆交易風(fēng)險，又要評估組合和銀行整體層面風(fēng)險水平的內(nèi)容相符，所以D項正確。綜上，本題的正確答案是D。21、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是（）正式施行的。

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》于2013年1月1日正式施行，因此正確答案選B。A選項2018年12月31日并非該辦法施行時間；C選項2012年7月1日與實際施行時間不符；D選項2012年6月7日也不是該辦法開始施行的時間。"22、在實踐中，以下不是人們通常按金融風(fēng)險造成的損失劃分的是（）。

A.已造成損失

B.預(yù)期損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：A

【解析】人們通常按金融風(fēng)險造成的損失將其劃分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析，在正常情況下預(yù)計會發(fā)生的損失；非預(yù)期損失是在一定置信水平下，超過預(yù)期損失的那部分損失；災(zāi)難性損失則是指異常罕見的、可能導(dǎo)致系統(tǒng)崩潰的重大損失。而“已造成損失”并非是按金融風(fēng)險造成的損失進行分類的常規(guī)類別。所以答案選A。"23、關(guān)于非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督二者關(guān)系說法不正確的是(?)。

A.非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補充

B.非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查的指導(dǎo)作用

C.現(xiàn)場檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量

D.通過非現(xiàn)場檢查修正現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果?

【答案】：D

【解析】該題考查非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督的關(guān)系。A選項，非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查是相互補充的關(guān)系。非現(xiàn)場監(jiān)管可以通過收集和分析各種數(shù)據(jù)信息，對監(jiān)管對象的整體情況進行宏觀把握和風(fēng)險監(jiān)測；而現(xiàn)場檢查則可以深入實地，對監(jiān)管對象的實際經(jīng)營狀況、內(nèi)部控制等進行詳細(xì)檢查，二者相互補充，能更全面、準(zhǔn)確地了解監(jiān)管對象的情況，該說法正確。B選項，非現(xiàn)場監(jiān)管能夠為現(xiàn)場檢查提供指導(dǎo)。通過非現(xiàn)場監(jiān)管收集和分析的數(shù)據(jù)、發(fā)現(xiàn)的異常情況和潛在風(fēng)險等，可以為現(xiàn)場檢查確定重點檢查領(lǐng)域、檢查方向和檢查內(nèi)容，使現(xiàn)場檢查更具針對性和有效性，該說法正確。C選項，現(xiàn)場檢查結(jié)果有助于提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量。現(xiàn)場檢查可以獲取到非現(xiàn)場監(jiān)管難以發(fā)現(xiàn)的實際情況和問題，這些信息反饋到非現(xiàn)場監(jiān)管中，可以進一步完善非現(xiàn)場監(jiān)管的指標(biāo)體系、分析方法等，從而提高非現(xiàn)場監(jiān)管的準(zhǔn)確性和有效性，該說法正確。D選項，一般是通過現(xiàn)場檢查來驗證和補充非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果，而不是通過非現(xiàn)場檢查修正現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果。現(xiàn)場檢查是實地的、直接的檢查方式，其結(jié)果具有較高的可靠性和真實性，通常以現(xiàn)場檢查結(jié)果為重要依據(jù)來判斷監(jiān)管對象的實際情況，而非用非現(xiàn)場檢查去修正現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果，該說法錯誤。綜上，答案選D。24、下列說法正確的是（）。

A.董事會負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程

B.高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.監(jiān)事會只監(jiān)督董事會在市場風(fēng)險管理方面的履職情況

D.市場風(fēng)險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵

【答案】：D

【解析】本題主要考查對市場風(fēng)險管理中各主體職責(zé)及關(guān)鍵因素的理解。A.高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，而董事會是最終承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的責(zé)任，并非負(fù)責(zé)制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)范，所以該項說法錯誤。B.董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，并非高級管理層，高級管理層主要是負(fù)責(zé)具體的管理執(zhí)行工作，所以該項說法錯誤。C.監(jiān)事會負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況，并非只監(jiān)督董事會，范圍表述不準(zhǔn)確，所以該項說法錯誤。D.市場風(fēng)險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風(fēng)險管理體系的關(guān)鍵。只有保持獨立性，才能確保風(fēng)險管理部門能夠客觀、公正地進行風(fēng)險評估和管理，避免受到業(yè)務(wù)經(jīng)營部門利益的干擾，所以該項說法正確。綜上，本題正確答案是D。25、以下不是集團客戶授信限額管理“三步走”的是（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團整體的授信限額

