第1章緒論1.1研究背景與目的1.1.1選題背景隨著社會(huì)的快速發(fā)展，保險(xiǎn)行業(yè)也得到了快速的發(fā)展，但是在實(shí)際運(yùn)行中由于一些因素的影響，如政策、技術(shù)、管理等方面的不完善，使得保險(xiǎn)公司監(jiān)管，尤其是對(duì)大型保險(xiǎn)公司的監(jiān)管這方面還有待提高。近年來，國家逐步重視對(duì)于系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司的監(jiān)管，在國內(nèi)宏觀政策、規(guī)劃方面，《系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司評(píng)估辦法》的發(fā)布是一個(gè)型保險(xiǎn)公司的監(jiān)管進(jìn)行了深入的研究，探討了其理論和實(shí)踐方面的諸多問題，這些研究為進(jìn)一步了解和解決目前我國面臨的大型保險(xiǎn)公司“大而不能倒”的問題提供了重要的理論依據(jù)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。為了更好的了解和解決監(jiān)管問題，本研究旨在探討對(duì)于大型的系統(tǒng)性重要保險(xiǎn)公司的監(jiān)管，以期為相關(guān)領(lǐng)域的研究和實(shí)踐提供有益的參考。1.1.2選題目的本研究旨在通過系統(tǒng)分析和綜合評(píng)價(jià)已有的研究和實(shí)踐，揭示我國保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管方面的現(xiàn)狀和問題，結(jié)合國際上對(duì)于保險(xiǎn)監(jiān)管的研究，提出相應(yīng)的解決方案和發(fā)展建議，為我國保險(xiǎn)行業(yè)今后的監(jiān)管提供一些參考。同時(shí)，本研究也旨在推動(dòng)大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管領(lǐng)域的研究和實(shí)踐，完善對(duì)于“大而不能倒”問題的解決方案，以及處理應(yīng)對(duì)市場(chǎng)上面臨的道德風(fēng)險(xiǎn)、逆向選擇等風(fēng)險(xiǎn)，提高金融保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)管質(zhì)量和監(jiān)管水平。1.2研究意義1.2.1理論意義學(xué)術(shù)界對(duì)于金融監(jiān)管的研究一直比較活躍，但是現(xiàn)有的研究成果在深度和廣度方面仍然存在一定的不足。本文主要探討金融業(yè)大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管的問題，旨在深化和豐富與之密切相關(guān)的金融監(jiān)管的研究，彌補(bǔ)當(dāng)前研究的不足。同時(shí)，有利于學(xué)生進(jìn)一步對(duì)保險(xiǎn)專業(yè)相關(guān)知識(shí)的運(yùn)用，培養(yǎng)專業(yè)性人才。1.2.2實(shí)踐或應(yīng)用意義當(dāng)前對(duì)于保險(xiǎn)監(jiān)管的研究在實(shí)踐或應(yīng)用方面存在著頂層設(shè)計(jì)逐步完善，但市場(chǎng)主體仍存在時(shí)滯，市場(chǎng)時(shí)滯和操作時(shí)滯對(duì)大型保險(xiǎn)公司和投保人、受益人等產(chǎn)生了負(fù)面影響，進(jìn)而急劇可能發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)這一問題，我依據(jù)人民銀行和金融監(jiān)督管理總局最新出臺(tái)的《系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司評(píng)估辦法》并結(jié)合PEST分析法，從宏觀角度以政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、技術(shù)角度來揭示目前我國保險(xiǎn)監(jiān)管現(xiàn)狀、問題與未來該如何發(fā)展。此外，使用比較分析法，分析國際上保險(xiǎn)監(jiān)管的發(fā)展歷程和改革手段來總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，吸收借鑒促進(jìn)本國保險(xiǎn)行業(yè)體系的健全。本文的現(xiàn)實(shí)意義在于為市場(chǎng)主體和監(jiān)管主體提供更為有效的可持續(xù)發(fā)展與監(jiān)管方法，減少發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性，同時(shí)由于保險(xiǎn)業(yè)與金融業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)密切關(guān)聯(lián)，對(duì)于大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管的研究可以推動(dòng)我國金融保險(xiǎn)領(lǐng)域的健康發(fā)展，為我國金融市場(chǎng)保駕護(hù)航。1.3國內(nèi)外研究在國內(nèi)外領(lǐng)域，對(duì)于保險(xiǎn)公司監(jiān)管的研究已經(jīng)取得了一定的成果。2008年金融危機(jī)期間，美國國際集團(tuán)的破產(chǎn)危機(jī)凸顯了保險(xiǎn)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的潛在威脅，引發(fā)學(xué)術(shù)界廣泛關(guān)注。鑒于此，國際保險(xiǎn)監(jiān)督委員會(huì)隨即發(fā)布第一版全球系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)評(píng)估方法，以應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)。此外，發(fā)達(dá)國家保險(xiǎn)公司合規(guī)管理起步較早，且已建立相應(yīng)的組織架構(gòu)。以AIG為例，其采用雙重合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)與監(jiān)督機(jī)制，董事會(huì)下設(shè)規(guī)則、合規(guī)與法律委員會(huì)，并設(shè)有首席合規(guī)官。荷蘭國際集團(tuán)則在總部設(shè)立合規(guī)部，并在各層級(jí)委任合規(guī)官，以強(qiáng)化合規(guī)管理。這些舉措均體現(xiàn)了發(fā)達(dá)國家保險(xiǎn)公司在合規(guī)管理工作上的成熟與完善。隨著經(jīng)濟(jì)全球化和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展，國內(nèi)的保險(xiǎn)行業(yè)與國際保險(xiǎn)業(yè)接軌，我國保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管變得更為靈活同時(shí)監(jiān)管難度也大幅度的提高。監(jiān)管套利、監(jiān)管真空、多重監(jiān)管問題充斥在保險(xiǎn)行業(yè)，最新出臺(tái)的《系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司評(píng)估辦法》旨在解決這些問題，這一辦法是中國持續(xù)完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管框架和加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管的重要里程碑，有利于推動(dòng)中國保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施差異化監(jiān)管與防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，助力中國由保險(xiǎn)大國邁向保險(xiǎn)強(qiáng)國。1.4寫作難點(diǎn)與重點(diǎn)寫作重點(diǎn)是首先總結(jié)中國對(duì)于保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)管歷程，再寫到對(duì)于大型保險(xiǎn)公司的監(jiān)管觀念轉(zhuǎn)變和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的不斷完善。文章主要是與中提到的觀點(diǎn)相結(jié)合，使用PEST分析方法與比較分析法，闡明問題、現(xiàn)狀、未來發(fā)展趨勢(shì)、國外經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)以及建議對(duì)策。寫作難點(diǎn)也是對(duì)《系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司評(píng)估辦法》的合理提煉，使之與本論題完美融合。此外，此辦法目前并未很清晰的數(shù)據(jù)資料，使用較為困難。1.5創(chuàng)新與不足本文在對(duì)金融監(jiān)管的研究中，使用PEST分析法與比較分析法，提出了對(duì)大型保險(xiǎn)公司的監(jiān)管，結(jié)合當(dāng)前最新出臺(tái)的《系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司評(píng)估辦法》，總結(jié)對(duì)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司的監(jiān)管歷程，并借鑒國際保險(xiǎn)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，為防范“大而不能倒”的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管方法流程提出建議，促進(jìn)中國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展建設(shè)。本文在研究中所存在的不足之處主要體現(xiàn)在對(duì)理論與實(shí)踐的轉(zhuǎn)化的不足。