中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力檢測(cè)第一部分單選題(50題)1、債權(quán)人會(huì)議通過(guò)和解協(xié)議的決議，由出席會(huì)議的有表決權(quán)的債權(quán)人（）同意。

A.三分之一

B.過(guò)半數(shù)

C.三分之二

D.全部

【答案】：B

【解析】該題主要考查債權(quán)人會(huì)議通過(guò)和解協(xié)議決議的相關(guān)規(guī)定。在債權(quán)人會(huì)議的決策機(jī)制里，對(duì)于通過(guò)和解協(xié)議的決議有明確的標(biāo)準(zhǔn)。依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，債權(quán)人會(huì)議通過(guò)和解協(xié)議的決議，需由出席會(huì)議的有表決權(quán)的債權(quán)人過(guò)半數(shù)同意。選項(xiàng)A，三分之一顯然不符合此標(biāo)準(zhǔn)，若僅三分之一同意，無(wú)法充分體現(xiàn)大多數(shù)債權(quán)人的意愿，不能形成有效的決議。選項(xiàng)C，三分之二一般用于更為嚴(yán)格的決策事項(xiàng)，并非和解協(xié)議決議的要求。選項(xiàng)D，全部同意要求過(guò)于苛刻，在實(shí)際的債權(quán)人會(huì)議中較難實(shí)現(xiàn)，也不符合通常的決策規(guī)則。所以本題正確答案是B，即過(guò)半數(shù)同意。2、銀行監(jiān)管的最高層次是（）。

A.銀行自我監(jiān)管

B.外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場(chǎng)約束

【答案】：B"

【解析】該題主要考查銀行監(jiān)管層次相關(guān)知識(shí)。銀行監(jiān)管體系包含銀行自我監(jiān)管、外部監(jiān)管、行業(yè)自律和市場(chǎng)約束這幾個(gè)層次。銀行自我監(jiān)管是銀行自身進(jìn)行的內(nèi)部控制等舉措，但其存在一定局限性，易受內(nèi)部利益等因素影響。行業(yè)自律是銀行業(yè)協(xié)會(huì)等組織的自我規(guī)范，但缺乏強(qiáng)制力。市場(chǎng)約束依靠市場(chǎng)力量影響銀行行為，作用相對(duì)間接。而外部監(jiān)管是由政府監(jiān)管部門等實(shí)施的，具有權(quán)威性、強(qiáng)制性和全面性，能從宏觀層面保障銀行體系安全穩(wěn)定運(yùn)行，所以是銀行監(jiān)管的最高層次，答案選B。"3、某商業(yè)銀行接受客戶以某企業(yè)的股權(quán)為其借款做擔(dān)保，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.該擔(dān)保方式屬于保證

B.該貸款屬于信用貸款

C.該擔(dān)保方式屬于抵押

D.該擔(dān)保方式屬于質(zhì)押

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)不同貸款擔(dān)保方式的理解和區(qū)分。我們首先來(lái)分析每個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)A，保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為，而題干中是以股權(quán)做擔(dān)保，并非是保證人的保證，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，信用貸款是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，不需要提供擔(dān)保，本題中有企業(yè)股權(quán)做擔(dān)保，不屬于信用貸款，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，抵押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，而股權(quán)的擔(dān)保通常不是以這種不轉(zhuǎn)移占有的抵押形式，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保，以企業(yè)股權(quán)做擔(dān)保符合質(zhì)押的定義，所以該擔(dān)保方式屬于質(zhì)押，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。"4、《民法典》規(guī)定了法人應(yīng)當(dāng)具備的條件，()不是法人成立的條件。

A.有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)

B.以營(yíng)利為目的

C.有自己的名稱和場(chǎng)所

D.能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任

【答案】：B

【解析】本題主要考查法人成立的條件相關(guān)知識(shí)。依據(jù)《民法典》規(guī)定，法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。法人成立需具備一系列條件。選項(xiàng)A，有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)是法人開(kāi)展活動(dòng)、進(jìn)行民事交往和承擔(dān)民事責(zé)任的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人成立必不可少的條件。如果缺乏必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)，法人將無(wú)法正常運(yùn)作和履行義務(wù)。選項(xiàng)C，有自己的名稱和場(chǎng)所是法人的重要外在標(biāo)志和活動(dòng)空間。名稱能夠使法人與其他主體相區(qū)別，而場(chǎng)所則為法人的業(yè)務(wù)活動(dòng)提供了實(shí)際的地點(diǎn)，便于開(kāi)展經(jīng)營(yíng)等活動(dòng)。選項(xiàng)D，能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任是法人的核心特征之一。法人以其全部財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，這意味著法人要對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)，保障了交易相對(duì)方的合法權(quán)益。而選項(xiàng)B，以營(yíng)利為目的并非法人成立的必要條件。法人分為營(yíng)利法人、非營(yíng)利法人和特別法人，并非所有法人都以營(yíng)利為目的，非營(yíng)利法人如事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等，其設(shè)立目的主要是公益事業(yè)等，并非為了獲取利潤(rùn)。因此，本題答案選B。5、以下不能取得法人資格的是()。

A.個(gè)體工商戶

B.在我國(guó)設(shè)立的外商獨(dú)資公司

C.機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體

D.有限責(zé)任公司

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)法人資格取得條件的理解。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。選項(xiàng)B中的外商獨(dú)資公司，依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，它是按照法定程序設(shè)立的企業(yè)法人，有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，能夠以自己的名義獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng)，承擔(dān)民事責(zé)任。選項(xiàng)C里的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體，符合法人定義。機(jī)關(guān)法人基于法律法規(guī)設(shè)立，代表國(guó)家行使權(quán)力，具有獨(dú)立的經(jīng)費(fèi)和職權(quán)；事業(yè)單位法人有獨(dú)立的事業(yè)經(jīng)費(fèi)和運(yùn)營(yíng)體系；社會(huì)團(tuán)體法人經(jīng)合法登記，有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)或經(jīng)費(fèi)，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。選項(xiàng)D的有限責(zé)任公司，是典型的企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。而選項(xiàng)A的個(gè)體工商戶，本質(zhì)上是自然人從事工商業(yè)經(jīng)營(yíng)，其財(cái)產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)者個(gè)人財(cái)產(chǎn)未嚴(yán)格分離，不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，不具備法人資格。所以本題正確答案是A。6、某客戶在2013年8月1日存入一筆100000元一年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率3．75％，一年后存款到期時(shí)，他從銀行取回的全部金額是（）元。