B.按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)的最高授信限額的參考值

C.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

D.使某些成員單位的授信額度之和控制在集團公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額

【答案】：D

【解析】集團客戶授信限額管理“三步走”具體內(nèi)容如下：首先，根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針以及集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團整體的授信限額，此即A所述情況；其次，按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）的最高授信限額的參考值，對應(yīng)B；最后，分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額，也就是C。而D描述的使某些成員單位的授信額度之和控制在集團公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額，這并非集團客戶授信限額管理“三步走”的內(nèi)容。所以答案選D。"26、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計算風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，不同監(jiān)管類別對應(yīng)不同的風(fēng)險權(quán)重。監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。A選項100％并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重；B選項50％也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風(fēng)險權(quán)重規(guī)定；D選項0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重。"27、假定某銀行2010會計年度結(jié)束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準(zhǔn)備8億元，專項準(zhǔn)備1億元，特種準(zhǔn)備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)已知條件求出不良貸款的金額，再結(jié)合撥備覆蓋率的計算公式來計算該銀行的不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：計算不良貸款金額已知銀行共有貸款\(200\)億元，其中正常貸款\(150\)億元。因為貸款分為正常貸款和不良貸款，所以不良貸款金額=總貸款金額-正常貸款金額，即\(200-150=50\)（億元）。###步驟二：計算貸款損失準(zhǔn)備金額貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知該銀行共有一般準(zhǔn)備\(8\)億元，專項準(zhǔn)備\(1\)億元，特種準(zhǔn)備\(1\)億元，所以貸款損失準(zhǔn)備金額=一般準(zhǔn)備金額+專項準(zhǔn)備金額+特種準(zhǔn)備金額，即\(8+1+1=10\)（億元）。###步驟三：計算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計提是否充足的一個重要指標(biāo)，其計算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款×\(100\%\)。將步驟一和步驟二中計算得出的不良貸款金額\(50\)億元和貸款損失準(zhǔn)備金額\(10\)億元代入公式，可得該銀行不良貸款撥備覆蓋率為：\(10\div50\times100\%=20\%\)。綜上，答案選B。28、下列關(guān)于國別風(fēng)險限額和集中度管理的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.國別風(fēng)險敞口限額考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險敞口，即凈敞口限額

B.國別限額依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會兩個因素確定

C.經(jīng)濟資本限額的限定旨在合適地分配及控制某國家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本

D.敞口限額的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某國家或地區(qū)

【答案】：B

【解析】本題主要考查國別風(fēng)險限額和集中度管理相關(guān)知識，下面對各選項進行分析：A.國別風(fēng)險敞口限額考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移后的最終風(fēng)險敞口，也就是凈敞口限額。這一表述是合理的，因為在評估和管理國別風(fēng)險時，考慮風(fēng)險轉(zhuǎn)移后的凈敞口能夠更準(zhǔn)確地衡量實際面臨的風(fēng)險，有助于更精準(zhǔn)地進行風(fēng)險控制和管理。B.國別限額的確定通常需要綜合考慮多個因素，除了國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會外，還應(yīng)考慮國家或地區(qū)的經(jīng)濟狀況、政治穩(wěn)定性、外部評級等多方面因素，所以僅依據(jù)國別風(fēng)險、業(yè)務(wù)機會兩個因素確定國別限額的表述是不恰當(dāng)?shù)?。C.經(jīng)濟資本限額的限定目的在于合理地分配及控制某國家或地區(qū)所使用的經(jīng)濟資本，以確保銀行等金融機構(gòu)在不同國家或地區(qū)的業(yè)務(wù)活動在資本可承受范圍內(nèi)，避免因過度投入某一國家或地區(qū)而導(dǎo)致資本風(fēng)險過度集中。該表述是正確的。D.敞口限額的設(shè)定通過控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，能夠防止頭寸過分集中于某國家或地區(qū)，從而降低因某一國家或地區(qū)出現(xiàn)風(fēng)險事件而對整體資產(chǎn)造成重大損失的可能性，這是有效管理國別風(fēng)險的重要手段。該表述是正確的。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪荁。29、由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件是（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.外部欺詐事件

C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同損失事件類型的理解和區(qū)分。A選項，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件是由商業(yè)銀行內(nèi)部人員實施的，而題干強調(diào)的是第三方，所以A選項不符合。B選項，外部欺詐事件是指由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，與題干描述相符，所以B選項正確。C選項，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件是指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)（如誠信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計缺陷導(dǎo)致的損失事件，并非題干中描述的情況，所以C選項錯誤。D選項，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件，與題干所表達的第三方欺詐情形不同，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。30、關(guān)于風(fēng)險識別／分析，下列說法不正確的是()。