在研究中，存在大量理論和以理論為支撐的學(xué)術(shù)論斷，對(duì)大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管提出對(duì)策建議。但是，受限于自身學(xué)歷和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)不足，對(duì)理論了解和建議對(duì)策難免會(huì)存在領(lǐng)悟不足、建議淺顯空泛的情況。第2章對(duì)中國大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管的重要性和必要性2.1大型保險(xiǎn)公司在我國的重要地位系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)在金融體系中占據(jù)核心地位，其運(yùn)營與風(fēng)險(xiǎn)狀況深刻影響我國金融體系的穩(wěn)健性及服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)效能。作為全球第二大保險(xiǎn)市場(chǎng)，我國保險(xiǎn)業(yè)集中度顯著。大型保險(xiǎn)集團(tuán)規(guī)模龐大、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)廣泛，穩(wěn)健經(jīng)營對(duì)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展至關(guān)重要。隨著時(shí)間的推移和科技的發(fā)展，金融體系本身已經(jīng)變得更加集中和相互關(guān)聯(lián)。由于金融變得越來越重要和更加集中，溢出效應(yīng)（或?qū)σ绯鲂?yīng)的擔(dān)憂）幾乎肯定會(huì)惡化，從而加劇了可信度問題。REF_Ref23558\r\h[20]加之，大型金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)具有劇烈而又深遠(yuǎn)的破壞力。從以下兩方面可以看出大型金融機(jī)構(gòu)對(duì)金融業(yè)的影響之深，一方面，大型金融機(jī)構(gòu)一旦面臨金融風(fēng)險(xiǎn)，其影響往往會(huì)迅速傳導(dǎo)至微觀經(jīng)濟(jì)體。在這一過程中，眾多企業(yè)和個(gè)人客戶可能因無法及時(shí)獲得正常的金融服務(wù)而陷入財(cái)務(wù)困境或生活難題。這種情況不僅會(huì)導(dǎo)致企業(yè)和個(gè)人的經(jīng)濟(jì)狀況受到嚴(yán)重沖擊，還可能引發(fā)一系列連鎖反應(yīng)，進(jìn)一步加劇社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不穩(wěn)定。與此同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)事件往往伴隨著大量職員的失業(yè)。這些失業(yè)人員不僅失去了穩(wěn)定的收入來源，還可能面臨生計(jì)困難。為了應(yīng)對(duì)這一問題，政府通常需要準(zhǔn)備充足的失業(yè)補(bǔ)助金，以緩解失業(yè)人員的生活壓力。然而失業(yè)補(bǔ)助金的發(fā)放只是治標(biāo)不治本，長期而言，還需要尋找更有效的措施來促進(jìn)失業(yè)人員再就業(yè)，從根本上解決他們的生計(jì)問題。另一方面，大型金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營結(jié)構(gòu)和管理體系復(fù)雜，政府需要派駐充足人力進(jìn)行接管。最重要的是金融機(jī)構(gòu)間交互密切，個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)可能擴(kuò)散為群體危機(jī)REF_Ref23679\r\h[16]。自2008年開始的全球性金融危機(jī)，不僅導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值下跌與經(jīng)濟(jì)下滑，而且暴露了全球金融體系的脆弱性。金融危機(jī)期間及之后一段時(shí)期，對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)根源的討論多聚焦于銀行，但在傳統(tǒng)思維中，保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的誘發(fā)也起到了舉足輕重的作用。2022年末，我國保險(xiǎn)業(yè)資產(chǎn)規(guī)模已攀升至27.15萬億元，占金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的比例達(dá)6.47%，位列銀行業(yè)之后，成為第二大金融子行業(yè)，并躍居全球第二大保險(xiǎn)市場(chǎng)。行業(yè)集中度方面，前四大保險(xiǎn)集團(tuán)保費(fèi)收入占比超50%，高于銀行業(yè)及歐美同行。至2023年三季度末，銀行業(yè)總資產(chǎn)達(dá)409.8萬億元，同比增長9.5%，而保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)則達(dá)29.6萬億元，增長更為迅猛，同比增長10.8%。數(shù)據(jù)顯示，截至2023年三季度末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)409.8萬億元，同比增長9.5%。保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)29.6萬億元，同比增長10.8%REF_Ref23747\r\h[3]。2.2對(duì)大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管的必要性保險(xiǎn)業(yè)作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償體系中占據(jù)重要地位，肩負(fù)著維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和民生安定的重大責(zé)任。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)緊密交織，保險(xiǎn)事件的偶然性、損失規(guī)模的不可預(yù)知性以及理賠過程中的差異性等特質(zhì)，使得保險(xiǎn)運(yùn)營本身蘊(yùn)含著諸多不確定性。此外，同業(yè)的激烈競爭、道德風(fēng)險(xiǎn)及欺詐行為頻發(fā)，進(jìn)一步放大了保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)敞口。一旦保險(xiǎn)公司經(jīng)營出現(xiàn)困境或破產(chǎn)，不僅直接影響其自身利益和存續(xù)能力，更對(duì)廣大被保險(xiǎn)人的權(quán)益構(gòu)成嚴(yán)重威脅，甚至可能波及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，從而對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定及民眾生活的安寧產(chǎn)生深遠(yuǎn)的負(fù)面影響。作為維護(hù)金融體系穩(wěn)定的“壓艙石”，大型保險(xiǎn)集團(tuán)較其他一般保險(xiǎn)公司而言，業(yè)務(wù)具有更多復(fù)雜性和對(duì)經(jīng)濟(jì)周期變動(dòng)的敏感性更強(qiáng)的特征。大型保險(xiǎn)公司多為集團(tuán)化改組和金融混業(yè)經(jīng)營，意味著其會(huì)同時(shí)經(jīng)營保險(xiǎn)、證券、銀行等多個(gè)子公司,所面臨風(fēng)險(xiǎn)的可能性和種類較中小型保險(xiǎn)公司更大。而以盈利為目標(biāo)的大型保險(xiǎn)公司，僅靠自身監(jiān)管維護(hù)公司乃至金融體系的穩(wěn)定是不可靠的，這時(shí)需要國家層面的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部監(jiān)管，所以，為確保保險(xiǎn)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，有效地保護(hù)與公眾利益的需要和保險(xiǎn)活動(dòng)相關(guān)的?業(yè)，需要保險(xiǎn)監(jiān)管部門有效行使監(jiān)管職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)大型保險(xiǎn)公司的監(jiān)督管理，減少其發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性。第3章中國對(duì)于大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管的實(shí)踐3.1中國對(duì)大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管的改革歷程3.1.1中國金融保險(xiǎn)業(yè)的改革金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心要素，不僅是政府調(diào)控經(jīng)濟(jì)、調(diào)整社會(huì)分配的關(guān)鍵工具，而且其發(fā)展始終依托于國內(nèi)外實(shí)體經(jīng)濟(jì)，共同推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的繁榮與穩(wěn)定。1997年亞洲金融風(fēng)暴驟起，政策制定者開始深刻認(rèn)識(shí)到構(gòu)建一個(gè)全面、市場(chǎng)化的金融體系的緊迫性。同年11月，全國金融工作會(huì)議召開，具有深遠(yuǎn)意義。