中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)考試題庫第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益的理財計劃是（）。

A.固定收益理財計劃

B.非保本浮動收益理財計劃

C.保本浮動收益理財計劃

D.保證收益理財計劃

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同類型商業(yè)銀行理財計劃概念的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準確把握每個選項所對應(yīng)理財計劃的特點，并與題干描述進行細致對比。選項A，固定收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險，或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃。這與題干中“本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益”的描述不符，所以A選項錯誤。選項B，非保本浮動收益理財計劃是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。題干強調(diào)了“向客戶保證本金支付”，而此選項不保證本金安全，不符合題意，故B選項錯誤。選項C，保本浮動收益理財計劃符合“商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險由客戶承擔，并依據(jù)實際投資收益情況確定客戶實際收益”的描述，所以C選項正確。選項D，保證收益理財計劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險；或銀行按照約定條件向客戶承諾支付最低收益并承擔相關(guān)風(fēng)險，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔相關(guān)投資風(fēng)險的理財計劃。它與題干中本金以外風(fēng)險由客戶承擔且按實際投資收益確定收益的表述不一致，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。2、銀監(jiān)會的準人職責(zé)不包括（）。

A.機構(gòu)準入

B.業(yè)務(wù)范圍準入

C.人員準入

D.市場準人

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會的準入職責(zé)范圍。銀監(jiān)會在金融監(jiān)管中承擔著諸多重要的準入管理職責(zé)。機構(gòu)準入是銀監(jiān)會的重要職責(zé)之一，它涉及到對各類銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立、變更、終止等方面的審核與批準，確保新進入市場的金融機構(gòu)具備相應(yīng)的條件和能力，維護金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。業(yè)務(wù)范圍準入同樣是銀監(jiān)會的關(guān)鍵職責(zé)，其對金融機構(gòu)可以開展的業(yè)務(wù)種類和范圍進行嚴格把控，防止金融機構(gòu)過度冒險或違規(guī)經(jīng)營，保障金融業(yè)務(wù)的合規(guī)有序開展。人員準入也是銀監(jiān)會職責(zé)范疇，對金融機構(gòu)高級管理人員等關(guān)鍵崗位人員的任職資格進行審查，確保相關(guān)人員具備專業(yè)知識、經(jīng)驗和良好的品德操守，能夠有效管理和運營金融機構(gòu)。而市場準入是一個相對寬泛的概念，它涵蓋了各類產(chǎn)業(yè)、行業(yè)的進入規(guī)則和條件，不僅僅局限于銀監(jiān)會所管理的銀行業(yè)領(lǐng)域，其涉及的主體和范圍更為廣泛，并非銀監(jiān)會專屬的準入職責(zé)內(nèi)容。所以本題正確答案為D選項。3、中長期激勵在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險持續(xù)的時間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查中長期激勵鎖定期的相關(guān)知識。中長期激勵在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，而鎖定期長短是取決于相應(yīng)各類風(fēng)險持續(xù)的時間。從實際情況來看，鎖定期的設(shè)定是為了更好地平衡風(fēng)險與激勵的關(guān)系。如果鎖定期過短，可能無法有效約束相關(guān)人員的行為，難以充分考量風(fēng)險的持續(xù)性，激勵效果也會大打折扣。對于選項A，1年的時間相對較短，很多風(fēng)險可能在1年內(nèi)無法充分顯現(xiàn)和解決，不能很好地保障中長期激勵的有效性，所以A選項不正確。選項B，2年時間雖然比1年有所增加，但對于一些較為復(fù)雜的風(fēng)險情況，仍然可能不足以確保激勵與風(fēng)險的合理匹配，故B選項也不合適。選項C，3年的鎖定期相對較長，能夠覆蓋大部分風(fēng)險持續(xù)的時間，在這個時間段內(nèi)可以更全面地評估風(fēng)險和相關(guān)人員的業(yè)績表現(xiàn)，促使相關(guān)人員在較長時間內(nèi)保持穩(wěn)定良好的工作狀態(tài)，以獲得激勵，因此3年是一個比較合理的鎖定期，C選項正確。選項D，5年的鎖定期過長，會在一定程度上降低激勵的及時性和靈活性，可能影響相關(guān)人員的積極性，不太符合實際操作中的普遍需求，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。4、由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險稱為（）。

A.聲譽風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.系統(tǒng)風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題旨在考查對商業(yè)銀行各類風(fēng)險概念的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行面臨多種不同類型的風(fēng)險，每種風(fēng)險都有其獨特的成因和特點。聲譽風(fēng)險主要是由商業(yè)銀行經(jīng)營管理不善、突發(fā)事件等導(dǎo)致其聲譽受損的風(fēng)險，與題干中所描述的風(fēng)險成因不相關(guān)，所以A選項不符合。操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，這與題目中給定的風(fēng)險描述完全契合，故B選項正確。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，明顯與題干中所指的風(fēng)險因素不同，因此C選項不正確。系統(tǒng)風(fēng)險是影響所有資產(chǎn)的、不能通過資產(chǎn)組合而消除的風(fēng)險，通常是由宏觀經(jīng)濟形勢的變化引起的，并非題干中所表述的原因?qū)е拢訢選項也不正確。綜上，答案選B。5、根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準則》的規(guī)定，銀行業(yè)從業(yè)人員對暫時無法滿足或明顯不合理的客戶要求，應(yīng)當（）。

A.耐心說明情況，取得理解和諒解

B.直接拒絕

C.全力滿足

D.向上一級匯報，由上一級設(shè)法解決

【答案】：A

【解析】這道題考查銀行業(yè)從業(yè)人員對于暫時無法滿足或明顯不合理的客戶要求應(yīng)采取的正確處理方式。依據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守和行為準則》，銀行業(yè)務(wù)要重視客戶體驗與良好溝通。選項A是正確的，耐心說明情況并取得理解和諒解，既展現(xiàn)了從業(yè)人員應(yīng)有的職業(yè)素養(yǎng)與溝通能力，又有助于維護良好的客戶關(guān)系，保障銀行業(yè)務(wù)的正常開展。選項B直接拒絕的方式過于生硬簡單，容易引發(fā)客戶不滿，不利于客戶關(guān)系的維護和業(yè)務(wù)的長期發(fā)展。選項C全力滿足明顯不合理的要求，這不僅不符合實際業(yè)務(wù)規(guī)范和邏輯，還可能給銀行帶來不必要的風(fēng)險和損失。選項D向上一級匯報，由上一級設(shè)法解決，可能會使問題處理流程變得復(fù)雜漫長，也不能直接解決客戶與從業(yè)人員之間的溝通問題。綜上所述，正確答案是A。6、以下不屬于收益率曲線的作用的是（）

A.計算相似期限不同債券相對價值

B.用于債務(wù)市場工具的定價

C.反映遠期收益率水平的指標

D.用于計算和比較各種期限安排的收益

【答案】：B

【解析】本題主要考查對收益率曲線作用的理解，解題關(guān)鍵在于準確掌握收益率曲線的各項作用，并據(jù)此對各選項進行分析判斷。首先來看選項A，收益率曲線能夠展現(xiàn)不同期限債券的收益率情況，通過它可以計算相似期限不同債券的相對價值，這是其重要作用之一，所以選項A屬于收益率曲線的作用，應(yīng)予以排除。接著看選項C，收益率曲線是反映遠期收益率水平的重要指標，它可以為投資者提供關(guān)于未來利率走勢的參考信息，因此選項C也屬于收益率曲線的作用，不符合題目要求。再看選項D，收益率曲線能夠清晰地展示不同期限的收益情況，可用于計算和比較各種期限安排的收益，幫助投資者做出更合理的投資決策，故選項D同樣屬于收益率曲線的作用，也被排除。而選項B，收益率曲線主要是用于反映利率和期限之間的關(guān)系等，并非直接用于債務(wù)市場工具的定價，債務(wù)市場工具的定價受到多種因素的綜合影響，收益率曲線并不直接承擔這一功能。所以本題正確答案是B。7、與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷關(guān)系，且不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務(wù)的董事是（）。

A.執(zhí)行董事

B.董事會秘書

C.獨立董事

D.董事長

【答案】：C

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同類型董事概念的理解。我們需要明確每個選項所對應(yīng)的董事定義，然后結(jié)合題干描述來判斷正確答案。選項A，執(zhí)行董事是指在公司中同時擔任其他高級管理職務(wù)的董事，他們深度參與公司的日常運營和管理工作，與題干中“不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務(wù)”這一條件不符，所以A選項錯誤。選項B，董事會秘書是負責(zé)處理董事會日常事務(wù)的高級管理人員，其并非董事類型，與題干所問的董事概念不相關(guān)，故B選項錯誤。選項C，獨立董事是指與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進行獨立、客觀判斷的關(guān)系，并且不在商業(yè)銀行擔任除董事以外職務(wù)的董事，這與題干的描述完全一致，所以C選項正確。選項D，董事長是公司董事會的負責(zé)人，通常在公司治理中扮演重要角色，并且往往會參與公司的決策和管理，一般會擔任除董事以外的其他重要職務(wù)，不符合題干表述，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。8、附帶民事訴訟解決的是（）。