A.風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險

B.-制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險最基本、最常用的方法

C.感知風(fēng)險指深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律

D.良好的風(fēng)險識別應(yīng)遵循全面性和前瞻性

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險識別／分析的相關(guān)知識，對各選項逐一進行分析。A項：風(fēng)險識別是風(fēng)險管理的第一步，它包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟主體所面臨的風(fēng)險種類和性質(zhì)；分析風(fēng)險則是深入分析風(fēng)險的成因和變化規(guī)律等。所以該項說法正確。B項：制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險最基本、最常用的方法。風(fēng)險清單可以將銀行面臨的各種風(fēng)險一一列舉出來，有助于銀行全面了解自身所面臨的風(fēng)險狀況。所以該項說法正確。C項：感知風(fēng)險是指在進行風(fēng)險識別時，通過一定的方式對可能面臨的風(fēng)險進行感知和察覺，而深入理解各種風(fēng)險的成因及變化規(guī)律是分析風(fēng)險的內(nèi)容，并非感知風(fēng)險。所以該項說法錯誤。D項：良好的風(fēng)險識別應(yīng)遵循全面性和前瞻性原則。全面性要求識別風(fēng)險時要涵蓋所有可能的風(fēng)險因素，不能有遺漏；前瞻性則要求能夠預(yù)測未來可能出現(xiàn)的風(fēng)險。所以該項說法正確。綜上，答案選C。31、關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯誤的是（）。

A.同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險類別的潛在損失對應(yīng)的資本

B.相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下的分別計量，屬于重復(fù)計量

C.頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品

D.在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】：B

【解析】本題主要考查對頭寸拆分相關(guān)知識的理解。A選項，同一頭寸通過不同風(fēng)險類別計提資本，是因為同一頭寸在不同風(fēng)險類別下有著不同的潛在損失，而計提的資本正是對應(yīng)這些潛在損失的，該說法正確。B選項，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險類別下分別計量，并非重復(fù)計量。不同風(fēng)險類別下的計量是為了全面、準(zhǔn)確地反映產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，從不同維度對產(chǎn)品風(fēng)險進行評估，而不是簡單的重復(fù)，該說法錯誤。C選項，頭寸拆分的原理確實是從現(xiàn)金流的角度來看待一個產(chǎn)品，通過分析產(chǎn)品的現(xiàn)金流來進行頭寸的拆分和管理，該說法正確。D選項，在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品會從現(xiàn)金流角度進行拆分并重新組合，形成按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流，以便更精確地計量風(fēng)險和資本要求，該說法正確。綜上所述，答案選B。32、下列關(guān)于壓力測試的應(yīng)用和報告方面的要求，說法錯誤的是()。

A.資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試

B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)定期和不定期壓力測試工作編制資本充足率壓力測試報告

C.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)資本充足率壓力測試工作評估銀行所面臨的潛在不利影響及對應(yīng)所需持有的附加資本

D.原則上，壓力測試至少每半年一次

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.資本充足率壓力測試確實分為定期壓力測試和不定期壓力測試，該說法正確。定期壓力測試可按照一定的時間周期對銀行資本充足情況進行評估，不定期壓力測試則可在特殊情況或有需要時開展。B.商業(yè)銀行根據(jù)定期和不定期壓力測試工作編制資本充足率壓力測試報告是合理且必要的。通過編制報告，可以系統(tǒng)地整理和呈現(xiàn)測試結(jié)果，為銀行管理層及相關(guān)監(jiān)管部門提供決策依據(jù)。C.商業(yè)銀行開展資本充足率壓力測試工作，目的之一就是評估銀行所面臨的潛在不利影響，進而確定對應(yīng)所需持有的附加資本，以確保銀行在不利情況下仍能保持足夠的資本水平，該說法正確。D.原則上，壓力測試至少每年一次，而不是每半年一次，所以該項說法錯誤。綜上，本題答案選D。33、()不是真正的銀行資本，它是“算”出來的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟資本