會(huì)議決定實(shí)行金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管，將國務(wù)院證券委與證監(jiān)會(huì)合并，設(shè)立新的中國證監(jiān)會(huì)；同時(shí)，成立中國保監(jiān)會(huì)，專責(zé)監(jiān)管證券和保險(xiǎn)業(yè)；人民銀行則專注監(jiān)管銀行業(yè)和信托業(yè)，確保金融穩(wěn)定與規(guī)范1998年11月18日，中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)正式掛牌，負(fù)責(zé)統(tǒng)一監(jiān)管全國保險(xiǎn)市場(chǎng)，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)行使職權(quán)。2003年3月，中國銀監(jiān)會(huì)成立，同年保監(jiān)會(huì)升級(jí)為國務(wù)院直屬正部級(jí)單位，地位與銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)相當(dāng)。自此，“一行三會(huì)”金融監(jiān)管格局形成，并持續(xù)至本輪金融監(jiān)管改革。這一變革標(biāo)志著我國金融監(jiān)管體系的進(jìn)一步完善與發(fā)展。2006年6月，國務(wù)院發(fā)布了《關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)改革發(fā)展的若干意見》，此舉推動(dòng)了保險(xiǎn)行業(yè)資產(chǎn)配置向股票等多元化資產(chǎn)類別的擴(kuò)展，中國保險(xiǎn)業(yè)由此進(jìn)入了蓬勃發(fā)展的黃金時(shí)期，但同時(shí)也埋下了行業(yè)亂象的隱患。至2014年，國務(wù)院再次發(fā)布《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)的若干意見》，標(biāo)志著保險(xiǎn)業(yè)新一輪的改革創(chuàng)新序幕拉開。新政策提出的“放開前端、管住后端”監(jiān)管理念，雖旨在激發(fā)市場(chǎng)活力，但也在一定程度上為保險(xiǎn)資金的濫用提供了更大空間。2018年3月13日，國務(wù)院官網(wǎng)發(fā)布了機(jī)構(gòu)改革方案，其中涉及整合中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)與中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)的職責(zé)，進(jìn)而成立了國務(wù)院直屬的中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。其主要職責(zé)在于，依法對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管，旨在確保兩行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，維護(hù)金融穩(wěn)定。至此，歷經(jīng)二十余年規(guī)范運(yùn)作的中國保監(jiān)會(huì)于2018年正式退出歷史舞臺(tái)，銀行業(yè)與保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管界限也得以打破。這標(biāo)志著金融監(jiān)管模式從“一行三會(huì)”向“一委一行兩會(huì)”轉(zhuǎn)變，即從“分業(yè)監(jiān)管”逐步向“混業(yè)監(jiān)管”過渡。此次合并預(yù)示著保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管將進(jìn)行更深層次的改革，以適應(yīng)金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展與變化。2023年3月7日，國務(wù)院提議建立以中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)為基石的國家金融監(jiān)督管理總局，從而構(gòu)建“一行一局一會(huì)”的監(jiān)管框架。鑒于當(dāng)前金融監(jiān)管體制存在板塊化傾向，穿透式監(jiān)管不足，部分金融領(lǐng)域監(jiān)管主體模糊甚至缺失，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不一，難以有效防控系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，本次金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)改革旨在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范，特別是針對(duì)重大及系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的化解，以保障金融體系的穩(wěn)健發(fā)展。在今后的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，我國以實(shí)體經(jīng)濟(jì)為主，因此，金融工作的重心應(yīng)放在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)上。隨著我國統(tǒng)一監(jiān)管制度的逐步完善，金融監(jiān)管體系的建立，將有效遏制空轉(zhuǎn)套利、制度套利、監(jiān)管套利等行為，對(duì)理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行更加嚴(yán)格的監(jiān)管，“影子銀行”等行為也會(huì)逐步消失，保險(xiǎn)行業(yè)的專業(yè)化、低風(fēng)險(xiǎn)化的規(guī)范化經(jīng)營也是必然的，這樣整個(gè)行業(yè)才會(huì)真正進(jìn)入到一個(gè)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)共生發(fā)展的新時(shí)期。3.1.2中國重視對(duì)大型保險(xiǎn)公司的監(jiān)管建設(shè)近年來，我國政府對(duì)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的關(guān)注度日益提升，相關(guān)監(jiān)管制度建設(shè)亦穩(wěn)步推進(jìn)。2016年3月，保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《國內(nèi)系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)管暫行辦法（征求意見稿）》，公開征求關(guān)于構(gòu)建D-SII監(jiān)管體系的意見。同年5月，保監(jiān)會(huì)全面啟動(dòng)D-SII監(jiān)管建設(shè)，并開展D-SII評(píng)定數(shù)據(jù)收集工作，要求16家保險(xiǎn)公司填報(bào)《D-SII監(jiān)管數(shù)據(jù)報(bào)表》，標(biāo)志著D-SII框架建設(shè)進(jìn)入數(shù)據(jù)收集實(shí)施新階段。此外，保監(jiān)會(huì)作為IAIS執(zhí)行委員會(huì)與金融穩(wěn)定委員會(huì)的核心成員，以及首批G-SII全集團(tuán)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，全程參與了IAIS更高損失吸收能力（HLA）的制定。此舉彰顯我國積極把握國際保險(xiǎn)監(jiān)管改革契機(jī)，深入落實(shí)“新國十條”精神，全面、主動(dòng)且深入地參與國際保險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)則制定的積極態(tài)度。REF_Ref23839\r\h[8]大型保險(xiǎn)公司評(píng)估與識(shí)別機(jī)制于2023年正式確立實(shí)施。同年10月，中國人民銀行與國家金融監(jiān)管總局聯(lián)合頒布了《系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司評(píng)估辦法》，該辦法自2024年1月1日起生效。該辦法建立了包括規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、資產(chǎn)變現(xiàn)能力和可替代性在內(nèi)的四個(gè)評(píng)估維度，共設(shè)有12項(xiàng)二級(jí)評(píng)估指標(biāo)，各維度權(quán)重分別為20%、30%、30%和20%。評(píng)估得分達(dá)到1000分的保險(xiǎn)公司將被列入系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司的初步名單，而得分低于1000分的保險(xiǎn)公司，則通過監(jiān)管判斷決定其是否納入系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司范疇。這一機(jī)制的確立有助于更精準(zhǔn)地識(shí)別與評(píng)估大型保險(xiǎn)公司，提升金融體系的穩(wěn)定性。REF_Ref23920\r\h[14]《辦法》的出臺(tái)與實(shí)施，將系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的評(píng)估范疇由銀行領(lǐng)域延伸至保險(xiǎn)行業(yè)。此舉旨在精準(zhǔn)識(shí)別我國的系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)公司，并實(shí)行差別化監(jiān)管，從而有效減少重大風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，并防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的累積。此類重要保險(xiǎn)公司將每隔兩年接受一次評(píng)定。納入評(píng)估范疇的機(jī)構(gòu)包括合并資產(chǎn)位列前十的保險(xiǎn)公司，以及上一年度已被認(rèn)定為系統(tǒng)重要性的保險(xiǎn)公司。首次參與評(píng)估的保險(xiǎn)公司將廣泛涵蓋當(dāng)前的多數(shù)保險(xiǎn)集團(tuán)公司。