A.被告人的量刑問題

B.被告人在主刑之外的附加刑問題

C.被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失的賠償問題

D.被告人的定量問題

【答案】：C

【解析】本題主要考查附帶民事訴訟的相關(guān)知識。附帶民事訴訟是指司法機關(guān)在刑事訴訟過程中，在解決被告人刑事責(zé)任的同時，附帶解決因被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失的賠償問題而進行的訴訟活動。選項A，被告人的量刑問題是刑事訴訟中確定被告人刑罰輕重的內(nèi)容，由刑法相關(guān)規(guī)則和具體犯罪情節(jié)等因素決定，并非附帶民事訴訟解決的范疇。選項B，主刑之外的附加刑，如罰金、剝奪政治權(quán)利等，同樣是在刑事訴訟中依據(jù)法律規(guī)定針對被告人犯罪行為給予的刑事處罰，與附帶民事訴訟旨在解決的內(nèi)容不同。選項D，“被告人的定量問題”表述模糊且與本題核心知識點無關(guān)。而選項C明確指出附帶民事訴訟解決的是被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失的賠償問題，這是附帶民事訴訟的核心功能和主要目的。因此，本題正確答案是C。9、禁止銀行間同業(yè)拆借拆人的資金用于()。

A.臨時性資金周轉(zhuǎn)

B.固定資產(chǎn)貸款或投資

C.票據(jù)清算資金

D.聯(lián)行匯差頭寸不足

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行間同業(yè)拆借資金的使用規(guī)定。銀行間同業(yè)拆借是金融機構(gòu)之間進行短期資金融通的行為，其目的主要是滿足金融機構(gòu)臨時性的資金需求。選項A，臨時性資金周轉(zhuǎn)是同業(yè)拆借資金常見的合理用途。金融機構(gòu)在日常運營中可能會出現(xiàn)臨時性的資金短缺，通過同業(yè)拆借獲取資金進行臨時性周轉(zhuǎn)，有助于維持正常的業(yè)務(wù)開展，所以該選項不符合題意。選項C，票據(jù)清算資金也是金融機構(gòu)在業(yè)務(wù)操作中會面臨的資金需求。在票據(jù)清算過程中，可能會存在資金暫時不足的情況，同業(yè)拆借資金可以用于解決票據(jù)清算時的資金問題，故該選項也不符合題意。選項D，聯(lián)行匯差頭寸不足時，金融機構(gòu)也可以利用同業(yè)拆借資金來進行頭寸的調(diào)劑，保證資金的正常流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)的順利進行，因此該選項同樣不符合題意。而選項B，固定資產(chǎn)貸款或投資通常具有資金量大、期限長的特點。銀行間同業(yè)拆借拆入的資金是短期資金，若將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資，會導(dǎo)致資金期限錯配，增加金融機構(gòu)的流動性風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險，所以禁止將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資。綜上，本題正確答案是B。10、下列不屬于商業(yè)銀行高級管理層的是（）。

A.副行長

B.行長

C.董事會秘書

D.獨立董事

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行高級管理層構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行高級管理層是負責(zé)銀行日常經(jīng)營管理的核心團隊。選項A副行長，其職責(zé)是協(xié)助行長開展工作，負責(zé)分管領(lǐng)域的具體業(yè)務(wù)和管理，是高級管理層的重要組成部分，在銀行日常運營決策和執(zhí)行中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。選項B行長，作為銀行的最高行政負責(zé)人，全面負責(zé)銀行的經(jīng)營管理工作，制定戰(zhàn)略規(guī)劃，領(lǐng)導(dǎo)和管理整個銀行的運營，毫無疑問屬于高級管理層。選項C董事會秘書，承擔著銀行與董事會、股東以及監(jiān)管機構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)等重要職責(zé)，保障銀行治理結(jié)構(gòu)的有效運行，也是高級管理層的一員。而選項D獨立董事，是指獨立于公司股東且不在公司內(nèi)部任職，并與公司或公司經(jīng)營管理者沒有重要的業(yè)務(wù)聯(lián)系或?qū)I(yè)聯(lián)系，能對公司事務(wù)做出獨立判斷的董事。其主要職責(zé)是對公司重大事項發(fā)表獨立意見，維護公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害，并不屬于負責(zé)銀行日常經(jīng)營管理的高級管理層范疇。所以本題答案選D。11、下列()不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職的內(nèi)容。

A.信用記錄

B.會計分錄

C.客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

D.客戶所處行業(yè)情況以及財務(wù)狀況

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職內(nèi)容的理解。銀行業(yè)從業(yè)人員在對客戶進行授信盡職調(diào)查時，需要全面了解客戶各方面情況以評估風(fēng)險。信用記錄能反映客戶過往的信用履約情況，是評估其信用風(fēng)險的重要依據(jù)；客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境影響著客戶業(yè)務(wù)開展的外部信用條件，對其還款能力有潛在影響；客戶所處行業(yè)情況以及財務(wù)狀況直接體現(xiàn)了客戶的經(jīng)營和財務(wù)健康程度，這些都是授信盡職調(diào)查中不可或缺的部分。而會計分錄主要是企業(yè)內(nèi)部財務(wù)記賬的一種方式，并非銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職調(diào)查的直接內(nèi)容。所以答案選B。"12、根據(jù)《刑法》的有關(guān)規(guī)定，以下行為中，不是金融詐騙的是()。

A.提供不完整的財務(wù)報表，以獲取銀行貸款

B.上市公司董事長變更，沒有進行披露

C.自制信用卡從銀行提款機提款

D.編造引進資金的理由從銀行貸款

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對金融詐騙行為的理解與辨別。金融詐騙是以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，騙取金融機構(gòu)資金或信用的行為。選項A，提供不完整的財務(wù)報表獲取銀行貸款，通過隱瞞真實財務(wù)狀況的手段欺騙銀行以獲取貸款，是典型的金融詐騙行為。選項C，自制信用卡從銀行提款機提款，屬于偽造金融票證并使用來騙取銀行資金，明顯是金融詐騙。選項D，編造引進資金的理由從銀行貸款，同樣是用虛構(gòu)事實的方式騙取銀行貸款，屬于金融詐騙。而選項B，上市公司董事長變更未進行披露，這主要違反的是上市公司信息披露的相關(guān)規(guī)定，會影響投資者對公司的判斷，但本質(zhì)上并非以非法占有金融機構(gòu)資金或信用為目的的金融詐騙行為。所以答案選B。13、在ARROW評級體系中，銀行的內(nèi)部風(fēng)險主要分為兩部分：業(yè)務(wù)風(fēng)險和控制風(fēng)險。其中，業(yè)務(wù)風(fēng)險不包括（）。

A.戰(zhàn)略、信用及操作風(fēng)險

B.財務(wù)穩(wěn)定性

C.產(chǎn)品/服務(wù)的性質(zhì)

D.管理層及員工

【答案】：D

【解析】本題考查對ARROW評級體系中銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)風(fēng)險包含內(nèi)容的理解。在ARROW評級體系里，銀行的內(nèi)部風(fēng)險被劃分為業(yè)務(wù)風(fēng)險和控制風(fēng)險兩大部分。首先來看選項A，戰(zhàn)略、信用及操作風(fēng)險均屬于業(yè)務(wù)活動中面臨的典型風(fēng)險，會對銀行的業(yè)務(wù)開展產(chǎn)生直接影響，所以戰(zhàn)略、信用及操作風(fēng)險是業(yè)務(wù)風(fēng)險的范疇。選項B，財務(wù)穩(wěn)定性是銀行整體業(yè)務(wù)運營狀況的重要體現(xiàn)，良好的財務(wù)穩(wěn)定性有助于保障業(yè)務(wù)的持續(xù)開展，反之則可能給業(yè)務(wù)帶來風(fēng)險，因此財務(wù)穩(wěn)定性也屬于業(yè)務(wù)風(fēng)險。選項C，產(chǎn)品/服務(wù)的性質(zhì)會決定銀行的業(yè)務(wù)方向和市場定位，不同性質(zhì)的產(chǎn)品/服務(wù)所面臨的風(fēng)險特征不同，它與銀行的業(yè)務(wù)緊密相關(guān)，屬于業(yè)務(wù)風(fēng)險內(nèi)容。而選項D，管理層及員工主要涉及到銀行的人力資源管理和組織架構(gòu)方面，這更傾向于影響銀行的管理和控制層面，并非直接的業(yè)務(wù)風(fēng)險，所以在業(yè)務(wù)風(fēng)險中不包括管理層及員工這一項。綜上，答案選D。14、在銀行風(fēng)險管理中，（）的主要職責(zé)是負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策并在董事會授權(quán)范圍內(nèi)就風(fēng)險管理事項進行決策，負責(zé)建立銀行風(fēng)險管理體系，組織管理各項風(fēng)險管理活動，有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各種風(fēng)險。

A.高級管理層

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.股東大會

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行風(fēng)險管理中不同組織的職責(zé)。在銀行風(fēng)險管理架構(gòu)中，各個組織有著明確且不同的職責(zé)劃分。董事會是銀行的決策機構(gòu)，主要負責(zé)總體戰(zhàn)略決策和監(jiān)督高級管理層的工作，并不直接負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策和建立具體的風(fēng)險管理體系，故B選項不符合要求。監(jiān)事會主要職責(zé)是對銀行的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，確保銀行的運營符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，并非負責(zé)風(fēng)險管理的具體執(zhí)行和決策工作，C選項也不正確。股東大會是銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，主要審議銀行重大事項、選舉董事等，不涉及風(fēng)險管理政策的執(zhí)行和具體的風(fēng)險管理活動，D選項也可排除。高級管理層在銀行風(fēng)險管理中扮演著關(guān)鍵角色，其主要職責(zé)是負責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，并且在董事會授權(quán)范圍內(nèi)就風(fēng)險管理事項進行決策。他們需要建立銀行風(fēng)險管理體系，組織開展各項風(fēng)險管理活動，能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各種風(fēng)險，以保障銀行穩(wěn)健運營。所以本題正確答案是A。15、下列關(guān)于信用卡的表述，錯誤的是（）。