C.會計資本

D.賬面資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型銀行資本概念的理解。A項，監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，它與非預(yù)期損失并無直接對應(yīng)關(guān)系，所以該項不符合題意。B項，經(jīng)濟資本是一個經(jīng)濟學(xué)概念，它是基于銀行全部風(fēng)險之上的資本，是“算”出來的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等，用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險狀況，并非是銀行實實在在擁有的資本，所以該項符合題意。C項，會計資本又稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以實際利用的資本，是實實在在存在的，并非通過計算得出且與非預(yù)期損失相等，所以該項不符合題意。D項，賬面資本即會計資本，是銀行財務(wù)報表上的所有者權(quán)益，與非預(yù)期損失沒有直接關(guān)聯(lián)，所以該項不符合題意。綜上，答案選B。34、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)違約概率和違約回收率計算預(yù)期損失，再結(jié)合信用VaR與預(yù)期損失、非預(yù)期損失的關(guān)系求出非預(yù)期損失。###步驟一：計算預(yù)期損失（EL）預(yù)期損失是指在一定時間內(nèi)，由可能發(fā)生的違約事件所導(dǎo)致的平均損失。其計算公式為：\(EL=PD\times(1-RR)\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(RR\)為違約回收率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露。已知借款人申請的貸款金額\(EAD=100\)萬，違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.025\times(1-0.4)\times100=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟二：明確信用VaR、預(yù)期損失和非預(yù)期損失的關(guān)系在信用風(fēng)險管理中，信用\(VaR\)（在險價值）是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來特定的一段時間內(nèi)的最大可能損失。它與預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）存在如下關(guān)系：\(信用VaR=預(yù)期損失+非預(yù)期損失\)，即\(VaR=EL+UL\)。###步驟三：計算非預(yù)期損失（UL）已知信用\(VaR=10\)萬，預(yù)期損失\(EL=1.5\)萬，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\(UL=VaR-EL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。35、由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項：貸款重組是指銀行由于借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的過程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項正確。B項：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機構(gòu)的行為，并非是對原有貸款的還款條款進行調(diào)整，與題干中對原有貸款展期處理的操作不符，B項錯誤。C項：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對貸款申請進行審查、評估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問題對貸款進行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項錯誤。D項：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過在資本市場上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動性。它與對某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒有直接關(guān)系，D項錯誤。綜上，答案選A。36、下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解，錯誤的是（）。

A.不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時負(fù)責(zé)前臺營銷和中臺審批

B.雙人復(fù)核是不相容職務(wù)分離原則在實際中的應(yīng)用

C.不相容職務(wù)進行分離，可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性

D.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解。A項：不相容職務(wù)分離是為了防止權(quán)力集中和舞弊行為的發(fā)生，管理人員同時負(fù)責(zé)前臺營銷和中臺審批，容易出現(xiàn)權(quán)力濫用等問題，所以不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時負(fù)責(zé)前臺營銷和中臺審批，該項理解正確。B項：雙人復(fù)核主要是通過增加復(fù)核環(huán)節(jié)來保證業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，它與不相容職務(wù)分離原則有本質(zhì)區(qū)別。不相容職務(wù)分離強調(diào)的是將不同的、相互制約的職務(wù)進行分離，以防止錯誤和舞弊的發(fā)生，而雙人復(fù)核重點在于對操作結(jié)果的再次審核，并非是不相容職務(wù)分離原則在實際中的應(yīng)用，該項理解錯誤。C項：不相容職務(wù)進行分離，使得一項業(yè)務(wù)的完成需要多個不同崗位的人員協(xié)同操作，相互監(jiān)督和制約，這樣可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性，該項理解正確。D項：內(nèi)部控制是企業(yè)或機構(gòu)為實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)、保證資產(chǎn)安全等采取的一系列措施，不相容職務(wù)分離控制通過職務(wù)分離形成相互制衡機制，是內(nèi)部控制的基本手段之一，該項理解正確。綜上，答案選B。37、（）是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

A.市場準(zhǔn)入

B.資本監(jiān)管

C.監(jiān)督檢查

D.風(fēng)險評級

【答案】：B

【解析】此題選B。資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。市場準(zhǔn)入是銀行業(yè)監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，主要是對機構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍、高級管理人員任職資格方面的管制，并非宏觀審慎監(jiān)管的核心，A不符合。監(jiān)督檢查是監(jiān)管部門對銀行合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險管理等情況進行監(jiān)督與檢查，以確保銀行業(yè)務(wù)活動符合法規(guī)要求，并非宏觀審慎監(jiān)管核心，C不符合。風(fēng)險評級是對銀行風(fēng)險狀況進行評估和分級，用于衡量銀行的經(jīng)營風(fēng)險程度，并非宏觀審慎監(jiān)管核心，D不符合。所以正確答案是B。"38、下列屬于市場風(fēng)險的計量模型的是（）。

A.基本指標(biāo)法

B.風(fēng)險中性定價模型

C.高級計量法

D.VaR模型

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險的計量模型相關(guān)知識。A項基本指標(biāo)法是操作風(fēng)險資本計量的方法，并非用于計量市場風(fēng)險，所以A項不符合要求。B項風(fēng)險中性定價模型是在風(fēng)險中性假設(shè)的前提下，為期權(quán)或其他金融衍生品定價的一種方法，它不是市場風(fēng)險計量的常規(guī)模型，B項錯誤。C項高級計量法同樣是用于操作風(fēng)險資本計量的方法，并非市場風(fēng)險的計量模型，C項也不正確。D項VaR模型即風(fēng)險價值模型，它是衡量市場風(fēng)險的一種重要且常用的計量模型，通過對市場風(fēng)險的量化分析，能幫助投資者和金融機構(gòu)評估在一定的置信水平下和特定時間段內(nèi)，可能遭受的最大損失，所以D項正確。綜上，答案選D。39、在用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險時，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.12％

