2025-2026年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理通關(guān)題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、下列不屬于商業(yè)銀行資本充足率壓力測(cè)試框架的是（）。

A.情景選擇

B.定量壓力測(cè)試

C.資本規(guī)劃

D.定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資本充足率壓力測(cè)試框架的構(gòu)成內(nèi)容。商業(yè)銀行資本充足率壓力測(cè)試的完整框架涵蓋情景選擇、定量壓力測(cè)試、定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng)等方面。A項(xiàng)，情景選擇是壓力測(cè)試的重要基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。通過(guò)合理選擇不同的情景，能夠模擬出在各種可能情況下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為后續(xù)的壓力測(cè)試提供多樣化的場(chǎng)景設(shè)定，所以它屬于商業(yè)銀行資本充足率壓力測(cè)試框架，故A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，定量壓力測(cè)試是基于具體的數(shù)據(jù)和模型，對(duì)商業(yè)銀行在不同壓力情景下的資本充足率等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行量化分析，通過(guò)精確的計(jì)算和模擬，評(píng)估商業(yè)銀行在極端情況下的資本承受能力，是壓力測(cè)試的核心環(huán)節(jié)之一，因此屬于壓力測(cè)試框架，故B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，資本規(guī)劃側(cè)重于對(duì)商業(yè)銀行未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)資本的籌集、配置和使用等方面進(jìn)行規(guī)劃，主要關(guān)注的是資本的長(zhǎng)期戰(zhàn)略安排，并非資本充足率壓力測(cè)試框架的直接組成部分，故C項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)，定性壓力測(cè)試及管理行動(dòng)則是在定量分析的基礎(chǔ)上，從定性的角度對(duì)壓力測(cè)試結(jié)果進(jìn)行評(píng)估和分析，并制定相應(yīng)的管理措施和行動(dòng)方案，以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，屬于壓力測(cè)試框架的重要內(nèi)容，故D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。2、2004年，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了()，要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。

A.《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》

B.《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》

C.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

D.《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

【答案】：B

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會(huì)在2004年發(fā)布的要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的文件。A選項(xiàng)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》，其主要是針對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試相關(guān)方面作出規(guī)定，并非專(zhuān)門(mén)要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》，在2004年巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了該文件，明確要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，主要圍繞商業(yè)銀行資本充足率的管理等內(nèi)容，與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響無(wú)關(guān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，重點(diǎn)在于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理，并非針對(duì)銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響這一特定要求，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。3、下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.信用評(píng)分模型分析的基本過(guò)程是首選模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系

B.專(zhuān)家判斷和信用評(píng)分模型比違約概率模型具有優(yōu)越性

C.死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一

D.違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其正確性。A項(xiàng)：信用評(píng)分模型分析的基本過(guò)程通常是首先模擬出特定形式的函數(shù)關(guān)系，通過(guò)對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和建模，以得出對(duì)信用狀況的評(píng)估，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：違約概率模型能直接估計(jì)客戶的違約概率，相比專(zhuān)家判斷和信用評(píng)分模型，它更加科學(xué)、準(zhǔn)確，具有更強(qiáng)的優(yōu)越性。所以專(zhuān)家判斷和信用評(píng)分模型并不比違約概率模型具有優(yōu)越性，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C項(xiàng)：死亡率模型是違約概率模型中具有代表性的模型之一，它借鑒了壽險(xiǎn)精算原理來(lái)估計(jì)違約概率，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域有廣泛應(yīng)用，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D項(xiàng)：違約概率模型的主要作用就是能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，通過(guò)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素的量化分析，得出客戶違約的可能性大小，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。4、我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

【答案】：A

【解析】本題考查我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國(guó)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25％。所以A正確。B選項(xiàng)30％、C選項(xiàng)50％、D選項(xiàng)75％均不符合我國(guó)此規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)比例。綜上所述，答案選A。5、作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，缺口分析通常用來(lái)衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重于分析（）。

A.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和分析重要方法，它側(cè)重于重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的分析。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價(jià)期限之間存在差異，導(dǎo)致銀行收益因利率變動(dòng)而產(chǎn)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析主要就是圍繞這種因期限差異引發(fā)的利率變動(dòng)對(duì)收益的影響來(lái)進(jìn)行的，所以該題應(yīng)選B。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要涉及期權(quán)交易中因期權(quán)價(jià)格變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指因不同金融工具基準(zhǔn)利率不同導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這些都并非缺口分析主要側(cè)重分析的內(nèi)容。"6、下面不屬于交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

B.證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

D.與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)范圍。A選項(xiàng)，場(chǎng)外衍生工具交易由于其交易不通過(guò)集中的交易所進(jìn)行，交易雙方直接達(dá)成合約，存在較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，所以場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是需要計(jì)量的。B選項(xiàng)，證券融資交易中，交易雙方同樣存在信用履約問(wèn)題，比如融資方可能無(wú)法按時(shí)歸還融資款項(xiàng)等，因此證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)也需要計(jì)量。C選項(xiàng)，場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易是在有組織的交易所內(nèi)進(jìn)行，交易所會(huì)采取一系列的制度和措施來(lái)降低交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)，如保證金制度、每日盯市結(jié)算制度等，所以場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)通常不需要進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，與中央交易對(duì)手交易時(shí)，雖然中央交易對(duì)手會(huì)承擔(dān)一定的信用擔(dān)保職責(zé)，但仍然存在信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，所以與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)也是需要計(jì)量的。綜上，答案選C。7、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。

A.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)事件

D.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門(mén)在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中，針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素開(kāi)展全面分析與識(shí)別，并查找風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。在這個(gè)過(guò)程中，需結(jié)合產(chǎn)品線的具體情況。業(yè)務(wù)特點(diǎn)側(cè)重于產(chǎn)品線的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作等方面特性，不能直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)情況，A不選。風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)較為籠統(tǒng)，沒(méi)有明確具體范疇，不能很好地用于識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，B不選。風(fēng)險(xiǎn)事件是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況，而風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，C不選。風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型明確了風(fēng)險(xiǎn)的具體類(lèi)別，結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，能夠?qū)撛陲L(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別，進(jìn)而找出風(fēng)險(xiǎn)原因，所以應(yīng)選D。"8、下列指標(biāo)計(jì)算公式中，不正確的是（）。

A.不良貸款率=（次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款）÷各項(xiàng)貸款×100％

B.預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100％

C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額÷貸款類(lèi)資本總額×100％

D.貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備

【答案】：C

【解析】本題考查金融指標(biāo)計(jì)算公式的正確性。A項(xiàng)：不良貸款率是衡量銀行貸款質(zhì)量的重要指標(biāo)，按照規(guī)定，不良貸款率的計(jì)算方式為（次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款）÷各項(xiàng)貸款×100％，該項(xiàng)公式正確。B項(xiàng)：預(yù)期損失率反映了資產(chǎn)未來(lái)可能面臨的損失程度，其計(jì)算公式為預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口×100％，該項(xiàng)公式正確。C項(xiàng)：?jiǎn)我豢蛻糍J款集中度應(yīng)是最大一家客戶貸款總額÷資本凈額×100％，而不是除以貸款類(lèi)資本總額，該項(xiàng)公式錯(cuò)誤。D項(xiàng)：貸款損失準(zhǔn)備充足率用于衡量銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的充足程度，其計(jì)算公式為貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備，該項(xiàng)公式正確。綜上，答案選C。9、下列情形是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)的是（）。

A.存貨周轉(zhuǎn)率變大

B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C.總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅上升

