企業(yè)決策管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司決策行為，提高決策的科學(xué)性、民主性和合法性，促進(jìn)公司持續(xù)健康發(fā)展，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)的決策管理活動(dòng)。（三）基本原則1.依法決策原則：決策應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及政策要求。2.科學(xué)決策原則：運(yùn)用科學(xué)方法和技術(shù)手段，進(jìn)行充分的調(diào)研、分析和論證。3.民主決策原則：廣泛聽(tīng)取各方面意見(jiàn)，保障員工的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。4.集體決策原則：重大決策事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)集體討論決定。二、決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）董事會(huì)董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策。其主要職責(zé)包括：1.制定公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。2.審議批準(zhǔn)公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。3.審議批準(zhǔn)公司利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。4.決定公司增加或者減少注冊(cè)資本。5.決定公司發(fā)行債券。6.決定公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式。7.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。8.決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。9.制定公司的基本管理制度。10.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（二）總經(jīng)理辦公會(huì)總經(jīng)理辦公會(huì)是公司日常經(jīng)營(yíng)決策的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)管理中的重要事項(xiàng)進(jìn)行決策。其主要職責(zé)包括：1.組織實(shí)施董事會(huì)決議。2.擬訂公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。3.擬訂公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。4.擬訂公司利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。5.擬訂公司增加或者減少注冊(cè)資本、發(fā)行債券的方案。6.擬訂公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式的方案。7.擬訂公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置方案。8.擬訂公司聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名擬訂聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。9.擬訂公司的基本管理制度。10.制定公司的具體規(guī)章。11.提請(qǐng)董事會(huì)聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。12.決定聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)決定聘任或者解聘以外的負(fù)責(zé)管理人員。13.審議公司重大合同、重大投資項(xiàng)目、重大資產(chǎn)處置等事項(xiàng)。14.審議公司年度工作報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告。15.審議公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。16.審議公司人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷等方面的重要政策和制度。17.審議公司安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)等方面的重要措施和方案。18.審議公司其他需要總經(jīng)理辦公會(huì)決策的事項(xiàng)。（三）專業(yè)委員會(huì)公司設(shè)立戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)等專業(yè)委員會(huì)，為董事會(huì)決策提供專業(yè)意見(jiàn)和建議。各專業(yè)委員會(huì)的職責(zé)如下：1.戰(zhàn)略委員會(huì)：對(duì)公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行研究并提出建議。2.審計(jì)委員會(huì)：監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)工作，審查公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。3.提名委員會(huì)：研究董事、經(jīng)理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序，對(duì)董事、經(jīng)理人員的人選進(jìn)行審議并提出建議。4.薪酬與考核委員會(huì)：研究董事、高級(jí)管理人員的薪酬政策與方案，對(duì)董事、高級(jí)管理人員的業(yè)績(jī)進(jìn)行考核并提出建議。三、決策程序（一）決策事項(xiàng)的提出1.公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門、各分支機(jī)構(gòu)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和工作實(shí)際，提出決策事項(xiàng)建議。2.決策事項(xiàng)建議應(yīng)包括事項(xiàng)的背景、目的、內(nèi)容、可行性分析、預(yù)期效果等。（二）決策事項(xiàng)的調(diào)研與論證1.對(duì)擬決策事項(xiàng)，由相關(guān)部門或指定專人進(jìn)行調(diào)研，收集相關(guān)資料，進(jìn)行分析論證。2.調(diào)研論證應(yīng)廣泛聽(tīng)取各方面意見(jiàn)，包括內(nèi)部員工、客戶、合作伙伴、專家學(xué)者等。3.涉及重大投資、重大項(xiàng)目、重大資產(chǎn)處置等事項(xiàng)，應(yīng)進(jìn)行可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。（三）決策方案的擬訂1.根據(jù)調(diào)研論證結(jié)果，由相關(guān)部門擬訂決策方案。2.決策方案應(yīng)包括多種可供選擇的方案，并對(duì)各方案的利弊進(jìn)行分析比較。3.決策方案應(yīng)明確實(shí)施步驟、責(zé)任部門和責(zé)任人、時(shí)間進(jìn)度等。（四）決策方案的審議1.決策方案提交董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)或?qū)I(yè)委員會(huì)審議。