REF_Ref23992\r\h[13]《辦法》為實(shí)施差異化監(jiān)管打下了基礎(chǔ)，有助于強(qiáng)化對(duì)大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管，完善宏觀審慎政策框架，增強(qiáng)金融體系的穩(wěn)定性。3.2中國保險(xiǎn)行業(yè)目前存在的問題和監(jiān)管現(xiàn)狀3.2.1我國對(duì)于大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管現(xiàn)狀目前，我國保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管仍面臨諸多問題與挑戰(zhàn)。首先，存在著過度監(jiān)管和監(jiān)管真空的問題。鑒于我國保險(xiǎn)業(yè)起步較晚，經(jīng)驗(yàn)尚淺，風(fēng)險(xiǎn)控制與管理能力有待提升。這導(dǎo)致部分保險(xiǎn)監(jiān)管政策難以有效實(shí)施，形成監(jiān)管盲區(qū)，眾多保險(xiǎn)領(lǐng)域未能充分發(fā)揮監(jiān)管效能，亟待加強(qiáng)監(jiān)管力度與深度。據(jù)了解，目前國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)人才匱乏，尚無人對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)管進(jìn)行審計(jì)。其次，我國金融監(jiān)督管理體系和法制建設(shè)相對(duì)滯后。就比如說《保險(xiǎn)法》自從修訂以來，出現(xiàn)了很多新的問題。再次，監(jiān)督不夠透明化。我國保險(xiǎn)監(jiān)管的力度不夠，并且監(jiān)管的透明度也需要加強(qiáng)，保險(xiǎn)的經(jīng)營情況和處罰情況以及違規(guī)操作都沒已對(duì)外公布，一些違法的保險(xiǎn)公司依然可以生存下去，依然有人購買公司的產(chǎn)品，老百姓對(duì)各個(gè)保險(xiǎn)公司沒有足夠的了解，只是從保險(xiǎn)人的口中得到一定的信息，這會(huì)損失人們的利益。同時(shí)，保險(xiǎn)業(yè)人員流失較為嚴(yán)重。保險(xiǎn)業(yè)在近幾年才得到發(fā)展，在這個(gè)行業(yè)人才比較缺失，并且在中國很多人對(duì)保險(xiǎn)有一定的誤解，導(dǎo)致保險(xiǎn)行業(yè)的就業(yè)人員缺失，再加上，目前保險(xiǎn)行業(yè)的薪資差距和福利待遇等問題，使得許多保險(xiǎn)專業(yè)人員脫離該行業(yè)。這些問題或多或少導(dǎo)致了我國保險(xiǎn)監(jiān)督部門人員緊缺。為了保障社會(huì)公平，實(shí)現(xiàn)公共利益最大化，需要政府發(fā)揮市場(chǎng)監(jiān)管的作用，通過改變資源配置促進(jìn)“帕累托改進(jìn)”。保險(xiǎn)業(yè)作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，承擔(dān)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、資金融通、社會(huì)管理職能，市場(chǎng)失靈不僅會(huì)損害社會(huì)福利公平性，也會(huì)直接影響國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展，有必要通過保險(xiǎn)監(jiān)管部門行使及時(shí)、有效的矯正。[19]由此，在我國保險(xiǎn)行業(yè)依舊面臨著種種亂象和激烈的競爭背景下，急需保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的高度重視和相關(guān)法律的完善，不斷改進(jìn)監(jiān)督體系，通過加強(qiáng)對(duì)大型保險(xiǎn)公司的監(jiān)管，減少系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，糾正市場(chǎng)亂象，維護(hù)我國保險(xiǎn)行業(yè)的和諧穩(wěn)定。3.2.2我國保險(xiǎn)行業(yè)存在的問題我國保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)規(guī)模較大，截至2023年9月末，總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到29.6萬億元，在中國金融市場(chǎng)中，僅次于銀行業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模。從世界范圍來看，中國保險(xiǎn)業(yè)規(guī)模排名第二，僅次于美國。截至2023年9月末，根據(jù)第三季報(bào)披露情況，中國平安、中國人壽與中國太保總資產(chǎn)規(guī)模分別為11.47萬億元、5.76萬億元、2.26萬億元，三家機(jī)構(gòu)占保險(xiǎn)業(yè)總資產(chǎn)規(guī)模達(dá)65.86%，集中態(tài)勢(shì)十分明顯。同時(shí)，頭部保險(xiǎn)集團(tuán)業(yè)務(wù)廣泛，除人身險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)和健康險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外，還包括資管業(yè)務(wù)、銀行業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)等。REF_Ref1318\r\h[4]在我國改革開放的進(jìn)程中，保險(xiǎn)業(yè)呈現(xiàn)出蓬勃發(fā)展的態(tài)勢(shì)。我國保險(xiǎn)行業(yè)具有高度的集中性，中國平安，中國人壽，中國太保，中國人保等大型保險(xiǎn)公司，共同占有中國保險(xiǎn)市場(chǎng)的半壁江山，而隨著我國金融業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展，由分業(yè)經(jīng)營逐步轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營，各大保險(xiǎn)集團(tuán)已經(jīng)從單一的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到其它領(lǐng)域，包括保險(xiǎn)、基金、證券等，雖然發(fā)展的領(lǐng)域更加多元化，但關(guān)系也變得更加復(fù)雜，對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)乃至整個(gè)金融市場(chǎng)都產(chǎn)生了巨大的影響。比如，中國平安就是一個(gè)例子，中國平安主營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，同時(shí)發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和證券業(yè)務(wù)以及銀行業(yè)務(wù)，是一個(gè)名副其實(shí)的系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。當(dāng)集團(tuán)因?yàn)榻?jīng)營狀況惡化或者其他原因陷入困境時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)通過其廣泛的經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)范圍傳播到其他領(lǐng)域，這就很容易使保險(xiǎn)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)通過多種多樣的渠道逐步轉(zhuǎn)移到整個(gè)金融市場(chǎng)?？傊?，由于系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)業(yè)之間的聯(lián)系越來越緊密，系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)的各種風(fēng)險(xiǎn)不斷向保險(xiǎn)業(yè)擴(kuò)散，產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)溢出效應(yīng)使保險(xiǎn)業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。[7]這對(duì)保險(xiǎn)業(yè)乃至整個(gè)金融市場(chǎng)的發(fā)展產(chǎn)生巨大的不利影響。同時(shí)，隨著小微企業(yè)的快速發(fā)展及消費(fèi)型經(jīng)濟(jì)的快速轉(zhuǎn)型，信用保證保險(xiǎn)在我國的發(fā)展較為迅速，消費(fèi)信用、商業(yè)信用、財(cái)務(wù)信用為存款保證保險(xiǎn)的主要承保標(biāo)的，通過在消費(fèi)貸款、商業(yè)貸款中強(qiáng)制嵌入信用保證保險(xiǎn)來增信，以及通過發(fā)行信用違約互換和債務(wù)擔(dān)保憑證對(duì)金融機(jī)構(gòu)的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行擔(dān)保，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與其他金融機(jī)構(gòu)乃至房地產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)性增加REF_Ref1449\r\h[15]。雖然單獨(dú)的違約并不會(huì)造成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)，但是每個(gè)違約事件都會(huì)累積成一個(gè)數(shù)量級(jí)的質(zhì)變。無一例外，每次出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，都會(huì)有大量的違約事件發(fā)生，從而將信用風(fēng)險(xiǎn)由其它金融機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)到保險(xiǎn)公司。