A.先用后還，改善現(xiàn)金流

B.免去攜帶大量現(xiàn)金的麻煩

C.具有循環(huán)信用額度

D.存多少，用多少

【答案】：D

【解析】本題是一道關(guān)于信用卡特點表述正誤判斷的選擇題。解題關(guān)鍵在于準確把握信用卡的各項特性，并將各選項與這些特性進行逐一對比分析。選項A，信用卡的核心特點之一就是先用后還。持卡人在消費時無需立即支付現(xiàn)金，而是在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款，這種模式極大地改善了現(xiàn)金流狀況。例如，當持卡人遇到資金周轉(zhuǎn)困難但又有消費需求時，信用卡就可以滿足其當下的消費，待資金到位后再還款，所以該選項表述正確。選項B，在當今社會，攜帶大量現(xiàn)金存在諸多不便，如安全性差、易丟失、清點麻煩等。而信用卡只需攜帶一張卡片，通過刷卡或電子支付等方式就能完成交易，免去了攜帶大量現(xiàn)金的麻煩，此選項表述無誤。選項C，循環(huán)信用額度是信用卡的重要屬性。銀行根據(jù)持卡人的信用狀況給予一定的信用額度，持卡人在額度范圍內(nèi)可以循環(huán)使用資金。當持卡人還款后，相應(yīng)的額度又會恢復(fù)，方便再次使用，該選項表述正確。選項D，“存多少，用多少”描述的是儲蓄卡的特點。儲蓄卡需要先存入資金，然后才能在存款額度內(nèi)進行消費。而信用卡是基于持卡人的信用，給予一定額度的透支消費權(quán)利，無需先存款即可消費，所以該選項表述錯誤。綜上，答案選D。16、（）是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進行的交易。

A.遠期外匯交易

B.擇期外匯交易

C.外匯期權(quán)交易

D.掉期外匯交易

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同外匯交易類型概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項遠期外匯交易，指買賣雙方預(yù)先簽訂合同，規(guī)定買賣外匯的幣種、數(shù)額、匯率及未來交割的時間，到規(guī)定的交割日期，再按合同規(guī)定進行實際交割的外匯交易。它主要是為了鎖定未來的匯率風(fēng)險，并非是將幣種相同但交易方向相反、交割日不同的多筆外匯交易結(jié)合起來，所以A選項錯誤。B選項擇期外匯交易，是指客戶可以在約定的將來某一段時間內(nèi)的任何一個工作日，按約定的匯率進行交割的外匯買賣業(yè)務(wù)。其重點在于交割時間有一定的選擇范圍，與題干中交易結(jié)合的特征不符，所以B選項錯誤。C選項外匯期權(quán)交易，是指合約購買方在向出售方支付一定期權(quán)費后，所獲得的在未來約定日期或一定時間內(nèi)，按照規(guī)定匯率買進或者賣出一定數(shù)量外匯資產(chǎn)的選擇權(quán)。這主要圍繞期權(quán)的買賣和行使權(quán)利，和題干描述的交易結(jié)合方式不同，所以C選項錯誤。D選項掉期外匯交易，正是將幣種相同但交易方向相反、交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進行的交易。通過這種交易方式，可以同時滿足不同時間的外匯需求和風(fēng)險管理，符合題干的描述，所以本題正確答案是D。17、而增強變現(xiàn)能力和流通性，經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票稱為()。

A.商業(yè)承兌匯票

B.銀行本票

C.銀行承兌匯票

D.銀行匯票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融票據(jù)概念的理解和區(qū)分。題目核心是明確經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票的正確稱謂。選項A，商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌的商業(yè)匯票，并非由銀行承兌，所以A選項不符合題意。選項B，銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，與經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票概念不同，故B選項錯誤。選項C，銀行承兌匯票正是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，符合經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票這一描述，所以C選項正確。選項D，銀行匯票是指由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件付給收款人或者持票人的票據(jù)，也不是經(jīng)過銀行承兌的商業(yè)匯票，因此D選項不正確。綜上，正確答案是C。18、當銀行業(yè)從業(yè)人員離職時，下列行為中違反職業(yè)操守規(guī)定的是()。

A.歸還欠費?

B.歸還辦公用品?

C.依法結(jié)算報酬?

D.帶走工作資料

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員離職時的職業(yè)操守規(guī)定。對于銀行業(yè)從業(yè)人員來說，離職時需遵循一系列規(guī)范。選項A歸還欠費，這是基本的誠信要求，也是經(jīng)濟活動中的合理準則，能夠體現(xiàn)從業(yè)人員的信用意識，不違反職業(yè)操守。選項B歸還辦公用品，辦公用品是公司為員工工作配備的，離職時歸還屬于合理且必要的行為，維護了公司財產(chǎn)權(quán)益，同樣不違背職業(yè)操守。選項C依法結(jié)算報酬，這是勞動者應(yīng)享有的合法權(quán)益，也是用人單位的法定義務(wù)，正常結(jié)算報酬符合法律規(guī)定和職業(yè)規(guī)范。而選項D帶走工作資料，工作資料通常包含公司的商業(yè)秘密、客戶信息等重要內(nèi)容，屬于公司的重要資產(chǎn)和機密。私自帶走可能會給公司造成信息泄露、商業(yè)利益受損等嚴重后果，違反了銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵循的保密和忠誠等職業(yè)操守規(guī)定。所以本題的正確答案是D。19、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，下列有關(guān)商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)的規(guī)定，正確的是()。

A.商業(yè)銀行可以任意降低利率來發(fā)放貸款

B.商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)不能收取手續(xù)費

C.商業(yè)銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)不得壓單

D.商業(yè)銀行可以在沒有客戶辦理業(yè)務(wù)的時候自行縮短營業(yè)時間

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行法》中商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，商業(yè)銀行發(fā)放貸款的利率并非可以任意降低。貸款利率要遵循相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，同時受到市場供求、資金成本等多種因素的影響，隨意降低利率發(fā)放貸款可能導(dǎo)致不正當競爭等問題，擾亂金融市場秩序，所以該選項錯誤。選項B，商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)、提供服務(wù)是可以收取手續(xù)費的。不同的業(yè)務(wù)和服務(wù)往往伴隨著相應(yīng)的成本，銀行收取合理的手續(xù)費是其運營和維持服務(wù)質(zhì)量的必要手段，所以該選項錯誤。選項C，商業(yè)銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時不得壓單。結(jié)算業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)之一，及時、準確地處理結(jié)算單據(jù)對于保障客戶資金流轉(zhuǎn)和金融市場的正常運行至關(guān)重要。壓單行為會影響客戶資金的及時到賬，損害客戶利益，因此該規(guī)定是合理且必要的，該選項正確。選項D，商業(yè)銀行不能在沒有客戶辦理業(yè)務(wù)的時候自行縮短營業(yè)時間。銀行的營業(yè)時間是經(jīng)過相關(guān)規(guī)定和公示的，要保障公眾的金融服務(wù)需求，隨意縮短營業(yè)時間會給客戶帶來不便，損害客戶權(quán)益，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案為C。20、（）的結(jié)果可以應(yīng)用于客戶準入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟資本、風(fēng)險定價、績效考核等領(lǐng)域。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險計量

C.風(fēng)險監(jiān)測

D.風(fēng)險控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制相關(guān)概念及應(yīng)用領(lǐng)域的理解。破題點在于明確各個選項所對應(yīng)的功能，并判斷哪個選項的結(jié)果能應(yīng)用于題目所提及的多個領(lǐng)域。風(fēng)險識別是指在風(fēng)險事故發(fā)生之前，運用各種方法系統(tǒng)地、連續(xù)地認識所面臨的各種風(fēng)險以及分析風(fēng)險事故發(fā)生的潛在原因。它主要是識別出風(fēng)險，本身的結(jié)果并不能直接應(yīng)用于客戶準入、授信審批等多個領(lǐng)域，所以A選項不符合要求。風(fēng)險計量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、損失程度等進行量化分析和評估。通過精確的風(fēng)險計量，能夠為客戶準入設(shè)定合理的標準，在授信審批中評估風(fēng)險大小以決定是否給予授信，進行限額管理時確定合理的額度，計算經(jīng)濟資本，制定風(fēng)險定價策略以及開展績效考核，因此其結(jié)果可以廣泛應(yīng)用于題目中所提及的客戶準入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟資本、風(fēng)險定價、績效考核等領(lǐng)域，B選項正確。風(fēng)險監(jiān)測是指通過對風(fēng)險指標的持續(xù)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的變化情況。它側(cè)重于對風(fēng)險的跟蹤和監(jiān)控，而不是直接為上述各領(lǐng)域提供基礎(chǔ)性的數(shù)據(jù)和決策依據(jù)，所以C選項不正確。風(fēng)險控制是采取措施降低風(fēng)險的過程，是在對風(fēng)險有了一定認識和計量之后的操作環(huán)節(jié)，其本身不是為客戶準入、授信審批等領(lǐng)域直接提供關(guān)鍵數(shù)據(jù)和判斷依據(jù)的，故D選項也不符合。綜上，正確答案選B。21、下列不屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)的是（）。