A.105000

B.103750

C.100000

D.110000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計(jì)算公式先算出這筆存款一年所得的利息，再將利息與本金相加，即可得出到期時(shí)從銀行取回的全部金額。首先明確利息的計(jì)算公式為：利息=本金×年利率×存款年限。在本題中，本金是\(100000\)元，年利率為\(3.75\%\)，存款年限為\(1\)年，將這些數(shù)據(jù)代入公式可得利息為：\(100000\times3.75\%\times1=100000\times0.0375\times1=3750\)（元）。然后，到期時(shí)從銀行取回的全部金額即本金與利息之和，本金為\(100000\)元，利息為\(3750\)元，那么全部金額為：\(100000+3750=103750\)（元）。綜上所述，答案選B。選項(xiàng)A，若取回\(105000\)元，經(jīng)計(jì)算利息為\(105000-100000=5000\)元，按照利息公式反推年利率為\(5000\div100000\div1\times100\%=5\%\)，與題目所給年利率\(3.75\%\)不符；選項(xiàng)C，\(100000\)元僅為本金，未計(jì)算利息；選項(xiàng)D，若取回\(110000\)元，利息為\(110000-100000=10000\)元，反推年利率為\(10000\div100000\div1\times100\%=10\%\)，也與題目所給年利率不符。7、中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行的可貸資金量（）。

A.減少

B.增加

C.不受影響

D.不確定

【答案】：B

【解析】這道題主要考查中央銀行調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率對(duì)商業(yè)銀行可貸資金量的影響。法定存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行按照規(guī)定必須向中央銀行繳存的存款比例。當(dāng)中央銀行降低法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行繳存到中央銀行的資金減少，那么它自身可支配、可用于發(fā)放貸款的資金量就會(huì)增加。從原理上來(lái)說(shuō)，法定存款準(zhǔn)備金率的下調(diào)，意味著商業(yè)銀行被凍結(jié)在中央銀行的資金占比降低，更多的資金可以釋放出來(lái)用于貸款業(yè)務(wù)。這有助于商業(yè)銀行擴(kuò)大信貸規(guī)模，為市場(chǎng)提供更多的資金。選項(xiàng)A中說(shuō)商業(yè)銀行可貸資金量減少，這與降低法定存款準(zhǔn)備金率的效果相悖；選項(xiàng)C不受影響也是錯(cuò)誤的，因?yàn)榉ǘù婵顪?zhǔn)備金率的調(diào)整會(huì)直接改變商業(yè)銀行的資金分配；選項(xiàng)D不確定同樣不符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律。所以本題的正確答案是B。8、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.高管層需要全行風(fēng)險(xiǎn)輪廓的報(bào)告

B.金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易的人員需要具體頭寸報(bào)告

C.監(jiān)事會(huì)需要全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

D.風(fēng)向管理委員會(huì)要求提供風(fēng)險(xiǎn)防控與化解報(bào)告‘

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同主體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的需求。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)，高管層作為全行管理的重要層面，需要從宏觀上了解全行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓，以此來(lái)進(jìn)行整體的決策和管理，所以高管層需要全行風(fēng)險(xiǎn)輪廓的報(bào)告，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)交易人員在具體的交易操作中，需要詳細(xì)了解具體頭寸情況，以便做出準(zhǔn)確的交易決策，因此他們需要具體頭寸報(bào)告，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，而全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告更多是為管理層提供決策依據(jù)，監(jiān)事會(huì)并不需要全行的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的主要職責(zé)就是防控和化解風(fēng)險(xiǎn)，所以其要求提供風(fēng)險(xiǎn)防控與化解報(bào)告是合理且必要的，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。9、下列行為不構(gòu)成偽造金融票罪證的是()。

A.偽造、變?cè)靺R票、本票、支票

B.偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證

C.偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件

D.偽造申請(qǐng)貸款時(shí)提供給銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表

【答案】：D

【解析】該題主要考查對(duì)偽造金融票證罪構(gòu)成行為的理解。偽造金融票證罪是一項(xiàng)重要的金融犯罪罪名，其涵蓋的行為有特定的范圍界定。選項(xiàng)A中，偽造、變?cè)靺R票、本票、支票，這些都是常見(jiàn)且重要的金融票據(jù)，嚴(yán)重破壞了金融票據(jù)的管理秩序，屬于偽造金融票證罪的典型行為。選項(xiàng)B，偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，會(huì)干擾銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，損害金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)當(dāng)事人的利益，也構(gòu)成該罪。選項(xiàng)C，偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件，這會(huì)對(duì)國(guó)際貿(mào)易和金融信用體系造成極大沖擊，屬于該罪的范疇。而選項(xiàng)D，偽造申請(qǐng)貸款時(shí)提供給銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表，雖然這也是一種欺騙行為，但并不直接屬于偽造金融票證的范疇，它主要涉及在貸款申請(qǐng)環(huán)節(jié)的虛假陳述，通常以騙取貸款等其他罪名來(lái)認(rèn)定，而非偽造金融票證罪。所以該題答案選D。10、下列()方式不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重組方式。

A.增資發(fā)行

B.兼并收購(gòu)

C.合并

D.購(gòu)買與承接

【答案】：A

【解析】本題旨在考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重組方式相關(guān)知識(shí)，要求選出不屬于重組方式的選項(xiàng)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重組是對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題但尚有重組價(jià)值的機(jī)構(gòu)采取的措施，有助于恢復(fù)其正常經(jīng)營(yíng)能力。具體來(lái)看各選項(xiàng)，兼并收購(gòu)指一家或多家金融機(jī)構(gòu)收購(gòu)其他金融機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)資源整合與業(yè)務(wù)拓展，增強(qiáng)自身實(shí)力與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，是常見(jiàn)的重組方式；合并是兩家或多家金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合形成一家新機(jī)構(gòu)，可優(yōu)化資源配置，提高運(yùn)營(yíng)效率；購(gòu)買與承接是收購(gòu)方購(gòu)買被重組方部分資產(chǎn)與負(fù)債，同時(shí)承接相關(guān)業(yè)務(wù)，能有效化解金融風(fēng)險(xiǎn)，也是重組常見(jiàn)做法。而增資發(fā)行主要是增加資本規(guī)模、改善財(cái)務(wù)狀況的手段，并非典型的金融機(jī)構(gòu)重組方式。所以本題答案選A。11、《行政強(qiáng)制法》自（）年實(shí)施。

A.2009

B.2010

C.2011

D.2012

【答案】：D

【解析】本題考查《行政強(qiáng)制法》的實(shí)施年份?！缎姓?qiáng)制法》是為了規(guī)范行政強(qiáng)制的設(shè)定和實(shí)施，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益而制定的重要法律。準(zhǔn)確掌握其實(shí)施年份，對(duì)于公務(wù)員在實(shí)際行政執(zhí)法工作中正確適用該法具有重要意義?！缎姓?qiáng)制法》于2011年6月30日由第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十一次會(huì)議通過(guò)，并自2012年1月1日起施行。所以本題正確答案選D。選項(xiàng)A的2009年、選項(xiàng)B的2010年以及選項(xiàng)C的2011年均不符合《行政強(qiáng)制法》實(shí)際實(shí)施的時(shí)間。作為公務(wù)員，需要熟知各類法律法規(guī)的生效時(shí)間等關(guān)鍵信息，以便在工作中準(zhǔn)確運(yùn)用法律規(guī)定，確保行政行為合法合規(guī)。12、下列關(guān)于商業(yè)銀行財(cái)務(wù)制度的表述，符合法律規(guī)定的是（）。

A.商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行分級(jí)核算，分級(jí)調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