B.18％

C.15％

D.8％

【答案】：C

【解析】在用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險時，對于商業(yè)銀行各產(chǎn)品線有對應(yīng)的β值規(guī)定。其中“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值是15%，所以本題正確答案是C。"40、下列指標(biāo)的計算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項：A.資本金收益率的正確計算公式應(yīng)該是稅后凈收入／資本金總額，而不是稅后凈收人／資產(chǎn)總額，所以A錯誤。B.資產(chǎn)收益率的正確計算公式是稅后凈收入／資產(chǎn)總額，并非稅后凈收入／資本金總額，所以B錯誤。C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額，該公式正確。D.非利息收入率的正確計算公式為非利息收入／營業(yè)收入，而不是(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)，所以D錯誤。綜上，本題正確答案選C。41、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

B.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制

D.全面風(fēng)險管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的相關(guān)知識，下面對各選項進行具體分析：-A項：在資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，著重保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。該表述符合資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段的特點，A項說法正確。-B項：在負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動負(fù)債變?yōu)榉e極性的主動負(fù)債，而不是由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債，B項說法錯誤。-C項：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。此表述與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段的實際情況相符，C項說法正確。-D項：全面風(fēng)險管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，使風(fēng)險管理更加科學(xué)和精準(zhǔn)。D項說法正確。綜上，答案選B。42、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預(yù)期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)違約損失率的計算公式來求解該筆貸款的違約損失率，再據(jù)此判斷正確選項。###步驟一：明確違約損失率的計算公式違約損失率指某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例，其計算公式為：違約損失率\(=\)（違約風(fēng)險暴露-回收金額）\(\div\)違約風(fēng)險暴露\(\times100\%\)，其中違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額；回收金額是指回收的金額扣除回收成本后的金額。###步驟二：計算該筆貸款的回收金額已知回收成本為\(50\)萬元，預(yù)期回收金額為\(350\)萬元，根據(jù)回收金額的計算方法，可得該筆貸款的回收金額為：\(350-50=300\)（萬元）。###步驟三：計算該筆貸款的違約損失率已知貸款金額為\(500\)萬元，即違約風(fēng)險暴露為\(500\)萬元，回收金額為\(300\)萬元，將其代入違約損失率的計算公式可得：\((500-300)\div500\times100\%=200\div500\times100\%=0.4\times100\%=40\%\)所以，該筆貸款的違約損失率為\(40\%\)，答案選A。""43、下列哪項不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險？（）

A.業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費

B.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.客戶通過代理收款進行洗錢活動

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險的判斷。商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是指在代理業(yè)務(wù)中，由于人為因素、流程不完善、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險。A選項，業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費，這是由于內(nèi)部人員的違規(guī)操作導(dǎo)致的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險的范疇。業(yè)務(wù)員作為銀行的工作人員，其貪污或截留手續(xù)費的行為違反了職業(yè)道德和銀行的操作規(guī)范，是人為因素引發(fā)的操作風(fēng)險。B選項，代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失，這是市場風(fēng)險的表現(xiàn)，而不是操作風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場利率波動是市場因素導(dǎo)致的，并非操作過程中的問題。C選項，委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是由于外部人員利用不正當(dāng)手段進行欺詐，導(dǎo)致銀行在代理業(yè)務(wù)操作過程中面臨資金損失的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險。銀行在處理代理業(yè)務(wù)時，需要對收付款憑證等進行審核，如果委托方偽造憑證，銀行可能因?qū)徍耸д`而遭受損失，這體現(xiàn)了操作過程中的風(fēng)險。D選項，客戶通過代理收款進行洗錢活動，銀行在代理業(yè)務(wù)中如果沒有對客戶的資金來源和用途進行有效的審核和監(jiān)控，就可能被不法分子利用進行洗錢活動，這屬于操作風(fēng)險。銀行在代理收款業(yè)務(wù)中，有義務(wù)按照相關(guān)規(guī)定對客戶的交易進行審查，防止洗錢等違法活動的發(fā)生，若未能有效履行該職責(zé)，就存在操作風(fēng)險。綜上，答案選B。44、下列不屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.信用風(fēng)險指標(biāo)

C.市場風(fēng)險指標(biāo)

D.流動性風(fēng)險指標(biāo)

