2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理歷年重點基礎提升難、易錯點模擬試題第一部分單選題(50題)1、已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進行分類，次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，那么該商業(yè)銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本題可先明確不良貸款撥備覆蓋率的計算公式，再根據(jù)已知條件分別計算出不良貸款余額和貸款損失準備，最后代入公式計算出不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：明確不良貸款撥備覆蓋率的計算公式不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準備金計提是否充足的一個重要指標。其計算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準備÷不良貸款余額×100%###步驟二：計算不良貸款余額按照五級分類法，次級、可疑和損失類貸款為不良貸款。已知次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，則不良貸款余額為這三類貸款之和，即：\(6+2+3=11\)（億元）###步驟三：計算貸款損失準備貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。已知商業(yè)銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億，專項準備是3億，特種準備是4億，則貸款損失準備為：\(2+3+4=9\)（億元）###步驟四：計算不良貸款撥備覆蓋率將不良貸款余額11億元和貸款損失準備9億元代入不良貸款撥備覆蓋率的計算公式可得：不良貸款撥備覆蓋率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)綜上，該商業(yè)銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是0.82，答案選C。2、公司／機構存款通常（），對商業(yè)銀行的流動性影響（）。

A.不夠穩(wěn)定，較大

B.不夠穩(wěn)定，較小

C.比較穩(wěn)定，較大

D.比較穩(wěn)定，較小

【答案】：A

【解析】公司／機構存款通常不夠穩(wěn)定。公司和機構的資金使用具有較強的計劃性和季節(jié)性，會根據(jù)自身的經(jīng)營、投資、結(jié)算等業(yè)務需求，在不同時間進行大量資金的存入和支取。例如，企業(yè)在月末、季末或年末進行集中結(jié)算、發(fā)放工資、繳納稅款等，會導致賬戶資金大幅變動；一些大型項目的資金投入和回籠也會使資金在短期內(nèi)有較大的進出，所以其存款不夠穩(wěn)定。這種不穩(wěn)定的存款狀況對商業(yè)銀行的流動性影響較大。因為商業(yè)銀行需要保證有足夠的資金來滿足公司和機構隨時的支取需求。當大量公司／機構集中取款時，如果銀行沒有足夠的資金儲備，就可能面臨流動性風險，影響銀行的正常運營。所以公司／機構存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大，正確答案是A。3、與單一法人客戶相比，()不是集團法人客戶的信用風險具有的特征。

A.財務報表真實性較好

B.連環(huán)擔保普遍

C.系統(tǒng)性風險較高

D.風險識別和貸后管理難度大

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)集團法人客戶信用風險的特征來逐一分析各選項。A選項：集團法人客戶通常組織架構復雜，成員企業(yè)眾多且業(yè)務關聯(lián)度高，存在內(nèi)部交易、財務報表粉飾等情況，導致財務報表真實性較差，而不是較好，所以A選項不是集團法人客戶信用風險具有的特征。B選項：集團法人客戶內(nèi)部各成員企業(yè)之間為了融資等目的，連環(huán)擔?，F(xiàn)象普遍，這增加了信用風險的傳遞性和復雜性，是集團法人客戶信用風險的特征之一。C選項：集團法人客戶的經(jīng)營和財務狀況容易受到行業(yè)、市場、政策等系統(tǒng)性因素的影響，一旦集團內(nèi)某一成員企業(yè)出現(xiàn)問題，可能引發(fā)連鎖反應，導致整個集團面臨風險，所以系統(tǒng)性風險較高，屬于集團法人客戶信用風險的特征。D選項：由于集團法人客戶組織架構復雜、業(yè)務多元化、關聯(lián)交易頻繁等，使得銀行在識別其信用風險和進行貸后管理時難度較大，這也是集團法人客戶信用風險的特征之一。綜上，答案選A。4、可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響，如法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對流動性的影響。

A.市場風險

B.法律風險

C.操作風險

D.戰(zhàn)略風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同風險類型對流動性影響的區(qū)分。A項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。題干中并不是由于市場價格不利變動導致的損失，所以該項不符合題意。B項，法律風險是指銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟損失的風險。題干中并非是因為違反法律規(guī)定造成的損失，所以該項不符合題意。C項，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品，這屬于內(nèi)部員工的違規(guī)操作行為，因該操作造成巨額損失并影響流動性，符合操作風險的定義，所以該項符合題意。D項，戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。題干中不是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策問題導致的損失，所以該項不符合題意。綜上，答案選C。5、銀行監(jiān)管是由（）主導實施的對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。

A.銀監(jiān)會

B.中國人民銀行

C.政府

D.銀行業(yè)協(xié)會

【答案】：C

【解析】銀行監(jiān)管指的是由特定主體主導實施的對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理行為，該主體通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，來促進金融體系的安全和穩(wěn)定，并且有效保護存款人利益。A選項銀監(jiān)會即中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，它是我國銀行業(yè)監(jiān)管的重要機構，但它是在政府領導下履行監(jiān)管職責，并非監(jiān)管行為的主導者，故A錯誤。B選項中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等，但并非銀行監(jiān)管行為的主導實施者，故B錯誤。C選項政府在國家宏觀管理中處于主導地位，銀行監(jiān)管由政府主導實施，政府通過制定法律法規(guī)等手段來保障金融體系的安全穩(wěn)定，保護存款人利益，所以C正確。D選項銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權、協(xié)調(diào)和服務等作用，并非監(jiān)管行為的主導實施者，故D錯誤。綜上，正確答案是C。6、巴塞爾協(xié)議Ⅱ明確指出，實施（）的銀行必須單獨進行信用風險壓力測試。

A.損失分布法

B.內(nèi)部評級法

C.打分卡方法

D.標準法

【答案】：B

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅱ規(guī)定，實施內(nèi)部評級法的銀行必須單獨進行信用風險壓力測試。內(nèi)部評級法是一種較為先進的信用風險管理方法，它通過銀行自身對信用風險的評估來確定資本要求。采用該方法的銀行可以利用自身的數(shù)據(jù)和模型來估計違約概率、違約損失率等關鍵風險參數(shù)，從而更精確地反映銀行面臨的信用風險狀況。而單獨進行信用風險壓力測試是為了確保銀行在極端但可能發(fā)生的情況下，仍能保持足夠的資本水平和穩(wěn)健的經(jīng)營能力。損失分布法主要用于衡量操作風險損失的分布情況；打分卡方法是一種簡單的信用評估手段；標準法是一種相對簡單和統(tǒng)一的風險計量方法，它們都沒有在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中被明確要求必須單獨進行信用風險壓力測試。所以答案選B。"7、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）來給出。

A.內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)

B.外部操作風險控制系統(tǒng)

C.外部操作風險計量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風險識別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級計量法要求商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下進行監(jiān)管資本要求的確定。內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)能夠基于銀行自身的業(yè)務數(shù)據(jù)、風險特征等多方面因素，精準地對操作風險進行量化計量，以此來確定監(jiān)管資本要求，故A符合要求。外部操作風險控制系統(tǒng)主要側(cè)重于對外來風險進行防控，并非用于確定監(jiān)管資本要求，B不合適。外部操作風險計量系統(tǒng)由于是外部的，難以精準貼合每家商業(yè)銀行自身獨特的業(yè)務情況和風險特征，不能準確給出該銀行的監(jiān)管資本要求，C不合適。內(nèi)部操作風險識別系統(tǒng)的主要功能是識別風險，而不是對風險進行量化從而確定監(jiān)管資本要求，D不合適。綜上，答案選A。8、操作風險資本應該為（）提供保障。