D.公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

【答案】：B

【解析】本題主要考查企業(yè)早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)，存貨周轉(zhuǎn)率變大通常意味著企業(yè)存貨的周轉(zhuǎn)速度加快，存貨管理效率提高，這是企業(yè)運(yùn)營(yíng)良好的表現(xiàn)，而非早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。存貨周轉(zhuǎn)率是衡量企業(yè)銷(xiāo)售能力和存貨管理水平的指標(biāo)，存貨周轉(zhuǎn)率越大，表明存貨銷(xiāo)售速度越快，資金占用成本越低。所以該項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)時(shí)，意味著存貨可能存在積壓、滯銷(xiāo)等問(wèn)題，這會(huì)占用企業(yè)大量的資金，增加存貨持有成本，還可能面臨存貨跌價(jià)損失的風(fēng)險(xiǎn)，反映出企業(yè)在生產(chǎn)、銷(xiāo)售等環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)了問(wèn)題，是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅上升，說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性增強(qiáng)，企業(yè)的短期償債能力可能提高，資金的靈活性增加，這通常是較為積極的信號(hào)，而不是財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。所以該項(xiàng)不符合要求。D項(xiàng)，公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變并不直接等同于財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。業(yè)務(wù)性質(zhì)改變可能是企業(yè)順應(yīng)市場(chǎng)變化、進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整的一種舉措，如果調(diào)整得當(dāng)，有可能為企業(yè)帶來(lái)新的發(fā)展機(jī)遇和利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，只有在業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過(guò)程中出現(xiàn)重大問(wèn)題導(dǎo)致財(cái)務(wù)狀況惡化時(shí)才會(huì)成為預(yù)警信號(hào)。所以該項(xiàng)不符合要求。綜上，答案是B。10、風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本主要是()。

A.分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用

B.分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)管理費(fèi)用

C.分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用

D.分散投資過(guò)程中可能造成的損失

【答案】：C

【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散策略指通過(guò)多樣化投資來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。在分散投資過(guò)程中，每一次投資交易都需要支付一定費(fèi)用，如手續(xù)費(fèi)等，這些構(gòu)成了交易費(fèi)用，而風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本主要就是分散投資過(guò)程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用，所以C是正確的。A，各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用通常是企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金等而發(fā)生的費(fèi)用，和分散投資增加成本關(guān)聯(lián)不大。B，各項(xiàng)管理費(fèi)用一般是企業(yè)行政管理部門(mén)為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，并非風(fēng)險(xiǎn)分散策略成本主要方面。D，分散投資目的是降低風(fēng)險(xiǎn)，雖然過(guò)程中可能有損失，但損失不是該策略的成本定義范疇。綜上，本題答案選C。11、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系，說(shuō)法不正確的是()。

A.承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力

B.風(fēng)險(xiǎn)管理不能從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式，即從傳統(tǒng)上片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)模式，向風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的精細(xì)化管理模式轉(zhuǎn)變等

C.風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合

D.健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的關(guān)系。A選項(xiàng)，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不可避免地要面對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管理能夠促使銀行不斷探索新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和方法，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠從根本上改變商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式。傳統(tǒng)的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式可能存在片面追求擴(kuò)大規(guī)模、增加利潤(rùn)的粗放經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，而通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，可以使銀行更加注重風(fēng)險(xiǎn)與收益的匹配，實(shí)現(xiàn)向精細(xì)化管理模式的轉(zhuǎn)變，所以該項(xiàng)中“不能從根本上改變”說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理可以對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和計(jì)量，從而為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并且能夠根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合進(jìn)行合理配置和有效管理，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以降低銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失，提高銀行的信譽(yù)和穩(wěn)定性，進(jìn)而吸引更多的客戶和資金，為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。12、國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò)（），說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大。

A.80％

B.100％

C.120％

D.150％

【答案】：D

【解析】國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比是衡量一個(gè)國(guó)家國(guó)際收支風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。該比例越高，表明國(guó)際收支逆差相對(duì)國(guó)際儲(chǔ)備的規(guī)模越大，意味著該國(guó)在國(guó)際支付方面面臨的壓力越大，風(fēng)險(xiǎn)也隨之增加。在本題中：A項(xiàng)80％，這一比例相對(duì)來(lái)說(shuō)還處于相對(duì)安全的范圍，在這個(gè)比例下，國(guó)際儲(chǔ)備對(duì)逆差有一定的緩沖能力，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B項(xiàng)100％，意味著國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備規(guī)模相當(dāng)，此時(shí)風(fēng)險(xiǎn)有所上升，但仍有一定的調(diào)整空間。C項(xiàng)120％，表明逆差已經(jīng)超過(guò)國(guó)際儲(chǔ)備一定程度，風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大，但還未達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)較大的程度。D項(xiàng)150％，說(shuō)明國(guó)際收支逆差已經(jīng)大幅超過(guò)國(guó)際儲(chǔ)備，這會(huì)使該國(guó)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往中面臨較大的不確定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)。比如可能面臨外匯儲(chǔ)備不足，難以滿足對(duì)外支付需求，進(jìn)而影響匯率穩(wěn)定、國(guó)際貿(mào)易和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行等。所以當(dāng)國(guó)際收支逆差與國(guó)際儲(chǔ)備之比超過(guò)150％時(shí)，說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)較大，應(yīng)選D。13、目前聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作是()。

A.采用精確的定量分析方法

B.確保各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

C.按照風(fēng)險(xiǎn)大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，精確的定量分析方法雖在風(fēng)險(xiǎn)管理中起到一定作用，但聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性和主觀性，單純依靠精確的定量分析方法難以全面、準(zhǔn)確地衡量和管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，故不是最佳實(shí)踐操作。B選項(xiàng)，確保各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理，是一種全面、系統(tǒng)且科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)往往與其他多種風(fēng)險(xiǎn)相互關(guān)聯(lián)、相互影響，對(duì)各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合考量、合理排序和有效管控，能夠從整體上把握風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)而有效管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，這屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作。C選項(xiàng)，按照風(fēng)險(xiǎn)大小采取抓大放小的原則，可能會(huì)忽略一些看似風(fēng)險(xiǎn)較小但實(shí)際可能對(duì)聲譽(yù)產(chǎn)生重大影響的潛在風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)往往具有突然性和不可預(yù)測(cè)性，小風(fēng)險(xiǎn)也可能引發(fā)大危機(jī)，所以該原則不是最佳實(shí)踐。D選項(xiàng)，采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮到不同風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、影響程度和發(fā)生概率的差異，會(huì)導(dǎo)致資源無(wú)法合理分配，不能有效地對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。綜上，答案選B。14、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

D.報(bào)告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告需要全面評(píng)估銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且要考量銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御這些主要風(fēng)險(xiǎn)，這是內(nèi)部資本充足評(píng)估的核心內(nèi)容之一，該表述正確。-B選項(xiàng)：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，是可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求的，這樣能給予銀行一定的自主性，同時(shí)也促使銀行建立有效的內(nèi)部資本評(píng)估體系，該表述正確。-C選項(xiàng)：即便銀行提交了內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)有責(zé)任確保銀行的內(nèi)部評(píng)估程序的可靠性、準(zhǔn)確性和有效性，不能僅僅依賴(lài)銀行提交的報(bào)告，所以“監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查”這一表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告能夠反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理方面的狀況，它可以為銀行內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制提供重要的參考依據(jù)，有助于銀行發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行改進(jìn)，該表述正確。綜上，答案選C。15、絕對(duì)信用價(jià)差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對(duì)