B.商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

C.商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，分級(jí)調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

D.商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行分級(jí)核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級(jí)管理的財(cái)務(wù)制度

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行財(cái)務(wù)制度的法律規(guī)定。在商業(yè)銀行的管理體系中，為了確保資金的合理調(diào)配、財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確和統(tǒng)一管理的高效，對(duì)于分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)制度有著明確的要求。選項(xiàng)A中提到的“全行分級(jí)核算”不符合實(shí)際規(guī)定，分級(jí)核算可能會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的分散和不準(zhǔn)確，不利于整體的財(cái)務(wù)管理和監(jiān)控。選項(xiàng)C的“分級(jí)調(diào)度資金”也不符合規(guī)定，統(tǒng)一調(diào)度資金能夠更好地實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和風(fēng)險(xiǎn)控制，若分級(jí)調(diào)度資金，可能會(huì)出現(xiàn)資金分配不合理、各分支機(jī)構(gòu)資金使用效率差異大等問(wèn)題。選項(xiàng)D同樣存在“全行分級(jí)核算”的錯(cuò)誤，無(wú)法保證財(cái)務(wù)信息的一致性和準(zhǔn)確性。而選項(xiàng)B，商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算，這樣可以保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性，便于總行全面掌握各分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況；統(tǒng)一調(diào)度資金能實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，提高資金使用效率；分級(jí)管理則可以根據(jù)不同分支機(jī)構(gòu)的具體情況進(jìn)行有針對(duì)性的管理，充分發(fā)揮各層級(jí)的管理優(yōu)勢(shì)。所以，正確答案是B。13、我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行實(shí)行的是（）。

A.核準(zhǔn)制

B.審批制

C.引薦制

D.注冊(cè)制

【答案】：A"

【解析】在我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行制度方面，正確選項(xiàng)為核準(zhǔn)制。核準(zhǔn)制是我國(guó)目前證券公開(kāi)發(fā)行所實(shí)行的制度，它有著重要意義和特點(diǎn)。與審批制相比，核準(zhǔn)制減少了行政干預(yù)，更注重發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用。在核準(zhǔn)制下，發(fā)行人不僅要公開(kāi)披露與發(fā)行證券有關(guān)的信息，而且必須符合《公司法》和《證券法》中規(guī)定的若干實(shí)質(zhì)條件，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)否決不符合規(guī)定條件的證券發(fā)行申請(qǐng)。而注冊(cè)制強(qiáng)調(diào)以信息披露為核心，目前在我國(guó)部分板塊試點(diǎn)推行但并非全面實(shí)行；引薦制并非我國(guó)證券公開(kāi)發(fā)行的制度。所以本題應(yīng)選擇A選項(xiàng)。"14、下列說(shuō)法中不正確的是()。

A.企業(yè)債是企業(yè)向投資者出具的，在一定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，是一種債權(quán)工具

B.股票是股份有限公司公開(kāi)發(fā)行的，用以證明投資者的股東身份和權(quán)益，并據(jù)此獲得股息和紅利的憑證，是一種股權(quán)工具

C.可轉(zhuǎn)債是一種可以在特定時(shí)問(wèn)、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，兼具債券和股票的特性，因此是一種混合工具

D.開(kāi)放式證券投資基金是指通過(guò)發(fā)行基金憑證，將眾多投資者分散的資金集中起來(lái)，由專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)分散投資，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度；開(kāi)放式基金可以自由申購(gòu)、贖回，具有債券的性質(zhì)，因此屬于一種債權(quán)工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融工具概念的理解和判斷。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握企業(yè)債、股票、可轉(zhuǎn)債以及開(kāi)放式證券投資基金的定義和性質(zhì)。選項(xiàng)A，企業(yè)債作為企業(yè)向投資者出具的，承諾在一定時(shí)期支付利息并到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，其本質(zhì)就是一種債權(quán)工具，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，股票是股份有限公司公開(kāi)發(fā)行的，能夠證明投資者股東身份和權(quán)益，投資者可據(jù)此獲得股息和紅利，屬于典型的股權(quán)工具，此選項(xiàng)也是正確的。選項(xiàng)C，可轉(zhuǎn)債具有特殊性質(zhì)，它在特定時(shí)間、按特定條件可轉(zhuǎn)換為普通股股票，既具備債券的特征又有股票的特性，屬于混合工具，該選項(xiàng)無(wú)誤。選項(xiàng)D，開(kāi)放式證券投資基金是將眾多投資者分散資金集中，由專業(yè)投資機(jī)構(gòu)分散投資并分配收益，雖可自由申購(gòu)、贖回，但它并不具有債券性質(zhì)，不屬于債權(quán)工具。開(kāi)放式基金的收益情況與投資標(biāo)的表現(xiàn)相關(guān)，更側(cè)重于投資性質(zhì)，并非債權(quán)債務(wù)關(guān)系。所以選項(xiàng)D說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，本題不正確的說(shuō)法是選項(xiàng)D。15、在商品條件下，利息歸根結(jié)底是勞動(dòng)者在社會(huì)再生產(chǎn)創(chuàng)造的（）的一部分。

A.剩余價(jià)值

B.資本

C.使用價(jià)值

D.商品

【答案】：A

【解析】這道題考查的是利息在商品條件下與社會(huì)再生產(chǎn)創(chuàng)造價(jià)值之間的關(guān)系。解題關(guān)鍵在于理解各選項(xiàng)概念與利息的內(nèi)在聯(lián)系。首先分析選項(xiàng)A，在商品經(jīng)濟(jì)中，勞動(dòng)者在社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中會(huì)創(chuàng)造出超過(guò)自身勞動(dòng)力價(jià)值的那部分價(jià)值，即剩余價(jià)值。利息是資本所有者通過(guò)借貸資本而獲得的收益，它本質(zhì)上來(lái)源于勞動(dòng)者創(chuàng)造的剩余價(jià)值。借貸資本家將貨幣資本貸給職能資本家使用，職能資本家利用這筆資本進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，獲取剩余價(jià)值后，會(huì)將其中一部分以利息的形式支付給借貸資本家，所以利息是剩余價(jià)值的一部分，A選項(xiàng)正確。接著看選項(xiàng)B，資本是用于生產(chǎn)、擴(kuò)大生產(chǎn)能力或增加財(cái)富的各種資產(chǎn)，利息是資本使用后產(chǎn)生的收益分配，并非資本本身的一部分，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，使用價(jià)值是商品能夠滿足人們某種需要的屬性，是商品的自然屬性。而利息和使用價(jià)值沒(méi)有直接的來(lái)源關(guān)系，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，商品是用于交換的勞動(dòng)產(chǎn)品，利息和商品屬于不同的經(jīng)濟(jì)范疇，利息并非是商品的一部分，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上所述，答案選A。16、貸款人解除貸款合同的事實(shí)基礎(chǔ)是()。

A.借款人有喪失償債能力的可能

B.借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)

