上存下借管理辦法一、總則（一）目的本管理辦法旨在規(guī)范公司內(nèi)部資金的上存下借行為，優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率，降低資金成本，確保公司資金安全、有序運(yùn)作，保障公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司之間的資金上存下借業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.合法性原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)金融監(jiān)管要求，確保資金上存下借業(yè)務(wù)合法合規(guī)。2.安全性原則保障資金的安全，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，確保資金的及時(shí)、足額回收。3.效益性原則優(yōu)化資金配置，提高資金使用效益，降低資金閑置成本。4.計(jì)劃性原則資金上存下借業(yè)務(wù)應(yīng)納入公司年度資金預(yù)算計(jì)劃，實(shí)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌安排。二、職責(zé)分工（一）資金管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善資金上存下借管理辦法及相關(guān)操作流程。2.審核資金上存下借業(yè)務(wù)申請(qǐng)，提出資金調(diào)配建議。3.監(jiān)控資金上存下借業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題。4.定期向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)資金上存下借業(yè)務(wù)情況。（二）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)資金上存下借業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。2.配合資金管理部門做好資金上存下借業(yè)務(wù)的資金結(jié)算工作。3.提供資金上存下借業(yè)務(wù)相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析報(bào)告。（三）業(yè)務(wù)部門1.根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出資金上存下借業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料。2.負(fù)責(zé)資金上存下借業(yè)務(wù)的具體使用和管理，確保資金使用符合規(guī)定用途。3.配合資金管理部門和財(cái)務(wù)部門做好資金上存下借業(yè)務(wù)的相關(guān)工作。三、資金上存管理（一）上存范圍公司所屬各分支機(jī)構(gòu)、子公司在滿足自身資金需求后，多余的資金應(yīng)及時(shí)上存至公司總部。（二）上存方式1.全額上存各分支機(jī)構(gòu)、子公司將全部多余資金上存至公司總部。2.比例上存各分支機(jī)構(gòu)、子公司按照一定比例將多余資金上存至公司總部，具體比例由公司根據(jù)實(shí)際情況確定。（三）上存流程1.各分支機(jī)構(gòu)、子公司資金管理部門定期對(duì)本單位資金狀況進(jìn)行盤點(diǎn)和分析，確定可上存資金金額。2.填寫資金上存申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明上存資金金額、來(lái)源、預(yù)計(jì)上存時(shí)間等信息，并加蓋單位公章。3.將資金上存申請(qǐng)表提交至公司總部資金管理部門。4.公司總部資金管理部門審核資金上存申請(qǐng)表，提出審核意見(jiàn)。5.如審核通過(guò)，公司總部資金管理部門通知財(cái)務(wù)部門辦理資金上存手續(xù)。6.財(cái)務(wù)部門根據(jù)資金上存申請(qǐng)表和審核意見(jiàn)，辦理資金上存業(yè)務(wù)，確保資金及時(shí)、足額到賬。（四）上存資金利息計(jì)算1.上存資金利息按照公司與各分支機(jī)構(gòu)、子公司約定的利率執(zhí)行。2.利率調(diào)整時(shí)，公司總部資金管理部門應(yīng)及時(shí)通知各分支機(jī)構(gòu)、子公司。3.上存資金利息按季結(jié)算，由公司總部財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一支付。四、資金下借管理（一）下借范圍公司總部根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)、子公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在年度資金預(yù)算范圍內(nèi)，向下屬單位提供資金支持。（二）下借方式1.定額下借公司總部根據(jù)各分支機(jī)構(gòu)、子公司的業(yè)務(wù)規(guī)模和資金需求，核定一定額度的下借資金，各單位在額度內(nèi)可循環(huán)使用。2.臨時(shí)下借因特殊業(yè)務(wù)需要，各分支機(jī)構(gòu)、子公司可向公司總部申請(qǐng)臨時(shí)下借資金，臨時(shí)下借資金期限一般不超過(guò)[X]個(gè)月。（三）下借流程1.各分支機(jī)構(gòu)、子公司業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，填寫資金下借申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明下借資金金額、用途、預(yù)計(jì)使用時(shí)間、還款來(lái)源等信息，并加蓋單位公章。2.將資金下借申請(qǐng)表提交至本單位資金管理部門。3.