【答案】：B

【解析】本題主要考查絕對(duì)信用價(jià)差的定義。A選項(xiàng)，不同債券或貸款的收益率之間的差額，這并非絕對(duì)信用價(jià)差的定義，不同債券或貸款收益率的差額受到多種因素影響，它不能準(zhǔn)確描述絕對(duì)信用價(jià)差。B選項(xiàng)，絕對(duì)信用價(jià)差是指?jìng)蛸J款的收益率同無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率的差額。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券通常被視為信用風(fēng)險(xiǎn)為零的基準(zhǔn)，將債券或貸款的收益率與之相比較得到的差值，能夠很好地衡量該債券或貸款所承擔(dān)的額外信用風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額，固定收益證券和權(quán)益證券屬于不同類(lèi)型的金融資產(chǎn)，它們收益率的差額與絕對(duì)信用價(jià)差的概念無(wú)關(guān)。D選項(xiàng)，由于B選項(xiàng)是正確的，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。16、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

B.對(duì)于不擅長(zhǎng)的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

C.對(duì)于不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

D.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)確定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)方式的理解。A選項(xiàng)，在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終確實(shí)會(huì)表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過(guò)設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以對(duì)不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)的業(yè)務(wù)，如果設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，這意味著基本上是完全回避該業(yè)務(wù)，而不是通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避強(qiáng)調(diào)的是在可承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行資本配置以管理風(fēng)險(xiǎn)，而不是直接拒絕業(yè)務(wù)，該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是合理的。這是在根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略，對(duì)這類(lèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制和資本投入，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的目的，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配需要依據(jù)董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)確定。董事會(huì)作為企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，其制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要指導(dǎo)，據(jù)此進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配能夠確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制與整體戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上，答案選B。17、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型進(jìn)行分析，結(jié)合題干中銀行的經(jīng)營(yíng)情況判斷該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是哪些風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。-**A選項(xiàng)**：-**信用風(fēng)險(xiǎn)**：該銀行貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，金融危機(jī)爆發(fā)時(shí)，房地產(chǎn)行業(yè)可能會(huì)出現(xiàn)大量借款人違約的情況，導(dǎo)致銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)。一旦大量貸款無(wú)法收回，銀行資金回籠困難，就會(huì)影響其流動(dòng)性。-**市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)**：資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券，次級(jí)債券在金融危機(jī)中價(jià)格大幅下跌，銀行持有的這些債券價(jià)值縮水，面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值的波動(dòng)，影響銀行的資金狀況和流動(dòng)性。-**戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)**：銀行董事會(huì)明確定位以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，將貸款集中投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易集中于高收益的次級(jí)債券，這種經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略在金融危機(jī)沖擊下，使得銀行面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略決策的失誤帶來(lái)了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響銀行的整體運(yùn)營(yíng)和發(fā)展，進(jìn)而影響其流動(dòng)性。所以該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，A選項(xiàng)正確。-**B選項(xiàng)**：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并未提及該銀行存在聲譽(yù)方面的問(wèn)題從而影響其流動(dòng)性，而操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中也未體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)該銀行流動(dòng)性的影響，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**C選項(xiàng)**：同理，題干中未體現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)該銀行流動(dòng)性的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：題干中沒(méi)有關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)影響該銀行流動(dòng)性的相關(guān)表述，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。18、商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的（）。

A.極端損失

B.違約損失

C.非預(yù)期損失

D.預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款定價(jià)需要考慮多種損失情況，以確保在盈利的同時(shí)能夠有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)期損失是指基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析，在正常情況下預(yù)計(jì)會(huì)發(fā)生的損失。貸款定價(jià)至少要覆蓋預(yù)期損失，這是因?yàn)檫@部分損失是可以通過(guò)合理的定價(jià)來(lái)彌補(bǔ)的。銀行在制定貸款價(jià)格時(shí)，會(huì)根據(jù)借款人的信用狀況、貸款期限、市場(chǎng)利率等因素，對(duì)預(yù)期損失進(jìn)行估算，并將其納入貸款定價(jià)的考慮范疇，以保證銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)中能夠平衡成本和收益。極端損失是指在極端情況下才會(huì)發(fā)生的損失，具有不確定性和難以預(yù)測(cè)性，通常無(wú)法通過(guò)貸款定價(jià)來(lái)完全覆蓋。違約損失是指借款人違約時(shí)銀行所遭受的損失，它包含了預(yù)期損失和非預(yù)期損失的一部分，但貸款定價(jià)不能僅僅基于違約損失來(lái)確定，而是要以預(yù)期損失為基礎(chǔ)。非預(yù)期損失是指超出預(yù)期損失的那部分損失，它反映了風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)性，銀行通常通過(guò)資本來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失，而不是通過(guò)貸款定價(jià)來(lái)直接覆蓋。綜上所述，商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的預(yù)期損失，答案選D。19、在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，在正常市場(chǎng)條件下，僅應(yīng)用現(xiàn)金流分析，其分析結(jié)果準(zhǔn)確度相對(duì)較高的為下列哪項(xiàng)？（）

A.某國(guó)有銀行市級(jí)分行，資產(chǎn)100億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限60天

B.某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營(yíng)存款業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限30天

C.某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營(yíng)存款、小額貸款業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限90天

D.某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，全牌照業(yè)務(wù)，預(yù)測(cè)期限180天

【答案】：B

【解析】在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準(zhǔn)確度受多種因素影響，包括機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)類(lèi)型和預(yù)測(cè)期限。一般而言，業(yè)務(wù)越簡(jiǎn)單，預(yù)測(cè)期限越短，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準(zhǔn)確度越高。A是某國(guó)有銀行市級(jí)分行，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)100億元且開(kāi)展全牌照業(yè)務(wù)，全牌照業(yè)務(wù)意味著業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多、交易復(fù)雜，現(xiàn)金流的構(gòu)成和變化也更為復(fù)雜，雖然資產(chǎn)規(guī)模大，但復(fù)雜的業(yè)務(wù)會(huì)增加現(xiàn)金流分析的難度，并且預(yù)測(cè)期限為60天，相對(duì)來(lái)說(shuō)分析的不確定性較大，所以其現(xiàn)金流分析結(jié)果準(zhǔn)確度并非最高。B是某農(nóng)村信用社，資產(chǎn)2億元，主營(yíng)存款業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)類(lèi)型單一，主要涉及存款業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流入和流出，現(xiàn)金流相對(duì)容易預(yù)測(cè)和分析。同時(shí)，預(yù)測(cè)期限為30天，較短的預(yù)測(cè)期限能夠減少不確定性因素的影響，提高分析結(jié)果的準(zhǔn)確度，該選項(xiàng)符合條件。C是某村鎮(zhèn)銀行，資產(chǎn)5億元，主營(yíng)存款、小額貸款業(yè)務(wù)，相較于只主營(yíng)存款業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用社，業(yè)務(wù)更為復(fù)雜，小額貸款業(yè)務(wù)會(huì)使現(xiàn)金流的回收和發(fā)放存在一定的不確定性。并且預(yù)測(cè)期限為90天，較長(zhǎng)的期限增加了更多不可控因素，導(dǎo)致現(xiàn)金流分析的難度增大，準(zhǔn)確度不如B。D是某城市商業(yè)銀行，資產(chǎn)20億元，開(kāi)展全牌照業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)復(fù)雜程度高，全牌照業(yè)務(wù)涵蓋了各種各樣的金融交易，現(xiàn)金流的變化難以精準(zhǔn)把握。而且預(yù)測(cè)期限為180天，時(shí)間跨度大，不確定性因素更多，現(xiàn)金流分析結(jié)果的準(zhǔn)確度較低。綜上所述，答案選B。20、電腦“千年蟲(chóng)”的風(fēng)險(xiǎn)，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費(fèi)用。這一風(fēng)險(xiǎn)屬于（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.內(nèi)部流程

