社工基金管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范社工基金的管理和使用，確?；鸢踩⒂行н\(yùn)作，支持社會(huì)工作事業(yè)的發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司/組織設(shè)立的社工基金（以下簡(jiǎn)稱“基金”）及其相關(guān)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：基金的管理和使用必須符合國家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.安全性原則：確保基金資產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)損失。3.有效性原則：合理配置基金資源，提高資金使用效益，實(shí)現(xiàn)基金的目標(biāo)。4.公開透明原則：基金的管理和使用應(yīng)公開透明，接受社會(huì)監(jiān)督。二、基金的設(shè)立與籌集（一）設(shè)立條件1.本公司/組織具有開展社會(huì)工作相關(guān)業(yè)務(wù)的需求和能力。2.有明確的基金宗旨和目標(biāo)。3.具備一定的資金來源渠道。（二）籌集方式1.捐贈(zèng)：接受社會(huì)各界的自愿捐贈(zèng)，包括個(gè)人、企業(yè)、社會(huì)組織等。2.政府資助：爭(zhēng)取政府部門對(duì)社會(huì)工作項(xiàng)目的資金支持。3.其他合法收入：如基金投資收益等。（三）資金來源管理1.對(duì)捐贈(zèng)資金，應(yīng)及時(shí)開具捐贈(zèng)收據(jù)，并做好捐贈(zèng)記錄。2.政府資助資金應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定和合同要求使用和管理。3.其他合法收入應(yīng)按照財(cái)務(wù)制度進(jìn)行核算和管理。三、基金的管理機(jī)構(gòu)（一）管理委員會(huì)1.設(shè)立基金管理委員會(huì)，作為基金的決策機(jī)構(gòu)。2.管理委員會(huì)成員由本公司/組織相關(guān)負(fù)責(zé)人、社會(huì)工作專家、捐贈(zèng)代表等組成。3.管理委員會(huì)職責(zé)：-制定和修訂基金管理辦法。-審議基金年度工作計(jì)劃和預(yù)算。-監(jiān)督基金的運(yùn)作和管理。-決定基金的重大事項(xiàng)，如資金使用、投資決策等。（二）日常管理部門1.設(shè)立專門的日常管理部門，負(fù)責(zé)基金的日常運(yùn)作和管理。2.日常管理部門職責(zé)：-執(zhí)行管理委員會(huì)的決策。-負(fù)責(zé)基金的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算和資金收付。-組織實(shí)施基金項(xiàng)目，監(jiān)督項(xiàng)目執(zhí)行情況。-定期向管理委員會(huì)報(bào)告基金運(yùn)作情況。四、基金的使用（一）使用范圍1.社會(huì)工作服務(wù)項(xiàng)目：支持開展各類社會(huì)工作服務(wù)，如社區(qū)服務(wù)、青少年服務(wù)、老年服務(wù)、殘疾人服務(wù)等。2.社會(huì)工作人才培養(yǎng)：資助社會(huì)工作專業(yè)人才的培訓(xùn)、進(jìn)修、學(xué)術(shù)交流等。3.社會(huì)工作機(jī)構(gòu)發(fā)展：扶持社會(huì)工作機(jī)構(gòu)的建設(shè)和發(fā)展，改善其工作條件。4.其他與社會(huì)工作相關(guān)的活動(dòng)：如社會(huì)工作宣傳、研究等。（二）項(xiàng)目申報(bào)與審批1.符合基金使用范圍的項(xiàng)目，由相關(guān)單位或個(gè)人向日常管理部門提交項(xiàng)目申報(bào)書。2.日常管理部門對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行初審，提出初審意見。3.管理委員會(huì)對(duì)初審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，確定是否予以資助及資助金額。（三）項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)督1.項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照項(xiàng)目申報(bào)書和管理委員會(huì)的要求組織實(shí)施項(xiàng)目。2.日常管理部門負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期了解項(xiàng)目進(jìn)展情況。3.項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)定期向日常管理部門報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施情況，提交項(xiàng)目進(jìn)展報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告。（四）資金撥付1.根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和管理委員會(huì)的審批意見，日常管理部門及時(shí)撥付項(xiàng)目資金。2.資金撥付應(yīng)按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定辦理，確保資金安全、準(zhǔn)確、及時(shí)到位。五、基金的財(cái)務(wù)管理（一）財(cái)務(wù)制度1.基金應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)核算和資金管理。2.財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)包括財(cái)務(wù)預(yù)算、會(huì)計(jì)核算、資金收付、資產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)報(bào)告等方面的內(nèi)容。（二）預(yù)算管理1.基金應(yīng)編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，經(jīng)管理委員會(huì)審議通過后執(zhí)行。2.財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)根據(jù)基金的宗旨和目標(biāo)，結(jié)合工作計(jì)劃和項(xiàng)目安排，合理確定收入和支出規(guī)模。（三）會(huì)計(jì)核算1.基金應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.