C.借款人在合理期限內(nèi)未恢復(fù)償債能力并且未提供擔(dān)保

D.貸款人經(jīng)營(yíng)狀況惡化

【答案】：C

【解析】本題主要考查貸款人解除貸款合同的事實(shí)基礎(chǔ)。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)借款人有喪失償債能力的可能，這只是一種潛在情況，并不足以直接導(dǎo)致貸款人解除合同。畢竟有可能性不代表實(shí)際發(fā)生，存在借款人后續(xù)恢復(fù)償債能力的情況，所以不能作為解除合同的事實(shí)依據(jù)。B選項(xiàng)借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)，雖然這一行為可能存在風(fēng)險(xiǎn)，但沒(méi)有明確表明這種轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的行為必然導(dǎo)致借款人無(wú)法償債，也許其轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)有其他合理原因，因此也不能成為解除合同的事實(shí)基礎(chǔ)。C選項(xiàng)借款人在合理期限內(nèi)未恢復(fù)償債能力并且未提供擔(dān)保，這表明借款人已經(jīng)切實(shí)出現(xiàn)了償債困難的情況，且沒(méi)有采取任何措施來(lái)保障貸款人的債權(quán)，這種情況下，貸款人的權(quán)益面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)符合貸款人解除貸款合同的事實(shí)基礎(chǔ)。D選項(xiàng)貸款人經(jīng)營(yíng)狀況惡化與借款人的償債能力以及貸款合同能否解除并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不能作為解除貸款合同的依據(jù)。綜上，正確答案是C。17、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的限額管理不包括（）。

A.融資限額

B.交易限額

C.現(xiàn)金流缺口限額

D.負(fù)債集中度限額

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理內(nèi)容的理解。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，其目的在于確保機(jī)構(gòu)在各種情況下都能保持足夠的流動(dòng)性以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的資金需求，避免因流動(dòng)性不足而導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)困境甚至危機(jī)。選項(xiàng)A融資限額是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理的重要組成部分。合理設(shè)定融資限額可以控制金融機(jī)構(gòu)通過(guò)各種融資渠道獲取資金的規(guī)模，防止過(guò)度融資帶來(lái)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保融資來(lái)源的穩(wěn)定性和可持續(xù)性，從而保障機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性安全。選項(xiàng)C現(xiàn)金流缺口限額對(duì)于衡量和控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要?，F(xiàn)金流缺口反映了在特定時(shí)間段內(nèi)資金流入和流出的差異，設(shè)定現(xiàn)金流缺口限額能夠幫助金融機(jī)構(gòu)及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的資金短缺情況，提前采取措施進(jìn)行調(diào)整，保證資金鏈條的連續(xù)性。選項(xiàng)D負(fù)債集中度限額也是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。限制負(fù)債集中在少數(shù)幾個(gè)債權(quán)人或少數(shù)幾種負(fù)債類型上，可以降低因個(gè)別債權(quán)人抽回資金或特定負(fù)債市場(chǎng)波動(dòng)而導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，使金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債結(jié)構(gòu)更加多元化和穩(wěn)定。而選項(xiàng)B交易限額主要是針對(duì)金融機(jī)構(gòu)的交易活動(dòng)進(jìn)行的限制，其重點(diǎn)在于控制交易規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)敞口等，主要是為了管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，并非直接針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行限額管理。綜上所述，答案選B。18、匯款的方式不包括（）。

A.電匯

B.票匯

C.信匯

D.信用證

【答案】：D

【解析】本題主要考查匯款方式的相關(guān)知識(shí)，解題關(guān)鍵在于明確各種常見(jiàn)匯款方式以及信用證的主要用途。匯款是一種常見(jiàn)的資金轉(zhuǎn)移方式，其中電匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，拍發(fā)加押電報(bào)、電傳或SWIFT給在另一國(guó)家的分行或代理行（即匯入行）指示解付一定金額給收款人的一種匯款方式；票匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，代匯款人開(kāi)立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的一種匯款方式；信匯則是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，用航空信函的形式，指示出口國(guó)匯入行解付一定金額的款項(xiàng)給收款人的匯款方式。所以電匯、票匯、信匯均屬于匯款方式。而信用證是指銀行根據(jù)進(jìn)口人（買方）的請(qǐng)求，開(kāi)給出口人（賣方）的一種保證承擔(dān)支付貨款責(zé)任的書面憑證，它是國(guó)際貿(mào)易中常用的支付結(jié)算工具，并非匯款方式。因此，本題答案選D。19、治理通貨緊縮的舉措中，不使用的政策措施是（）。

A.增稅

B.擴(kuò)張性貨幣政策

C.引導(dǎo)公眾預(yù)期

D.增加財(cái)政支出

【答案】：A

【解析】本題主要考查治理通貨緊縮時(shí)不使用的政策措施。通貨緊縮是指貨幣供應(yīng)量少于流通領(lǐng)域?qū)ω泿诺膶?shí)際需求量而引起的貨幣升值，物價(jià)總水平持續(xù)下跌的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，通常需要采取擴(kuò)張性政策來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)。選項(xiàng)A，增稅會(huì)增加企業(yè)和個(gè)人的負(fù)擔(dān)，減少企業(yè)的投資和個(gè)人的消費(fèi)，使得市場(chǎng)上的貨幣流通量進(jìn)一步減少，經(jīng)濟(jì)活力下降，不利于緩解通貨緊縮的狀況，反而可能會(huì)加重經(jīng)濟(jì)低迷，所以增稅不是治理通貨緊縮使用的政策措施。選項(xiàng)B，擴(kuò)張性貨幣政策，如降低法定存款準(zhǔn)備金率、降低再貼現(xiàn)率、在公開(kāi)市場(chǎng)上買進(jìn)有價(jià)證券等，能夠增加貨幣供應(yīng)量，刺激投資和消費(fèi)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，可用于治理通貨緊縮。選項(xiàng)C，引導(dǎo)公眾預(yù)期可以增強(qiáng)公眾對(duì)經(jīng)濟(jì)的信心，促使公眾增加消費(fèi)和投資，從而拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)，對(duì)治理通貨緊縮具有積極作用。選項(xiàng)D，增加財(cái)政支出，政府通過(guò)加大在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育、醫(yī)療等方面的投入，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì)和需求，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是治理通貨緊縮常用的財(cái)政政策手段。綜上，答案選A。20、根據(jù)檢查的目的、范圍和重點(diǎn)，現(xiàn)場(chǎng)檢查分為（）。

A.常規(guī)全面檢查和特殊全面檢查

B.常規(guī)全面檢查和專項(xiàng)檢查

C.專項(xiàng)檢查和重點(diǎn)檢查

D.特殊全面檢查和專項(xiàng)檢查

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查分類的理解。在實(shí)際工作中，依據(jù)檢查的目的、范圍和重點(diǎn)來(lái)劃分現(xiàn)場(chǎng)檢查的類型具有重要意義。現(xiàn)場(chǎng)檢查分為常規(guī)全面檢查和專項(xiàng)檢查兩種類型。常規(guī)全面檢查是基于一般性的工作要求和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)特定范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作、事項(xiàng)等進(jìn)行全面、系統(tǒng)的檢查，涵蓋內(nèi)容廣泛，旨在整體把握情況。而專項(xiàng)檢查則是針對(duì)某一特定領(lǐng)域、特定問(wèn)題或特定項(xiàng)目展開(kāi)的深入檢查，更具針對(duì)性和專業(yè)性。選項(xiàng)A中的特殊全面檢查并非通用的現(xiàn)場(chǎng)檢查分類方式；選項(xiàng)C缺少常規(guī)全面檢查這一重要類型；選項(xiàng)D同樣，特殊全面檢查不屬于規(guī)范的分類。所以本題正確答案是B。"21、市場(chǎng)約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠（）的利益驅(qū)動(dòng)。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)

