乙方結(jié)算管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)本公司與乙方合作項(xiàng)目的結(jié)算管理，規(guī)范結(jié)算流程，確保結(jié)算工作的準(zhǔn)確性、及時性和規(guī)范性，保障公司合法權(quán)益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本公司與乙方簽訂的各類業(yè)務(wù)合作合同（協(xié)議）涉及的款項(xiàng)結(jié)算管理，包括但不限于工程建設(shè)、物資采購、服務(wù)外包等項(xiàng)目。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：結(jié)算工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司相關(guān)規(guī)定。2.準(zhǔn)確及時原則：確保結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，按照合同約定的時間及時辦理結(jié)算手續(xù)。3.公平公正原則：在結(jié)算過程中，秉持公平公正的態(tài)度，維護(hù)雙方合法權(quán)益。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在結(jié)算工作中的職責(zé)，確保結(jié)算工作順利進(jìn)行。二、結(jié)算流程（一）結(jié)算申請1.乙方完成合同約定的工作內(nèi)容或服務(wù)事項(xiàng)后，應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)向甲方提交結(jié)算申請。結(jié)算申請應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：結(jié)算申請書，明確項(xiàng)目名稱、合同編號、結(jié)算期間、申請結(jié)算金額等。詳細(xì)的結(jié)算清單，列出各項(xiàng)費(fèi)用的明細(xì)及計算依據(jù)，如工程量清單、物資采購明細(xì)、服務(wù)費(fèi)用明細(xì)等。相關(guān)證明材料，如驗(yàn)收報告、質(zhì)量合格證明、發(fā)票等。2.乙方提交的結(jié)算申請應(yīng)確保資料完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，并加蓋單位公章。（二）結(jié)算資料審核1.甲方收到乙方結(jié)算申請后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對結(jié)算資料進(jìn)行初步審核。審核內(nèi)容包括：結(jié)算申請是否在規(guī)定時間內(nèi)提交，資料是否齊全。結(jié)算清單中的各項(xiàng)費(fèi)用是否與合同約定相符，計算依據(jù)是否充分。相關(guān)證明材料是否真實(shí)有效，與結(jié)算清單內(nèi)容是否一致。2.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核通過后，將結(jié)算資料提交至財務(wù)部門進(jìn)行進(jìn)一步審核。財務(wù)部門審核重點(diǎn)包括：費(fèi)用的合理性和合規(guī)性，是否符合公司財務(wù)制度及相關(guān)法律法規(guī)要求。發(fā)票的真實(shí)性、合法性和有效性，發(fā)票開具內(nèi)容是否與結(jié)算清單一致。結(jié)算金額與已支付款項(xiàng)的核對，確保結(jié)算金額準(zhǔn)確無誤。（三）結(jié)算溝通與協(xié)商1.若在審核過程中發(fā)現(xiàn)結(jié)算資料存在問題或疑問，財務(wù)部門應(yīng)及時與乙方進(jìn)行溝通，要求乙方做出解釋或補(bǔ)充相關(guān)資料。2.對于結(jié)算金額存在爭議的部分，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、財務(wù)部門與乙方共同進(jìn)行協(xié)商。協(xié)商過程中，各方應(yīng)提供充分的證據(jù)和依據(jù)，以明確爭議事項(xiàng)的事實(shí)和責(zé)任。3.通過協(xié)商達(dá)成一致意見后，雙方應(yīng)簽訂結(jié)算補(bǔ)充協(xié)議或紀(jì)要，作為結(jié)算的依據(jù)。（四）結(jié)算審批1.經(jīng)審核和協(xié)商無異議的結(jié)算申請，按照公司審批流程進(jìn)行審批。審批層級根據(jù)結(jié)算金額大小確定，一般結(jié)算金額較小的由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、部門經(jīng)理審批；結(jié)算金額較大的需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批。2.審批人員應(yīng)認(rèn)真審查結(jié)算申請及相關(guān)資料，簽署審批意見。審批通過后，結(jié)算申請進(jìn)入結(jié)算辦理環(huán)節(jié)。（五）結(jié)算辦理1.財務(wù)部門根據(jù)審批通過的結(jié)算申請，辦理款項(xiàng)支付手續(xù)。支付方式應(yīng)按照合同約定執(zhí)行，一般包括銀行轉(zhuǎn)賬、支票等。2.在辦理支付手續(xù)前，財務(wù)部門應(yīng)核對乙方提供的收款賬戶信息，確保支付準(zhǔn)確無誤。3.支付完成后，財務(wù)部門應(yīng)及時登記入賬，并將結(jié)算情況反饋給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門。三、結(jié)算相關(guān)責(zé)任（一）乙方責(zé)任1.乙方應(yīng)按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和工作要求完成項(xiàng)目任務(wù)，并及時提交完整、準(zhǔn)確的結(jié)算資料。2.對結(jié)算資料的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé)。如因乙方提供虛假資料或資料不全導(dǎo)致結(jié)算延誤或產(chǎn)生糾紛，乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。3.積極配合甲方的結(jié)算審核工作，按照甲方要求及時做出解釋或補(bǔ)充資料。（二）甲方責(zé)任1.甲方項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真審核乙方提交的結(jié)算資料，確保審核工作的準(zhǔn)確性和及時性。2.財務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行結(jié)算審核，保障公司資金安全。3.在結(jié)算過程中，積極與乙方溝通協(xié)商，解決結(jié)算爭議事項(xiàng)。（三）違規(guī)責(zé)任1.對于在結(jié)算工作中違反本辦法規(guī)定，故意弄虛作假、謀取私利的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，涉及違法犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。2.因一方責(zé)任導(dǎo)致結(jié)算延誤或給對方造成經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)任方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。四、結(jié)算監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計部門定期對結(jié)算工作進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督，檢查結(jié)算流程是否合規(guī)、結(jié)算資料是否完整、結(jié)算金額是否準(zhǔn)確等。2.審計部門發(fā)現(xiàn)問題后，應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.接受相關(guān)政府部門、行業(yè)協(xié)會等的監(jiān)督檢查，積極配合提供結(jié)算工作相關(guān)資料。2.根據(jù)外部監(jiān)督意見，及時改進(jìn)結(jié)算管理工作，規(guī)范公司結(jié)算行為。五、附則（一）解釋權(quán)