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，結(jié)合電腦“千年蟲(chóng)”風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)來(lái)進(jìn)行分析。A.外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)通常是指由于自然災(zāi)害、政治事件、外部欺詐等外部因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。電腦“千年蟲(chóng)”問(wèn)題并非由外部的這些因素直接引發(fā)，而是與系統(tǒng)自身的一些特性有關(guān)，所以A選項(xiàng)不符合。B.人員因素引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)主要涉及員工的操作失誤、違規(guī)行為、知識(shí)技能不足等人為方面的問(wèn)題。而“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是系統(tǒng)本身在設(shè)計(jì)時(shí)存在的缺陷，并非人員操作等人為因素直接造成的，所以B選項(xiàng)不正確。C.系統(tǒng)缺陷是指系統(tǒng)在設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)、維護(hù)等過(guò)程中存在的問(wèn)題或不足。電腦“千年蟲(chóng)”是由于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期處理程序在設(shè)計(jì)時(shí)，只采用兩位十進(jìn)制數(shù)來(lái)表示年份，當(dāng)進(jìn)入2000年時(shí)，系統(tǒng)無(wú)法正確識(shí)別年份，從而引發(fā)一系列問(wèn)題，這明顯屬于系統(tǒng)本身存在的設(shè)計(jì)缺陷，所以該風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)正確。D.內(nèi)部流程引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程不完善、流程執(zhí)行不當(dāng)?shù)仍驅(qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)?！扒晗x(chóng)”問(wèn)題并非是業(yè)務(wù)流程方面的問(wèn)題，而是系統(tǒng)自身的技術(shù)缺陷，所以D選項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。21、下列各項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的是（）。

A.技術(shù)外包

B.程序外包

C.業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包

D.資金交易業(yè)務(wù)外包

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包類(lèi)型的理解。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將原來(lái)由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動(dòng)委托給服務(wù)提供商進(jìn)行處理的經(jīng)營(yíng)方式。通常包括技術(shù)外包、程序外包、業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包等。A選項(xiàng)技術(shù)外包，是將銀行的信息技術(shù)相關(guān)業(yè)務(wù)委托給專(zhuān)業(yè)的技術(shù)公司處理，是常見(jiàn)的業(yè)務(wù)外包形式。B選項(xiàng)程序外包，把特定的業(yè)務(wù)程序交給外部機(jī)構(gòu)完成，以提高效率和專(zhuān)業(yè)性，也屬于業(yè)務(wù)外包范疇。C選項(xiàng)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包，銀行把營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)委托給專(zhuān)業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，可借助外部資源提升營(yíng)銷(xiāo)效果，同樣是業(yè)務(wù)外包的一種。而D選項(xiàng)資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一，涉及銀行的資金運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，具有較高的專(zhuān)業(yè)性和風(fēng)險(xiǎn)性，銀行一般不會(huì)將其外包，以確保對(duì)資金交易的有效控制和風(fēng)險(xiǎn)管理。所以答案選D。22、商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，應(yīng)以評(píng)估借款人的（）為核心。

A.還款記錄

B.還款意愿

C.盈利能力

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過(guò)程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性。A選項(xiàng)還款記錄是借款人過(guò)去還款情況的體現(xiàn)，它能在一定程度上反映借款人的信用狀況，但過(guò)去的還款記錄不一定能完全代表未來(lái)的還款情況，不能作為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的核心評(píng)估因素。B選項(xiàng)還款意愿是借款人主觀上償還貸款的想法，但僅有還款意愿而沒(méi)有相應(yīng)的還款能力，也無(wú)法保證貸款的按時(shí)償還，所以還款意愿不是核心。C選項(xiàng)盈利能力雖然能反映借款人的經(jīng)營(yíng)狀況和盈利水平，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能有盈利但資金被大量占用無(wú)法及時(shí)償還貸款，所以盈利能力也不是核心評(píng)估因素。D選項(xiàng)還款能力是指借款人在一定期限內(nèi)償還貸款本息的能力，它綜合考慮了借款人的收入、資產(chǎn)、負(fù)債等多方面因素，直接決定了貸款能否按時(shí)收回。因此，商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)，應(yīng)以評(píng)估借款人的還款能力為核心。本題正確答案為D。23、基本指標(biāo)法資本計(jì)算中，總收入為凈利息收入加凈非利息收入，（）。

A.扣除撥備和營(yíng)業(yè)費(fèi)用

B.扣除撥備，不扣除營(yíng)業(yè)費(fèi)用

C.不扣除撥備，也不扣除營(yíng)業(yè)費(fèi)用

D.不扣除撥備，扣除營(yíng)業(yè)費(fèi)用

【答案】：C

【解析】基本指標(biāo)法資本計(jì)算里，總收入的計(jì)算規(guī)則是為凈利息收入加凈非利息收入。在這個(gè)計(jì)算過(guò)程中，既不扣除撥備，也不扣除營(yíng)業(yè)費(fèi)用。所以本題應(yīng)選C。"24、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過(guò)投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評(píng)對(duì)維護(hù)聲譽(yù)的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，將接受投訴和批評(píng)看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)，這樣做有助于商業(yè)銀行深入了解客戶需求和意見(jiàn)，加強(qiáng)與客戶的互動(dòng)和聯(lián)系，從而更好地改進(jìn)服務(wù)，維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，能夠讓商業(yè)銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取措施加以防范和應(yīng)對(duì)，從而有效維護(hù)自身聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，雖然商業(yè)銀行可以對(duì)投訴和批評(píng)進(jìn)行分析和評(píng)估，但要準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響是非常困難的，因?yàn)橥对V和批評(píng)所引發(fā)的后果受到多種復(fù)雜因素的影響，具有不確定性，所以該描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，透過(guò)投訴和批評(píng)深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有助于商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身存在的問(wèn)題并加以改進(jìn)，避免問(wèn)題進(jìn)一步惡化，從而維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。25、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來(lái)控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。

A.高級(jí)管理層

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.業(yè)務(wù)部門(mén)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各組織在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，而不是制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等具體工作，并不負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來(lái)控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門(mén)主要負(fù)責(zé)具體的業(yè)務(wù)操作和市場(chǎng)拓展等工作，并非制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略的主體，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。26、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的是（）。

A.控制活動(dòng)

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.風(fēng)險(xiǎn)治理

D.內(nèi)部環(huán)境

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素主要包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。A選項(xiàng)控制活動(dòng)是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制的重要手段之一；B選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是商業(yè)銀行及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；D選項(xiàng)內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。而C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)治理并不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的范疇，所以本題答案選C。"27、內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受（）檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)。

A.獨(dú)立

B.準(zhǔn)確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗(yàn)證工作設(shè)計(jì)和實(shí)施部門(mén)主觀因素的干擾。獨(dú)立檢查能夠確保檢查過(guò)程和結(jié)果不受其他利益相關(guān)部門(mén)的影響，更能真實(shí)、準(zhǔn)確地反映內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)驗(yàn)證的實(shí)際情況。準(zhǔn)確主要側(cè)重于數(shù)據(jù)、信息等的正確性，與檢查的獨(dú)立性關(guān)聯(lián)不大；穩(wěn)定強(qiáng)調(diào)的是系統(tǒng)或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應(yīng)具備的特性；審慎側(cè)重于謹(jǐn)慎、慎重，也不符合這里對(duì)于檢查性質(zhì)的要求。所以應(yīng)該選擇A。"28、（）是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非由金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致。C選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合題目中金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的描述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，與價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)。綜上，答案選C。29、下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）和預(yù)期尾部損失（ES）的表述正確的是（）。

A.置信區(qū)間發(fā)生變動(dòng)時(shí)，VaR隨之變動(dòng)，但ES不變

B.ES是一定置信水平下，超過(guò)VaR值水平的潛在損失均值

C.2019年1月《市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求》采用VaR代替ES

D.VaR和ES計(jì)算，都需要基于正態(tài)分布假設(shè)