B.利益相關(guān)者

C.高級(jí)管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

【答案】：B"

【解析】市場(chǎng)約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動(dòng)。利益相關(guān)者涵蓋了與市場(chǎng)主體存在利益聯(lián)系的眾多群體，如股東、債權(quán)人、客戶等。監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要作用在于制定規(guī)則和監(jiān)督市場(chǎng)主體行為，并非是市場(chǎng)約束運(yùn)作機(jī)制依靠的利益驅(qū)動(dòng)方，其職責(zé)是維護(hù)市場(chǎng)秩序，而非直接通過(guò)自身利益驅(qū)動(dòng)市場(chǎng)約束。高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)管理決策，雖然他們的決策會(huì)影響企業(yè)，但并非市場(chǎng)約束機(jī)制的主要利益驅(qū)動(dòng)源頭。風(fēng)險(xiǎn)管理部門側(cè)重于對(duì)企業(yè)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制，是企業(yè)內(nèi)部管理的一部分，也不是市場(chǎng)約束運(yùn)作機(jī)制依靠的利益驅(qū)動(dòng)力量。而利益相關(guān)者出于自身利益考量，會(huì)密切關(guān)注市場(chǎng)主體的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)表現(xiàn)等，通過(guò)在市場(chǎng)中的各種行為，如投資決策、交易選擇等，對(duì)市場(chǎng)主體形成約束，促使其規(guī)范運(yùn)營(yíng)。所以答案是利益相關(guān)者，選B。"22、當(dāng)存在商品和勞務(wù)銷售的完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)時(shí)，不可能產(chǎn)生的是（）。

A.需求拉上型通貨膨脹

B.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

C.工資推進(jìn)型通貨膨脹

D.利潤(rùn)推進(jìn)型通貨膨脹

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型通貨膨脹在完全競(jìng)爭(zhēng)的商品和勞務(wù)銷售市場(chǎng)中的產(chǎn)生可能性。需求拉上型通貨膨脹是指由于總需求超過(guò)總供給所引起的價(jià)格水平的持續(xù)顯著上漲，即使在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，當(dāng)總需求過(guò)度增加時(shí)，依然可能引發(fā)這種通貨膨脹。結(jié)構(gòu)型通貨膨脹是指由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)因素的變動(dòng)，出現(xiàn)一般價(jià)格水平的持續(xù)上漲，與市場(chǎng)是否完全競(jìng)爭(zhēng)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)也可能產(chǎn)生。工資推進(jìn)型通貨膨脹是工資過(guò)度上漲所造成的成本增加而推動(dòng)價(jià)格總水平上漲，在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中，勞動(dòng)力市場(chǎng)的一些因素也可能導(dǎo)致工資上升進(jìn)而引發(fā)此類通脹。而利潤(rùn)推進(jìn)型通貨膨脹主要是指廠商為了追求更大的利潤(rùn)而提高產(chǎn)品價(jià)格所引起的通貨膨脹，在完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上，廠商是價(jià)格的接受者，無(wú)法通過(guò)控制價(jià)格來(lái)獲取超額利潤(rùn)，也就不可能產(chǎn)生利潤(rùn)推進(jìn)型通貨膨脹。所以本題答案選D。23、下列不屬于增加商業(yè)銀行二級(jí)資本方法的是（）。

A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券

B.提高超額貸款損失準(zhǔn)備

C.發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券

D.提高留存利潤(rùn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查增加商業(yè)銀行二級(jí)資本的方法。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否屬于增加二級(jí)資本的方法，從而找出不屬于的選項(xiàng)。A選項(xiàng)，發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券是商業(yè)銀行增加二級(jí)資本的一種常見(jiàn)方式?？赊D(zhuǎn)換債券在一定條件下可以轉(zhuǎn)換為普通股，它具有債務(wù)和股權(quán)的雙重特性，在轉(zhuǎn)換前可作為二級(jí)資本，能夠有效補(bǔ)充銀行的資本實(shí)力。B選項(xiàng)，提高超額貸款損失準(zhǔn)備也是增加二級(jí)資本的方法之一。超額貸款損失準(zhǔn)備是銀行對(duì)可能發(fā)生的貸款損失所提取的額外準(zhǔn)備金，這部分準(zhǔn)備金可以計(jì)入二級(jí)資本，有助于增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。C選項(xiàng)，發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券同樣是增加二級(jí)資本的重要手段。長(zhǎng)期次級(jí)債券的期限較長(zhǎng)，在銀行破產(chǎn)清算時(shí)，其受償順序低于一般債務(wù)，因此可以作為二級(jí)資本的一部分，為銀行提供必要的資金支持。D選項(xiàng)，提高留存利潤(rùn)主要是增加商業(yè)銀行核心一級(jí)資本的方法。留存利潤(rùn)是銀行內(nèi)部積累的資金，屬于核心一級(jí)資本的范疇，并不屬于增加二級(jí)資本的方法。綜上，答案選D。24、票據(jù)追索權(quán)是()請(qǐng)求權(quán)。

A.第一順序

B.第二順序

C.第三順序

D.第四順序

【答案】：B

【解析】本題主要考查票據(jù)追索權(quán)在請(qǐng)求權(quán)順序中的定位。票據(jù)追索權(quán)是一種重要的票據(jù)權(quán)利，在票據(jù)法律體系中有著明確的規(guī)定。在票據(jù)權(quán)利行使順序方面，存在第一順序請(qǐng)求權(quán)和第二順序請(qǐng)求權(quán)等不同層次。第一順序請(qǐng)求權(quán)通常指的是持票人對(duì)票據(jù)主債務(wù)人的付款請(qǐng)求權(quán)，即持票人在票據(jù)到期日向付款人提示付款，請(qǐng)求其支付票據(jù)金額。而票據(jù)追索權(quán)則屬于第二順序請(qǐng)求權(quán)。當(dāng)持票人的第一順序請(qǐng)求權(quán)，也就是付款請(qǐng)求權(quán)無(wú)法實(shí)現(xiàn)時(shí)，比如被拒絕承兌、被拒絕付款或者出現(xiàn)其他法定情形，持票人就可以行使票據(jù)追索權(quán)，向其前手請(qǐng)求償還票據(jù)金額、利息以及其他法定費(fèi)用。因此，票據(jù)追索權(quán)是第二順序請(qǐng)求權(quán)，本題正確答案選B。這一知識(shí)點(diǎn)體現(xiàn)了票據(jù)權(quán)利行使的先后順序和保障機(jī)制，對(duì)于理解票據(jù)法律關(guān)系和保障票據(jù)當(dāng)事人合法權(quán)益具有重要意義。25、某企業(yè)被依法宣告破產(chǎn)后，經(jīng)撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)合計(jì)3億元人民幣。該企業(yè)所欠稅款為1億元人民幣，欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元人民幣，欠銀行2億元人民幣，則銀行可以收回的債權(quán)為()人民幣。