【答案】：A

【解析】題目考查風(fēng)險水平類指標(biāo)的范疇。風(fēng)險水平類指標(biāo)主要是衡量各類風(fēng)險狀況的指標(biāo)。B選項信用風(fēng)險指標(biāo)，是專門用于衡量信用方面風(fēng)險水平的，屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。C選項市場風(fēng)險指標(biāo)，用于衡量市場因素變動帶來的風(fēng)險水平，是風(fēng)險水平類指標(biāo)的重要組成部分。D選項流動性風(fēng)險指標(biāo)，是對流動性方面風(fēng)險水平的量化體現(xiàn)，屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。而A選項正常貸款遷徙率，它反映的是貸款在不同分類之間的變動情況，更多體現(xiàn)的是貸款質(zhì)量的動態(tài)變化，并非直接衡量風(fēng)險水平，不屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。綜上，答案選A。45、商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。

A.信用風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：B

【解析】這道題考查對不同類型銀行風(fēng)險的理解。A，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，與存款流失并無直接關(guān)聯(lián)。B，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時，意味著銀行可用于運營的資金大量減少，資金的流動性受到嚴(yán)重影響，很可能面臨無法及時償付債務(wù)等情況，符合流動性風(fēng)險的特征，因此該項正確。C，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，存款流失并非市場價格變動導(dǎo)致的損失風(fēng)險。D，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，存款流失情況并非由于此類原因造成。綜上，答案選B。46、在風(fēng)險管理方面，（）對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.風(fēng)險管理部門

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理責(zé)任主體的相關(guān)知識。A項：董事會是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)，對銀行的經(jīng)營和管理負(fù)有最終責(zé)任，在風(fēng)險管理方面，董事會要確保銀行建立并實施有效的風(fēng)險管理體系，承擔(dān)最終責(zé)任，所以A項正確。B項：監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行職責(zé)的情況，對風(fēng)險管理并不承擔(dān)最終責(zé)任，故B項錯誤。C項：高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策，組織開展各項具體的經(jīng)營管理活動，在風(fēng)險管理方面執(zhí)行相關(guān)政策，但并非承擔(dān)最終責(zé)任，故C項錯誤。D項：風(fēng)險管理部門則是具體負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的日常工作，制定和執(zhí)行風(fēng)險管理的相關(guān)程序和措施，為銀行的風(fēng)險管理提供支持，但不是承擔(dān)最終責(zé)任的主體，故D項錯誤。綜上，本題正確答案選A。47、關(guān)于風(fēng)險度量中的VaR，下列說法不正確的是（）。

A.VaR是指在一定的持有期△t內(nèi)和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場風(fēng)險因子發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或金融機構(gòu)造成的潛在最大損失

B.在VaR的定義中，有兩個重要參數(shù)——持有期△t和預(yù)測損失水平卸，任何VaR只有在給定這兩個參數(shù)的情況下才會有意義

C.△p為金融資產(chǎn)在持有期△t內(nèi)的損失

D.該方法完全是一種基于統(tǒng)計分析基礎(chǔ)上的風(fēng)險度量技術(shù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對風(fēng)險度量中VaR相關(guān)概念的理解。A項：VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險價值，是指在一定的持有期△t內(nèi)和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場風(fēng)險因子發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或金融機構(gòu)造成的潛在最大損失，該項說法正確。B項：在VaR的定義中，有兩個重要參數(shù)——持有期△t和置信水平x％，而不是預(yù)測損失水平，任何VaR只有在給定這兩個參數(shù)的情況下才會有意義，所以該項說法錯誤。C項：△p為金融資產(chǎn)在持有期△t內(nèi)的損失，該項說法正確。D項：VaR方法完全是一種基于統(tǒng)計分析基礎(chǔ)上的風(fēng)險度量技術(shù)，通過對歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析來估計潛在的風(fēng)險損失，該項說法正確。綜上，答案選B。48、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間的描述錯誤的是（）。