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。-**A選項(xiàng)**：置信區(qū)間變動(dòng)時(shí)，不僅VaR會(huì)隨之變動(dòng)，ES同樣會(huì)變動(dòng)。因?yàn)镋S是在一定置信水平下計(jì)算超過(guò)VaR值水平的潛在損失均值，置信區(qū)間變化會(huì)影響到潛在損失的范圍和均值，所以ES也會(huì)改變，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：預(yù)期尾部損失（ES）是指在一定的置信水平下，超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的潛在損失的平均值，也就是超過(guò)VaR值水平的潛在損失均值，該選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：2019年1月《市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求》采用預(yù)期尾部損失（ES）替代了風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR），而不是用VaR代替ES，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：VaR的計(jì)算通?；谡龖B(tài)分布假設(shè)，但ES的計(jì)算并非一定需要基于正態(tài)分布假設(shè)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。30、某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（）。

A.較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B.低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C.較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)。A選項(xiàng)較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，通常指該國(guó)家或地區(qū)具備較為健全的政治、經(jīng)濟(jì)和金融體系，雖然可能存在一些風(fēng)險(xiǎn)因素，但整體風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較低，對(duì)貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項(xiàng)低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，意味著國(guó)家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好、金融體系健全，具備較強(qiáng)的還款能力，對(duì)貸款本息或投資基本不存在損失風(fēng)險(xiǎn)，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題的表述。C選項(xiàng)較高國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，通常表示該國(guó)家或地區(qū)出現(xiàn)政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退、金融體系崩潰等重大問(wèn)題，對(duì)貸款本息或投資會(huì)造成重大損失，這與題干中“可能會(huì)造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項(xiàng)中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，其特征是某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。31、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。簡(jiǎn)言之，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用可以概括為（）。

A.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度

B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價(jià)值

C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)良好的客戶關(guān)系

D.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能強(qiáng)化商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力，可預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)及其內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)中“提高銀行管理水平”和“提高銀行知名度”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最核心作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理主要圍繞風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和價(jià)值提升，該項(xiàng)不準(zhǔn)確。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)預(yù)先識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，能最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)持久維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，聲譽(yù)對(duì)銀行至關(guān)重要，良好聲譽(yù)有助于吸引客戶和投資者，進(jìn)而提高銀行的股東價(jià)值，該項(xiàng)準(zhǔn)確概括了銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。C項(xiàng)“維護(hù)良好的客戶關(guān)系”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的直接和主要作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理更側(cè)重于整體風(fēng)險(xiǎn)把控和價(jià)值創(chuàng)造，該項(xiàng)不符合。D項(xiàng)“保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)”主要是資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的核心作用，該項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。32、下列選項(xiàng)中，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

B.一信用利差風(fēng)險(xiǎn)

C.特定風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)主要涉及利率相關(guān)因素變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率是利率風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的波動(dòng)會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)價(jià)值產(chǎn)生顯著影響，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)范疇。B選項(xiàng)信用利差風(fēng)險(xiǎn)，信用利差與利率密切相關(guān)，它反映了信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，其變動(dòng)受利率等多種因素影響，也屬于利率風(fēng)險(xiǎn)范疇。C選項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)，在利率風(fēng)險(xiǎn)體系中，特定風(fēng)險(xiǎn)可能與特定債券或金融工具的利率波動(dòng)相關(guān)，同樣屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)主要與股票市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)相關(guān)，股票價(jià)格的變動(dòng)主要受公司基本面、市場(chǎng)供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟(jì)等多種非利率因素影響，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以本題應(yīng)選D。33、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

D.報(bào)告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的重要作用之一就是評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)，這是報(bào)告的核心內(nèi)容，該表述正確。B選項(xiàng)，當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，是可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求的，這種做法有助于發(fā)揮銀行在資本評(píng)估中的主動(dòng)性和專(zhuān)業(yè)性，該表述正確。C選項(xiàng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，依然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)閮H僅依據(jù)銀行提交的報(bào)告并不能完全確保銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的準(zhǔn)確性、完整性和有效性，檢查能夠保障監(jiān)管的有效性和銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告可以反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的情況和存在的問(wèn)題，能夠作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件，該表述正確。綜上所述，答案選C。34、下列哪項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制

C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)

D.對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng)“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”，這是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要體現(xiàn)。在監(jiān)管過(guò)程中，合理配置資源、提高監(jiān)管效率和節(jié)約監(jiān)管成本，有助于實(shí)現(xiàn)監(jiān)管效益的最大化，使有限的資源發(fā)揮出更大的作用，因此屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)“對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制”，問(wèn)責(zé)制能夠增強(qiáng)監(jiān)管者和被監(jiān)管者的責(zé)任意識(shí)。對(duì)于監(jiān)管者，嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)制可以促使其依法依規(guī)履行監(jiān)管職責(zé)，避免監(jiān)管不作為或亂作為；對(duì)于被監(jiān)管者，問(wèn)責(zé)制可以約束其經(jīng)營(yíng)行為，使其遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，所以屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。C選項(xiàng)“確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)”，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為市場(chǎng)主體，面臨著各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，存在一定的經(jīng)營(yíng)失敗和破產(chǎn)的可能性。監(jiān)管的目標(biāo)是維護(hù)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定和安全，促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，但無(wú)法絕對(duì)保證其不破產(chǎn)。因此，該項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng)“對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”，監(jiān)管設(shè)限應(yīng)科學(xué)合理，既要對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行必要的約束，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，又要避免過(guò)度監(jiān)管給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)不必要的負(fù)擔(dān)，阻礙金融創(chuàng)新和市場(chǎng)活力的發(fā)揮，所以屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。35、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B.CreditMetrics模型是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C.CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

D.CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)CreditMetrics模型的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：CreditMetrics模型將信用風(fēng)險(xiǎn)量化，成功解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）的難題。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：CreditMetrics模型憑借其科學(xué)的方法和有效的風(fēng)險(xiǎn)度量能力，是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-C選項(xiàng)：CreditMetrics模型的目的是計(jì)算資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失，而非單一資產(chǎn)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，它通過(guò)將信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，以VaR的形式來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。36、下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“內(nèi)部流程”類(lèi)別的是（）。

A.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過(guò)程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

B.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式從長(zhǎng)期來(lái)看可能導(dǎo)致?lián)p失

D.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，信貸調(diào)查人員接受賄賂協(xié)助騙貸，這主要體現(xiàn)的是人員因素方面的操作風(fēng)險(xiǎn)，即員工的不當(dāng)行為，而非內(nèi)部流程問(wèn)題。B選項(xiàng)，未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”，屬于業(yè)務(wù)流程缺失，使得貸款發(fā)放的流程設(shè)計(jì)不合理，容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)和損失，應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程類(lèi)別。C選項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式可能導(dǎo)致?lián)p失，這屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)范疇，并非內(nèi)部流程類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失，這是由于自然災(zāi)害等外部事件引起的損失，屬于外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是內(nèi)部流程問(wèn)題。綜上所述，答案是B。37、假設(shè)某商業(yè)銀行市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A＝2000億元，負(fù)債L＝1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為DA＝5，負(fù)債加權(quán)平均久期為DL＝3年。根據(jù)久期分析法，如果市場(chǎng)利率從4％下降到3.5％，則商業(yè)銀行的整體價(jià)值約（）。