A.預期損失

B.非預期損失

C.意外損失

D.災難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風險資本的保障對象。A選項，預期損失是指在一定時間內(nèi)，風險發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準備金來覆蓋，而不是依靠操作風險資本來保障，所以A選項錯誤。B選項，操作風險資本是商業(yè)銀行為抵御非預期損失而持有的資本，非預期損失是指在預期損失之外的可能損失，操作風險資本能夠為非預期損失提供保障，故B選項正確。C選項，意外損失并不是一個在操作風險資本保障范疇內(nèi)的標準概念，一般不涉及以操作風險資本來專門應對，所以C選項錯誤。D選項，災難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購買保險、建立意外損失基金等方式來應對，而不是依靠操作風險資本，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。9、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務的是（）。

A.公開市場業(yè)務

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務范圍，對各選項進行逐一分析。A選項，公開市場業(yè)務是中央銀行吞吐基礎貨幣，調(diào)節(jié)市場流動性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進行有價證券和外匯交易，實現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標，它并非商業(yè)銀行的業(yè)務。B選項，交易和銷售是商業(yè)銀行的重要業(yè)務活動之一，商業(yè)銀行會參與金融市場的交易和銷售金融產(chǎn)品等。C選項，零售銀行業(yè)務是商業(yè)銀行針對個人客戶所提供的一系列金融服務，如個人儲蓄、個人貸款、信用卡等。D選項，公司金融業(yè)務是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務，包括企業(yè)貸款、結(jié)算業(yè)務、財務顧問等。綜上，答案選A。10、下列關于信用風險的說法，錯誤的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源

B.信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中

C.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征

D.違約風險既可以針對個人，也可以針對企業(yè)

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A項，對于大多數(shù)商業(yè)銀行而言，貸款業(yè)務占據(jù)重要地位，其面臨的借款人違約等情況是信用風險的主要來源，該項說法正確。B項，信用風險的涵蓋范圍廣泛，不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務里，在信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務以及衍生產(chǎn)品交易中同樣存在，該項說法正確。C項，信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征，而非系統(tǒng)性風險。非系統(tǒng)性風險是指由個別特殊情況引起的，只對個別或少數(shù)資產(chǎn)的收益產(chǎn)生影響的風險。信用風險通常是由特定借款人的還款能力、還款意愿等因素導致的，不同借款人的信用狀況相互獨立，不具有系統(tǒng)性風險那種全局性、宏觀性的特點，所以該項說法錯誤。D項，違約風險是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經(jīng)濟損失的風險，既可以針對個人，比如個人貸款違約；也可以針對企業(yè)，比如企業(yè)債券違約等，該項說法正確。綜上，本題答案選C。11、下列關于收益率曲線的說法，不正確的是()。

A.收益率曲線的形狀是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷

B.收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動收益率曲線

C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

【答案】：D

【解析】本題主要考查對收益率曲線相關知識的理解。A選項，收益率曲線的形狀反映了市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷。不同的經(jīng)濟形勢下，收益率曲線會呈現(xiàn)出不同的形態(tài)，以此體現(xiàn)市場參與者對經(jīng)濟的預期和判斷，所以該說法正確。B選項，收益率曲線通常表現(xiàn)為正向、反向、水平、波動這四種形態(tài)。正向收益率曲線是常見的形態(tài)；反向收益率曲線與正向相反；水平收益率曲線表示不同期限的收益率大致相等；波動收益率曲線則是收益率波動變化，該說法正確。C選項，正向收益率曲線的特征就是投資期限越長，收益率越高。這符合一般的經(jīng)濟邏輯，因為投資者通常會要求更長投資期限有更高的回報來補償風險和資金的時間價值，該說法正確。D選項，反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低，而不是越高。所以該項說法錯誤。綜上，不正確的說法是D。12、商業(yè)銀行可以利用下列哪項指標評估客戶的短期償債能力（）。

A.流動比率

B.利息保障倍數(shù)

C.有形凈值債務率

D.資產(chǎn)負債比率

【答案】：A

【解析】本題考查對評估客戶短期償債能力指標的理解。A選項，流動比率是流動資產(chǎn)與流動負債的比率，它衡量了企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負債的能力，是反映企業(yè)短期償債能力的重要指標。一般來說，流動比率越高，表明企業(yè)短期償債能力越強，所以商業(yè)銀行可以利用流動比率評估客戶的短期償債能力。B選項，利息保障倍數(shù)是指企業(yè)息稅前利潤與利息費用之比，它反映了企業(yè)經(jīng)營收益為所需支付的債務利息的多少倍，主要衡量的是企業(yè)長期償債能力以及支付負債利息的能力，而非短期償債能力。C選項，有形凈值債務率是企業(yè)負債總額與有形凈值的百分比，有形凈值是所有者權益減去無形資產(chǎn)凈值后的凈值，它是更為謹慎、保守地反映在企業(yè)清算時債權人投入的資本受到股東權益保障程度的指標，側(cè)重于長期償債能力的分析。D選項，資產(chǎn)負債率是期末負債總額除以資產(chǎn)總額的百分比，也就是負債總額與資產(chǎn)總額的比例關系，該指標反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，用于衡量企業(yè)利用債權人提供資金進行經(jīng)營活動的能力，同時也反映債權人發(fā)放貸款的安全程度，主要體現(xiàn)長期償債能力。綜上，答案選A。13、商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估大致經(jīng)歷了三個主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估發(fā)展歷程是有其特定脈絡的。在信用風險評估的發(fā)展進程中，主要經(jīng)歷了三個主要階段。專家判斷法是早期信用風險評估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和主觀判斷來評估客戶的信用風險，由于其依賴個人判斷，主觀性較強。信用評分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計等學科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過收集大量數(shù)據(jù)并運用統(tǒng)計方法建立模型，對客戶的各項信用指標進行量化評分，根據(jù)評分結(jié)果來評估信用風險，相較于專家判斷法更加客觀和標準化。違約概率模型則是信用風險評估更為高級的階段。它借助復雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計算客戶違約的可能性，為銀行的風險管理提供了更科學、精準的依據(jù)。A選項中打分卡模型其實是信用評分模型的一種具體形式，表述不夠全面準確；B選項評級模型并非信用風險評估發(fā)展階段的代表性類型；D選項人工分析法表述不準確且不具有代表性，評級模板也并非信用風險評估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評分模型的一種形式。所以本題應選C。14、我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

【答案】：A

【解析】本題考查我國商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國相關規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25％。所以A正確。B選項30％、C選項50％、D選項75％均不符合我國此規(guī)定的標準比例。綜上所述，答案選A。15、商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，（??）不屬于合格信用緩釋工具。

A.黃金

B.上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C.商業(yè)銀行承兌的匯票

D.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行使用內(nèi)部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時合格信用緩釋工具的相關知識。A選項黃金，它具有良好的保值性和流動性，信用風險較低，在金融領域常被視為可靠的資產(chǎn)，可作為合格的信用緩釋工具。B選項上市公司發(fā)行的企業(yè)債券，其信用狀況受公司經(jīng)營、市場環(huán)境等多種因素影響，信用風險相對較高且不穩(wěn)定，不屬于合格信用緩釋工具。C選項商業(yè)銀行承兌的匯票，是以商業(yè)銀行的信用為基礎，銀行信譽較高，能在一定程度上緩釋信用風險，屬于合格信用緩釋工具。D選項人民銀行發(fā)行的票據(jù)，人民銀行作為我國的中央銀行，信用等級極高，其發(fā)行的票據(jù)信用風險極低，可作為合格信用緩釋工具。所以答案選B。16、商業(yè)銀行將（）和經(jīng)營目標結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。

A.領導能力

B.企業(yè)社會責任

C.盈利能力

D.戰(zhàn)略發(fā)展計劃

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行將企業(yè)社會責任和經(jīng)營目標結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A選項領導能力主要側(cè)重于銀行內(nèi)部的管理和引領，與創(chuàng)造公共透明度和維護聲譽并非直接關聯(lián)；C選項盈利能力主要體現(xiàn)銀行在財務方面的表現(xiàn)，重點在于獲取利潤，和創(chuàng)造公共透明度、維護聲譽沒有直接的緊密聯(lián)系；D選項戰(zhàn)略發(fā)展計劃是銀行對未來發(fā)展方向和路徑的規(guī)劃，雖然對銀行發(fā)展重要，但與創(chuàng)造公共透明度和維護聲譽的直接關聯(lián)性不如企業(yè)社會責任。企業(yè)社會責任強調(diào)銀行在經(jīng)濟、社會和環(huán)境等方面應承擔的責任，將其與經(jīng)營目標結(jié)合，有助于提升銀行的社會形象和公信力，進而創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽，所以選B。"17、不良資產(chǎn)／貸款率等于()。