A.預(yù)測期間的長短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險類型

B.流動性風(fēng)險的預(yù)測期間一般以年為單位

C.預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素

D.市場風(fēng)險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間相關(guān)知識的理解。A選項：在進行商業(yè)銀行壓力測試時，不同類型的風(fēng)險具有不同的特點和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險可能受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營狀況等多種因素長期影響；而市場風(fēng)險可能因金融市場的短期波動而迅速變化。因此，預(yù)測期間的長短需要考慮面臨的風(fēng)險類型，該選項描述正確。B選項：流動性風(fēng)險具有即時性和不確定性的特點，一旦發(fā)生流動性危機，可能在短時間內(nèi)對銀行造成嚴(yán)重影響。所以流動性風(fēng)險的預(yù)測期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項描述錯誤。C選項：預(yù)測期間的長短會直接影響壓力測試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測期間過短，可能無法全面反映風(fēng)險的發(fā)展和演變；如果預(yù)測期間過長，可能會引入過多的不確定性因素，導(dǎo)致測試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素，該選項描述正確。D選項：市場風(fēng)險主要受市場供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會發(fā)生較大變化。例如，股票市場的劇烈波動、匯率的突然變動等。因此，市場風(fēng)險的預(yù)測期間一般以天或周為單位，以便及時捕捉市場變化，該選項描述正確。綜上，答案選B。49、下列關(guān)于市場約束的表述錯誤的是（）。

A.市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營

B.監(jiān)管部門是市場約束的核心

C.市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】：C

【解析】本題主要考查對市場約束相關(guān)知識的理解。A項：市場約束能夠促使銀行在市場環(huán)境的監(jiān)督和壓力下，更加注重自身的穩(wěn)健經(jīng)營，以避免因經(jīng)營不善而遭受市場的負(fù)面評價和損失，所以市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營，該項表述正確。B項：監(jiān)管部門在市場約束中處于核心地位，其通過制定監(jiān)管政策、進行監(jiān)督檢查等手段，引導(dǎo)和規(guī)范市場主體的行為，確保市場約束機制有效發(fā)揮作用，該項表述正確。C項：市場約束機制的有效實現(xiàn)需要一系列配套制度的支持，如信息披露制度、法律法規(guī)等，這些配套制度能夠為市場約束提供必要的基礎(chǔ)和保障，確保市場參與者能夠獲取準(zhǔn)確的信息并依據(jù)相關(guān)規(guī)則進行合理決策。因此，市場約束機制若沒有一系列配套制度是無法實現(xiàn)的，該項表述錯誤。D項：股東作為銀行的所有者，擁有對銀行的部分控制權(quán)。股東通過行使權(quán)利，如投票權(quán)、分紅權(quán)等，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行改善治理，提高經(jīng)營效率和質(zhì)量，從而實現(xiàn)對銀行的市場約束，該項表述正確。綜上，表述錯誤的是C。50、為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（）的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。

A.借短貸短

B.借長貸長

C.借長貸短

D.借短貸長

【答案】：D

【解析】對于獲取盈利，商業(yè)銀行需合理構(gòu)建資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A選項“借短貸短”，即借入短期資金并發(fā)放短期貸款。雖然這種方式能匹配資金期限，降低流動性風(fēng)險，但短期貸款收益相對有限，不利于銀行實現(xiàn)大量盈利。B選項“借長貸長”，是借入長期資金并發(fā)放長期貸款。雖然可以保證資金期限的長期匹配，然而長期借款成本較高，且長期貸款面臨的不確定性和風(fēng)險較大，也不利于銀行高效獲取盈利。C選項“借長貸短”，借入的是長期資金，成本相對較高，而發(fā)放的是短期貸款，收益相對較低，這種期限錯配會使銀行面臨成本與收益倒掛的情況，不僅難以盈利，還可能遭受損失。D選項“借短貸長”，商業(yè)銀行借入短期資金，其成本相對較低；發(fā)放長期貸款，收益相對較高。通過這種期限錯配，能夠?qū)崿F(xiàn)資金的有效利用，在正常范圍內(nèi)為銀行獲取更多盈利，所以這是商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)為獲取盈利可建立的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、即期外匯買賣是外匯交易中最基本的交易，它可以（）。

A.滿足客戶對不同貨幣的需求

B.用來調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例

C.防范市場風(fēng)險

D.控制匯率風(fēng)險

E.避免市場風(fēng)險

【答案】：AB

【解析】即期外匯買賣作為外匯交易中最基本的交易方式，具有多種作用。A選項正確，即期外匯買賣可以使客戶按照當(dāng)前的匯率，將一種貨幣兌換成另一種貨幣，從而滿足其對不同貨幣的需求。例如，企業(yè)有進口業(yè)務(wù)需要支付外幣貨款，就可以通過即期外匯買賣用本幣購買相應(yīng)的外幣來支付。B選項正確，市場參與者持有不同外匯頭寸，通過即期外匯買賣可以根據(jù)市場變化和自身需求，調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以優(yōu)化資產(chǎn)配置。C、D、E選項錯誤，即期外匯買賣是按照當(dāng)前市場匯率進行的即時交易，它并不能防范、控制或避免市場風(fēng)險和匯率風(fēng)險。市場風(fēng)險和匯率風(fēng)險受多種因素影響，如宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)、政治事件等，這些風(fēng)險具有不確定性和不可預(yù)測性，即期外匯買賣無法起到規(guī)避這些風(fēng)險的作用。綜上所述，正確答案選AB。2、商業(yè)銀行需要計量交易對手信用風(fēng)險的交易有（）。