A.減少22.12億元

B.減少22.22億元

C.增加22.12億元

D.增加22.22億元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)久期分析法的相關(guān)公式，分別計(jì)算出資產(chǎn)價(jià)值的變化和負(fù)債價(jià)值的變化，進(jìn)而得出商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化。###步驟一：明確久期分析法中資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值變化的計(jì)算公式久期分析法下，資產(chǎn)價(jià)值的變化公式為\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，負(fù)債價(jià)值的變化公式為\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaV_A\)表示資產(chǎn)價(jià)值的變化，\(\DeltaV_L\)表示負(fù)債價(jià)值的變化，\(D_A\)表示資產(chǎn)加權(quán)平均久期，\(D_L\)表示負(fù)債加權(quán)平均久期，\(V_A\)表示資產(chǎn)的初始價(jià)值，\(V_L\)表示負(fù)債的初始價(jià)值，\(\Deltay\)表示市場(chǎng)利率的變化，\(y\)表示初始市場(chǎng)利率。###步驟二：計(jì)算市場(chǎng)利率的變化\(\Deltay\)已知市場(chǎng)利率從\(4\%\)下降到\(3.5\%\)，則\(\Deltay=3.5\%-4\%=-0.5\%\)，初始市場(chǎng)利率\(y=4\%\)。###步驟三：計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值的變化\(\DeltaV_A\)已知資產(chǎn)\(A=2000\)億元，即\(V_A=2000\)億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期\(D_A=5\)，將\(D_A=5\)、\(V_A=2000\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入資產(chǎn)價(jià)值變化公式\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_A=-5\times2000\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=5\times2000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=10000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=50\div1.04\approx48.08\)（億元）即資產(chǎn)價(jià)值約增加\(48.08\)億元。###步驟四：計(jì)算負(fù)債價(jià)值的變化\(\DeltaV_L\)已知負(fù)債\(L=1800\)億元，即\(V_L=1800\)億元，負(fù)債加權(quán)平均久期\(D_L=3\)，將\(D_L=3\)、\(V_L=1800\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入負(fù)債價(jià)值變化公式\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_L=-3\times1800\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=3\times1800\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=5400\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=27\div1.04\approx25.96\)（億元）即負(fù)債價(jià)值約增加\(25.96\)億元。###步驟五：計(jì)算商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_A-\DeltaV_L\)，將\(\DeltaV_A\approx48.08\)億元、\(\DeltaV_L\approx25.96\)億元代入可得：\(\DeltaV\approx48.08-25.96=22.12\)（億元）由于結(jié)果為正，所以商業(yè)銀行的整體價(jià)值約增加\(22.12\)億元。綜上，答案選C。""38、張某向商業(yè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來(lái)得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車(chē)禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類(lèi)為（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)不同成因類(lèi)型的判斷。A選項(xiàng)：貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)，在個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)中，辦理他項(xiàng)權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對(duì)抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來(lái)得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒(méi)有嚴(yán)格按照貸款流程執(zhí)行，最終導(dǎo)致張某身亡后該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，所以此情況應(yīng)歸類(lèi)為貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級(jí)或相關(guān)授權(quán)進(jìn)行的交易活動(dòng)，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進(jìn)行交易的情況，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等專(zhuān)業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強(qiáng)調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問(wèn)題，并非信貸人員技能的問(wèn)題，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，題干中沒(méi)有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。""39、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)確定經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平______，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。（）

A.越高；越大；越低

B.不變；減??；變高

C.越高；越大；越高

D.越低；越??；越高

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本的情境中，置信水平與經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模以及各種損失能被資本吸收的可能性之間存在著特定的邏輯聯(lián)系。置信水平是指在一定的統(tǒng)計(jì)分析中，預(yù)計(jì)損失不超過(guò)某個(gè)限度的概率。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行在更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需要為可能出現(xiàn)的損失預(yù)留更多的資本，所以經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越大。而經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，說(shuō)明銀行有更充足的資金來(lái)應(yīng)對(duì)各種可能出現(xiàn)的損失，那么各種損失能被資本吸收的可能性自然也就越高。A項(xiàng)中說(shuō)置信水平越高時(shí)各種損失能被資本吸收的可能性越低，這與實(shí)際邏輯不符，因?yàn)橹眯潘礁?、?jīng)濟(jì)資本規(guī)模大，應(yīng)對(duì)損失的能力增強(qiáng)，損失被吸收的可能性應(yīng)是升高的，所以A錯(cuò)誤。B項(xiàng)中置信水平不變時(shí)，按照正常的邏輯關(guān)系，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模不會(huì)減小，且損失被資本吸收的可能性也不會(huì)變高，該項(xiàng)邏輯錯(cuò)誤。D項(xiàng)中置信水平越低，銀行預(yù)留的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越小，但此時(shí)銀行應(yīng)對(duì)損失的能力下降，各種損失能被資本吸收的可能性應(yīng)該越低，而不是越高，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。40、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動(dòng)

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動(dòng)：控制活動(dòng)是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過(guò)一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等，對(duì)銀行的各類(lèi)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范和約束，以降低風(fēng)險(xiǎn)，保證業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查的過(guò)程。通過(guò)持續(xù)的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題，并采取措施加以改進(jìn)，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運(yùn)行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級(jí)之間、與外部相關(guān)方之間及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞和共享信息的過(guò)程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時(shí)了解業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，為決策提供支持，同時(shí)也有助于加強(qiáng)內(nèi)部控制的有效性。而B(niǎo)選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，它主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小、可能性等進(jìn)行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。41、高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過(guò)（）計(jì)算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

C.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級(jí)計(jì)量法下，商業(yè)銀行計(jì)算監(jiān)管資本要求有特定規(guī)定。A選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)借助外部資源和成熟的計(jì)量體系來(lái)確定監(jiān)管資本要求，在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，采用外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)是合理可行的方式。B選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，其主要功能在于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，而非直接用于計(jì)算監(jiān)管資本要求，它只是風(fēng)險(xiǎn)管控流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不能滿足計(jì)算監(jiān)管資本的要求。C選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)側(cè)重于依靠銀行內(nèi)部的體系來(lái)進(jìn)行計(jì)量，但高級(jí)計(jì)量法通常強(qiáng)調(diào)外部系統(tǒng)的運(yùn)用以確保計(jì)量的準(zhǔn)確性和客觀性，所以內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)不符合高級(jí)計(jì)量法的要求。D選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，同外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)一樣，主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，不具備計(jì)算監(jiān)管資本要求的功能。故本題應(yīng)選A。"42、假設(shè)某交易日M股票的收盤(pán)價(jià)格是20.69元，M股票的賣(mài)方期權(quán)（PUTOPTION）的收盤(pán)價(jià)是0.688元，該賣(mài)方期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為7.43元。則該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值分別為（）。

A.7.43和6.742

B.-13.26和13.948

C.7.43和20.69

D.0和0.688

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)賣(mài)方期權(quán)內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值的計(jì)算公式來(lái)分別計(jì)算該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值，進(jìn)而判斷正確答案。###步驟一：明確賣(mài)方期權(quán)內(nèi)在價(jià)值的計(jì)算方法賣(mài)方期權(quán)（看跌期權(quán)）的內(nèi)在價(jià)值是指期權(quán)立即行權(quán)時(shí)所具有的價(jià)值，其計(jì)算公式為：內(nèi)在價(jià)值=執(zhí)行價(jià)格-標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格。當(dāng)計(jì)算結(jié)果小于0時(shí)，內(nèi)在價(jià)值為0。###步驟二：計(jì)算該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值已知該交易日M股票的收盤(pán)價(jià)格（即標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格）是20.69元，賣(mài)方期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為7.43元。將數(shù)據(jù)代入公式可得：內(nèi)在價(jià)值=7.43-20.69=-13.26元。由于計(jì)算結(jié)果小于0，根據(jù)規(guī)則，該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為0。###步驟三：明確賣(mài)方期權(quán)時(shí)間價(jià)值的計(jì)算方法期權(quán)的價(jià)值由內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值組成，即期權(quán)價(jià)值=內(nèi)在價(jià)值+時(shí)間價(jià)值。因此，時(shí)間價(jià)值=期權(quán)價(jià)值-內(nèi)在價(jià)值。###步驟四：計(jì)算該賣(mài)方期權(quán)的時(shí)間價(jià)值已知該賣(mài)方期權(quán)的收盤(pán)價(jià)（即期權(quán)價(jià)值）是0.688元，內(nèi)在價(jià)值為0。將數(shù)據(jù)代入公式可得：時(shí)間價(jià)值=0.688-0=0.688元。綜上，該賣(mài)方期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為0，時(shí)間價(jià)值為0.688，答案選D。43、投資組合理論是由（）提出來(lái)的。

