關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評(píng)估考生對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理工作的理解和應(yīng)用能力，通過(guò)測(cè)試考生對(duì)關(guān)聯(lián)交易的定義、識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和報(bào)告等方面的知識(shí)，以促進(jìn)其在實(shí)際工作中有效預(yù)防和應(yīng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.關(guān)聯(lián)交易是指什么？（）

A.公司與其子公司之間的交易

B.公司與其母公司之間的交易

C.公司與其關(guān)聯(lián)方之間的交易

D.公司與非關(guān)聯(lián)方之間的交易

2.下列哪項(xiàng)不是關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.利益沖突

B.信息不對(duì)稱

C.會(huì)計(jì)處理不規(guī)范

D.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇

3.識(shí)別關(guān)聯(lián)交易的關(guān)鍵步驟是什么？（）

A.確定關(guān)聯(lián)方

B.分析交易性質(zhì)

C.評(píng)估交易價(jià)格

D.以上都是

4.關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格應(yīng)該怎樣確定？（）

A.由市場(chǎng)決定

B.由關(guān)聯(lián)方協(xié)商決定

C.由公司管理層決定

D.以上都可以

5.下列哪項(xiàng)不是關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)控措施？（）

A.定期審計(jì)

B.內(nèi)部控制

C.獨(dú)立董事參與

D.媒體曝光

6.關(guān)聯(lián)交易的報(bào)告應(yīng)該包括哪些內(nèi)容？（）

A.交易性質(zhì)

B.交易金額

C.交易價(jià)格

D.以上都是

7.關(guān)聯(lián)交易的信息披露應(yīng)該遵循什么原則？（）

A.及時(shí)性

B.準(zhǔn)確性

C.完整性

D.以上都是

8.以下哪項(xiàng)不是關(guān)聯(lián)交易的評(píng)估方法？（）

A.市場(chǎng)法

B.成本法

C.收益法

D.會(huì)計(jì)法

9.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該考慮哪些因素？（）

A.交易金額

B.交易頻率

C.交易性質(zhì)

D.以上都是

10.關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制應(yīng)該包括哪些方面？（）

A.交易審批

B.交易記錄

C.交易監(jiān)督

D.以上都是

11.關(guān)聯(lián)交易的信息披露應(yīng)該通過(guò)什么方式進(jìn)行？（）

A.定期報(bào)告

B.季度報(bào)告

C.年度報(bào)告

D.以上都可以

12.關(guān)聯(lián)交易的審計(jì)應(yīng)該由誰(shuí)負(fù)責(zé)？（）

A.內(nèi)部審計(jì)部門

B.外部審計(jì)機(jī)構(gòu)

C.獨(dú)立董事

D.以上都可以

13.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該包括哪些內(nèi)容？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.以上都是

14.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)該包括哪些？（）

A.限制交易規(guī)模

B.獨(dú)立第三方評(píng)估

C.加強(qiáng)信息披露

D.以上都是

15.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)該包括哪些內(nèi)容？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)描述

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

D.以上都是

16.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該遵循什么原則？（）

A.預(yù)防為主

B.治理為輔

C.風(fēng)險(xiǎn)最小化

D.以上都是

17.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該采用什么方法？（）

A.定性分析

B.定量分析

C.定性與定量相結(jié)合

D.以上都可以

18.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)該包括哪些方面？（）

A.交易審批

B.交易監(jiān)督

C.交易記錄

D.以上都是

19.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)該由誰(shuí)負(fù)責(zé)？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.內(nèi)部審計(jì)部門

C.獨(dú)立董事

D.以上都可以

20.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該與公司的整體風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

21.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該定期進(jìn)行。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

22.關(guān)聯(lián)交易的信息披露應(yīng)該確保所有利益相關(guān)者都能獲得信息。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

23.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)該根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行調(diào)整。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

24.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)該包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和建議。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

25.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該遵循法律法規(guī)的要求。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

26.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該考慮交易對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

27.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該考慮交易對(duì)公司聲譽(yù)的影響。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

28.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)該包括對(duì)交易對(duì)手的信用評(píng)估。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

29.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)該包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議和改進(jìn)措施。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

30.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該持續(xù)改進(jìn)，以適應(yīng)不斷變化的環(huán)境。（）

A.正確

B.錯(cuò)誤

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.關(guān)聯(lián)交易可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)包括哪些？（）

A.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

2.識(shí)別關(guān)聯(lián)方的方法有哪些？（）

A.直接關(guān)系

B.間接關(guān)系

C.控制關(guān)系

D.合同關(guān)系

3.關(guān)聯(lián)交易的披露要求包括哪些內(nèi)容？（）

A.交易性質(zhì)

B.交易金額

C.交易價(jià)格

D.交易目的

4.評(píng)估關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)考慮的因素有哪些？（）

A.交易金額

B.交易頻率

C.交易性質(zhì)