A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產(chǎn)貸款率的計算是將特定類型不良貸款總和與各項貸款作比再乘以100%。次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款都屬于不良貸款范疇，在計算不良資產(chǎn)貸款率時，應將這三類貸款數(shù)額相加，然后除以各項貸款數(shù)額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產(chǎn)／貸款率等于(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％。而B、C、D中對三類不良貸款的計算關系使用錯誤，不能準確得出不良資產(chǎn)貸款率。"18、下列不屬于商業(yè)銀行計量交易對手信用風險方法的是（）。

A.內(nèi)部模型法

B.標準法

C.內(nèi)部評級法

D.現(xiàn)期風險暴露法

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計量交易對手信用風險的方法。A選項內(nèi)部模型法，是一種通過建立模型來衡量風險的方法，在商業(yè)銀行計量交易對手信用風險中是常用的方法之一，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務特點和風險狀況，較為精確地計算風險敞口和風險價值等指標。B選項標準法，是監(jiān)管機構規(guī)定的一種標準化的計量方法，具有統(tǒng)一的計算規(guī)則和參數(shù)，為商業(yè)銀行提供了一種相對簡單、規(guī)范的風險計量方式，也可用于計量交易對手信用風險。C選項內(nèi)部評級法主要是用于信用風險評級，它側(cè)重于對借款人或交易對手的信用狀況進行評估和分級，以確定相應的信用風險水平，并非專門用于計量交易對手信用風險的方法。所以C選項符合題意。D選項現(xiàn)期風險暴露法，是計量交易對手信用風險的一種重要方法，它主要關注當前時點交易對手的風險暴露情況，通過計算現(xiàn)期的風險敞口來衡量潛在的信用風險。綜上，不屬于商業(yè)銀行計量交易對手信用風險方法的是內(nèi)部評級法，答案選C。19、在業(yè)務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常運行造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.違反內(nèi)部流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風險成因的判斷。操作風險成因主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項，外部事件是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導致?lián)p失的風險。在本題中，供應商工作人員屬于銀行外部人員，其過錯造成供應中斷，進而使銀行部分支付業(yè)務無法正常運行并造成嚴重損失，符合外部事件的定義。B選項，人員因素主要是指銀行內(nèi)部人員操作失誤、違規(guī)等導致的風險，而題干強調(diào)的是供應商工作人員（外部人員）的過錯，并非銀行內(nèi)部人員，所以該選項不符合。C選項，系統(tǒng)缺陷是指信息科技系統(tǒng)在運行過程中由于不完善、有漏洞等問題而導致的風險，本題中未涉及系統(tǒng)本身的問題，所以該選項錯誤。D選項，違反內(nèi)部流程是指銀行內(nèi)部在業(yè)務操作過程中未遵循規(guī)定流程而產(chǎn)生的風險，而題干描述的是外部供應商的問題，并非違反銀行內(nèi)部流程，所以該選項不正確。綜上，答案選A。20、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務（無擔保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設對應的表內(nèi)風險權重是75%，表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風險加權資產(chǎn)量的計算公式分別計算表內(nèi)風險加權資產(chǎn)量和表外風險加權資產(chǎn)量，再將二者相加得到信用卡風險加權資產(chǎn)量。-**步驟一：計算表內(nèi)風險加權資產(chǎn)量**表內(nèi)風險加權資產(chǎn)量的計算公式為：表內(nèi)風險加權資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風險權重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風險權重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）-**步驟二：計算表外風險加權資產(chǎn)量**表外風險加權資產(chǎn)量的計算分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)計算出表外信用風險暴露，再用表外信用風險暴露乘以表內(nèi)風險權重得到表外風險加權資產(chǎn)量。-計算表外信用風險暴露：表外信用風險暴露=表外未使用的信用卡授信額度×表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風險轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-計算表外風險加權資產(chǎn)量：表外風險加權資產(chǎn)量=表外信用風險暴露×表內(nèi)風險權重。將表外信用風險暴露\(40\)億元和表內(nèi)風險權重\(75\%\)代入公式可得：\(40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）-**步驟三：計算信用卡風險加權資產(chǎn)量**信用卡風險加權資產(chǎn)量=表內(nèi)風險加權資產(chǎn)量+表外風險加權資產(chǎn)量。將表內(nèi)風險加權資產(chǎn)量\(37.5\)億元和表外風險加權資產(chǎn)量\(30\)億元代入公式可得：\(37.5+30=67.5\)（億元）綜上，該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權資產(chǎn)量是\(67.5\)億元，答案選D。21、下列不屬于操作風險評估要素的是()。

A.內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)

B.外部相關損失數(shù)據(jù)

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本題主要考查操作風險評估要素的相關知識。操作風險評估是對操作風險狀況進行評估和分析的過程，其要素通常包括內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)、外部相關損失數(shù)據(jù)以及情景分析等。-A選項內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)，是指金融機構自身內(nèi)部發(fā)生的操作風險損失事件的相關數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)能夠直觀反映出該機構自身在操作風險方面存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，是操作風險評估的重要依據(jù)之一。-B選項外部相關損失數(shù)據(jù)，即從外部獲取的與本機構類似業(yè)務或操作相關的風險損失數(shù)據(jù)，通過參考外部數(shù)據(jù)，可以幫助金融機構了解行業(yè)內(nèi)普遍存在的操作風險情況，發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素，對自身操作風險進行更全面的評估。-C選項情景分析，是一種通過設定不同的情景，來模擬可能發(fā)生的操作風險事件及其影響的方法。情景分析可以幫助評估人員考慮到各種可能出現(xiàn)的情況，從而更全面地評估操作風險的潛在影響和可能性。-D選項外部事件，外部事件是指可能對金融機構產(chǎn)生影響的外部因素，如自然災害、政治事件、監(jiān)管政策變化等，它并不是操作風險評估的要素。綜上，本題答案選D。22、戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的（）基礎之上。

A.實際情況

B.未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

C.實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

D.潛在收益

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃對于商業(yè)銀行至關重要，它既需要立足當下，又要著眼未來。實際情況是商業(yè)銀行當前所面臨的各種現(xiàn)狀，包括業(yè)務規(guī)模、市場份額、資產(chǎn)質(zhì)量等實實在在的方面，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的現(xiàn)實基礎和出發(fā)點。而未來的發(fā)展?jié)摿t體現(xiàn)了銀行在未來市場競爭中的可能性和成長空間，包含了技術創(chuàng)新能力、人才儲備等因素。只有綜合考慮這兩方面，才能制定出科學合理、符合銀行長遠發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。A僅提及實際情況，這只是戰(zhàn)略規(guī)劃基礎的一部分，忽略了未來發(fā)展?jié)摿?，缺乏對銀行未來發(fā)展的前瞻性考量，可能導致規(guī)劃過于保守，錯過發(fā)展機遇。B僅考慮未來的發(fā)展?jié)摿?，而脫離了當下的實際情況，規(guī)劃可能會成為空中樓閣，缺乏可操作性和現(xiàn)實支撐。D潛在收益是戰(zhàn)略規(guī)劃實施后可能帶來的結(jié)果，而非戰(zhàn)略規(guī)劃建立的基礎，以潛在收益為基礎進行戰(zhàn)略規(guī)劃有本末倒置之嫌。綜上所述，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A之上，正確答案為C。23、（）屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風險。