A.農(nóng)村商業(yè)銀行

B.郵政儲蓄銀行

C.村鎮(zhèn)銀行

D.農(nóng)村信用社

【答案】：B

【解析】本題主要考查對農(nóng)村中小金融機構(gòu)概念的理解與區(qū)分。農(nóng)村中小金融機構(gòu)是服務(wù)農(nóng)村金融市場、支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的重要組成部分。選項A農(nóng)村商業(yè)銀行，它是由農(nóng)村信用社改制而來，立足農(nóng)村，為當?shù)剞r(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民提供金融服務(wù)，是典型的農(nóng)村中小金融機構(gòu)。選項C村鎮(zhèn)銀行是為當?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供服務(wù)的新型農(nóng)村金融機構(gòu)，重點支持農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展，屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)范疇。選項D農(nóng)村信用社是農(nóng)村合作金融機構(gòu)，長期致力于農(nóng)村金融服務(wù)，在農(nóng)村金融體系中占據(jù)重要地位，也是農(nóng)村中小金融機構(gòu)的一種。而選項B郵政儲蓄銀行是全國性的大型商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)覆蓋全國城鄉(xiāng)，雖然也有農(nóng)村業(yè)務(wù)，但它的規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和定位都超出了農(nóng)村中小金融機構(gòu)的范疇，擁有更廣泛的業(yè)務(wù)布局和客戶群體。綜上，不屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)的是郵政儲蓄銀行，答案選B。22、公司開設(shè)離岸銀行賬戶的好處不包括（）。

A.可以從離岸銀行賬戶上自由調(diào)撥資金，劃撥方便

B.存款利率、品種不受限制，較為靈活

C.提高境內(nèi)外資金綜合運營效率

D.境內(nèi)運作，境外管理

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對公司開設(shè)離岸銀行賬戶好處的理解。我們先來逐一分析各個選項。選項A，從離岸銀行賬戶自由調(diào)撥資金且劃撥方便，這是離岸賬戶的顯著優(yōu)勢之一，它能讓資金在全球范圍內(nèi)高效流轉(zhuǎn)，有助于公司靈活調(diào)配資金。選項B，離岸賬戶的存款利率和品種不受限制，比較靈活，公司可以根據(jù)自身需求選擇更合適的存款方式和利率，以實現(xiàn)資金收益的最大化。選項C，通過開設(shè)離岸銀行賬戶，公司能夠更好地整合境內(nèi)外資金，提高資金的綜合運營效率，提升資金的使用價值。而選項D，離岸賬戶應(yīng)是境外運作、境外管理，并非境內(nèi)運作、境外管理，這種表述不符合離岸賬戶的實際特征，所以該項不屬于公司開設(shè)離岸銀行賬戶的好處。綜上，答案選D。23、夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費，屬于（）。

A.夫妻共同生活較長的按共同財產(chǎn)處理

B.夫妻共同財產(chǎn)

C.推定為夫妻共同財產(chǎn)

D.夫妻一方個人財產(chǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查夫妻財產(chǎn)歸屬問題。依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，夫妻一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費具有特定人身屬性，是給予受害者的補償，用于治療傷痛、恢復(fù)健康等，與特定人身密切相關(guān)，不能簡單視為夫妻共同財產(chǎn)。選項A“夫妻共同生活較長的按共同財產(chǎn)處理”缺乏法律依據(jù)；選項B“夫妻共同財產(chǎn)”不符合醫(yī)療費的特定屬性；選項C“推定為夫妻共同財產(chǎn)”也不正確。只有選項D“夫妻一方個人財產(chǎn)”符合法律規(guī)定，所以該題應(yīng)選D。24、我國中央銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟，管理金融的特殊的金融機構(gòu)，?成立于（）

A.1919年

B.1948年

C.1937年

D.1926年

【答案】：B

【解析】在公務(wù)員考試經(jīng)濟常識相關(guān)內(nèi)容的考察中，對于我國中央銀行的認知是重要考點。我國中央銀行代表政府干預(yù)經(jīng)濟、管理金融，是特殊的金融機構(gòu)。本題聚焦于其成立時間，四個選項分別給出不同年份。1919年處于第一次世界大戰(zhàn)剛剛結(jié)束后的中國社會轉(zhuǎn)型期，主要是新文化運動、五四運動等社會思潮和運動蓬勃發(fā)展時期，并非中央銀行的成立時間。1937年全面抗日戰(zhàn)爭爆發(fā)，國家處于戰(zhàn)時狀態(tài)，主要精力集中于抵抗外敵侵略，不具備成立中央銀行的條件。1926年處于國民大革命時期，北伐戰(zhàn)爭正進行得如火如荼，重點是軍事斗爭和政治變革，也不是中央銀行成立的時間節(jié)點。而1948年12月1日，在石家莊成立了中國人民銀行，標志著我國中央銀行體系初步形成。它承擔起代表政府干預(yù)經(jīng)濟、管理金融的職能，為新中國的經(jīng)濟建設(shè)和金融穩(wěn)定奠定了基礎(chǔ)。所以本題正確答案是B選項。25、金融衍生工具是指(?)。

A.變動的派生金融產(chǎn)品

B.建立金融衍生產(chǎn)品之上，其價格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格(或數(shù)值)變動的派生金融產(chǎn)品

C.基礎(chǔ)金融產(chǎn)品本身

D.建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格(或數(shù)值)變動的派生金融產(chǎn)品

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融衍生工具的定義，破題點在于準確理解金融衍生工具與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之間的關(guān)系。金融衍生工具并非基礎(chǔ)金融產(chǎn)品本身，選項C可直接排除。A選項“變動的派生金融產(chǎn)品”表述過于籠統(tǒng)，沒有明確其與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)，不能準確界定金融衍生工具。B選項強調(diào)建立在“金融衍生產(chǎn)品之上”是錯誤的，金融衍生工具應(yīng)是建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上。而D選項準確指出金融衍生工具是建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，并且其價格會隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格（或數(shù)值）變動，這符合金融衍生工具的本質(zhì)特征。所以本題正確答案是D。26、持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進行一筆反向交易，該交易稱為()。

A.即期外匯交易

B.貨幣互換

C.資產(chǎn)互換

D.利率互換

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同金融交易概念的區(qū)分。我們需要逐一分析每個選項，來判斷符合題干描述的交易類型。A選項即期外匯交易，它是指外匯買賣成交后，交易雙方于當天或兩個交易日內(nèi)辦理交割手續(xù)的一種交易行為，重點在于短期的交割，并非像題干中約定未來某日進行反向交易，所以A選項不符合要求。C選項資產(chǎn)互換，它主要是一種結(jié)構(gòu)化的金融衍生品交易，通常涉及的是不同類型資產(chǎn)（如固定收益證券等）的交換，并非貨幣之間的兌換和反向交易，所以C選項也不正確。D選項利率互換，是交易雙方在一筆名義本金數(shù)額的基礎(chǔ)上相互交換具有不同性質(zhì)的利率支付，也就是同種貨幣不同利率的交易，并非不同貨幣的兌換及反向交易，所以D選項也可排除。而B選項貨幣互換，其定義就是持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進行一筆反向交易，與題干描述完全相符。綜上，本題正確答案是B。27、債權(quán)申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于（）日。

A.十五

B.二十

C.三十

D.四十五

【答案】：C"

【解析】該題考查債權(quán)申報期限的相關(guān)規(guī)定，正確答案是C選項。依據(jù)法律規(guī)定，債權(quán)申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，且最短不得少于三十日。設(shè)定此規(guī)則意義重大，一方面給予債權(quán)人足夠時間知悉破產(chǎn)申請事宜并準備申報債權(quán)，保障其合法權(quán)益；另一方面也需避免期限過長，防止破產(chǎn)程序拖延，影響整個破產(chǎn)進程的效率，確保破產(chǎn)事務(wù)能夠及時、有序處理。所以本題應(yīng)選三十日，即C選項。"28、單位外匯存款操作，正確的是()。

A.原則上經(jīng)常項目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用歐元定價

B.原則上只能開立一個經(jīng)常項目賬戶

C.原則上只能開立一個外匯賬戶

D.原則上單位開立外匯賬戶不受管制

【答案】：B

【解析】本題主要考查單位外匯存款操作的相關(guān)知識。下面對各選項進行具體分析。選項A，在單位外匯存款操作中，原則上經(jīng)常項目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用美元定價，而非歐元，所以該選項錯誤。選項B，按照規(guī)定，原則上單位只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，這樣便于外匯管理和監(jiān)督，該選項正確。選項C，單位可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要開立多個外匯賬戶，并非只能開立一個，此選項錯誤。選項D，單位開立外匯賬戶是受到嚴格管制的，要遵循相關(guān)的法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定，該選項錯誤。綜上，正確答案是B。29、商業(yè)銀行的薪酬機制應(yīng)堅持一定的原則，不包括（）。

A.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)

B.短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)

C.基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一

D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行薪酬機制應(yīng)堅持的原則。破題點在于對各選項內(nèi)容是否符合商業(yè)銀行薪酬機制原則進行分析判斷。商業(yè)銀行薪酬機制需要遵循一些重要原則，以保障銀行的健康運營和可持續(xù)發(fā)展。選項A，薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)，這是合理的薪酬原則。因為只有將薪酬與經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的實際經(jīng)營業(yè)績掛鉤，才能既激勵員工積極創(chuàng)造業(yè)績，又促使他們在業(yè)務(wù)開展過程中重視風(fēng)險防控，確保銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。選項B，短期激勵與長期激勵相協(xié)調(diào)。短期激勵可以及時對員工的工作成果給予獎勵，激發(fā)他們當下的工作積極性；而長期激勵則能引導(dǎo)員工關(guān)注銀行的長遠發(fā)展，避免短視行為，有利于銀行的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。選項C，基本薪酬與銀行公司治理要求相統(tǒng)一并不是商業(yè)銀行薪酬機制應(yīng)堅持的原則?；拘匠曛饕歉鶕?jù)員工的崗位價值、工作能力等因素確定，而公司治理涉及銀行的整體架構(gòu)、決策機制等多方面內(nèi)容，二者并無直接的統(tǒng)一關(guān)系。選項D，薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧，這是薪酬機制的重要考量。通過合理的薪酬激勵，可以吸引和留住優(yōu)秀人才，提升銀行的競爭力，同時為銀行的持續(xù)發(fā)展提供動力支持。綜上所述，本題答案選C。30、下列關(guān)于福費廷業(yè)務(wù)的特點，說法錯誤的是()。