A.2億元

B.1億元

C.1.5億元

D.5000萬(wàn)元

【答案】：B

【解析】本題主要考查破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的清償順序。依據(jù)法律規(guī)定，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費(fèi)用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：首先是破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補(bǔ)助、撫恤費(fèi)用，所欠的應(yīng)當(dāng)劃入職工個(gè)人賬戶的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)支付給職工的補(bǔ)償金；其次是破產(chǎn)人欠繳的除前項(xiàng)規(guī)定以外的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用和破產(chǎn)人所欠稅款；最后是普通破產(chǎn)債權(quán)。在本題中，破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)在撥付破產(chǎn)費(fèi)用和共同債務(wù)后剩余3億元。該企業(yè)欠職工工資和勞動(dòng)報(bào)酬費(fèi)用為1億元，欠稅款為1億元，這兩部分優(yōu)先清償，總共需支付2億元。剩余的1億元破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)用來(lái)償還銀行的債權(quán)，也就是說(shuō)銀行可以收回的債權(quán)為1億元。所以答案選B。需要注意的是，當(dāng)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)不足以清償同一順序的清償要求時(shí)，按照比例分配。本題中，銀行的債權(quán)雖然有2億元，但由于破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償完前兩項(xiàng)后僅剩余1億元用于償還銀行債務(wù)，所以銀行只能收回1億元。26、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)（）。

A.75％

B.50％

C.25％

D.10％

【答案】：D

【解析】本題主要考查《商業(yè)銀行法》中對(duì)同一借款人貸款余額與商業(yè)銀行資本余額比例的規(guī)定。在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)管理中，為了有效控制風(fēng)險(xiǎn)，避免因?qū)我唤杩钊诉^(guò)度放貸而導(dǎo)致銀行面臨過(guò)高的違約風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)法律作出了明確的比例限制。具體而言，《商業(yè)銀行法》規(guī)定，對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%。這一規(guī)定旨在確保銀行資金的分散性和安全性，防止銀行因個(gè)別借款人出現(xiàn)問(wèn)題而遭受重大損失。選項(xiàng)A的75％、選項(xiàng)B的50％以及選項(xiàng)C的25％均不符合法律規(guī)定。所以本題正確答案是D。這一知識(shí)點(diǎn)要求考生準(zhǔn)確掌握《商業(yè)銀行法》的具體條文，以應(yīng)對(duì)此類考查法律規(guī)定的題目，在實(shí)際金融工作和公務(wù)員考試中都具有重要意義。27、如果商業(yè)銀行留有的超額準(zhǔn)備金增加，則其創(chuàng)造存款的能力（）。

A.增強(qiáng)

B.下降

C.不變

D.不確定

【答案】：B

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金與創(chuàng)造存款能力之間的關(guān)系。商業(yè)銀行創(chuàng)造存款的過(guò)程基于法定存款準(zhǔn)備金制度，當(dāng)銀行吸收一筆原始存款后，會(huì)按照法定準(zhǔn)備金率留存一部分資金作為法定準(zhǔn)備金，其余資金可用于發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)，這些貸款又會(huì)形成新的存款，如此循環(huán)創(chuàng)造出更多存款。而超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行在法定準(zhǔn)備金之外自愿留存的資金。當(dāng)商業(yè)銀行留有的超額準(zhǔn)備金增加時(shí)，意味著可用于發(fā)放貸款等創(chuàng)造存款的資金減少。因?yàn)殂y行用于放貸的資金量直接影響存款創(chuàng)造的規(guī)模，放貸資金少，通過(guò)貸款轉(zhuǎn)化為存款的數(shù)量就會(huì)相應(yīng)減少，所以其創(chuàng)造存款的能力會(huì)下降。因此，本題正確答案是B選項(xiàng)。28、下列哪個(gè)國(guó)家可以稱為“保密天堂”?()

A.中國(guó)?

B.英國(guó)?

C.瑞士?

D.加拿大

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)“保密天堂”概念的理解以及各選項(xiàng)國(guó)家相關(guān)特征的認(rèn)知?！氨Ｃ芴焯谩蓖ǔ＞哂袊?yán)格的銀行保密制度和較低的稅收政策等特點(diǎn)，能為客戶提供高度的金融隱私保護(hù)。中國(guó)有著完善的金融監(jiān)管體系和法律法規(guī)，致力于維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和透明，并非所謂“保密天堂”。英國(guó)金融市場(chǎng)較為發(fā)達(dá)，但也遵循國(guó)際金融監(jiān)管規(guī)則，重視金融信息的透明度和合規(guī)性，也不符合“保密天堂”的特征。加拿大同樣有著規(guī)范的金融制度和監(jiān)管機(jī)制，注重反洗錢和打擊金融犯罪等工作，也不是“保密天堂”。而瑞士以其歷史悠久且嚴(yán)格的銀行保密制度聞名于世，長(zhǎng)期以來(lái)為客戶提供高度保密的金融服務(wù)，在國(guó)際上被廣泛認(rèn)為是典型的“保密天堂”。所以本題答案選瑞士，即選項(xiàng)C。29、在資產(chǎn)業(yè)中，不屬于其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)的是（）

A.債券投資業(yè)務(wù)

B.外表資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)

D.外匯交易業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)類型的理解，需要準(zhǔn)確判斷各選項(xiàng)是否屬于其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。首先來(lái)分析選項(xiàng)A，債券投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買債券等有價(jià)證券獲取收益的一種業(yè)務(wù)方式，它具有明確的業(yè)務(wù)范疇和特點(diǎn)，屬于商業(yè)銀行的主要投資業(yè)務(wù)類型之一，并非其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。接著看選項(xiàng)B，表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)雖不直接反映在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，但它是銀行重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)組成部分，常見(jiàn)的有貸款承諾、擔(dān)保等業(yè)務(wù)，屬于其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。再看選項(xiàng)C，現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)，是銀行流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，也屬于其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)的范疇。最后看選項(xiàng)D，外匯交易業(yè)務(wù)是銀行進(jìn)行外匯買賣、兌換等相關(guān)操作的業(yè)務(wù)，同樣是銀行資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的一種方式，屬于其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)。綜上所述，不屬于其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)的是債券投資業(yè)務(wù)，答案選A。30、購(gòu)貸款的對(duì)象是（）。