本單位資金管理部門審核資金下借申請(qǐng)表，提出審核意見(jiàn)，并報(bào)單位負(fù)責(zé)人審批。4.如審批通過(guò)，將資金下借申請(qǐng)表及相關(guān)審批文件提交至公司總部資金管理部門。5.公司總部資金管理部門審核資金下借申請(qǐng)表，提出審核意見(jiàn)，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。6.如審核通過(guò)，公司總部資金管理部門通知財(cái)務(wù)部門辦理資金下借手續(xù)。7.財(cái)務(wù)部門根據(jù)資金下借申請(qǐng)表和審核意見(jiàn)，辦理資金下借業(yè)務(wù)，確保資金及時(shí)、足額到賬。（四）下借資金利息計(jì)算1.下借資金利息按照公司與各分支機(jī)構(gòu)、子公司約定的利率執(zhí)行。2.利率調(diào)整時(shí)，公司總部資金管理部門應(yīng)及時(shí)通知各分支機(jī)構(gòu)、子公司。3.下借資金利息按季結(jié)算，由各分支機(jī)構(gòu)、子公司財(cái)務(wù)部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)支付至公司總部指定賬戶。（五）還款管理1.各分支機(jī)構(gòu)、子公司應(yīng)按照資金下借合同約定的還款時(shí)間和方式，按時(shí)足額償還下借資金本金和利息。2.如需提前還款，應(yīng)提前[X]個(gè)工作日向公司總部資金管理部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理提前還款手續(xù)。3.如未能按時(shí)足額償還下借資金本金和利息，公司總部將按照合同約定收取逾期利息，并采取相應(yīng)的催收措施。五、資金監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)管理（一）資金監(jiān)控1.公司總部資金管理部門應(yīng)建立資金上存下借業(yè)務(wù)監(jiān)控臺(tái)賬，實(shí)時(shí)監(jiān)控資金的上存、下借、使用和歸還情況。2.定期對(duì)資金上存下借業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。3.各分支機(jī)構(gòu)、子公司應(yīng)定期向公司總部資金管理部門報(bào)送資金上存下借業(yè)務(wù)報(bào)表，如實(shí)反映本單位資金狀況和業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立健全資金上存下借業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的資金風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和處置。2.加強(qiáng)對(duì)各分支機(jī)構(gòu)、子公司資金使用情況的監(jiān)督檢查，確保資金使用符合規(guī)定用途，防范資金挪用風(fēng)險(xiǎn)。3.定期對(duì)資金上存下借業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果及時(shí)調(diào)整管理策略和措施。4.如發(fā)生資金風(fēng)險(xiǎn)事件，應(yīng)及時(shí)采取有效措施進(jìn)行處置，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。六、信息披露與溝通（一）信息披露1.公司應(yīng)定期在內(nèi)部網(wǎng)站或其他指定渠道披露資金上存下借業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，包括上存下借資金金額、利率、期限、使用情況等，確保信息公開(kāi)、透明。2.對(duì)于重大資金上存下借業(yè)務(wù)事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向公司全體員工或相關(guān)利益者進(jìn)行通報(bào)。（二）溝通協(xié)調(diào)1.建立資金上存下借業(yè)務(wù)溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)公司總部與各分支機(jī)構(gòu)、子公司之間的溝通與協(xié)調(diào)。2.定期召開(kāi)資金上存下借業(yè)務(wù)工作會(huì)議，及時(shí)解決業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中存在的問(wèn)題。3.各分支機(jī)構(gòu)、子公司在資金上存下借業(yè)務(wù)過(guò)程中遇到問(wèn)題或困難時(shí)，應(yīng)及時(shí)向公司總部資金管理部門反饋，共同協(xié)商解決方案。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自辦理資金上存下借業(yè)務(wù)。2.違反規(guī)定用途使用下借資金。3.未按時(shí)足額償還下借資金本金和利息。4.提供虛假業(yè)務(wù)資料或信息，騙取資金上存下借。5.其他違反本管理辦法及相關(guān)規(guī)定的行為。（二）違規(guī)處理措施1.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，公司總部將責(zé)令相關(guān)單位限期整改，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。2.處罰措施包括但不限于警告、罰款、暫停資金上存下借業(yè)務(wù)資格、追究相關(guān)人員責(zé)任等。3.如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，相關(guān)單位應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任