會(huì)計(jì)核算應(yīng)設(shè)置專門的會(huì)計(jì)賬簿，對(duì)基金的收入、支出、資產(chǎn)、負(fù)債等進(jìn)行詳細(xì)記錄。（四）資金管理1.基金應(yīng)設(shè)立專門的銀行賬戶，實(shí)行專款專用，嚴(yán)禁截留、挪用、擠占基金。2.資金收付應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度的規(guī)定辦理，確保資金安全。3.加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金和銀行存款的管理，定期進(jìn)行盤點(diǎn)和核對(duì)，確保賬實(shí)相符。（五）資產(chǎn)管理1.基金的資產(chǎn)包括貨幣資金、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。2.應(yīng)建立健全資產(chǎn)管理制度，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的登記、核算、保管、處置等環(huán)節(jié)的管理。3.定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)安全、完整。（六）財(cái)務(wù)報(bào)告1.日常管理部門應(yīng)定期編制基金財(cái)務(wù)報(bào)告，向管理委員會(huì)報(bào)告基金的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)作情況。2.財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表、現(xiàn)金流量表等報(bào)表及相關(guān)說明。3.年度財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并向社會(huì)公開披露。六、基金的投資管理（一）投資原則1.安全性原則：確保投資資金的安全，避免投資損失。2.流動(dòng)性原則：保證投資資產(chǎn)具有一定的流動(dòng)性，以便及時(shí)滿足基金的資金需求。3.收益性原則：在確保資金安全和流動(dòng)性的前提下，追求投資收益最大化。（二）投資范圍1.銀行存款：包括活期存款、定期存款等。2.國債：購買國家發(fā)行的國債。3.其他低風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性較強(qiáng)的金融產(chǎn)品：經(jīng)管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他投資產(chǎn)品。（三）投資決策1.投資決策應(yīng)按照管理委員會(huì)的規(guī)定程序進(jìn)行。2.日常管理部門應(yīng)根據(jù)基金的資金狀況、投資目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，提出投資建議。3.管理委員會(huì)對(duì)投資建議進(jìn)行審議，做出投資決策。（四）投資監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)管理1.日常管理部門負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)掌握投資情況。2.建立投資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和處置。3.定期對(duì)投資收益進(jìn)行核算和分析，評(píng)估投資效果。七、基金的信息披露（一）披露原則1.真實(shí)、準(zhǔn)確、完整原則：信息披露應(yīng)確保所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。2.及時(shí)、公平原則：及時(shí)披露基金的相關(guān)信息，確保信息的公平性，使所有投資者能夠同時(shí)獲取相同的信息。（二）披露內(nèi)容1.基金基本信息：包括基金名稱、宗旨、目標(biāo)、管理機(jī)構(gòu)等。2.資金來源與使用情況：定期公布基金的資金籌集情況、使用方向和項(xiàng)目實(shí)施情況。3.財(cái)務(wù)狀況：公開基金的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表、現(xiàn)金流量表等。4.投資情況：披露基金的投資項(xiàng)目、投資收益等情況。5.重大事項(xiàng)：及時(shí)披露基金運(yùn)作過程中的重大事項(xiàng)，如管理委員會(huì)的決策、重大項(xiàng)目的變更等。（三）披露方式1.本公司/組織官方網(wǎng)站：在網(wǎng)站上設(shè)立基金專欄，定期發(fā)布基金相關(guān)信息。2.媒體公告：通過報(bào)紙、雜志、電視等媒體發(fā)布基金重要信息。3.年度報(bào)告：編制年度報(bào)告，向社會(huì)公眾全面披露基金的運(yùn)作情況。八、基金的終止與清算（一）終止情形1.基金宗旨已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或無法實(shí)現(xiàn)。2.因不可抗力等原因?qū)е禄馃o法繼續(xù)運(yùn)作。3.管理委員會(huì)決定終止基金。（二）清算程序1.基金終止后，應(yīng)成立清算小組，負(fù)責(zé)基金的清算工作。2.清算小組應(yīng)按照法律法規(guī)和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，對(duì)基金的資產(chǎn)、負(fù)債進(jìn)行清理和核算。3.清償債務(wù)后，剩余資產(chǎn)應(yīng)按照基金章程或管理委員會(huì)的決定進(jìn)行處置。（三）清算報(bào)告1.清算工作結(jié)束后，清算小組應(yīng)編制清算報(bào)告。2.清算報(bào)告應(yīng)包括基金的基本情況、清算原因、清算過程、資產(chǎn)處置情況、債務(wù)清償情況等內(nèi)容。3.清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后，報(bào)管理委員會(huì)審議通過，并向社會(huì)公告。九、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.本公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)基金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.日常管理部門應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度，加強(qiáng)對(duì)基金運(yùn)作各環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。（二）外部監(jiān)督1.接受政府相關(guān)部門的監(jiān)督檢查，按照要求提供基金管理和使用情況的資料。2