A.境外企事業(yè)法人及自然人

B.境內(nèi)企事業(yè)法人及自然人

C.境外企事業(yè)法人

D.境內(nèi)企事業(yè)法人

【答案】：D

【解析】本題主要考查購(gòu)貸款對(duì)象的相關(guān)知識(shí)。在實(shí)際金融業(yè)務(wù)中，購(gòu)貸款的對(duì)象范圍有著明確規(guī)定。選項(xiàng)A提到境外企事業(yè)法人及自然人。通常情況下，由于涉及跨境金融監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)控制等諸多復(fù)雜因素，境外企事業(yè)法人及自然人并非購(gòu)貸款的常規(guī)對(duì)象，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B境內(nèi)企事業(yè)法人及自然人。雖然境內(nèi)企事業(yè)法人是符合條件的，但自然人一般不在購(gòu)貸款對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，所以此選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C境外企事業(yè)法人。同樣基于跨境業(yè)務(wù)的復(fù)雜性和相關(guān)政策規(guī)定，境外企事業(yè)法人不是購(gòu)貸款的對(duì)象，該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)D境內(nèi)企事業(yè)法人。在我國(guó)金融體系中，購(gòu)貸款主要面向境內(nèi)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)的企事業(yè)法人，以支持其相關(guān)業(yè)務(wù)的開(kāi)展和發(fā)展，這是符合金融政策和市場(chǎng)實(shí)際情況的，所以正確答案是D。31、目前，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易場(chǎng)所是（）。

A.全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)

B.商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)

C.上海證券交易所

D.深圳證券交易所

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易場(chǎng)所相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。正確答案為A選項(xiàng)，即全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)。首先，全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)是我國(guó)重要的債券交易市場(chǎng)，具有交易主體廣泛、交易規(guī)模大、流動(dòng)性強(qiáng)等特點(diǎn)，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易提供良好的市場(chǎng)環(huán)境和平臺(tái)，眾多金融機(jī)構(gòu)參與其中進(jìn)行債券的買賣和交易。而B選項(xiàng)商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)主要是面向個(gè)人投資者進(jìn)行債券等金融產(chǎn)品的買賣，其交易規(guī)模和活躍度相對(duì)有限，并不適合大規(guī)模的資產(chǎn)支持證券的發(fā)行與交易。C選項(xiàng)上海證券交易所和D選項(xiàng)深圳證券交易所雖然也是重要的金融交易場(chǎng)所，但主要側(cè)重于股票、基金等權(quán)益類證券以及部分債券的交易，并非我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券發(fā)行和交易的主要場(chǎng)所。所以綜合各方面因素，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)支持證券的發(fā)行和交易場(chǎng)所是全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)。32、公眾對(duì)市場(chǎng)信心恢復(fù)，企業(yè)投資意愿增加，企業(yè)開(kāi)始增加投資并進(jìn)行固定資產(chǎn)更新，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)趨于正常。這處于經(jīng)濟(jì)周期的（）階段。

A.繁榮

B.衰退

C.蕭條

D.復(fù)蘇

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)經(jīng)濟(jì)周期不同階段特征的理解與應(yīng)用。經(jīng)濟(jì)周期通常包括繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇四個(gè)階段。繁榮階段經(jīng)濟(jì)活動(dòng)處于高水平，生產(chǎn)規(guī)模大、就業(yè)充分、市場(chǎng)需求旺盛等。衰退階段則是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，生產(chǎn)、就業(yè)等指標(biāo)出現(xiàn)下滑。蕭條階段經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重低迷，失業(yè)率高、企業(yè)大量倒閉等。而復(fù)蘇階段的特征是公眾對(duì)市場(chǎng)信心逐漸恢復(fù)，企業(yè)投資意愿增強(qiáng)，開(kāi)始增加投資并進(jìn)行固定資產(chǎn)更新，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也逐步趨于正常。題目中所描述的公眾對(duì)市場(chǎng)信心恢復(fù)，企業(yè)增加投資和更新固定資產(chǎn)，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)趨于正常等情況，完全符合經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇階段的特征。所以，正確答案是D選項(xiàng)。33、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同層面金融創(chuàng)新概念的理解。金融創(chuàng)新從不同角度可分為宏觀層面、中觀層面、業(yè)務(wù)層面和職能層面等不同類型。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。宏觀層面的金融創(chuàng)新通常涉及整個(gè)金融體系的變革和發(fā)展，是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了金融制度、金融市場(chǎng)、金融監(jiān)管等多個(gè)方面的創(chuàng)新，與題目中所描述的“金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化”這一特定內(nèi)容并不完全契合。中觀層面的金融創(chuàng)新主要聚焦于金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的創(chuàng)新活動(dòng)。20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行的中介功能發(fā)生了顯著變化，例如銀行不再僅僅局限于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，開(kāi)始拓展出各種中間業(yè)務(wù)、金融衍生品業(yè)務(wù)等，這些都是中觀層面金融創(chuàng)新的體現(xiàn)，所以選項(xiàng)B符合題意。業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新主要側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，比如某一項(xiàng)新的理財(cái)產(chǎn)品的推出等，其范疇相對(duì)較窄，不能全面涵蓋銀行中介功能的整體變化。職能層面的金融創(chuàng)新強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)職能的轉(zhuǎn)變和拓展，但這種表述不如中觀層面準(zhǔn)確全面地體現(xiàn)出這一時(shí)期金融機(jī)構(gòu)中介功能變化的特點(diǎn)。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。34、以人民幣為面值、外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）股票。

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型股票的特征。在股票市場(chǎng)中，不同類型的股票有著不同的定義和特點(diǎn)。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易的普通股股票，主要供境內(nèi)投資者買賣，這與題干中“外幣為認(rèn)購(gòu)和交易幣種”的描述不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和交易，在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票，完全符合題干中所描述的特征，所以B選項(xiàng)正確。H股是指注冊(cè)地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，上市地點(diǎn)與題干中的上海和深圳證券交易所不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。F股是我國(guó)股份公司在海外發(fā)行上市流通的普通股票，也不符合題干中在上海和深圳證券交易所上市交易的條件，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上所述，本題的正確答案是B選項(xiàng)。35、（）可以設(shè)定除限制人身自由以外的行政處罰。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.地方性法規(guī)

D.各級(jí)地方政府指制定的行業(yè)法規(guī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同法規(guī)在設(shè)定行政處罰方面的權(quán)限。《中華人民共和國(guó)行政處罰法》對(duì)不同層級(jí)法規(guī)設(shè)定行政處罰的范圍有明確規(guī)定。首先，法律可以設(shè)定各種行政處罰，且限制人身自由的行政處罰只能由法律設(shè)定，但本題問(wèn)的是可以設(shè)定除限制人身自由以外行政處罰的主體，所以A選項(xiàng)不符合題意。其次，行政法規(guī)可以設(shè)定除限制人身自由以外的行政處罰。行政法規(guī)是國(guó)務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國(guó)家各項(xiàng)行政工作，根據(jù)憲法和法律，按照有關(guān)程序制定發(fā)布的各類法規(guī)的總稱，在設(shè)定行政處罰上有一定的權(quán)限和范圍，故B選項(xiàng)正確。再者，地方性法規(guī)可以設(shè)定除限制人身自由、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照以外的行政處罰，其權(quán)限范圍小于行政法規(guī)，C選項(xiàng)不正確。最后，各級(jí)地方政府制定的行業(yè)法規(guī)并非規(guī)范表述，且地方政府規(guī)章只能在法律、法規(guī)規(guī)定的給予行政處罰的行為、種類和幅度的范圍內(nèi)作出具體規(guī)定，其設(shè)定行政處罰的權(quán)限更小，D選項(xiàng)也不符合。綜上，本題正確答案為B選項(xiàng)。36、存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的（）。