我國保險(xiǎn)業(yè)在快速發(fā)展的同時(shí)，也面臨著諸多挑戰(zhàn)和問題。市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的集中化、競爭的激烈化和無序化，以及部分保險(xiǎn)公司的違規(guī)跨界經(jīng)營和高杠桿等問題，都是當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)需要正視和解決的難題。這些問題的存在，不僅可能影響保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營，更可能對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)構(gòu)成潛在風(fēng)險(xiǎn)。特別值得注意的是，保險(xiǎn)業(yè)與其他行業(yè)的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)日益密切，這使得風(fēng)險(xiǎn)有可能在不同行業(yè)之間傳遞和擴(kuò)散，進(jìn)一步增加了風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性和不確定性。因此，加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)范和治理，防范和化解潛在風(fēng)險(xiǎn)，不僅是保險(xiǎn)業(yè)自身的需要，更是維護(hù)國家金融安全和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的必然要求。然而，由于目前現(xiàn)代企業(yè)管理制度還需要完善，市場(chǎng)機(jī)制尚不健全，還沒有完全的能力進(jìn)行自我約束、自我修復(fù)，在這種背景下，很難對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)判。因此，對(duì)于保險(xiǎn)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和判斷，無法像發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)體或銀行一樣只看償付能力和經(jīng)營結(jié)果，更要將對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管進(jìn)行前置化，對(duì)其行為進(jìn)行約束。REF_Ref1573\r\h[17]第4章國際方面對(duì)于大型保險(xiǎn)公司的監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)借鑒4.1國際上對(duì)大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管的發(fā)展歷程4.1.1發(fā)達(dá)國家的保險(xiǎn)監(jiān)管改革保險(xiǎn)業(yè)處于金融體系重要位置，對(duì)金融體系實(shí)行監(jiān)管同樣地也涉及到保險(xiǎn)行業(yè)，英國、歐盟等各國對(duì)于金融業(yè)的高度重視，防范風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，使得保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管與此一道發(fā)展。英國的保險(xiǎn)監(jiān)管制度獨(dú)具特色，體現(xiàn)了行業(yè)自律與公開性自由原則。該制度既保障行業(yè)自主管理權(quán)，又通過議會(huì)立法確?；颈O(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。監(jiān)管部門設(shè)定償付能力標(biāo)準(zhǔn)，要求保險(xiǎn)人公開受監(jiān)督，其他方面則依賴行業(yè)自律。自1997年，英國金融服務(wù)局實(shí)施基于風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管，細(xì)分風(fēng)險(xiǎn)并綜合判斷，有效識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)監(jiān)管制度隨市場(chǎng)變化調(diào)整，保險(xiǎn)行業(yè)自律能力強(qiáng)，同業(yè)公會(huì)等組織促進(jìn)健康發(fā)展。英國保險(xiǎn)監(jiān)管制度在平衡政府監(jiān)管與行業(yè)自律上成效顯著，既保障市場(chǎng)穩(wěn)定公平，又激發(fā)行業(yè)活力創(chuàng)新，對(duì)其他國家具有借鑒意義。但2008年金融危機(jī)凸顯英國金融服務(wù)局監(jiān)管體制的不足，過度關(guān)注個(gè)體機(jī)構(gòu)而忽視系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。其微觀審慎監(jiān)管亦存偏頗，僅強(qiáng)調(diào)制度遵守，缺乏對(duì)機(jī)構(gòu)運(yùn)營模式的深入風(fēng)險(xiǎn)分析。此外，統(tǒng)一監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)與市場(chǎng)參與者，導(dǎo)致消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)不足。為改進(jìn)此狀況，2011年，英格蘭銀行與金融服務(wù)局聯(lián)合發(fā)布《審慎監(jiān)管局：保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管新框架》，重塑保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管理念與架構(gòu)。審慎監(jiān)管局以機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分析與判斷為核心，采用主觀判斷主導(dǎo)、合規(guī)監(jiān)管為輔的新模式。自其設(shè)立以來，英國保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)保持穩(wěn)定，未現(xiàn)破產(chǎn)倒閉事件REF_Ref1661\r\h[11]。歐盟方面，2008年國際金融危機(jī)對(duì)歐盟金融系統(tǒng)造成了巨大的沖擊，各成員國普遍陷入金融市場(chǎng)動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)增長停滯甚至衰退的泥沼之中。在這樣的背景下，歐盟針對(duì)原有金融監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行了反思，采取了系列舉措評(píng)估與改革金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，以監(jiān)管改革促進(jìn)統(tǒng)一內(nèi)部市場(chǎng)的形成，其改革成效直接關(guān)系著歐盟金融市場(chǎng)的健康發(fā)展，同時(shí)對(duì)于其他國家進(jìn)一步完善監(jiān)管體系具有重要的借鑒意義。并且，歐盟委員會(huì)于2009年5月在布魯塞爾通過歐盟金融監(jiān)管方案，提出了歐盟層級(jí)的金融監(jiān)管框架。這一新的金融監(jiān)管框架主要包括兩個(gè)支柱：歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)理事會(huì)（EuropeanSystemicRiskCouncil，ESRC）和歐洲金融監(jiān)管系統(tǒng)（EuropeanSystemofFinancialSupervisors，ESFS）主要目的是通過建立共享和相互交流的機(jī)制來促進(jìn)歐盟層面的規(guī)則制定和監(jiān)管執(zhí)法，促使各成員國監(jiān)管機(jī)構(gòu)集中于公司監(jiān)管，同時(shí)確保公司所在國監(jiān)管機(jī)構(gòu)在制定政策時(shí)考慮整個(gè)歐盟金融系統(tǒng)穩(wěn)定性和系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管，從而有效解決跨境風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)對(duì)金融集團(tuán)的有效監(jiān)管以及營造良好的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境。REF_Ref1729\r\h[9]同時(shí)，在美國次貸危機(jī)爆發(fā)之前，各個(gè)國家所采取的監(jiān)管政策多為微觀審慎監(jiān)管，他們大多數(shù)認(rèn)為單個(gè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定就代表整個(gè)金融體系的穩(wěn)定，然而危機(jī)爆發(fā)使得原本所謂的穩(wěn)定的單個(gè)金融機(jī)構(gòu)異常脆弱，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)迅速擴(kuò)散傳播，使得整個(gè)金融體系遭到了前所未有的打擊。這次全球性的危機(jī)大爆發(fā)，讓各個(gè)國家意識(shí)到，宏觀審慎監(jiān)管是及其重要的，若僅僅利用微觀審慎監(jiān)管保證整個(gè)金融體系的正常運(yùn)行發(fā)展是不可能的，所以要在利用好微觀審慎監(jiān)管的同時(shí)，更要利用宏觀審慎監(jiān)管以維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。REF_Ref1387\r\h[7]4.1.2國際組織對(duì)于大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的完善作為全球金融監(jiān)管改革和治理機(jī)制改革的核心推動(dòng)力量，G20組織成員、FSB、IAIS等監(jiān)管機(jī)構(gòu)充分認(rèn)識(shí)到必須強(qiáng)化對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，其中包括對(duì)大型保險(xiǎn)公司的監(jiān)管，以確保監(jiān)管強(qiáng)度與系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)對(duì)金融體系穩(wěn)定性產(chǎn)生的潛在威脅相匹配。