A.商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險

B.金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風險

C.交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險

D.由于人為錯誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行市場風險的理解。A選項描述的是商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險，這屬于流動性風險，是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險，并非市場風險。B選項，金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風險，符合市場風險的定義。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，所以該選項正確。C選項，交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險，這屬于信用風險，是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。D選項，由于人為錯誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風險，屬于操作風險。操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。綜上，答案選B。24、下列關于交易賬簿和銀行賬簿的說法，正確的是（）。

A.為交易目的而持有的頭寸是自營頭寸

B.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應當對交易賬簿頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合

D.銀行賬簿記錄的是銀行為了交易或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸

【答案】：C

【解析】A選項錯誤。為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸，并非只有自營頭寸，所以該項表述不準確。B選項錯誤。記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制較少，而不是很多，這樣才能適應交易的靈活性和及時性要求。C選項正確。銀行應當對交易賬簿頭寸經(jīng)常進行準確估值，并積極管理該項投資組合。交易賬簿中的頭寸具有較高的流動性和交易頻繁性，準確估值和積極管理有助于銀行有效控制風險和實現(xiàn)收益目標。D選項錯誤。交易賬簿記錄的是銀行為了交易或?qū)_交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸，而銀行賬簿記錄的是除交易賬簿之外的所有表內(nèi)外業(yè)務，該項表述混淆了二者的概念。綜上，本題正確答案是C。25、下列不屬于資金交易業(yè)務的主要操作風險點的是（）。

A.前臺交易

B.中臺風險管理

C.評級授信

D.后臺結(jié)算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務主要操作風險點集中于前臺交易、中臺風險管理及后臺結(jié)算清算環(huán)節(jié)。前臺交易直接涉及資金交易的實際操作，操作不當易引發(fā)風險；中臺風險管理負責對交易過程中的風險進行評估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務的風險程度；后臺結(jié)算清算對資金交易的最終確認和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會造成嚴重后果。而評級授信通常是銀行等金融機構對客戶信用狀況進行評估并給予一定信用額度的業(yè)務，不屬于資金交易業(yè)務的主要操作風險點，所以答案選C。"26、商業(yè)銀行在風險管理的過程中，進行壓力測試的目的是（）。

A.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

C.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變

D.進行有效的事后檢驗

【答案】：A

【解析】A選項正確。壓力測試是一種風險管理技術，旨在評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。通過模擬一些極端但可能發(fā)生的情景，如經(jīng)濟衰退、利率大幅波動等，來檢驗銀行的資產(chǎn)、負債和資本狀況能否經(jīng)受住沖擊，從而提前做好應對準備，確保銀行的穩(wěn)健運營。B選項錯誤。分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布通常采用的是歷史模擬法等統(tǒng)計分析方法，而不是壓力測試的主要目的。壓力測試更側(cè)重于未來極端情景的模擬，而非對歷史損益分布的分析。C選項錯誤。研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變是回顧性分析，壓力測試主要是前瞻性的，聚焦于未來可能出現(xiàn)的極端不利情況，以幫助銀行預測潛在風險和評估應對能力，并非主要研究過去的市場突變。D選項錯誤。事后檢驗是在業(yè)務活動或決策實施之后，對結(jié)果進行檢查和驗證，以評估其有效性和準確性。壓力測試主要是在事前進行情景模擬和風險評估，并非用于有效的事后檢驗。綜上，本題正確答案為A。27、下列關于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務中存在的風險隱患及其控制措施的表述，錯誤的是（）。

A.借助適當?shù)娘L險量化模型及業(yè)務管理系統(tǒng)可以提高中臺風險管理人員對交易風險評估的準確性

B.建立資金業(yè)務的風險責任制可以有效降低前臺交易員操作失誤概率

C.實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度，嚴禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細

D.代客資金業(yè)務應當向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行資金交易業(yè)務中風險隱患及控制措施相關表述的判斷。A項：借助適當?shù)娘L險量化模型及業(yè)務管理系統(tǒng)，能夠為中臺風險管理人員提供更科學、準確的數(shù)據(jù)和分析依據(jù)，從而提高其對交易風險評估的準確性，該項表述正確。B項：建立資金業(yè)務的風險責任制，明確了前臺交易員在操作過程中的責任，促使其更加謹慎地進行操作，從而有效降低操作失誤概率，該項表述正確。C項：實行嚴格的前中后臺職責、崗位分離制度是為了防范風險，但后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細是必要的風險控制環(huán)節(jié)，嚴禁該操作是錯誤的，會導致無法及時發(fā)現(xiàn)交易過程中的差錯和問題，不能有效進行風險管控，該項表述錯誤。D項：代客資金業(yè)務中，客戶可能對相關風險了解不足，向客戶充分提示有關風險、獲取必要的履約保證，既保護了客戶利益，也降低了銀行自身的風險，該項表述正確。綜上，答案選C。28、風險事件：

A.交易對手信用風險暴露的計量

B.對交易對手信用風險的定價

C.交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)

D.交易對手違約風險加權資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權資產(chǎn)的計量

【答案】：C

【解析】該題目考查對風險事件的區(qū)分。A選項交易對手信用風險暴露的計量，是對交易對手信用風險暴露這一情況進行量化計算的過程；B選項對交易對手信用風險的定價，主要側(cè)重于確定交易對手信用風險對應的價格；D選項交易對手違約風險加權資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權資產(chǎn)的計量，是對特定風險加權資產(chǎn)的量化計算。而C選項交易對手信用風險暴露數(shù)據(jù)，重點在于數(shù)據(jù)本身，與其他側(cè)重于計量、定價等動作的有所不同。這里強調(diào)的是數(shù)據(jù)，并非相關的操作行為，所以答案選C。"29、下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。

A.獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

B.獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

C.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性

D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的理解。A選項說法錯誤。A表述的內(nèi)容是客觀性的要求，客觀性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上，而非獨立性的要求。B選項，獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外，這確保了內(nèi)部審計能夠以客觀公正的態(tài)度開展工作，該說法正確。C選項，內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性，這樣能使其有效履行審計職責，減少外界干擾，該說法正確。D選項，審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作，這符合獨立性的內(nèi)涵，該說法正確。綜上，答案選A。30、金融穩(wěn)定（）在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法律實體、具體風險種類的限額。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.理事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風險偏好框架制定原則》中關于限額傳導風險偏好相關規(guī)定的責任主體。在金融穩(wěn)定的相關管理體系中，不同的機構有著不同的職責和權力。A項董事會，主要負責公司的戰(zhàn)略決策、重大事項審批等，但在《有效風險偏好框架制定原則》里，并非是特別強調(diào)限額在傳導風險偏好方面作用并要求分解總體風險偏好的主體。B項監(jiān)事會，其職責主要是對公司的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，以確保公司的運營合規(guī)、合法，并不涉及風險偏好分解的相關工作。C項理事會在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法律實體、具體風險種類的限額，所以該項正確。D項股東大會是公司的最高權力機構，主要決定公司的重大事項，如選舉董事、審批公司的年度財務預算等，與風險偏好分解的具體工作無關。綜上，本題應選擇C。31、下列選項不屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理要求的是（）。

A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序

B.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

C.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權利、義務

D.建立以股東利益最大化為目標的盈利模式

【答案】：D

【解析】本題考查銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。A選項，完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序，是商業(yè)銀行公司治理的重要內(nèi)容。合理的議事制度和決策程序能夠確保銀行決策的科學性、民主性和有效性，保障銀行的穩(wěn)健運營，屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。B選項，建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制，有助于吸引和留住優(yōu)秀人才，并且促使銀行管理人員和員工的行為與銀行的長期利益和風險管理目標相一致，是良好公司治理的體現(xiàn)，屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。C選項，明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權利、義務，能夠規(guī)范各治理主體的行為，使他們在各自的職責范圍內(nèi)履行職責，避免權力濫用和責任推諉，有利于商業(yè)銀行公司治理的有效實施，屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的要求。D選項，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標是在兼顧安全性、流動性的基礎上實現(xiàn)利潤最大化，同時還要考慮社會責任等多方面因素，而不是單純以股東利益最大化為目標建立盈利模式。并且這不屬于銀監(jiān)會對我國商業(yè)銀行公司治理的具體要求。綜上，答案選D。32、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對和的分析。（）