D.交易背景

5.關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制措施包括哪些？（）

A.交易審批流程

B.交易記錄管理

C.交易價(jià)格評(píng)估

D.交易監(jiān)督機(jī)制

6.以下哪些屬于關(guān)聯(lián)交易的審計(jì)程序？（）

A.審查關(guān)聯(lián)方名單

B.審查交易合同

C.審查交易價(jià)格

D.審查交易記錄

7.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括哪些內(nèi)容？（）

A.風(fēng)險(xiǎn)概述

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

D.風(fēng)險(xiǎn)控制效果

8.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循的原則有哪些？（）

A.合規(guī)性原則

B.預(yù)防性原則

C.實(shí)效性原則

D.透明性原則

9.以下哪些情況可能表明關(guān)聯(lián)交易存在異常？（）

A.交易價(jià)格明顯偏離市場(chǎng)

B.交易條件對(duì)關(guān)聯(lián)方有利

C.交易目的不明確

D.交易對(duì)方財(cái)務(wù)狀況不佳

10.關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)控可以通過(guò)哪些方式實(shí)現(xiàn)？（）

A.定期審計(jì)

B.內(nèi)部審計(jì)

C.獨(dú)立董事審查

D.外部審計(jì)

11.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)如何實(shí)施？（）

A.制定明確的內(nèi)部控制制度

B.加強(qiáng)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的審批

C.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制

D.加強(qiáng)對(duì)交易價(jià)格的控制

12.關(guān)聯(lián)交易的信息披露應(yīng)如何進(jìn)行？（）

A.及時(shí)披露

B.公平披露

C.完整披露

D.保密披露

13.以下哪些屬于關(guān)聯(lián)交易的評(píng)估方法？（）

A.市場(chǎng)法

B.成本法

C.收益法

D.比較法

14.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)如何與公司整體風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合？（）

A.制定統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理策略

B.建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系

C.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)

D.定期評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果

15.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)如何進(jìn)行？（）

A.收集相關(guān)信息

B.分析交易性質(zhì)

C.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

D.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

16.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)如何調(diào)整？（）

A.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

B.根據(jù)交易規(guī)模

C.根據(jù)交易頻率

D.根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境

17.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)如何撰寫？（）

A.簡(jiǎn)明扼要

B.重點(diǎn)突出

C.數(shù)據(jù)支持

D.結(jié)論明確

18.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)如何持續(xù)改進(jìn)？（）

A.定期回顧

B.評(píng)估效果

C.優(yōu)化措施

D.更新政策

19.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)如何應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化？（）

A.加強(qiáng)市場(chǎng)研究

B.適應(yīng)市場(chǎng)變化

C.提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

D.增強(qiáng)應(yīng)對(duì)能力

20.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)如何確保合規(guī)性？（）

A.熟悉相關(guān)法律法規(guī)

B.遵循公司內(nèi)部規(guī)定

C.加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)

D.建立合規(guī)監(jiān)督機(jī)制

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請(qǐng)將正確答案填到題目空白處）

1.關(guān)聯(lián)交易是指公司與其_______之間的交易。（關(guān)聯(lián)方）

2.關(guān)聯(lián)交易的識(shí)別首先需要確定_______。（關(guān)聯(lián)方）

3.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)考慮_______、_______、_______等因素。（交易金額、交易性質(zhì)、交易目的）

4.關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制措施應(yīng)包括_______、_______、_______等。（交易審批流程、交易記錄管理、交易價(jià)格評(píng)估）

5.關(guān)聯(lián)交易的信息披露應(yīng)遵循_______、_______、_______原則。（及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性）

6.關(guān)聯(lián)交易的審計(jì)程序應(yīng)包括_______、_______、_______等步驟。（審查關(guān)聯(lián)方名單、審查交易合同、審查交易記錄）

7.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括_______、_______、_______等內(nèi)容。（風(fēng)險(xiǎn)概述、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施）

8.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)遵循_______、_______、_______原則。（合規(guī)性原則、預(yù)防性原則、實(shí)效性原則）

9.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)根據(jù)_______進(jìn)行調(diào)整。（風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)）

10.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)定期進(jìn)行，至少_______進(jìn)行一次。（每年）

11.關(guān)聯(lián)交易的信息披露應(yīng)通過(guò)_______進(jìn)行。（定期報(bào)告）

12.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與公司的整體風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，形成_______的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（全面）

13.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)包括_______、_______、_______等。（限制交易規(guī)模、獨(dú)立第三方評(píng)估、加強(qiáng)信息披露）

14.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)由_______負(fù)責(zé)。（風(fēng)險(xiǎn)管理部門）

15.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)考慮_______、_______、_______等方面的影響。（財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)）

16.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用_______、_______、_______相結(jié)合的方法。（定性分析、定量分析、比較分析）

17.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)包括對(duì)_______的評(píng)估。（交易對(duì)手）

18.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括對(duì)_______的改進(jìn)措施。（風(fēng)險(xiǎn)管理）

19.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)持續(xù)改進(jìn)，以適應(yīng)_______的變化。（市場(chǎng)環(huán)境）

20.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)確保_______的合規(guī)性。（法律法規(guī)）

21.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)加強(qiáng)_______，提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。（風(fēng)險(xiǎn)教育）

22.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)建立_______的監(jiān)督機(jī)制。（合規(guī)監(jiān)督）