2007至2008年國際金融危機(jī)中，金融市場(chǎng)若干巨頭破產(chǎn)對(duì)全球金融體系構(gòu)成嚴(yán)重沖擊，極大的影響了實(shí)體經(jīng)濟(jì)，引發(fā)國際社會(huì)廣泛關(guān)注“大而不倒”問題。為了有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，保險(xiǎn)領(lǐng)域的監(jiān)管機(jī)構(gòu)如金融穩(wěn)定理事會(huì)與國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)進(jìn)行了緊密合作，共同推動(dòng)國際保險(xiǎn)監(jiān)管的協(xié)作與改革進(jìn)程。在2008年至2010年期間，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了一系列監(jiān)管指引和報(bào)告，形成了著名的巴塞爾Ⅲ監(jiān)管體系。這一體系旨在關(guān)注金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，并與微觀審慎監(jiān)管相互配合，共同構(gòu)建宏觀審慎監(jiān)管的框架。其核心任務(wù)在于評(píng)估系統(tǒng)重要性銀行，以識(shí)別并應(yīng)對(duì)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，2010年金融穩(wěn)定理事會(huì)指出，系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管框架應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步擴(kuò)大至保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，以確保金融體系的穩(wěn)定與安全。2011年戛納峰會(huì)上，G20領(lǐng)導(dǎo)人重申該觀點(diǎn)，并指令金融穩(wěn)定理事會(huì)與國際證券業(yè)聯(lián)合會(huì)協(xié)作，共同構(gòu)建系統(tǒng)重要性非銀行非保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)估框架。同時(shí)，他們也重申了對(duì)國際保險(xiǎn)監(jiān)督者委員會(huì)在識(shí)別系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)方面所發(fā)揮作用的期望REF_Ref1883\r\h[18]。作為防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)，2013年國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)成立了專門工作組，對(duì)全球系統(tǒng)重要性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的資本監(jiān)管模型進(jìn)行了深入研究。這一研究旨在加強(qiáng)集團(tuán)監(jiān)管，要求這些機(jī)構(gòu)按照金融穩(wěn)定理事會(huì)提出的有效恢復(fù)和處置機(jī)制制定詳細(xì)的恢復(fù)與處置計(jì)劃。此外，工作組還關(guān)注提高這些機(jī)構(gòu)在開展非保險(xiǎn)非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)時(shí)的附加資本要求，以增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。當(dāng)這些機(jī)構(gòu)的償付能力出現(xiàn)惡化跡象時(shí)，可以通過運(yùn)用應(yīng)急資本進(jìn)行緩沖，從而降低因無序倒閉而引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。正是在這樣的背景下，HLA應(yīng)運(yùn)而生。作為金融穩(wěn)定理事會(huì)落實(shí)二十國集團(tuán)圣彼得堡峰會(huì)決議的重要舉措，HLA的推出進(jìn)一步完善了系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系REF_Ref1909\r\h[10]，這些舉措共同推動(dòng)了國際金融監(jiān)管體系的進(jìn)步與發(fā)展。綜上，國際組織對(duì)于金融體系包括保險(xiǎn)行業(yè)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的不斷改進(jìn)，對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)和金融市場(chǎng)都具有重要意義，它可以提高保險(xiǎn)行業(yè)的穩(wěn)定性，增強(qiáng)保險(xiǎn)消費(fèi)者的信心，促進(jìn)保險(xiǎn)市場(chǎng)的競爭和創(chuàng)新。同時(shí)也表明國際上大多數(shù)國家對(duì)于促進(jìn)保險(xiǎn)行業(yè)的全球一致性監(jiān)管以及促進(jìn)全球金融穩(wěn)定性的共同期盼。4.2國際上大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)本文使用比較分析法，研究國外大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管，從中吸收經(jīng)驗(yàn)為我國大型保險(xiǎn)公司的健康發(fā)展和制度完善提供合理借鑒，為我國進(jìn)一步完善保險(xiǎn)監(jiān)管提供了有益的參考。穩(wěn)中求進(jìn)是我國當(dāng)前改革的總基調(diào)，保險(xiǎn)監(jiān)管改革也要遵循同樣的原則。我國對(duì)大型保險(xiǎn)公司實(shí)行監(jiān)督管理主要依靠于國家的發(fā)展階段和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，在吸收外來經(jīng)驗(yàn)同時(shí)基于國情來合理規(guī)劃監(jiān)管前景，推動(dòng)我國保險(xiǎn)業(yè)行穩(wěn)致遠(yuǎn)。4.2.1發(fā)達(dá)國家的保險(xiǎn)監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)1.平衡政府監(jiān)管與行業(yè)自律：英國的保險(xiǎn)監(jiān)管制度在保障政府基本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，賦予了行業(yè)較大的自律空間。這種平衡有助于確保市場(chǎng)的穩(wěn)定與公平，同時(shí)激發(fā)行業(yè)的活力與創(chuàng)新。然而，也應(yīng)注意到過度依賴行業(yè)自律可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，如行業(yè)內(nèi)部可能存在的利益沖突和信息不透明等問題。2.注重風(fēng)險(xiǎn)管理和分析：英國金融服務(wù)局實(shí)施的基于風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管模式，有效識(shí)別和管理了保險(xiǎn)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。然而，2008年金融危機(jī)暴露出該監(jiān)管體制在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理上的不足。因此，監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)機(jī)構(gòu)運(yùn)營模式的深入風(fēng)險(xiǎn)分析，并關(guān)注整個(gè)金融體系的穩(wěn)定性。3.推進(jìn)監(jiān)管改革與國際合作：歐盟在金融危機(jī)后進(jìn)行了金融監(jiān)管體系的改革，建立了歐洲系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)理事會(huì)和歐洲金融監(jiān)管系統(tǒng)等機(jī)構(gòu)，以促進(jìn)歐盟層面的規(guī)則制定和監(jiān)管執(zhí)法。這表明在全球化背景下，推進(jìn)監(jiān)管改革和加強(qiáng)國際合作對(duì)于維護(hù)金融穩(wěn)定具有重要意義。4.重視宏觀審慎監(jiān)管：美國次貸危機(jī)及其他全球性危機(jī)使各國意識(shí)到，僅依賴微觀審慎監(jiān)管無法保證整個(gè)金融體系的穩(wěn)定。因此，應(yīng)在利用微觀審慎監(jiān)管的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管，以防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，發(fā)達(dá)國家在大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管方面的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)強(qiáng)調(diào)了平衡政府監(jiān)管與行業(yè)自律、注重風(fēng)險(xiǎn)管理和分析、推進(jìn)監(jiān)管改革與國際合作以及重視宏觀審慎監(jiān)管的重要性。這些經(jīng)驗(yàn)對(duì)于其他國家完善其保險(xiǎn)監(jiān)管體系具有重要的借鑒意義。4.2.2關(guān)于國際組織對(duì)于大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)1.