A.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)：外部操作風險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)：外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務經(jīng)營環(huán)境：內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務經(jīng)營環(huán)境：外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在進行定量分析時，會綜合運用多種數(shù)據(jù)。內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身過往在操作風險方面的實際情況，是非常重要的參考依據(jù)；而外部數(shù)據(jù)包含了更廣泛的行業(yè)信息、市場動態(tài)等，有助于銀行從更宏觀和全面的視角去分析風險。將內(nèi)部操作風險損失數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)相結(jié)合進行分析，能夠更準確地評估操作風險，所以該題應選B。A中“外部操作風險損失數(shù)據(jù)”表述相對局限，僅聚焦于外部操作風險損失，不能涵蓋外部數(shù)據(jù)的豐富內(nèi)涵。C選項“業(yè)務經(jīng)營環(huán)境”和“內(nèi)部控制因素”更多地用于定性分析，而非定量分析的主要基礎。D中“業(yè)務經(jīng)營環(huán)境”屬于定性因素，“外部數(shù)據(jù)”雖然是定量分析中可利用的一部分，但單獨說“業(yè)務經(jīng)營環(huán)境”不符合定量分析基于數(shù)據(jù)的要求。33、下列不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是（）。

A.經(jīng)濟和市場狀況的較大變動

B.新的監(jiān)管機構的建議

C.年度進行業(yè)務計劃和預算

D.授信集中度限額變化

【答案】：D

【解析】此題考查信用風險管理委員會重新設定限額的情形。A選項，經(jīng)濟和市場狀況的較大變動會對信用風險產(chǎn)生影響，例如經(jīng)濟衰退可能導致企業(yè)違約率上升，市場波動可能使資產(chǎn)價值發(fā)生變化，這就需要信用風險管理委員會重新評估并設定限額，以適應新的經(jīng)濟和市場環(huán)境。B選項，新的監(jiān)管機構的建議往往代表著監(jiān)管方向和要求的改變，信用風險管理委員會需要依據(jù)這些建議來調(diào)整限額，以確保企業(yè)的信用風險管理符合監(jiān)管規(guī)定。C選項，年度進行業(yè)務計劃和預算時，企業(yè)的業(yè)務目標、經(jīng)營策略等會發(fā)生變化，相應的信用風險敞口也會有所不同，所以需要重新設定限額來匹配新的業(yè)務規(guī)劃。D選項，授信集中度限額本身就是信用風險管理委員會設定和管理的內(nèi)容之一，它的變化是限額調(diào)整的結(jié)果，而不是重新設定限額的原因。所以D不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的情況。綜上，答案是D。34、下列指標的計算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項：A.資本金收益率的正確計算公式應該是稅后凈收入／資本金總額，而不是稅后凈收人／資產(chǎn)總額，所以A錯誤。B.資產(chǎn)收益率的正確計算公式是稅后凈收入／資產(chǎn)總額，并非稅后凈收入／資本金總額，所以B錯誤。C.凈業(yè)務收益率=(營業(yè)收入-營業(yè)支出)／資產(chǎn)總額，該公式正確。D.非利息收入率的正確計算公式為非利息收入／營業(yè)收入，而不是(非利息收入-非利息支出)／(營業(yè)收入-營業(yè)支出)，所以D錯誤。綜上，本題正確答案選C。35、鄧肯·威爾遜開發(fā)出了()方法。

A.因果關系模型

B.關鍵風險指標

C.風險誘因

D.風險緩釋

【答案】：A

【解析】本題考查鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法。A選項因果關系模型，鄧肯·威爾遜開發(fā)出了因果關系模型方法，該模型通過對風險誘因、風險指標和損失事件進行歷史統(tǒng)計，形成相互關聯(lián)的多元分布，是一種有效的風險分析工具，所以A選項正確。B選項關鍵風險指標，關鍵風險指標是衡量操作風險的一種重要方式，它是指代表某一風險領域變化情況并可定期監(jiān)控的統(tǒng)計指標，但它并非是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，B選項錯誤。C選項風險誘因，風險誘因是指引發(fā)風險的因素，它是風險產(chǎn)生的源頭之一，但不是鄧肯·威爾遜所開發(fā)的特定方法，C選項錯誤。D選項風險緩釋是指通過風險控制措施來降低風險的損失程度，常見的風險緩釋措施有擔保、備用信用證等，這也不是鄧肯·威爾遜開發(fā)的方法，D選項錯誤。綜上，本題正確答案為A。36、在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。

A.庫存現(xiàn)金

B.國債

C.超額備付金

D.票據(jù)

【答案】：B

【解析】在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，分級流動性儲備體系是流動性儲備的最主要形式。各級流動性儲備都有其特定的配置資產(chǎn)。A選項庫存現(xiàn)金，它是商業(yè)銀行流動性最強的資產(chǎn)，能隨時用于支付，但它通常屬于一級流動性儲備，用于滿足銀行日常的、最基本的資金支付需求，所以A選項不符合二級流動性儲備的配置。B選項國債，國債具有風險低、流動性較強的特點。二級流動性儲備主要是為了滿足銀行在短期內(nèi)可能出現(xiàn)的資金流動性需求，國債可以在市場上較為容易地變現(xiàn)，以應對資金的臨時短缺，因此二級流動性儲備一般會配置國債，故B選項正確。C選項超額備付金，是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準備金的那部分存款，它同樣主要作為一級流動性儲備，以保證銀行資金的充分流動性和支付能力，C選項不正確。D選項票據(jù)，雖然票據(jù)也具有一定的流動性，但相較于國債，其市場交易的活躍度和變現(xiàn)的便利性相對較弱，并且在商業(yè)銀行的流動性儲備體系中，票據(jù)一般不作為二級流動性儲備的主要配置資產(chǎn)，D選項不合適。綜上，答案選B。37、下列關于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯誤的是（）。

A.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個部分作為法律框架的有效補充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關知識，下面對各選項進行逐一分析：-A：法律由全國人民代表大會及其常務委員會依據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約這四個部分，能夠?qū)︺y行監(jiān)管的法律框架起到補充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國務院等制定的，效力層級要高于部門制定的規(guī)章，所以該項中“其效力等同于法規(guī)”說法錯誤。-D：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成，此說法準確概括了我國銀行監(jiān)管法律體系的層級結(jié)構，該說法正確。綜上，答案選C。38、國別風險的評估指標不包括（）。

A.數(shù)量指標

B.等級指標

C.規(guī)模指標

D.比例指標

【答案】：C

【解析】本題考查國別風險的評估指標相關知識。國別風險的評估指標主要有數(shù)量指標、等級指標、比例指標。數(shù)量指標反映一國的經(jīng)濟情況，如國民生產(chǎn)總值、國民收入等；等級指標是將國家或地區(qū)的風險進行評級；比例指標通過一些比率來衡量風險情況。而規(guī)模指標通常并不是用來評估國別風險的典型指標，本題應選C。39、下列關于風險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各點逐一分析來判斷其正確性。-A：銀行機構風險狀況涵蓋多個方面，其單一分支機構作為銀行整體的一部分，其風險水平會對銀行整體風險狀況產(chǎn)生影響，所以銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平，該項表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估，而非技術管理人員，該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門對銀行類金融機構的風險監(jiān)管需全面考量，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況以及銀行機構自身的風險狀況，這樣才能更準確地掌握整個銀行業(yè)的風險態(tài)勢，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)的有效性可從多個維度評判，質(zhì)量、數(shù)量、及時性是其中重要的衡量因素，通過對這些方面的評估能夠較為全面地了解管理信息系統(tǒng)的運行狀況，該項表述正確。綜上，答案選B。40、在商業(yè)銀行風險管理中，黃金價格的波動一被納入()進行管理。