23.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)定期評(píng)估_______，以改進(jìn)措施。（風(fēng)險(xiǎn)管理效果）

24.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)加強(qiáng)_______，提高應(yīng)對(duì)能力。（市場(chǎng)研究）

25.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)與公司的_______相結(jié)合，形成_______的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（整體戰(zhàn)略、全面）

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請(qǐng)?jiān)诖痤}括號(hào)中畫√，錯(cuò)誤的畫×）

1.關(guān)聯(lián)交易一定是公司內(nèi)部的交易。（×）

2.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)內(nèi)部控制完全消除。（×）

3.關(guān)聯(lián)交易的價(jià)格應(yīng)該完全由市場(chǎng)決定。（×）

4.關(guān)聯(lián)交易的信息披露是強(qiáng)制性的。（√）

5.關(guān)聯(lián)交易的審計(jì)可以由公司內(nèi)部審計(jì)部門完成。（×）

6.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該只考慮財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（×）

7.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)該包含所有關(guān)聯(lián)交易的信息。（√）

8.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該由公司管理層獨(dú)立負(fù)責(zé)。（×）

9.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)該隨著公司業(yè)務(wù)的變化而調(diào)整。（√）

10.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告不需要向股東披露。（×）

11.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該只關(guān)注交易金額的大小。（×）

12.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該與公司的整體戰(zhàn)略相結(jié)合。（√）

13.關(guān)聯(lián)交易的信息披露應(yīng)該只包括必要的細(xì)節(jié)。（×）

14.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)該由外部審計(jì)機(jī)構(gòu)編制。（×）

15.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)控制措施應(yīng)該包括對(duì)交易對(duì)手的信用評(píng)估。（√）

16.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該確保所有關(guān)聯(lián)交易都符合法律法規(guī)。（√）

17.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)該定期進(jìn)行，至少每年一次。（√）

18.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)該包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議和改進(jìn)措施。（√）

19.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該鼓勵(lì)關(guān)聯(lián)方之間的交易。（×）

20.關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該確保交易價(jià)格的公允性。（√）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請(qǐng)簡(jiǎn)述關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要步驟，并說(shuō)明每一步驟的目的。

2.論述關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制的重要性，并舉例說(shuō)明幾種有效的內(nèi)部控制措施。

3.分析關(guān)聯(lián)交易信息披露的必要性，以及信息披露不足可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

4.結(jié)合實(shí)際案例，討論如何有效地進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)管理，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、控制和報(bào)告等方面。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例背景：

某上市公司A公司，其母公司B公司持有A公司50%的股份。近期，A公司計(jì)劃與B公司進(jìn)行一筆設(shè)備采購(gòu)交易，設(shè)備價(jià)格為1000萬(wàn)元。根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研，同類設(shè)備的市場(chǎng)價(jià)格為800萬(wàn)元。請(qǐng)分析以下問(wèn)題：

（1）A公司與B公司之間的設(shè)備采購(gòu)交易是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易？

（2）如何評(píng)估這筆交易的風(fēng)險(xiǎn)？

（3）針對(duì)這筆交易，A公司應(yīng)采取哪些風(fēng)險(xiǎn)管理措施？

2.案例背景：

某上市公司C公司，其子公司D公司因經(jīng)營(yíng)不善，負(fù)債累累。C公司決定通過(guò)關(guān)聯(lián)交易的方式，將D公司的部分資產(chǎn)和負(fù)債轉(zhuǎn)移至C公司，以減輕D公司的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。請(qǐng)分析以下問(wèn)題：

（1）C公司與D公司之間的資產(chǎn)和負(fù)債轉(zhuǎn)移是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易？

（2）這種關(guān)聯(lián)交易可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)有哪些？

（3）C公司應(yīng)如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，以確保關(guān)聯(lián)交易的公平性和合規(guī)性？

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.C

2.D

3.D

4.A

5.D

6.D

7.D

8.D

9.D

10.D

11.D

12.D

13.D

14.D

15.D

16.D

17.D

18.D

19.A

20.A

21.A

22.A

23.A

24.A

25.A

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C,D

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空題

1.關(guān)聯(lián)方

2.關(guān)聯(lián)方

3.交易金額、交易性質(zhì)、交易目的

4.交易審批流程、交易記錄管理、交易價(jià)格評(píng)估

5.及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性

6.審查關(guān)聯(lián)方名單、審查交易合同、審查交易記錄

7.風(fēng)險(xiǎn)概述、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施

8.合規(guī)性原則、預(yù)防性原則、實(shí)效性原則

9.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

10.每年

11.定期報(bào)告

12.全面

13.限制交易規(guī)模、獨(dú)立第三方評(píng)估、加強(qiáng)信息披露

14.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

15.財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

16.定性分析、定量分析、比較分析

17.交易對(duì)手

18.風(fēng)險(xiǎn)管理

19.市場(chǎng)環(huán)境

20.法律法規(guī)

21.風(fēng)險(xiǎn)教育

22.合規(guī)監(jiān)督

23.風(fēng)險(xiǎn)管理效果

24.市場(chǎng)研究

25.整體戰(zhàn)略、全面

四、判斷題

1.×

2.×

3.×

4.√

5.