2.審議時(shí)，決策方案的擬訂部門應(yīng)向會(huì)議介紹方案的背景、目的、內(nèi)容、可行性分析、預(yù)期效果等情況。3.參會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審議決策方案，充分發(fā)表意見(jiàn)，對(duì)方案的合理性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評(píng)估。（五）決策方案的表決1.董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)或?qū)I(yè)委員會(huì)對(duì)決策方案進(jìn)行表決。2.表決方式可采用記名投票、舉手表決等方式。3.決策方案應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的多數(shù)成員通過(guò)。（六）決策的執(zhí)行與監(jiān)督1.決策方案經(jīng)表決通過(guò)后，由公司領(lǐng)導(dǎo)或相關(guān)部門組織實(shí)施。2.實(shí)施過(guò)程中，應(yīng)明確責(zé)任部門和責(zé)任人，制定具體的執(zhí)行計(jì)劃和措施。3.公司應(yīng)建立決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，對(duì)決策執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并采取措施加以解決。四、決策事項(xiàng)分類及審批權(quán)限（一）重大決策事項(xiàng)1.公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。2.公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。3.公司利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。4.公司增加或者減少注冊(cè)資本。5.公司發(fā)行債券。6.公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式。7.公司重大投資項(xiàng)目、重大資產(chǎn)處置等事項(xiàng)。8.公司章程的修改。9.公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和調(diào)整。10.公司高級(jí)管理人員的聘任和解聘。11.公司基本管理制度的制定和修改。12.其他對(duì)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展具有重大影響的決策事項(xiàng)。重大決策事項(xiàng)由董事會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)股東會(huì)批準(zhǔn)。（二）重要決策事項(xiàng)1.公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案。2.公司年度工作報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)告。3.公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。4.公司人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷等方面的重要政策和制度。5.公司安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)等方面的重要措施和方案。6.公司重大合同、重大投資項(xiàng)目、重大資產(chǎn)處置等事項(xiàng)的實(shí)施情況報(bào)告。7.其他對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理具有重要影響的決策事項(xiàng)。重要決策事項(xiàng)由總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)后，報(bào)董事會(huì)備案。（三）一般決策事項(xiàng)1.公司日常經(jīng)營(yíng)管理中的一般性事項(xiàng)，如辦公用品采購(gòu)、設(shè)備維修、人員招聘等。2.公司內(nèi)部各部門、各分支機(jī)構(gòu)的工作安排和協(xié)調(diào)事項(xiàng)。3.其他對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理影響較小的決策事項(xiàng)。一般決策事項(xiàng)由相關(guān)部門或分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司規(guī)定和實(shí)際情況進(jìn)行決策，并報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)備案。五、決策風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)擬決策事項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。2.分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)接受等。2.明確風(fēng)險(xiǎn)控制措施的責(zé)任部門和責(zé)任人，確保風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效實(shí)施。3.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)控制措施。六、決策信息管理（一）信息收集1.建立決策信息收集機(jī)制，廣泛收集與決策事項(xiàng)相關(guān)的信息，包括市場(chǎng)信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)、政策法規(guī)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況等。2.信息收集應(yīng)做到及時(shí)、準(zhǔn)確、全面，確保信息的真實(shí)性和可靠性。（二）信息分析與處理1.對(duì)收集到的信息進(jìn)行分析和處理，提取有用信息，為決策提供依據(jù)。2.信息分析可采用數(shù)據(jù)分析、案例分析、專家咨詢等方法，對(duì)信息進(jìn)行綜合評(píng)估和判斷。（三）信息共享與溝通1.建立決策信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)信息的及時(shí)共享和溝通。2.決策過(guò)程中，相關(guān)部門和人員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地提供信息，確保決策信息的暢通。七、決策責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.對(duì)決策失誤或決策執(zhí)行不力的，應(yīng)明確責(zé)任部門和責(zé)任人。2.決策失誤或決策執(zhí)行不力的責(zé)任包括直接責(zé)任、主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任和重要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。（二）責(zé)任追究方式1.對(duì)決策失誤或決策執(zhí)行不力的責(zé)任部門和責(zé)任人，視情節(jié)輕重，給予批評(píng)教育、警告、記過(guò)、記大過(guò)、降職、撤職、開(kāi)除等處分。2.對(duì)決策失誤或決策執(zhí)行不力造成公司重大損失的，依法追究責(zé)任部門和