A.匯率風險

B.商品價格風險

C.信用風險

D.操作風險

【答案】：A

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行風險管理中黃金價格波動的管理歸類。A選項匯率風險，由于黃金具有貨幣屬性，在國際市場上，黃金價格與匯率密切相關。多數(shù)情況下黃金以美元計價，美元匯率的波動會直接影響黃金價格，并且黃金在一定程度上可作為外匯儲備替代資產(chǎn)，其價格波動實質(zhì)與貨幣之間的兌換比率變化相關，所以黃金價格的波動一般被納入?yún)R率風險進行管理，該選項正確。B選項商品價格風險通常指的是大宗商品如石油、鐵礦石等價格波動帶來的風險，黃金雖有商品屬性，但在商業(yè)銀行風險管理中，更主要從其貨幣屬性角度考慮價格波動管理，并非簡單歸類于商品價格風險，所以該選項錯誤。C選項信用風險是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經(jīng)濟損失的風險，與黃金價格波動并無直接關聯(lián)，所以該選項錯誤。D選項操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導致的直接或間接損失的風險，這也與黃金價格波動的管理不相關，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。41、有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期采?。ǎ┑姆绞?，全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據(jù)此制定切實可行的實施方案。

A.從下至上

B.從上至下

C.由內(nèi)到外

D.由外到內(nèi)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風險管理需從整體層面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并制定實施方案。“從上至下”的方式強調(diào)從商業(yè)銀行的高層戰(zhàn)略出發(fā)，對整體方向和目標進行全面評估，再將其細化為具體的實施方案，這與戰(zhàn)略風險管理的要求相契合。A選項“從下至上”通常用于收集基層信息反饋，匯總形成向上的報告，但不利于從宏觀層面全面評估戰(zhàn)略目標，不適合戰(zhàn)略風險管理定期評估目標并制定方案的要求。C選項“由內(nèi)到外”更多側(cè)重于從組織內(nèi)部的核心業(yè)務和資源出發(fā)，逐步拓展到外部市場和環(huán)境，重點在于內(nèi)部資源的挖掘和延伸，并非對戰(zhàn)略目標進行全面評估的最佳方式。D選項“由外到內(nèi)”一般是先關注外部市場環(huán)境和競爭態(tài)勢，再考慮內(nèi)部如何適應外部變化，但缺乏從頂層戰(zhàn)略角度的把控，無法全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期和長期目標。因此，有效的戰(zhàn)略風險管理定期評估應采取“從上至下”的方式，答案選B。42、（）負責建設銀行風險管理體系，組織開展各類風險管理活動，識別、計量、監(jiān)測、控制或緩釋銀行的風險，向董事會就銀行風險管理和風險承擔水平進行報告并接受監(jiān)督。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】在銀行的風險管理體系中，不同的組織和層級有著不同的職責。高級管理層負責建設銀行風險管理體系，組織開展各類風險管理活動，對銀行面臨的風險進行識別、計量、監(jiān)測，采取措施控制或緩釋這些風險，并且要向董事會報告銀行風險管理和風險承擔水平，同時接受董事會的監(jiān)督。A選項，董事會主要負責制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大決策，對銀行的整體運營進行宏觀管理和監(jiān)督，并非直接負責風險管理體系的建設和具體活動開展。B選項，監(jiān)事會主要職責是對銀行的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，確保銀行的運營符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，它并不直接參與風險管理體系的構建和執(zhí)行。C選項，股東大會是銀行的最高權力機構，主要行使銀行重大事項的決策權，例如選舉董事、審議銀行年度財務報告等，不負責具體的風險管理工作。所以正確答案是D。43、根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預測模型1OSSCA1的技術文件中所披露的信息，()等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。

A.企業(yè)融資杠桿率

B.行業(yè)因素

C.宏觀經(jīng)濟周期因素

D.清償優(yōu)先性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對違約損失率影響因素的了解。2002年穆迪公司在違約損失率預測模型1OSSCA1的技術文件中披露了不同產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度。A選項企業(yè)融資杠桿率，主要反映企業(yè)的負債情況和融資結(jié)構，雖會對企業(yè)的財務狀況和違約風險產(chǎn)生一定影響，但并非對違約損失率影響貢獻程度最高的因素。B選項行業(yè)因素，不同行業(yè)具有不同的特點和風險狀況，會在一定程度上影響企業(yè)的違約概率和違約損失率，但也不是影響貢獻程度最高的。C選項宏觀經(jīng)濟周期因素，宏觀經(jīng)濟的波動會對整個市場和企業(yè)的經(jīng)營產(chǎn)生廣泛影響，進而影響違約損失率，但同樣不是影響程度最高的。D選項清償優(yōu)先性，它明確了在企業(yè)違約時不同債權的受償順序，在違約事件發(fā)生后，清償優(yōu)先性直接決定了債權人能夠收回的金額比例，對違約損失率有著最為直接和關鍵的影響，所以清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。綜上，答案選D。44、風險管理的目標是（）。

A.消除風險

B.實現(xiàn)收益最大化

C.實現(xiàn)收益和風險的平衡

D.增加風險

【答案】：C

【解析】風險管理的核心并非消除風險或增加風險，也不是單純追求收益最大化，而是要在收益和風險之間找到一個平衡點，以實現(xiàn)整體的最優(yōu)效果。A選項，風險在現(xiàn)實世界中是客觀存在且難以完全消除的，很多情況下只能通過一定措施降低風險發(fā)生的可能性或減少風險帶來的損失，所以消除風險不符合風險管理的實際目標。B選項，單純強調(diào)實現(xiàn)收益最大化，而忽略風險因素，會使管理決策過于激進，可能面臨巨大的潛在損失，這不符合風險管理的穩(wěn)健性原則。C選項，實現(xiàn)收益和風險的平衡，既考慮到了獲取收益的目標，又兼顧了對風險的有效控制，這是風險管理的關鍵目標，該選項正確。D選項，增加風險與風險管理的初衷相悖，風險管理的目的是合理管控風險，而非增加風險。因此，本題答案選C。45、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】本題考查我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率規(guī)定。依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于11.5%。所以正確答案為A。其中B選項11%并非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的規(guī)定數(shù)值；C選項8%是商業(yè)銀行資本充足率的最低要求，并非系統(tǒng)重要性銀行的規(guī)定；D選項10.5%也不符合系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的要求。46、下列不屬于外部數(shù)據(jù)的是（）。

A.通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)

B.從各個業(yè)務系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)信息

C.從稅務、海關、公共服務提供部門獲得的數(shù)據(jù)

D.從征信系統(tǒng)獲得的數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)外部數(shù)據(jù)的定義來判斷各選項是否屬于外部數(shù)據(jù)。外部數(shù)據(jù)是指從企業(yè)外部獲取的數(shù)據(jù)，通常來源于各種外部機構、組織或公開渠道。A選項，通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)，專業(yè)數(shù)據(jù)供應商是企業(yè)外部的機構，其提供的數(shù)據(jù)屬于從外部獲取的數(shù)據(jù)，屬于外部數(shù)據(jù)。B選項，從各個業(yè)務系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)信息，這些業(yè)務系統(tǒng)屬于企業(yè)內(nèi)部的系統(tǒng)，從中抽取的數(shù)據(jù)是企業(yè)內(nèi)部的數(shù)據(jù)，不屬于外部數(shù)據(jù)。C選項，從稅務、海關、公共服務提供部門獲得的數(shù)據(jù)，稅務、海關、公共服務提供部門均為企業(yè)外部的機構，所獲得的數(shù)據(jù)屬于外部數(shù)據(jù)。D選項，從征信系統(tǒng)獲得的數(shù)據(jù)，征信系統(tǒng)一般是獨立于企業(yè)的外部系統(tǒng)，從其中獲取的數(shù)據(jù)屬于外部數(shù)據(jù)。綜上，答案是B。47、下列關于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗證方法應當統(tǒng)一