A.銀行承擔了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，帶有長期固定利率的融資性質(zhì)

B.出口商買斷票據(jù)，但保有對所出售票據(jù)的部分權(quán)益

C.銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)

D.銀行買斷票據(jù)，可能承擔票據(jù)拒付的風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對福費廷業(yè)務(wù)特點的理解。破題點在于準確把握福費廷業(yè)務(wù)中銀行與出口商的權(quán)利義務(wù)關(guān)系以及票據(jù)處理方式等關(guān)鍵特征，以此來判斷各選項的正誤。選項A銀行承擔了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，這是福費廷業(yè)務(wù)的重要特點之一。同時，該業(yè)務(wù)帶有長期固定利率的融資性質(zhì)，銀行在開展這項業(yè)務(wù)時，會按照事先確定的固定利率為出口商提供融資，所以選項A表述正確。選項B在福費廷業(yè)務(wù)中，出口商是將票據(jù)賣斷給銀行，即放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益，而不是保有對票據(jù)的部分權(quán)益。這是福費廷業(yè)務(wù)區(qū)別于其他融資業(yè)務(wù)的一個顯著特征，所以選項B表述錯誤。選項C福費廷業(yè)務(wù)是銀行對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權(quán)貼現(xiàn)。無追索權(quán)意味著銀行在貼現(xiàn)后，即使票據(jù)出現(xiàn)拒付等情況，也不能向出口商進行追索，所以選項C表述正確。選項D銀行買斷票據(jù)后，就相當于承擔了票據(jù)后續(xù)可能出現(xiàn)的拒付風(fēng)險。一旦票據(jù)到期無法得到兌付，銀行就要自行承擔損失，所以選項D表述正確。綜上，本題答案選B。31、下列行為不構(gòu)成偽造金融票罪證的是()。

A.偽造、變造匯票、本票、支票

B.偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證

C.偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件

D.偽造申請貸款時提供給銀行的財務(wù)報表

【答案】：D

【解析】該題主要考查對偽造金融票證罪構(gòu)成行為的理解。偽造金融票證罪是一項重要的金融犯罪罪名，其涵蓋的行為有特定的范圍界定。選項A中，偽造、變造匯票、本票、支票，這些都是常見且重要的金融票據(jù)，嚴重破壞了金融票據(jù)的管理秩序，屬于偽造金融票證罪的典型行為。選項B，偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，會干擾銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的正常進行，損害金融機構(gòu)和相關(guān)當事人的利益，也構(gòu)成該罪。選項C，偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件，這會對國際貿(mào)易和金融信用體系造成極大沖擊，屬于該罪的范疇。而選項D，偽造申請貸款時提供給銀行的財務(wù)報表，雖然這也是一種欺騙行為，但并不直接屬于偽造金融票證的范疇，它主要涉及在貸款申請環(huán)節(jié)的虛假陳述，通常以騙取貸款等其他罪名來認定，而非偽造金融票證罪。所以該題答案選D。32、下列選項中，（）不是法人成立的要件。

A.以營利為目的

B.有自己的財產(chǎn)或者經(jīng)費

C.依照法律規(guī)定成立

D.有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所

【答案】：A

【解析】本題主要考查法人成立的要件相關(guān)知識點。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的組織。依據(jù)《中華人民共和國民法典》相關(guān)規(guī)定，法人應(yīng)當依法成立，有自己的名稱、組織機構(gòu)、住所、財產(chǎn)或者經(jīng)費。選項B“有自己的財產(chǎn)或者經(jīng)費”是法人能夠獨立進行民事活動，承擔民事責(zé)任的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人成立必不可少的條件之一。選項C“依照法律規(guī)定成立”確保了法人的設(shè)立程序合法合規(guī)，只有符合法定條件和程序設(shè)立的組織才能成為法人。選項D“有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所”，名稱是法人區(qū)別于其他組織的標志，組織機構(gòu)是法人進行活動的執(zhí)行機構(gòu)，場所則是法人進行業(yè)務(wù)活動的空間范圍，這些都是法人開展正?；顒拥幕緱l件。而選項A“以營利為目的”并非法人成立的要件。法人分為營利法人、非營利法人和特別法人，非營利法人如事業(yè)單位、社會團體等不以營利為目的，特別法人如機關(guān)法人等也不具有營利的性質(zhì)。因此，本題答案選A。33、（），即依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織。

A.原告

B.被告

C.申請人

D.第三人

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對法律訴訟中不同主體概念的理解。在法律訴訟體系里，各個主體都有其明確的定義和職責(zé)。原告是依法提起訴訟的公民、法人或者其他組織，其提起訴訟的目的是通過司法途徑來維護自身的合法權(quán)益，啟動整個訴訟程序。被告則是被原告起訴，需要應(yīng)對訴訟的一方。申請人通常出現(xiàn)在申請相關(guān)程序中，并非訴訟啟動主體的標準稱謂。第三人是與案件有利害關(guān)系，但并非直接提起訴訟或被起訴的一方。本題明確指出是依法提起訴訟的主體，結(jié)合各選項含義，正確答案必然是原告，所以應(yīng)選A選項。"34、按投資標的的分類，理財產(chǎn)品可分為（）。

A.標準化理財投資和非標準化理財投資

B.普通理財投資和非普通理財投資

C.普通理財投資和標準化理財投資

D.非普通理財投資和非標準化理財投資

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對理財產(chǎn)品按投資標的分類的理解。首先我們來分析每個選項。選項B中提到的普通理財投資和非普通理財投資這種分類方式并不符合以投資標的進行分類的標準，普通與非普通的界定比較模糊，缺乏明確的投資標的指向性。選項C同樣不合理，普通理財投資與標準化理財投資并非按投資標的進行分類的規(guī)范類別。選項D中的非普通理財投資和非標準化理財投資也不是常見的按照投資標的進行分類的方式。而選項A是正確的。按投資標的分類，理財產(chǎn)品劃分為標準化理財投資和非標準化理財投資。標準化理財投資是指在公開市場交易且有公允價值的債權(quán)性金融產(chǎn)品或股權(quán)性金融產(chǎn)品的投資；非標準化理財投資則是未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權(quán)性資產(chǎn)，如信托貸款、委托債權(quán)等。所以答案選A。35、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由()制定的。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會?

B.中國銀監(jiān)會

C.中國人民銀行?

D.中國金融教育發(fā)展基金會

【答案】：A

【解析】本題主要考查《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的制定主體相關(guān)知識。在金融行業(yè)規(guī)范制定方面，不同機構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)限。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)自律組織，在行業(yè)規(guī)范和職業(yè)操守的制定上發(fā)揮著重要作用?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》旨在規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提高其職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水準，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展，這類行業(yè)性規(guī)范通常是由行業(yè)協(xié)會來制定。中國銀監(jiān)會主要負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理；中國人民銀行主要負責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)；中國金融教育發(fā)展基金會主要致力于金融教育等相關(guān)工作。因此，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國銀行業(yè)協(xié)會制定，答案選A。36、我國目前的基準利率是指（）。

A.商業(yè)銀行的貸款利率

B.商業(yè)銀行的存款利率

C.商業(yè)銀行對優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率

D.中國人民銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對我國目前基準利率概念的理解。基準利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準利率水平來確定。選項A，商業(yè)銀行的貸款利率是商業(yè)銀行根據(jù)自身情況和市場因素向借款人收取利息的比率，它會受到多種因素影響而波動，并非基準利率。選項B，商業(yè)銀行的存款利率是商業(yè)銀行向存款人支付利息的比率，同樣受市場情況等多種因素影響，也不是基準利率。選項C，商業(yè)銀行對優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率是基于客戶信用等情況給予的有差別的貸款利率，不具有普遍參照作用，不是基準利率。而選項D，中國人民銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率，是央行調(diào)控貨幣市場的重要手段，它能引導(dǎo)市場利率水平，為其他利率提供參照，我國目前的基準利率便是中國人民銀行對商業(yè)銀行的再貸款利率。所以本題正確答案為D。37、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，又考慮非預(yù)期損失，同時也是銀行進行價值管理的核心指標。

A.風(fēng)險調(diào)整后資本回報率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報率

D.撥備前利潤

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，同時這一指標還應(yīng)是銀行進行價值管理的核心。選項A風(fēng)險調(diào)整后資本回報率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預(yù)期損失和非預(yù)期損失納入考量范圍。通過對風(fēng)險進行調(diào)整，能更準確地反映銀行在承擔風(fēng)險的前提下創(chuàng)造價值的能力，所以它是銀行進行價值管理的核心指標，該選項正確。選項B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產(chǎn)的關(guān)系，重點在于體現(xiàn)利息收入的盈利水平，沒有全面涵蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失以及銀行價值管理的核心要素，故該選項錯誤。選項C平均凈資產(chǎn)回報率側(cè)重于衡量銀行運用自有資本獲取收益的能力，沒有涉及到對風(fēng)險損失的考慮，無法全面反映銀行在考慮風(fēng)險情況下的盈利能力和價值管理，所以該選項錯誤。選項D撥備前利潤是指尚未扣除減值準備金的利潤，它沒有考慮到風(fēng)險損失對銀行盈利和價值的影響，不能作為銀行進行價值管理的核心指標，因此該選項錯誤。綜上，正確答案是A。38、張某是銀行的一名職員，一次偶然機會張某發(fā)現(xiàn)該銀行以低于規(guī)定的利率向客戶發(fā)放貸款，這種情況下，作為一名銀行業(yè)從業(yè)人員，張某認為()。