A.詹森

B.馬柯維茨

C.馬斯洛

D.莫迪利安尼

【答案】：B

【解析】這道題主要考查投資組合理論的提出者。A選項(xiàng)詹森，他主要貢獻(xiàn)是提出了詹森指數(shù)，用于衡量基金績(jī)效，并非投資組合理論的提出者。B選項(xiàng)馬柯維茨，1952年馬柯維茨發(fā)表了一篇具有里程碑意義的論文《證券組合選擇》，標(biāo)志著現(xiàn)代投資組合理論的開(kāi)端，所以投資組合理論是由馬柯維茨提出來(lái)的，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)馬斯洛，他最為人熟知的是提出了馬斯洛需求層次理論，該理論將人類(lèi)需求像階梯一樣從低到高按層次分為五種，與投資組合理論無(wú)關(guān)。D選項(xiàng)莫迪利安尼，他主要在生命周期消費(fèi)理論以及莫迪利安尼-米勒定理（MM定理）等方面有突出貢獻(xiàn)，和投資組合理論沒(méi)有關(guān)系。綜上，本題答案選B。44、下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。

A.制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前，應(yīng)合理評(píng)估并預(yù)測(cè)其可能對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況／資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響

B.因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有／投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品

C.法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，都可能削弱存款人和社會(huì)公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。A選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)的是在制定實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務(wù)之前要進(jìn)行合理評(píng)估和預(yù)測(cè)，主要涉及的是對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)價(jià)值的事前評(píng)估，并未明確體現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。B選項(xiàng)中提到因錯(cuò)誤判斷市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)，這屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，進(jìn)而增加了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，如超限額持有/投機(jī)次級(jí)金融產(chǎn)品，清晰地展示了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，體現(xiàn)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，此情形主要體現(xiàn)的是操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的嚴(yán)重后果，而非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。D選項(xiàng)表明任何涉及商業(yè)銀行的負(fù)面消息，會(huì)削弱存款人和社會(huì)公眾的信心，造成存款資金大量流失，使商業(yè)銀行被動(dòng)陷入流動(dòng)性危機(jī)，這主要體現(xiàn)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并非流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。綜上，答案選B。45、某銀行2010年末可疑類(lèi)貸款余額為400億元，損失類(lèi)貸款余額為200億元。各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級(jí)類(lèi)貸款余額最多為（）億元。

A.200

B.300

C.600

D.800

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不良貸款率的計(jì)算公式，結(jié)合已知條件來(lái)計(jì)算該銀行次級(jí)類(lèi)貸款余額的最大值。###步驟一：明確不良貸款率的計(jì)算公式和不良貸款的構(gòu)成不良貸款率的計(jì)算公式為：不良貸款率=不良貸款余額÷各項(xiàng)貸款余額總額×100%。不良貸款由次級(jí)類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款和損失類(lèi)貸款構(gòu)成，即不良貸款余額=次級(jí)類(lèi)貸款余額+可疑類(lèi)貸款余額+損失類(lèi)貸款余額。###步驟二：根據(jù)已知條件計(jì)算不良貸款余額的最大值已知各項(xiàng)貸款余額總額為\(40000\)億元，要保證不良貸款率不高于\(2\%\)，根據(jù)不良貸款率的計(jì)算公式可計(jì)算出不良貸款余額的最大值為：\(40000\times2\%=800\)（億元）###步驟三：計(jì)算次級(jí)類(lèi)貸款余額的最大值已知可疑類(lèi)貸款余額為\(400\)億元，損失類(lèi)貸款余額為\(200\)億元，設(shè)次級(jí)類(lèi)貸款余額為\(x\)億元。由不良貸款余額=次級(jí)類(lèi)貸款余額+可疑類(lèi)貸款余額+損失類(lèi)貸款余額，可得\(x+400+200\leqslant800\)。解這個(gè)不等式：\(x+600\leqslant800\)\(x\leqslant800-600\)\(x\leqslant200\)即該銀行次級(jí)類(lèi)貸款余額最多為\(200\)億元。綜上，答案是A。46、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.宣傳富國(guó)銀行“以客戶為核心”的價(jià)值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行判斷。A選項(xiàng)宣傳富國(guó)銀行“以客戶為核心”的價(jià)值理念，這有助于提升銀行在客戶心中的形象，增強(qiáng)客戶信任，屬于積極舉措，并非風(fēng)險(xiǎn)事件；C選項(xiàng)增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度，能夠讓客戶和公眾更好地了解銀行的業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)情況，減少信息不對(duì)稱(chēng)帶來(lái)的問(wèn)題，是有利于銀行發(fā)展和穩(wěn)定的行為，不屬于風(fēng)險(xiǎn)事件；D選項(xiàng)良好處理與媒體的關(guān)系，可以通過(guò)媒體傳播銀行正面形象，及時(shí)應(yīng)對(duì)負(fù)面輿論，對(duì)銀行發(fā)展起到積極作用，也不是風(fēng)險(xiǎn)事件。而B(niǎo)選項(xiàng)將部分涉事員工調(diào)崗，涉事員工本身可能存在一些問(wèn)題或違規(guī)行為，對(duì)其進(jìn)行調(diào)崗，有可能只是將問(wèn)題進(jìn)行了轉(zhuǎn)移，沒(méi)有從根本上解決問(wèn)題，并且可能會(huì)引發(fā)其他潛在的風(fēng)險(xiǎn)，比如新崗位上出現(xiàn)類(lèi)似問(wèn)題或者引起其他員工的不滿等，所以B屬于風(fēng)險(xiǎn)事件。因此答案選B。"47、下列明顯不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿的頭寸是（??）。

A.買(mǎi)入10億元人民幣金融債

B.代客購(gòu)匯100萬(wàn)美元

C.為對(duì)沖1000萬(wàn)美元貸款的匯率風(fēng)險(xiǎn)而持有的期貨合約

D.買(mǎi)入1億美元美國(guó)國(guó)債

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。A選項(xiàng)，買(mǎi)入10億元人民幣金融債，這是銀行主動(dòng)進(jìn)行的金融資產(chǎn)投資行為，可在市場(chǎng)上自由交易，屬于交易賬簿頭寸。B選項(xiàng)，代客購(gòu)匯100萬(wàn)美元，銀行在代客業(yè)務(wù)中形成的外匯頭寸，可根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行交易調(diào)整，屬于交易賬簿頭寸。C選項(xiàng)，該期貨合約是為對(duì)沖1000萬(wàn)美元貸款的匯率風(fēng)險(xiǎn)而持有，目的是套期保值，并非是為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)而持有的自由交易頭寸，不應(yīng)列入交易賬簿，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，買(mǎi)入1億美元美國(guó)國(guó)債，是銀行的一種投資行為，國(guó)債可在市場(chǎng)上自由買(mǎi)賣(mài)，屬于交易賬簿頭寸。綜上，答案選C。48、大量存款人的擠兌行為可能會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨（）危機(jī)。