A.期貨交易

B.債券買賣

C.即期外匯買賣

D.遠期交易

E.債券回購

【答案】：D

【解析】交易對手信用風(fēng)險是指交易對手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結(jié)算之前違約的風(fēng)險，針對的是交易對手在合約到期前違約的風(fēng)險計量。A選項期貨交易，其交易是在期貨交易所進行的標(biāo)準(zhǔn)化合約交易，通過交易所的結(jié)算機制，一般由交易所作為中央對手方承擔(dān)信用風(fēng)險，商業(yè)銀行在其中直接承擔(dān)的交易對手信用風(fēng)險相對較小。B選項債券買賣，通常會通過銀行間市場等相對規(guī)范的市場進行，且交易過程有較為完善的清算機制和信用評級等體系，一般信用風(fēng)險可通過多種方式進行管理和控制，其信用風(fēng)險并非交易對手信用風(fēng)險計量的典型場景。C選項即期外匯買賣，交易是即期完成交割的，在完成交易的同時資金和外匯就已完成交換，不存在交易對手在未來違約的信用風(fēng)險問題。D選項遠期交易是指交易雙方約定在未來某一日期，按照事先商定的價格，以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種標(biāo)的物的合約。由于交易是在未來進行交割，在交割前交易對手可能出現(xiàn)違約情況，所以商業(yè)銀行需要計量該交易的交易對手信用風(fēng)險。E選項債券回購交易中，一般有債券作為質(zhì)押品，且交易流程相對規(guī)范，有完善的制度保障，信用風(fēng)險相對可控，并非典型的需要計量交易對手信用風(fēng)險的交易。綜上，答案選D。3、下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險的說法．正確的有（）。

A.貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般沒有相關(guān)性

B.風(fēng)險分散化有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險

C.貸款組合的總體風(fēng)險通常大于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總

D.貸款資產(chǎn)可以過于集中

E.商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險因素可能造成的影響

【答案】：B

【解析】B選項正確。風(fēng)險分散化有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險，這是因為通過將貸款分散到不同的借款人、行業(yè)、地區(qū)等，可以避免因單一借款人或集中領(lǐng)域出現(xiàn)問題而導(dǎo)致的大面積損失，符合風(fēng)險管理的基本原理。A錯誤，貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間通常是存在相關(guān)性的，比如在同一行業(yè)或地區(qū)的貸款，可能會受到相同的宏觀經(jīng)濟因素、行業(yè)周期等影響。C錯誤，貸款組合的總體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總，這正是風(fēng)險分散化帶來的效果。D錯誤，貸款資產(chǎn)不可以過于集中，如果過于集中，一旦集中領(lǐng)域出現(xiàn)風(fēng)險事件，商業(yè)銀行將面臨巨大損失，不利于風(fēng)險的分散和控制。E錯誤，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險時，既要關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險因素可能造成的影響，也不能忽視非系統(tǒng)性風(fēng)險因素的影響，非系統(tǒng)性風(fēng)險可以通過分散化投資降低，但系統(tǒng)性風(fēng)險是整個市場共有的風(fēng)險，是無法通過分散化消除的。4、某商業(yè)銀行與某數(shù)據(jù)信息中心達成協(xié)議，由該數(shù)據(jù)信息中心負(fù)責(zé)該事業(yè)單位的計算機中心的安全運營。關(guān)于該協(xié)議，下列說法正確的是（）。

A.簽訂協(xié)議的行為是業(yè)務(wù)外包

B.該事業(yè)單位簽約的目的是轉(zhuǎn)移本單位的操作風(fēng)險

C.該外包業(yè)務(wù)的最終責(zé)任人是該數(shù)據(jù)信息中心

D.該行為是可降低的風(fēng)險

E.本單位的賬務(wù)系統(tǒng)業(yè)務(wù)也可以同數(shù)據(jù)信息中心一樣外包出去

【答案】：AB

【解析】A選項正確。業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將原來由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動委托給服務(wù)提供商進行持續(xù)處理的行為。在本題中，商業(yè)銀行將計算機中心的安全運營委托給數(shù)據(jù)信息中心，此簽訂協(xié)議的行為屬于業(yè)務(wù)外包。B選項正確。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。該事業(yè)單位將計算機中心安全運營外包出去，目的就是轉(zhuǎn)移本單位在計算機中心運營方面可能面臨的操作風(fēng)險。C選項錯誤。外包業(yè)務(wù)的最