A.應(yīng)當向所在機構(gòu)有關(guān)部門報告，或向監(jiān)管部門舉報

B.這件事情與自己關(guān)系不大，不用理會，做好自己的事情就可以了

C.自己也加入這種低利率放貸活動，并利用這種機會給自己的朋友提供貸款

D.該情況屬于銀行正常經(jīng)營行為，不用大驚小怪

【答案】：A

【解析】該題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員面對所在銀行違規(guī)行為時的正確處理方式。首先來看選項A，銀行業(yè)從業(yè)人員有義務(wù)維護金融市場秩序和合規(guī)經(jīng)營，當發(fā)現(xiàn)銀行以低于規(guī)定利率發(fā)放貸款這種違規(guī)行為時，向所在機構(gòu)有關(guān)部門報告或向監(jiān)管部門舉報是正確且負責(zé)任的做法，這有助于及時糾正違規(guī)，保障金融體系穩(wěn)定。選項B不可取，雖然事情看似可能未直接影響自身，但銀行業(yè)務(wù)相互關(guān)聯(lián)，這種違規(guī)行為可能帶來潛在金融風(fēng)險，不能因為與自己關(guān)系不大就忽視，這不符合從業(yè)人員應(yīng)有的職業(yè)操守和責(zé)任感。選項C錯誤，加入低利率放貸活動并為朋友提供貸款，這不僅違反了銀行規(guī)定，還可能擾亂金融市場秩序，甚至給自己和他人帶來法律風(fēng)險，是嚴重的不當行為。選項D也不正確，低于規(guī)定利率發(fā)放貸款明顯不符合正常經(jīng)營規(guī)范，并非正常經(jīng)營行為，不能對此大事化小。所以綜合判斷，本題正確答案是A。39、信用證業(yè)務(wù)的特點不包括（）。

A.銀行在信用證業(yè)務(wù)中提供多種融資、咨詢服務(wù)

B.開證行負首要付款責(zé)任

C.信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而不是與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)或其他行為

D.信用證是一種無條件的支付承諾

【答案】：D

【解析】本題主要考查對信用證業(yè)務(wù)特點的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項，銀行在信用證業(yè)務(wù)里確實會提供多種融資、咨詢服務(wù)。在實際業(yè)務(wù)操作中，銀行可以為進出口商提供打包貸款等融資服務(wù)，同時憑借自身專業(yè)知識為客戶提供咨詢，幫助其更好地處理信用證相關(guān)事務(wù)，該選項屬于信用證業(yè)務(wù)特點。B選項，開證行負首要付款責(zé)任。只要受益人提交的單據(jù)符合信用證規(guī)定，開證行就必須履行付款義務(wù)，這體現(xiàn)了信用證支付的可靠性和銀行信用的介入，是信用證業(yè)務(wù)的重要特點之一。C選項，信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)，而非與單據(jù)有關(guān)的貨物、服務(wù)或其他行為。銀行只根據(jù)單據(jù)表面的真實性、完整性和準確性進行審核，以確定是否付款，這是信用證業(yè)務(wù)的基本規(guī)則和操作模式。D選項，信用證是一種有條件的支付承諾。開證行的付款是以受益人提交符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)為前提的，并非無條件支付。所以該項不屬于信用證業(yè)務(wù)的特點。綜上，答案選D。40、保管箱業(yè)務(wù)按照（）收取費用。

A.保管箱大小和租期長短

B.保管物品新舊程度

C.保管物品重量

D.保管物品價值

【答案】：A

【解析】在保管箱業(yè)務(wù)中，費用收取的依據(jù)是需要準確把握的重要內(nèi)容。選項A，保管箱大小和租期長短確實是保管箱業(yè)務(wù)收取費用的關(guān)鍵因素。不同大小的保管箱所占的空間資源不同，大的保管箱占用更多資源，所以費用通常會更高；而租期長短也直接影響費用，租期越長，客戶使用保管箱的時間越久，費用自然也會相應(yīng)增加。選項B，保管物品新舊程度與保管箱業(yè)務(wù)的成本并無直接關(guān)聯(lián)，不會影響保管箱的占用空間和使用時長，因此不會作為收費依據(jù)。選項C，保管物品重量并非保管箱業(yè)務(wù)收費的核心考慮因素，保管箱著重的是提供存放空間，而非物品重量。選項D，保管物品價值主要涉及物品本身的經(jīng)濟價值，與保管箱業(yè)務(wù)為客戶提供存放空間這一服務(wù)的成本沒有直接聯(lián)系，也不是收費依據(jù)。所以，綜合來看，正確答案是A。41、最普通、最常見的股票是()。

A.優(yōu)先股票

B.普通股票

C.無面額股票

D.無記名股票

【答案】：B

【解析】本題主要考查對常見股票類型的理解。普通股票是最基本、最常見的一種股票形式。優(yōu)先股票與普通股票不同，它在利潤分紅及剩余財產(chǎn)分配的權(quán)利方面優(yōu)先于普通股，但它并非最普通、最常見的股票。無面額股票是指在票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股本中所占比例的股票，這種股票相對不那么普遍。無記名股票是在股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票，同樣也不是最常見的類型。在日常的股票市場交易和企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)中，普通股票廣泛存在于各類公司，眾多投資者參與普通股票的買賣交易，它代表著股東享有平等的權(quán)利和義務(wù)，是股票市場的主要組成部分。所以本題正確答案為普通股票，即選項B。42、關(guān)于商業(yè)銀行的組織架構(gòu)，下列說法錯誤的是（）。

A.總分行式組織架構(gòu)以分行為利潤中心，總行向分行下達各項業(yè)務(wù)指標和利潤指標，分行再分解到各轄支行，并定期進行指標考核。

B.事業(yè)部制組織架構(gòu)下，事業(yè)部的整個運作始終以實現(xiàn)利潤目標為核心，有助于銀行獲得安穩(wěn)、持續(xù)的利潤來源。

C.矩陣型組織架構(gòu)下，若區(qū)域總部運作失靈，則可能對整個區(qū)域的業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生嚴重影響

D.矩陣型組織架構(gòu)下，銀行主要受總行事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，不受區(qū)域總部的管轄，有助于實現(xiàn)利潤目標。

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同組織架構(gòu)的特點。下面對各選項進行逐一分析。選項A，總分行式組織架構(gòu)以分行為利潤中心，總行向分行下達各項業(yè)務(wù)指標和利潤指標，分行再分解到各轄支行，并定期進行指標考核。這種組織架構(gòu)層級分明，通過明確各層級的職責(zé)和目標，能夠有效地進行業(yè)務(wù)管理和績效評估，該選項說法正確。選項B，在事業(yè)部制組織架構(gòu)下，事業(yè)部的整個運作始終以實現(xiàn)利潤目標為核心，各事業(yè)部專注于特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，能夠發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，提高運營效率，有助于銀行獲得安穩(wěn)、持續(xù)的利潤來源，該選項表述無誤。選項C，矩陣型組織架構(gòu)中，區(qū)域總部在區(qū)域業(yè)務(wù)發(fā)展中起著重要作用，若區(qū)域總部運作失靈，會導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)各項資源調(diào)配、業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)等出現(xiàn)問題，進而可能對整個區(qū)域的業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生嚴重影響，此選項說法合理。選項D，矩陣型組織架構(gòu)下，銀行同時受到總行事業(yè)部和區(qū)域總部的雙重領(lǐng)導(dǎo)。雙重領(lǐng)導(dǎo)可以整合不同方面的資源和優(yōu)勢，但也可能存在職責(zé)不清、協(xié)調(diào)困難等問題。該選項中說銀行主要受總行事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，不受區(qū)域總部的管轄是錯誤的。綜上，答案選D。43、（）年，中國銀監(jiān)會成立。

A.1949

B.1984

C.1997

D.2003

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國銀監(jiān)會的成立時間這一重要金融監(jiān)管發(fā)展歷程知識點。中國銀監(jiān)會即中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，它的成立是我國金融監(jiān)管體制改革的重要里程碑。1949年是新中國成立的年份，這一年主要是奠定國家政權(quán)基礎(chǔ)，尚未涉及專門的銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)設(shè)立。1984年，中國人民銀行開始專門行使中央銀行職能，但并非銀監(jiān)會成立時間。1997年主要是應(yīng)對亞洲金融危機等相關(guān)金融事務(wù)的重要年份，也不是銀監(jiān)會成立時間。而2003年，中國銀監(jiān)會正式成立，它承擔了對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)，完善了我國金融監(jiān)管體系，使我國銀行業(yè)監(jiān)管更加專業(yè)化、規(guī)范化，有力地推動了銀行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。所以本題正確答案是2003年，應(yīng)選D選項。44、整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之處，是（）。