B.驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C.驗證主要由監(jiān)管當局負責

D.驗證應隨著風險管理手段的改進而調(diào)整

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一進行分析：-A項：不同銀行的業(yè)務特點、風險管理水平、數(shù)據(jù)基礎等存在差異，若要求各家銀行所采用的驗證方法統(tǒng)一，并不符合實際情況，因為統(tǒng)一的方法可能無法適應所有銀行的具體需求。所以，各銀行應根據(jù)自身實際情況選擇合適的驗證方法，而不是統(tǒng)一方法，該項表述錯誤。-B項：驗證的本質(zhì)是通過一系列的技術手段和流程，檢驗銀行內(nèi)部評級體系的準確性、可靠性、穩(wěn)定性和一致性等，以確保其能夠有效衡量信用風險，而不是證明其必要性。銀行建立內(nèi)部評級體系本身就是基于風險管理等多方面的需求，驗證是對體系有效性的評估，并非證明其存在的必要，該項表述錯誤。-C項：雖然監(jiān)管當局在商業(yè)銀行評級驗證中起到監(jiān)督和指導的作用，但驗證工作主要還是由銀行自身來負責。銀行需要建立完善的驗證機制和流程，對內(nèi)部評級體系進行持續(xù)的驗證和優(yōu)化，以保障評級體系的質(zhì)量。監(jiān)管當局主要是對銀行的驗證工作進行監(jiān)管和審查，確保其符合相關規(guī)定和要求，該項表述錯誤。-D項：隨著風險管理手段的改進和發(fā)展，銀行面臨的風險環(huán)境也在不斷變化。為了使內(nèi)部評級體系能夠準確反映當前的風險狀況，驗證工作應相應地進行調(diào)整和優(yōu)化。這樣可以保證評級體系的有效性和適應性，使其更好地服務于銀行的風險管理決策，該項表述正確。綜上，本題正確答案為D。48、某金融產(chǎn)品的收益率為20%的概率是0.8，收益率為10%的概率是0.1，本金完全不能收回的概率是0.1，則該金融產(chǎn)品的預期收益率為（）。

A.17%

B.15%

C.10%

D.7%

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預期收益率的計算公式來求解該金融產(chǎn)品的預期收益率。預期收益率的計算公式為：預期收益率\(=\)各可能收益率與對應發(fā)生概率的乘積之和。已知該金融產(chǎn)品收益率為\(20\%\)的概率是\(0.8\)，收益率為\(10\%\)的概率是\(0.1\)，本金完全不能收回意味著收益率為\(-100\%\)（損失全部本金），其概率是\(0.1\)。根據(jù)上述公式，該金融產(chǎn)品的預期收益率為：\(20\%×0.8+10\%×0.1+(-100\%)×0.1\)\(=0.2×0.8+0.1×0.1-1×0.1\)\(=0.16+0.01-0.1\)\(=0.17-0.1\)\(=0.07=7\%\)所以本題答案選D。49、以下關于VaR的說法，錯誤的是（）。

A.VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況等

B.VaR值是對未來損失風險的事后預判

C.VaR的計算涉及置信水平與持有期

D.計算VaR值的基本方法有方差一協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其說法是否正確。-A選項：VaR（風險價值）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在最大損失。VaR值存在一定局限性，比如無法預測尾部極端損失情況等，該說法正確。-B選項：VaR值是對未來損失風險的事前預判，而不是事后預判。它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計模型，在給定的置信水平和持有期條件下，對未來可能發(fā)生的最大損失進行的估計，此說法錯誤。-C選項：VaR的計算涉及置信水平與持有期。置信水平表示在一定概率下，VaR值能夠覆蓋的損失范圍；持有期則是指計算VaR所考慮的時間區(qū)間，該選項說法正確。-D選項：計算VaR值的基本方法有方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法，這是常見且公認的計算方法，該說法正確。綜上，答案選B。50、銀行機構進行信息披露的要求不包括（）。

A.及時

B.完整

C.真實

D.全面

【答案】：B

【解析】銀行機構進行信息披露時，應遵循真實、全面、及時等原則。真實是指披露的信息必須是客觀存在的、符合實際情況的，不能有虛假內(nèi)容；全面是指要涵蓋所有與投資者決策相關的重要信息，不能有重大遺漏；及時是指要在規(guī)定的時間內(nèi)將信息傳達給相關方，保證信息的時效性。而完整并不是信息披露的特定要求表述。本題答案選B。"第二部分多選題(30題)1、某商業(yè)銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為2000萬元，期限為1年，到期支付貸款本金和利息。

A.風險成本

B.會計成本

C.資本成本

D.經(jīng)營成本

E.監(jiān)管成本

【答案】：B

【解析】題干描述的是某商業(yè)銀行受理一筆2000萬元、期限1年且到期支付本金和利息的貸款申請情境。接下來分析各個內(nèi)容：-A選項風險成本，指的是因風險的存在和風險事故發(fā)生后，人們所必須支出的費用和預期經(jīng)濟利益的減少。在本題的貸款申請信息中，未體現(xiàn)與風險成本相關的信息。-B選項會計成本，是指企業(yè)在經(jīng)營過程中所實際發(fā)生的一切成本，包含工資、利息、土地和房屋的租金、原材料費用、折舊等。商業(yè)銀行受理貸款申請，在這個過程中必然會產(chǎn)生諸如辦公費用、人員工資等實際發(fā)生的成本，這些屬于會計成本的范疇。所以本題選擇B選項。-C選項資本成本，是指投資資本的機會成本，它不是實際支付的成本，而是一種失去的收益。題干中并沒有涉及到投資資本機會成本相關內(nèi)容。-D選項經(jīng)營成本，是指企業(yè)從事主要業(yè)務活動而發(fā)生的成本。但題干并沒有著重體現(xiàn)該貸款申請所涉及的經(jīng)營業(yè)務成本方面的信息。-E選項監(jiān)管成本，是指政府對金融機構監(jiān)管過程中發(fā)生的成本。本題中沒有提及監(jiān)管成本相關內(nèi)容。綜上，答案是B。2、反洗錢的目的主要有（）。

A.做好反洗錢工作是維護國家利益的客觀需要

B.反洗錢工作是嚴厲打擊經(jīng)濟犯罪的需要

C.反洗錢工作是維護金融機構信譽及金融穩(wěn)定的需要

D.做好反洗錢工作是遏制其他嚴重刑事犯罪的需要

E.做好反洗錢工作是維護社會利益的客觀需要

【答案】：ABCD"

【解析】反洗錢工作具有多方面重要目的。A項，維護國家利益是反洗錢工作的重要目標，做好反洗錢能保障國家金融安全、穩(wěn)定經(jīng)濟秩序，是維護國家利益的客觀需要；B項，經(jīng)濟犯罪往往與洗錢行為相互關聯(lián)，通過反洗錢工作能夠有效追蹤資金流向，打擊各類經(jīng)濟犯罪活動，所以反洗錢工作是嚴厲打擊經(jīng)濟犯罪的需要；C項，金融機構若涉及洗錢活動，其信譽會遭受嚴重損害，也會影響金融市場的穩(wěn)定，而做好反洗錢工作有助于維護金融機構信譽及金融穩(wěn)定；D項，洗錢行為常為其他嚴重刑事犯罪提供資金支持，遏制洗錢能在一定程度上阻斷這些犯罪的資金鏈條，從而遏制其他嚴重刑事犯罪。而社會利益是一個寬泛概念，題干強調(diào)的是維護國家利益、打擊經(jīng)濟犯罪、維護金融機構信譽和金融穩(wěn)定以及遏制其他嚴重刑事犯罪這些具體方面，E項表述不夠精準，所以正確答案為ABCD。"3、風險事件：