強(qiáng)化對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管：國際組織如G20、FSB和IAIS等深刻認(rèn)識(shí)到，系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)，特別是大型保險(xiǎn)公司，對(duì)金融體系穩(wěn)定性的影響至關(guān)重要。因此，必須加強(qiáng)對(duì)這些機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，確保監(jiān)管力度與它們對(duì)金融體系穩(wěn)定性產(chǎn)生的潛在威脅相匹配。2.關(guān)注“大而不倒”問題：2007至2008年的國際金融危機(jī)凸顯了“大而不倒”的金融機(jī)構(gòu)對(duì)全球金融體系的威脅。國際組織開始重視并尋求解決這一問題，防止大型保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)因規(guī)模過大而難以破產(chǎn)，從而避免對(duì)金融體系造成系統(tǒng)性沖擊。3.推動(dòng)國際保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)作與改革：金融穩(wěn)定理事會(huì)（FSB）與國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)（IAIS）等國際組織緊密合作，共同推動(dòng)國際保險(xiǎn)監(jiān)管的協(xié)作與改革。通過發(fā)布監(jiān)管指引、報(bào)告和構(gòu)建評(píng)估框架等方式，促進(jìn)各國保險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一和提高。4.關(guān)注非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，大型保險(xiǎn)公司逐漸涉足非保險(xiǎn)非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。國際組織對(duì)此保持高度關(guān)注，要求這些機(jī)構(gòu)提高附加資本要求，制定恢復(fù)與處置計(jì)劃，以增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。5.完善監(jiān)管體系與標(biāo)準(zhǔn)：國際組織通過一系列舉措，如推出HLA等，不斷完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系。這些努力不僅提高了保險(xiǎn)行業(yè)的穩(wěn)定性，也增強(qiáng)了保險(xiǎn)消費(fèi)者的信心，促進(jìn)了保險(xiǎn)市場(chǎng)的競爭和創(chuàng)新。綜上所述，國際組織對(duì)于大型保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)強(qiáng)調(diào)了強(qiáng)化對(duì)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、關(guān)注“大而不倒”問題、推動(dòng)國際保險(xiǎn)監(jiān)管協(xié)作與改革、關(guān)注非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)以及完善監(jiān)管體系與標(biāo)準(zhǔn)的重要性。這些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)對(duì)于各國保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的政策制定和實(shí)踐具有指導(dǎo)意義，有助于提升全球金融體系的穩(wěn)定性和安全性。第5章對(duì)我國大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管的建議5.1建立具有中國鮮明特色的保險(xiǎn)監(jiān)管體系目前經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)加強(qiáng)，我國金融市場(chǎng)對(duì)外開放程度日益提高，作為保險(xiǎn)監(jiān)管體系也需要進(jìn)行深化改革，借鑒國際經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，建立具有中國特色的保險(xiǎn)監(jiān)管體系。首先，當(dāng)前國際社會(huì)對(duì)大型保險(xiǎn)公司評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)已形成廣泛共識(shí)，其趨同性顯著，以規(guī)模、關(guān)聯(lián)性和復(fù)雜性等為主要指標(biāo)，為我國實(shí)踐提供了參照。在借鑒國際經(jīng)驗(yàn)時(shí)，我國監(jiān)管體制應(yīng)靈活應(yīng)對(duì)，分層監(jiān)管并區(qū)別對(duì)待，確保適應(yīng)性與實(shí)效性。對(duì)影響系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的主要因素制定更為嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，即在資本充足率、財(cái)務(wù)杠桿率、資金流動(dòng)性和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等方面對(duì)大型保險(xiǎn)公司進(jìn)行限制。監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)大型保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行分層管理，對(duì)測(cè)得的系統(tǒng)重要性程度進(jìn)行排序分類，分類之后的重要程度較高的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)就需要使用更高的資本充足率要求，對(duì)各類衍生品交易賬戶及風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)增加資本金的支持、計(jì)提備用金，對(duì)最低杠桿比率以及最低流動(dòng)性的要求更加嚴(yán)格REF_Ref1527\r\h[6]。我國監(jiān)管體系在基于國情的情況下向國際監(jiān)管框架靠攏，與國際監(jiān)管趨勢(shì)保持同步但又不盲目跟隨，逐步建立符合中國保險(xiǎn)特征的宏觀審慎監(jiān)管框架。其次，結(jié)合國際監(jiān)管思路并根據(jù)當(dāng)前中國實(shí)際、中國金融市場(chǎng)特色等提出的更有針對(duì)性的監(jiān)管方向，依法將所有保險(xiǎn)活動(dòng)全部納入監(jiān)管，全面強(qiáng)化機(jī)構(gòu)監(jiān)管、行為監(jiān)管、功能監(jiān)管、穿透式監(jiān)管、持續(xù)監(jiān)管，建立起具有中國特色、中國風(fēng)格的監(jiān)管制度和體系。在對(duì)違法違紀(jì)行為的檢查、處罰方面，借鑒英國設(shè)立英國金融市場(chǎng)行為監(jiān)管局，專門成立行為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，監(jiān)管大型保險(xiǎn)公司的經(jīng)營活動(dòng)，保護(hù)好消費(fèi)者相關(guān)權(quán)益。上世紀(jì)八十年代初期，美國證券交易委員會(huì)率先引入功能監(jiān)管理念，將其應(yīng)用于保險(xiǎn)產(chǎn)品性質(zhì)與基本功能設(shè)計(jì)的監(jiān)管中，并逐步將監(jiān)管范圍擴(kuò)展至銀行證券活動(dòng)。隨著監(jiān)管體制的持續(xù)革新，功能監(jiān)管已發(fā)展成為適應(yīng)現(xiàn)代金融混業(yè)經(jīng)營的新型監(jiān)管理論。由此，我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以結(jié)合我國國情，對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)進(jìn)行功能監(jiān)管，根據(jù)產(chǎn)品實(shí)質(zhì)的不同來實(shí)施監(jiān)管要求，這可以在某種程度上能夠讓監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)更加統(tǒng)一，提高監(jiān)管的公平性，減少套利行為。5.2健全保險(xiǎn)監(jiān)管法律體系大型保險(xiǎn)公司最大的問題則是“大而不能倒”，“大而無法管理”，但凡此類機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)則將威脅金融體系和保險(xiǎn)行業(yè)。因此，“大而無法管理”的情形要從法律方面進(jìn)行有效把控。為健全保險(xiǎn)法律制度體系，需構(gòu)建多層次的框架。保險(xiǎn)法作為該體系之核心，不僅是保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的基石，亦是保險(xiǎn)監(jiān)管的制度基礎(chǔ)。我們應(yīng)穩(wěn)步推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理法的修訂工作，并協(xié)同相關(guān)部門積極推進(jìn)保險(xiǎn)法的修改，以全面規(guī)劃現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管體系的頂層設(shè)計(jì)。同時(shí)，加強(qiáng)立法工作的統(tǒng)一規(guī)劃，為銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的制度基礎(chǔ)。我們還應(yīng)深入推動(dòng)科學(xué)、民主、依法立法，確保保險(xiǎn)立法貼近實(shí)際、反映民意、符合發(fā)展規(guī)律。。從監(jiān)管機(jī)構(gòu)的視角來看，強(qiáng)化保險(xiǎn)行業(yè)的監(jiān)管至關(guān)重要。