A.利息都會受到損失

B.利息都不會受到損失

C.提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計人本金

D.提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息，并全部計入本金

【答案】：C

【解析】整存整取定期存款在提前支取和逾期支取時，要明確其利息計算方式的特點。對于選項A，提前支取利息會受損失，但逾期支取超過原定存期部分按活期利率算并非直接說利息受損失，所以A錯誤。選項B，提前支取利息通常會減少，并非利息都不受損失，B錯誤。選項C，提前支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，逾期支取時超過原定存期部分同樣按支取日掛牌公告的活期存款利率計算利息，且都全部計入本金，該表述符合實際情況。選項D，提前支取和超過原定存期部分都不是按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息，D錯誤。綜上，答案選C。45、某客戶2018年6月1日買入某理財產(chǎn)品，價格是10000元，2019年6月1日到期，得到11000元，期間分配利息1000元，則持有期收益率為（）。

A.18%

B.20%

C.10%

D.9%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計算公式來求解。持有期收益率是指投資者持有投資產(chǎn)品期間的收益與初始投資金額的比率。其計算公式為：持有期收益率=（持有期間收益÷初始投資金額）×100%。在本題中，該客戶于2018年6月1日買入某理財產(chǎn)品，初始投資金額為10000元。到2019年6月1日到期時得到11000元，期間分配利息1000元。那么持有期間的總收益就包括到期獲得的金額與初始投資金額的差價以及分配的利息。實際上，到期獲得的11000元已經(jīng)包含了初始投資的10000元以及一部分收益，再加上分配的利息1000元，總共的收益就是2000元。將總收益2000元與初始投資金額10000元代入公式，可得持有期收益率=（2000÷10000）×100%=20%。所以本題的正確答案是B選項。46、“買者自負”原則的含義是（）。

A.金融產(chǎn)品提供者需要自我教育

B.金融產(chǎn)品提供者沒有信息披露義務(wù)

C.金融產(chǎn)品購買者需有嫻熟的投資技巧才可進行投資

D.金融產(chǎn)品購買者要自己承擔決策風(fēng)險

【答案】：D"

【解析】“買者自負”原則是金融領(lǐng)域的一項重要準則。其核心在于明確金融產(chǎn)品購買者在參與投資等金融活動時的責(zé)任。選項A中，“買者自負”主要針對購買者而非產(chǎn)品提供者的自我教育，所以該選項錯誤。選項B并不正確，金融產(chǎn)品提供者依據(jù)相關(guān)法規(guī)通常是有信息披露義務(wù)的，這是保障市場公平透明的必要舉措，并非“買者自負”意味著他們無此義務(wù)。選項C過于片面，“買者自負”并不以購買者具備嫻熟投資技巧為前提，不同投資經(jīng)驗和能力的人都可能面臨該原則下的情況。而選項D準確闡釋了“買者自負”原則的含義，即金融產(chǎn)品購買者要自行承擔決策所帶來的風(fēng)險。在金融交易中，購買者自主做出投資決策，其決策結(jié)果所產(chǎn)生的盈利或虧損都應(yīng)由自身承擔，這就是“買者自負”原則的本質(zhì)體現(xiàn)。因此，本題正確答案是D。"47、銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上是（）的創(chuàng)新。

A.風(fēng)險管理方式

B.金融工具

C.業(yè)務(wù)模式

D.業(yè)務(wù)流程

【答案】：A

【解析】在銀行的各類創(chuàng)新活動中，選項A風(fēng)險管理方式的創(chuàng)新具有基礎(chǔ)性和根本性的意義。風(fēng)險管理是銀行運營的核心環(huán)節(jié)，貫穿于銀行各項業(yè)務(wù)的始終。銀行所開展的很多創(chuàng)新，其本質(zhì)往往是對風(fēng)險管理方式進行變革與優(yōu)化。創(chuàng)新的風(fēng)險管理方式有助于銀行更精準地識別、評估和控制風(fēng)險，從而保障銀行資產(chǎn)安全和穩(wěn)健運營。雖然金融工具、業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程的創(chuàng)新在銀行發(fā)展中也至關(guān)重要。金融工具創(chuàng)新可提供更多投資和融資選擇；業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新能拓展銀行盈利渠道和服務(wù)范圍；業(yè)務(wù)流程創(chuàng)新可以提高運營效率和客戶體驗。但這些創(chuàng)新大多是在優(yōu)化風(fēng)險管理方式的基礎(chǔ)上展開的，是為了更好地適應(yīng)不斷變化的風(fēng)險環(huán)境。如果風(fēng)險管理方式不革新，其他方面的創(chuàng)新可能會因風(fēng)險管控不足而面臨諸多問題。因此，銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上是風(fēng)險管理方式的創(chuàng)新，本題應(yīng)選A。48、在我國，負責(zé)制定和實施貨幣政策的機構(gòu)是（）。

A.財政部

B.國家發(fā)展與改革委員會

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：C

【解析】本題主要考查對我國不同國家機構(gòu)職能的理解和掌握。正確答案是中國人民銀行。財政部主要負責(zé)國家財政收支、稅收政策等財政方面的事務(wù)，其核心職責(zé)圍繞著財政資金的管理和分配，并非制定和實施貨幣政策，所以A選項不符合要求。國家發(fā)展與改革委員會側(cè)重于研究擬訂經(jīng)濟和社會發(fā)展政策，進行總量平衡，指導(dǎo)總體經(jīng)濟體制改革等工作，重點在于宏觀經(jīng)濟的規(guī)劃和調(diào)控，并非專注于貨幣政策領(lǐng)域，故B選項錯誤。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，依法制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定，它通過調(diào)整貨幣供應(yīng)量、利率等手段來實現(xiàn)對宏觀經(jīng)濟的調(diào)控，所以C選項正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，以維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，并非制定和實施貨幣政策的主體，因此D選項也不正確。49、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例()。

A.不得低于75％

B.不得高于75％

C.不得低于25％

D.不得高于25％

【答案】：B

【解析】本題考查對《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行貸款余額與存款余額比例規(guī)定的理解。在商業(yè)銀行的運營中，貸款余額與存款余額的比例是一個重要的監(jiān)管指標，它對于保障商業(yè)銀行的資金流動性與安全性起著至關(guān)重要的作用。若該比例過高，意味著商業(yè)銀行將大量存款用于發(fā)放貸款，可能導(dǎo)致資金流動性不足，難以應(yīng)對儲戶的提款需求，從而面臨一定的經(jīng)營風(fēng)險?！渡虡I(yè)銀行法》為了確保商業(yè)銀行穩(wěn)健運營，規(guī)定商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例不得高于75%。這一規(guī)定旨在限制銀行過度放貸，保障銀行有足夠的資金儲備以滿足客戶的需求。選項A不得低于75％，若如此規(guī)定會促使銀行大量放貸，不利于資金安全；選項C不得低于25％，與貸款和存款比例的監(jiān)管重點不符；選項D不得高于25％，比例設(shè)置過低，會極大限制銀行的貸款業(yè)務(wù)，影響銀行正常運營和金融市場的資金融通。所以本題正確答案是B。50、下列關(guān)于質(zhì)押的說法，正確的是()。

A.可以是不動產(chǎn)質(zhì)押、動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押

B.只能是權(quán)利質(zhì)押

C.只能是動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押

D.只能是不動產(chǎn)質(zhì)押

【答案】：C

【解析】該題主要考查對質(zhì)押類型的理解。質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔保。在我國法律規(guī)定中，質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押。不動產(chǎn)不能用于質(zhì)押，這是因為不動產(chǎn)的特性決定了其無法像動產(chǎn)一樣進行移交占有，不動產(chǎn)通常適用抵押的擔保方式，抵押不轉(zhuǎn)移對抵押物的占有。所以選項A中包含不動產(chǎn)質(zhì)押是錯誤的，選項D只能是不動產(chǎn)質(zhì)押也錯誤。而質(zhì)押并非只能是權(quán)利質(zhì)押，動產(chǎn)同樣可以質(zhì)押，選項B錯誤。綜上，正確答案是只能是動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押，即選項C。第二部分多選題(30題)1、以下屬于直接融資的是()。

A.企業(yè)從銀行貸款

B.個人從銀行貸款

C.政府發(fā)行債券

D.企業(yè)發(fā)行股票

E.企業(yè)發(fā)行商業(yè)票據(jù)

【答案】：CD

【解析】這道題主要考查對直接融資概念的理解和應(yīng)用。直接融資是指沒有金融中介機構(gòu)介入的資金融通方式，資金盈余單位通過直接與資金需求單位協(xié)議，或在金融市場上購買資金需求單位所發(fā)行的有價證券，將貨幣資金提供給需求單位使用。選項A中企業(yè)從銀行貸款，銀行作為金融中介機構(gòu)，先吸納儲戶的資金，再將資金貸給企業(yè)，這屬于間接融資，而非直接融資。選項B個人從銀行貸款同樣是借助銀行這一金融中介實現(xiàn)資金的流動，也不屬于直接融資。選項C政府發(fā)行債券，是政府直接向投資者募集資金，投資者直接將資金提供給政府，沒有金融中介機構(gòu)的介入，屬于直接融資。選項D企業(yè)發(fā)行股票，是企業(yè)直接向投資者出售股份來獲取資金，投資者直接成為企業(yè)的股東，也是直接融資的典型形式。選項E企業(yè)發(fā)行商業(yè)票據(jù)，是企業(yè)直接面向市場投資者籌集短期資金，不通過金融中介，同樣屬于直接融資。綜上，答案選CD。2、票據(jù)權(quán)利在下列()期限內(nèi)不行使而消滅。