A.利率掉期

B.CDS

C.逆同購

D.證券借貸

E.即期外匯買賣

【答案】：ABCD"

【解析】該題主要考查對風險事件的識別。利率掉期是一種常見的金融衍生工具，在交易過程中會面臨市場利率波動等風險，因此屬于風險事件。CDS即信用違約互換，信用風險的不確定性會給交易雙方帶來潛在損失，屬于風險事件。逆回購是一種短期資金融通行為，市場利率的變動、交易對手的信用狀況等因素會使其存在一定風險，屬于風險事件。證券借貸過程中，可能會面臨借款人違約、證券價格波動等風險，屬于風險事件。而即期外匯買賣是指在外匯市場上，買賣雙方成交后，在兩個營業(yè)日內(nèi)辦理交割的外匯交易，其交易相對簡單直接，一般情況下風險相對較小，不屬于該題所界定的風險事件范圍。所以本題正確答案為ABCD。"4、下列關于商業(yè)銀行風險數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的描述，正確的有（）。

A.銀行應建立數(shù)據(jù)倉庫、風險數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲數(shù)據(jù)

B.銀行建立的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應滿足資本計量和內(nèi)部資本充足評估等工作的需要

C.銀行應建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準確性和一致性

D.銀行的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應當達到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報表和資本充足率信息披露的有關要求

E.銀行應當系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風險相關數(shù)據(jù)

【答案】：ABCD

【解析】A正確，商業(yè)銀行建立數(shù)據(jù)倉庫、風險數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，能夠進行數(shù)據(jù)的獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲，是風險數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)構建的重要環(huán)節(jié)，有助于集中管理和有效處理各類數(shù)據(jù)，為后續(xù)風險分析和決策提供基礎。B正確，數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)滿足資本計量和內(nèi)部資本充足評估等工作的需要是必要的。這些工作對于銀行評估自身風險承受能力、確保資本充足性至關重要，數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)提供準確可靠的數(shù)據(jù)支持，才能保障相關工作的順利開展。C正確，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，保證數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準確性和一致性，能夠確保銀行基于這些數(shù)據(jù)做出的決策和評估是可靠的。不準確或不一致的數(shù)據(jù)可能導致錯誤的風險評估和決策失誤。D正確，數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)達到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報表和資本充足率信息披露的有關要求，有助于監(jiān)管機構對銀行的資本狀況進行有效監(jiān)管，也能增強市場對銀行的信心，使銀行在合規(guī)的基礎上穩(wěn)健運營。E錯誤，題目是關于商業(yè)銀行風險數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的描述，而“系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風險相關數(shù)據(jù)”本身不是對風險數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的直接描述，它更側(cè)重于數(shù)據(jù)管理的行為，而非系統(tǒng)本身的特征。所以本題正確答案為ABCD。5、有效的聲譽風險管理是()共同作用的結(jié)果。

A.完善的公司治理架構

B.扎實的常態(tài)化建設

C.靈活的風險處置應對措施

D.高效的風險管理流程

E.專業(yè)的風險管理人員及系統(tǒng)

【答案】：ABCD

【解析】有效的聲譽風險管理是一個復雜且系統(tǒng)性的過程，需要多方面的協(xié)同合作。完善的公司治理架構是聲譽風險管理的基礎。良好的公司治理能夠明確各部門和人員在風險管理中的職責與權限，確保決策的科學性和透明度，從制度層面為聲譽風險管理提供保障。當公司內(nèi)部治理結(jié)構合理、權責清晰時，能夠有效預防因內(nèi)部管理混亂而引發(fā)的聲譽問題，所以完善的公司治理架構在聲譽風險管理中起著關鍵作用。扎實的常態(tài)化建設是聲譽風險管理的持續(xù)性保障。常態(tài)化建設涵蓋了日常的風險監(jiān)測、評估、預警等工作，通過建立健全長效機制，對聲譽風險進行全方位、全過程的管理。持續(xù)不斷地開展各項基礎工作，能夠及時發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽風險因素，并采取相應的措施加以防范和控制，避免問題積累和惡化。靈活的風險處置應對措施是應對突發(fā)聲譽事件的關鍵。在實際運營中，聲譽風險可能隨時爆發(fā)，且形式多樣。此時，需要有針對性的、靈活的應對策略，能夠根據(jù)不同的情況迅速做出反應，采取有效的措施來化解危機，降低聲譽損失。如果缺乏靈活的應對措施，可能會使聲譽事件進一步惡化，對企業(yè)造成更大的影響。高效的風險管理流程能夠確保聲譽風險管理工作的順利進行。它能夠規(guī)范各項工作的操作步驟和時間節(jié)點，提高工作效率和質(zhì)量，使各個環(huán)節(jié)緊密銜接，形成一個有機的整體。高效的流程可以減少資源浪費和溝通成本，提高風險管理的效果。而專業(yè)的風險管理人員及系統(tǒng)雖然也是聲譽風險管理中的重要因素，但并不是形成有效聲譽風險管理的共同作用的關鍵要素內(nèi)容。因此，有效的聲譽風險管理是完善的公司治理架構、扎實的常態(tài)化建設、靈活的風險處置應對措施、高效的風險管理流程共同作用的結(jié)果，答案選ABCD。6、戰(zhàn)略風險管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.流動性風險

B.市場風險

C.信用風險

D.戰(zhàn)略風險

E.聲譽風險

【答案】：A"

【解析】該題描述的是全球曼氏金融破產(chǎn)這一戰(zhàn)略風險管理案例，問的是與之相關的風險類型。答案選A，即流動性風險。流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。在金融機構破產(chǎn)案例中，流動性風險往往是一個關鍵因素。當金融機構面臨流動性問題時，可能無法及時兌付債務，導致信用鏈條斷裂，進而引發(fā)破產(chǎn)等嚴重后果。全球曼氏金融破產(chǎn)很可能是由于其資金流動性不足，無法應對到期債務和業(yè)務運營的資金需求，最終走向破產(chǎn)。B選項市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險；C選項信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險；D選項戰(zhàn)略風險主要是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險；E選項聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。這些風險雖然也可能與金融機構的運營和破產(chǎn)有一定關聯(lián)，但結(jié)合本題案例，核心風險為流動性風險。"7、商業(yè)銀行操作風險管理制度體系中的管理工具需要制定的管理辦法包括（）。

A.制定操作風險與控制自我評估

B.業(yè)務連續(xù)性管理

C.損失數(shù)據(jù)收集

D.關鍵風險指標監(jiān)測

E.外包業(yè)務管理?

【答案】：ACD"

【解析】商業(yè)銀行操作風險管理制度體系中的管理工具涉及多個方面。操作風險與控制自我評估是對銀行內(nèi)部操作風險進行全面評估和控制的重要手段，通過制定相關管理辦法，可以系統(tǒng)地識別、評估和應對操作風險，所以A正確。損失數(shù)據(jù)收集對于準確衡量操作風險的大小和分布至關重要，通過制定損失數(shù)據(jù)收集的管理辦法，能確保數(shù)據(jù)的準確性和完整性，為風險評估和決策提供可靠依據(jù)，故C正確。關鍵風險指標監(jiān)測能夠及時發(fā)現(xiàn)潛在的操作風險，通過設置合理的關鍵風險指標并制定相應的監(jiān)測管理辦法，可實現(xiàn)對操作風險的動態(tài)監(jiān)控和預警，因此D正確。而業(yè)務連續(xù)性管理主要是確保銀行在面臨各種突發(fā)事件時，業(yè)務能夠持續(xù)運行，它更多地側(cè)重于應急管理和業(yè)務恢復策略，并非直接屬于操作風險管理制度體系中管理工具需制定管理辦法的范疇；外包業(yè)務管理主要關注的是銀行將某些業(yè)務外包給外部機構時的風險管理，也不屬于操作風