A.流動(dòng)性

B.操作

C.法律

D.戰(zhàn)略

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的危機(jī)類(lèi)型與擠兌行為的關(guān)聯(lián)。A項(xiàng)：流動(dòng)性危機(jī)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)出現(xiàn)大量存款人的擠兌行為時(shí)，意味著眾多存款人同時(shí)要求提取現(xiàn)金，商業(yè)銀行資金流出急劇增加，如果沒(méi)有足夠的流動(dòng)性資產(chǎn)來(lái)滿足這些提款需求，就很可能面臨流動(dòng)性危機(jī)，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：操作危機(jī)主要源于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，與大量存款人的擠兌行為并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：法律危機(jī)通常是指因法律合規(guī)問(wèn)題、法律糾紛等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，和存款人的擠兌行為沒(méi)有必然聯(lián)系，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：戰(zhàn)略危機(jī)是指商業(yè)銀行在戰(zhàn)略制定和實(shí)施過(guò)程中，由于戰(zhàn)略決策失誤、戰(zhàn)略執(zhí)行不力等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，和存款人的擠兌行為不相關(guān)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選A。49、下列不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號(hào)的是（）

A.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張

B.銀行股票價(jià)格大幅上漲

C.銀行評(píng)級(jí)下調(diào)

D.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號(hào)的相關(guān)知識(shí)。-A項(xiàng)資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張：當(dāng)銀行資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張時(shí)，可能意味著銀行在短時(shí)間內(nèi)進(jìn)行了大量的貸款發(fā)放或其他資產(chǎn)配置活動(dòng)。這可能會(huì)導(dǎo)致銀行資金的快速流出，同時(shí)資產(chǎn)質(zhì)量也可能因?yàn)閿U(kuò)張速度過(guò)快而難以保證，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，屬于預(yù)警信號(hào)。-B項(xiàng)銀行股票價(jià)格大幅上漲：銀行股票價(jià)格大幅上漲通常是市場(chǎng)對(duì)銀行未來(lái)盈利預(yù)期較好的一種表現(xiàn)，這往往意味著銀行的經(jīng)營(yíng)狀況在市場(chǎng)看來(lái)是良好的，并不代表銀行面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，不屬于預(yù)警信號(hào)。-C項(xiàng)銀行評(píng)級(jí)下調(diào)：銀行評(píng)級(jí)是對(duì)銀行信用狀況、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性等多方面的綜合評(píng)估。銀行評(píng)級(jí)下調(diào)說(shuō)明其信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況等方面出現(xiàn)了問(wèn)題，會(huì)影響銀行的融資能力和市場(chǎng)信心，從而可能引發(fā)流動(dòng)性問(wèn)題，屬于預(yù)警信號(hào)。-D項(xiàng)資產(chǎn)質(zhì)量惡化：資產(chǎn)質(zhì)量惡化意味著銀行的貸款等資產(chǎn)可能出現(xiàn)違約、逾期等情況，這會(huì)導(dǎo)致銀行未來(lái)的現(xiàn)金流減少。同時(shí)，為了應(yīng)對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題，銀行可能需要提取更多的準(zhǔn)備金，進(jìn)一步占用資金，影響流動(dòng)性，屬于預(yù)警信號(hào)。綜上，答案選B。50、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于（）億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)融資需求的計(jì)算公式來(lái)求解該商業(yè)銀行的融資需求。商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)。融資缺口的計(jì)算公式為：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。###步驟一：計(jì)算融資缺口已知該銀行貸款平均額為700億元，核心存款平均額為300億元，將其代入融資缺口計(jì)算公式可得：融資缺口=700-300=400（億元）###步驟二：計(jì)算融資需求已知流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，由融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)，可得：融資需求=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)=400+200=600（億元）綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、在巴賽爾協(xié)議III出臺(tái)之際，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)適時(shí)推出（）四大監(jiān)管工具，形成中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應(yīng)國(guó)際監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)。

A.資本要求

B.杠桿率

C.撥備率

D.流動(dòng)性要求

E.壓力測(cè)試

【答案】：ABCD

【解析】在巴塞爾協(xié)議III出臺(tái)之際，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)適時(shí)推出四大監(jiān)管工具以形成中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應(yīng)國(guó)際監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)。這四大監(jiān)管工具分別為：A.資本要求：資本要求是銀行業(yè)監(jiān)管的核心要素之一，合理的資本要求能夠確保銀行具備足夠的資金來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，保障其穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，對(duì)于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定至關(guān)重要。銀行必須持有一定比例的合格資本，以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的損失。B.杠桿率：杠桿率可以衡量銀行的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)程度，控制銀行資產(chǎn)負(fù)債表的過(guò)度擴(kuò)張。通過(guò)設(shè)定杠桿率要求，能夠限制銀行過(guò)度依賴(lài)債務(wù)融資，降低金融體系因銀行高杠桿經(jīng)營(yíng)而面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。C.撥備率：撥備率主要用于應(yīng)對(duì)銀行貸款可能出現(xiàn)的損失。銀行按照一定比例提取貸款損失準(zhǔn)備，以彌補(bǔ)未來(lái)可能發(fā)生的貸款違約損失，增強(qiáng)銀行抗擊風(fēng)險(xiǎn)的能力，保障銀行財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定。D.流動(dòng)性要求：流動(dòng)性是銀行正常經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，流動(dòng)性要求確保銀行在任何時(shí)候都有足夠的資金來(lái)滿足客戶的提現(xiàn)需求和支付義務(wù)。合理的流動(dòng)性監(jiān)管有助于防止銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。而E選項(xiàng)壓力測(cè)試并非這四大監(jiān)管工具之一，壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估銀行在極端不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，但它不屬于形成中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管新框架的四大監(jiān)管工具范疇。所以答案選ABCD。2、有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是()共同作用的結(jié)果。

A.完善的公司治理架構(gòu)

B.扎實(shí)的常態(tài)化建設(shè)

C.靈活的風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)對(duì)措施

D.高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程

E.專(zhuān)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員及系統(tǒng)

【答案】：ABCD

【解析】有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)復(fù)雜且系統(tǒng)性的過(guò)程，需要多方面的協(xié)同合作。完善的公司治理架構(gòu)是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。良好的公司治理能夠明確各部門(mén)和人員在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)與權(quán)限，確保決策的科學(xué)性和透明度，從制度層面為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理提供保障。當(dāng)公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)合理、權(quán)責(zé)清晰時(shí)，能夠有效預(yù)防因內(nèi)部管理混亂而引發(fā)的聲譽(yù)問(wèn)題，所以完善的公司治理架構(gòu)在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中起著關(guān)鍵作用。扎實(shí)的常態(tài)化建設(shè)是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)性保障。常態(tài)化建設(shè)涵蓋了日常的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、評(píng)估、預(yù)警等工作，通過(guò)建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位、全過(guò)程的管理。持續(xù)不斷地開(kāi)展各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素，并采取相應(yīng)的措施加以防范和控制，避免問(wèn)題積累和惡化。靈活的風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)對(duì)措施是應(yīng)對(duì)突發(fā)聲譽(yù)事件的關(guān)鍵。在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能隨時(shí)爆發(fā)，且形式多樣。此時(shí)，需要有針對(duì)性的、靈活的應(yīng)對(duì)策略，能夠根據(jù)不同的情況迅速做出反應(yīng)，采取有效的措施來(lái)化解危機(jī)，降低聲譽(yù)損失。如果缺乏靈活的應(yīng)對(duì)措施，可能會(huì)使聲譽(yù)事件進(jìn)一步