A.持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年，見票即付的匯票、本票，自出票日起2年

B.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月

C.持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月

D.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票H起12個月

E.持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查票據(jù)權(quán)利消滅期限的相關(guān)知識。答案選擇ABC是因為其準確契合法律規(guī)定中票據(jù)權(quán)利消滅的不同期限條件。選項A中，持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年，見票即付的匯票、本票自出票日起2年。這是為了保障持票人在合理期限內(nèi)行使權(quán)利，避免權(quán)利長期處于不確定狀態(tài)。見票即付的票據(jù)由于沒有明確的到期日，從出票日起計算2年的權(quán)利行使期限，能平衡各方權(quán)益。選項B規(guī)定持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個月。支票作為一種常見的支付工具，流通性較強，較短的權(quán)利行使期限有助于保證票據(jù)交易的及時性和安全性。選項C里，持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個月。這是為了促使持票人在獲得清償或涉訴后及時行使再追索權(quán)，提高票據(jù)糾紛解決的效率。而選項D中持票人對支票出票人的權(quán)利期限表述為自出票日起12個月，與法律規(guī)定的6個月不符。選項E中持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個月，雖然表述本身沒錯，但不在答案范圍內(nèi)。綜上，本題正確答案為ABC。3、二十世紀九十年代，美國對駱駝評級體系進行重新修訂時增加的評估內(nèi)容市場風(fēng)險主要是為了考察（）。

A.商品價格的變化對金融機構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度

B.股票價格的變化對金融機構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度

C.經(jīng)濟周期的變化對金融機構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度

D.利率的變化對金融機構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度

E.匯率的變化對金融機構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查二十世紀九十年代美國對駱駝評級體系重新修訂時增加的市場風(fēng)險評估內(nèi)容所考察的要點。市場風(fēng)險是指因市場因素變動而導(dǎo)致金融機構(gòu)收益或資本遭受損失的風(fēng)險。選項A，商品價格的波動會直接影響相關(guān)金融產(chǎn)品的價值，進而對金融機構(gòu)的收益或資本產(chǎn)生不良影響，所以考察商品價格變化對金融機構(gòu)的影響是合理的。選項B，股票作為金融市場的重要組成部分，其價格的大幅變動會使持有股票或與股票相關(guān)金融產(chǎn)品的金融機構(gòu)面臨損失，因此考察股票價格變化對金融機構(gòu)的影響是必要的。選項D，利率在金融領(lǐng)域中起著關(guān)鍵作用，利率的調(diào)整會影響金融機構(gòu)的借貸成本、資產(chǎn)價值等，從而對金融機構(gòu)的收益和資本產(chǎn)生重要影響，所以考察利率變化對金融機構(gòu)的影響也是重點內(nèi)容。而選項C，經(jīng)濟周期的變化屬于宏觀經(jīng)濟層面的波動，雖然會對金融機構(gòu)產(chǎn)生影響，但這并非市場風(fēng)險考察的核心內(nèi)容，它更多地涉及宏觀經(jīng)濟環(huán)境和系統(tǒng)性風(fēng)險等方面。選項E，匯率變化主要影響涉及外匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，并非駱駝評級體系中市場風(fēng)險考察的普遍和關(guān)鍵因素。綜上，答案選ABD。4、下列關(guān)于我國存款保險制度的說法，正確的有（）。

A.目的在于依法保護存款人的合法權(quán)益，及時防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定

B.投保機構(gòu)為商業(yè)銀行

C.被保險存款為投保機構(gòu)吸收的人民幣存款

D.最高償付限額為人民幣50萬元

E.于2015年5月1日正式實施

【答案】：AD

【解析】本題主要考查我國存款保險制度的相關(guān)知識。下面對各選項進行逐一分析：-A選項：存款保險制度設(shè)立的目的正是依法保護存款人的合法權(quán)益，及時防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。它作為一種金融保障制度，能增強存款人對銀行體系的信心，在金融機構(gòu)出現(xiàn)問題時，為存款人的資金安全提供一定保障，所以該選項正確。-B選項：投保機構(gòu)并不僅限于商業(yè)銀行，還包括農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機構(gòu)，因此該選項錯誤。-C選項：被保險存款不僅包括投保機構(gòu)吸收的人民幣存款，也包括外幣存款，所以“被保險存款為投保機構(gòu)吸收的人民幣存款”表述不全面，該選項錯誤。-D選項：我國存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。這一限額可以覆蓋絕大多數(shù)存款人的全部存款，保障了廣大存款人的利益，該選項正確。-E選項：我國存款保險制度于2015年5月1日起正式施行的說法不準確，準確表述是《存款保險條例》自2015年5月1日起施行，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是AD。5、從債券所有權(quán)轉(zhuǎn)移與否，債券回購分為（）。

A.質(zhì)押式回購

B.擔保式回購

C.保證式回購

D.買斷式回購

E.追索式回購

【答案】：AD

【解析】這道題主要考查對債券回購分類依據(jù)及具體類型的理解。從債券所有權(quán)轉(zhuǎn)移與否這一關(guān)鍵角度來看，債券回購可分為不同類型。質(zhì)押式回購中，債券所有權(quán)并不發(fā)生轉(zhuǎn)移，融資方僅將債券進行質(zhì)押以獲取資金，在回購到期時歸還資金并收回質(zhì)押債券。而買斷式回購則不同，在交易過程中債券所有權(quán)發(fā)生了實質(zhì)性轉(zhuǎn)移，逆回購方在協(xié)議期內(nèi)擁有債券的所有權(quán)，可以對其進行處置。選項B擔保式回購、C保證式回購以及E追索式回購，均不是基于債券所有權(quán)轉(zhuǎn)移與否來劃分的債券回購類型。所以答案選AD。6、以下屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的是(?)。

A.金融資產(chǎn)管理公司的工作人員?

B.保險資產(chǎn)管理公司的工作人員

C.會計師事務(wù)所委派到銀行的工作人員

D.人力資源公司勞務(wù)派遣到銀行的工作人員

E.證券公司工作的人員

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員的范疇。銀行業(yè)從業(yè)人員是指在銀行業(yè)金融機構(gòu)工作的人員以及與銀行業(yè)相關(guān)緊密聯(lián)系工作的人員。選項A，金融資產(chǎn)管理公司主要處理銀行的不良資產(chǎn)等業(yè)務(wù)，與銀行業(yè)務(wù)緊密相關(guān)，其工作人員屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的范疇。選項B，保險資產(chǎn)管理公司主要從事保險資金的管理運用等保險相關(guān)業(yè)務(wù)，與銀行業(yè)務(wù)有明顯區(qū)別，其工作人員不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。選項C，會計師事務(wù)所委派到銀行的工作人員，其工作是為銀行提供審計等專業(yè)服務(wù)，直接參與到銀行的業(yè)務(wù)活動中，屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。選項D，人力資源公司勞務(wù)派遣到銀行的工作人員，雖然是通過勞務(wù)派遣的形式，但在銀行實際從事銀行業(yè)務(wù)工作，也屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。選項E，證券公司主要從事證券經(jīng)紀、投資銀行等證券業(yè)務(wù)，與銀行業(yè)務(wù)不同，其工作人員不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。綜上，本題正確答案為ACD。7、銀行信息披露的方式包括（）。

A.內(nèi)部郵件

B.新聞媒體

C.致股東的信

D.新聞發(fā)布會

E.年報

【答案】：BD

【解析】本題主要考查銀行信息披露的方式。我們需要逐一分析每個選項，來判斷其是否屬于銀行信息披露的方式。選項A，內(nèi)部郵件通常是在銀行內(nèi)部員工之間傳遞信息使用的，其受眾范圍主要局限于銀行內(nèi)部，并非面向廣大社會公眾或相關(guān)利益者進行信息披露的方式，所以內(nèi)部郵件不屬于銀行信息披露的方式，A選項錯誤。選項B，新聞媒體具有廣泛的傳播性和影響力，銀行可以借助新聞媒體向社會公眾發(fā)布重要信息，如重大業(yè)務(wù)進展、經(jīng)營狀況等，能夠讓更多的人及時了解銀行的相關(guān)情況，是一種常見且有效的信息披露方式，B選項正確。選項C，致股東的信主要是銀行針對股東這一特定群體進行溝通的渠道，主要傳達與股東利益相關(guān)的信息，其受眾相對較窄，不具有廣泛的公眾性和一般性信息披露的特征，所以致股東的信不屬于銀行信息披露的方式，C選項錯誤。選項D，新聞發(fā)布會是銀行主動向媒體和公眾發(fā)布信息的重要途徑。在新聞發(fā)布會上，銀行可以就重要事項進行詳細闡述，并回答媒體和公眾的提問，能夠及時、準確地傳達銀行的信息，是銀行信息披露的重要方式之一，D選項正確。選項E，年報雖然是銀行重要的信息文件，但它是一種定期報告，并非信息披露的具體方式。年報通常會通過多種渠道進行公布，如銀行官網(wǎng)等，但年報本身不屬于信息披露的方式范疇，E選項錯誤。綜上，銀行信息披露的方式包括新聞媒體和新聞發(fā)布會，答案選BD。8、根據(jù)《擔保法》的規(guī)定，可以質(zhì)押的權(quán)利包括()。

A.依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票

B.存款單、倉單、提單

C.土地所有權(quán)

D.匯票、本票、支票

E.依法可轉(zhuǎn)讓的商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查《擔保法》中可以質(zhì)押的權(quán)利范圍。選項A，依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票能夠作為質(zhì)押的權(quán)利。股份和股票代表著一定的財產(chǎn)權(quán)益，且在符合法律規(guī)定和相關(guān)程序的情況下