需依法規(guī)范保險(xiǎn)公司及其從業(yè)人員的經(jīng)營行為，嚴(yán)懲保險(xiǎn)違法違規(guī)行為。應(yīng)不斷創(chuàng)新監(jiān)管手段，將保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的合規(guī)建設(shè)水平作為監(jiān)管評(píng)價(jià)的核心指標(biāo)。此舉旨在規(guī)范和引導(dǎo)保險(xiǎn)公司合規(guī)經(jīng)營、公平競爭，確保它們遵守法律法規(guī)和監(jiān)管制度，同時(shí)解決保險(xiǎn)監(jiān)管中存在的“監(jiān)管真空”和“多重監(jiān)管”等問題。從大型保險(xiǎn)公司的視角出發(fā)，保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)增強(qiáng)法治觀念，堅(jiān)守依法治企、依規(guī)行事的原則，深入學(xué)習(xí)和遵守法律法規(guī)，主動(dòng)將法律要求作為行為標(biāo)準(zhǔn)，牢固樹立合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值的理念，樹立守法誠信、合規(guī)經(jīng)營的社會(huì)形象。為推動(dòng)保險(xiǎn)法持續(xù)改進(jìn)，應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)行為，激發(fā)行業(yè)發(fā)展?jié)撃?，拓展保險(xiǎn)監(jiān)管手段，確保保險(xiǎn)消費(fèi)者權(quán)益得到有效保障。保險(xiǎn)法應(yīng)體現(xiàn)時(shí)代特征，把握行業(yè)規(guī)律，具備前瞻性，為構(gòu)建科學(xué)、統(tǒng)一、高效的保險(xiǎn)法律制度體系奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。5.3互聯(lián)網(wǎng)助推保險(xiǎn)監(jiān)管方式創(chuàng)新監(jiān)管工作需要與時(shí)俱進(jìn)，不斷推進(jìn)監(jiān)管模式和方法的創(chuàng)新。監(jiān)管部門應(yīng)鼓勵(lì)和支持監(jiān)管對(duì)象的創(chuàng)新行為，同時(shí)自身也需要進(jìn)行監(jiān)管方式和手段的創(chuàng)新，提高監(jiān)管的智能化和精細(xì)化水平。互聯(lián)網(wǎng)金融是基于現(xiàn)代化互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展而來的新興金融模式，使我國保險(xiǎn)行業(yè)產(chǎn)生了新的變革，創(chuàng)新了我國對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管方式。互聯(lián)網(wǎng)金融保險(xiǎn)的持續(xù)發(fā)展對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的產(chǎn)品、精算水平、營銷體制、反欺詐等方面均造成了積極影響。但目前我國社會(huì)信用體系尚未成熟，而相關(guān)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)金融保險(xiǎn)種類已經(jīng)較為成熟，若參與金融保險(xiǎn)服務(wù)活動(dòng)的當(dāng)事人存在缺失誠信的情況，僅憑目前的監(jiān)管體系難以切實(shí)維護(hù)雙方利益。REF_Ref2118\r\h[1]在互聯(lián)網(wǎng)急速發(fā)展的背景下，信息化是現(xiàn)代監(jiān)管的必然趨勢(shì)。通過建立健全的監(jiān)管信息系統(tǒng)，監(jiān)管部門能夠及時(shí)獲取相關(guān)數(shù)據(jù)和信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)監(jiān)管對(duì)象的全面監(jiān)控和分析。同時(shí)，監(jiān)管部門還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信息安全和數(shù)據(jù)保護(hù)的管理，確保敏感信息不被泄露和濫用。在當(dāng)前我國處于新金融的背景下，面臨世界金融創(chuàng)新快速發(fā)展的階段，我們必須正確認(rèn)識(shí)到保險(xiǎn)創(chuàng)新與保險(xiǎn)監(jiān)管是辯證統(tǒng)一的關(guān)系，我國需要與時(shí)俱進(jìn)，吸納先進(jìn)技術(shù)，打造“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”模式，不斷提高監(jiān)管能力，讓保險(xiǎn)行業(yè)不僅僅只有更多創(chuàng)新，而是高質(zhì)量發(fā)展。5.4建立事前事中事后全鏈條、全方位監(jiān)管機(jī)制為維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定，我國對(duì)大型保險(xiǎn)公司監(jiān)管必須做到多階段、全鏈條，全方位監(jiān)管，從根本上建立對(duì)大型保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)管和糾正，監(jiān)管機(jī)構(gòu)也落實(shí)黨和國家機(jī)構(gòu)改革任務(wù)，不斷改進(jìn)監(jiān)管方式，大型保險(xiǎn)公司與監(jiān)管機(jī)構(gòu)雙向改革，形成監(jiān)管合力，推動(dòng)行業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展。事前提高最低資本金的要求，抑制“大而不倒”大型保險(xiǎn)公司的過度冒險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)，增加公司用于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的緩沖增加，讓更多的風(fēng)險(xiǎn)由大型保險(xiǎn)公司自己承擔(dān)，減輕監(jiān)管壓力。事中構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，旨在減少道德風(fēng)險(xiǎn)和競爭中的不公平性。允許大型保險(xiǎn)公司在經(jīng)營不善時(shí)依法進(jìn)行破產(chǎn)清算，退出市場(chǎng)，是防范道德風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰機(jī)制、強(qiáng)化市場(chǎng)約束的現(xiàn)實(shí)舉措。此機(jī)制旨在提升監(jiān)管機(jī)構(gòu)的應(yīng)對(duì)能力，確保大型保險(xiǎn)公司能有序恢復(fù)經(jīng)營或平穩(wěn)退出，減輕對(duì)整個(gè)市場(chǎng)的沖擊，實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)的良性競爭，同時(shí)保護(hù)投保人、被保險(xiǎn)人和受益人的權(quán)益，有效降低道德風(fēng)險(xiǎn)。事后是進(jìn)一步完善大型保險(xiǎn)公司的監(jiān)管評(píng)估框架和監(jiān)管機(jī)制，不斷改進(jìn)監(jiān)管能力與水平。保險(xiǎn)公司的生命線是風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)于大型保險(xiǎn)公司而言，更需要建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)采取不同的應(yīng)對(duì)措施。監(jiān)管部門可以通過對(duì)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理制度進(jìn)行審核，確保其能夠有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，并最大程度地保護(hù)消費(fèi)者的利益。與此同時(shí)，在保障金融高質(zhì)量發(fā)展的過程中，加強(qiáng)監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)防范至關(guān)重要。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)深化自我改革，提升化解保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的能力。我們需重點(diǎn)關(guān)注關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域，嚴(yán)格監(jiān)管市場(chǎng)行為，組織車險(xiǎn)專項(xiàng)檢查，并深入治理人身保險(xiǎn)市場(chǎng)亂象。對(duì)于違規(guī)銷售、互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)及虛假信息等市場(chǎng)問題，需加大整治力度，顯著提高違法違規(guī)成本，以確保市場(chǎng)健康有序發(fā)展。堅(jiān)決消除監(jiān)管真空、多層重復(fù)執(zhí)法等問題，加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)同，強(qiáng)化跨部門信息共享，提升數(shù)字化智能化水平，依法將各類保險(xiǎn)活動(dòng)和與保險(xiǎn)有關(guān)的金融活動(dòng)全部納入監(jiān)管，協(xié)同有關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)大型保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)監(jiān)管，切實(shí)提高監(jiān)管的有效性。結(jié)論綜上所述，由于大型保險(xiǎn)公司較其他一般保險(xiǎn)公司而言，其存在業(yè)務(wù)具有