A.所有關(guān)系

B.權(quán)益關(guān)系

C.債權(quán)債務(wù)關(guān)系

D.信托關(guān)系

【答案】：C

【解析】存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間經(jīng)濟(jì)連接的一種重要體現(xiàn)。本題正確答案選C，即存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。從存款行為的本質(zhì)來(lái)看，當(dāng)存款人將資金存入商業(yè)銀行時(shí)，相當(dāng)于把資金借給了銀行。此時(shí)，存款人成為債權(quán)人，擁有要求銀行按照約定條件償還本金和支付利息的權(quán)利。而商業(yè)銀行作為債務(wù)人，有義務(wù)妥善保管存款人的資金，并在存款人提出支取要求時(shí)按時(shí)歸還。選項(xiàng)A，所有關(guān)系強(qiáng)調(diào)對(duì)財(cái)產(chǎn)的全面占有、使用、收益和處分權(quán)，但存款人將錢存入銀行后，并不對(duì)這筆資金進(jìn)行直接的控制和使用，所以不是所有關(guān)系。選項(xiàng)B，權(quán)益關(guān)系范圍較為寬泛，不能準(zhǔn)確體現(xiàn)存款人與商業(yè)銀行之間基于資金借貸形成的特定關(guān)系。選項(xiàng)D，信托關(guān)系是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的進(jìn)行管理或處分的行為，這與存款行為的本質(zhì)不同。綜上，存款人與商業(yè)銀行之間是典型的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。37、兼具債券和期權(quán)特性金融工具是（）

A.股票

B.債券

C.可轉(zhuǎn)換公司債券

D.證券投資基金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融工具特性的理解與區(qū)分。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券，它主要體現(xiàn)的是股東對(duì)公司的所有權(quán)關(guān)系，不具備債券和期權(quán)的特性。B選項(xiàng)，債券是發(fā)行人向投資者發(fā)行的債務(wù)憑證，發(fā)行人承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金，它僅僅是一種債務(wù)融資工具，不具有期權(quán)特性。C選項(xiàng)，可轉(zhuǎn)換公司債券是一種混合型的金融工具，它兼具債券和期權(quán)的特性。作為債券，它有固定的利率和到期日，投資者可在持有期間獲得固定的利息收益，到期收回本金；同時(shí)它又帶有期權(quán)性質(zhì)，賦予持有者在一定條件下按約定價(jià)格將債券轉(zhuǎn)換為公司股票的選擇權(quán)，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，證券投資基金是通過(guò)發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來(lái)，由基金托管人托管，基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進(jìn)行分配的一種間接投資方式，它并不兼具債券和期權(quán)的特性。綜上，正確答案是C。38、假如某商業(yè)銀行對(duì)一家大型貿(mào)易類公司貸款1億元，開(kāi)立短期信用證2億元，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，該公司為一般企業(yè)，適用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％。則銀行對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）。

A.2億元

B.1.4億元

C.3億元

D.1億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算銀行對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。首先，明確風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算方法：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于各項(xiàng)資產(chǎn)余額乘以對(duì)應(yīng)信用轉(zhuǎn)換系數(shù)后再乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，然后將各項(xiàng)計(jì)算結(jié)果相加。在本題中，銀行對(duì)該企業(yè)存在兩種資產(chǎn)情況。一是發(fā)放了1億元的貸款，由于貸款不存在信用轉(zhuǎn)換的問(wèn)題，所以這部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)就是貸款金額乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，即\(1\times100\%=1\)億元。二是開(kāi)立了2億元的短期信用證，信用證適用的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，該公司適用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100％，那么這部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為信用證金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)再乘以風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，即\(2\times20\%×100\%=0.4\)億元。最后，將兩部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相加，可得銀行對(duì)該企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為\(1+0.4=1.4\)億元。綜上所述，答案選B。39、行政許可法自（）年起施行。

A.2002

B.2003

C.2004

D.2005

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)《行政許可法》施行時(shí)間這一知識(shí)點(diǎn)的掌握?！缎姓S可法》對(duì)于規(guī)范行政許可的設(shè)定和實(shí)施，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)有效實(shí)施行政管理有著重要意義。在本題中，具體考查該法的施行年份。選項(xiàng)A的2002年、選項(xiàng)B的2003年以及選項(xiàng)D的2005年均不符合實(shí)際情況?！缎姓S可法》是自2004年起正式施行，所以正確答案是C選項(xiàng)。對(duì)于這類考查重要法律法規(guī)施行時(shí)間的題目，考生需要準(zhǔn)確記憶相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，在復(fù)習(xí)備考過(guò)程中要對(duì)重要法律的關(guān)鍵信息進(jìn)行系統(tǒng)梳理和記憶，以確保在考試中能夠準(zhǔn)確作答。40、以下不是《行政訴訟法》設(shè)立的目的是（）

A.防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為

B.保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件

C.保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益

D.維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)

【答案】：A

【解析】本題考查《行政訴訟法》的設(shè)立目的，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握該法律設(shè)立的各項(xiàng)目的，并將選項(xiàng)與之進(jìn)行對(duì)比分析?！缎姓V訟法》是為了規(guī)范人民法院正確、及時(shí)審理行政案件，監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益而制定的法律。選項(xiàng)B，保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件是《行政訴訟法》的重要目的之一，該法規(guī)定了一系列的程序和規(guī)則，以確保法院能夠公正、高效地處理行政糾紛，維護(hù)司法公正和權(quán)威。選項(xiàng)C，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益是《行政訴訟法》的核心價(jià)值所在。當(dāng)公民、法人或其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益時(shí)，可以通過(guò)行政訴訟的途徑來(lái)尋求救濟(jì)。選項(xiàng)D，維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)也是《行政訴訟法》的重要功能。一方面，通過(guò)對(duì)合法行政行為的維持，保障行政機(jī)關(guān)依法有效地進(jìn)行行政管理；另一方面，對(duì)違法或不當(dāng)?shù)男姓袨檫M(jìn)行糾正，促使行政機(jī)關(guān)依法行政。而選項(xiàng)A“防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為”是《行政復(fù)議法》的目的。行政復(fù)議是行政機(jī)關(guān)內(nèi)部的監(jiān)督和糾錯(cuò)機(jī)制，主要功能在于上級(jí)行政機(jī)關(guān)對(duì)下級(jí)行政機(jī)關(guān)的具體行政行為進(jìn)行審查，防止和糾正違法或不當(dāng)?shù)男袨?。所以本題正確答案是A。41、（）年，我國(guó)頒布了《民法典》確立了我國(guó)民法的基本原則和基本制度。

A.1986

B.1987

C.1988

D.1989

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國(guó)《民法典》相關(guān)歷史知識(shí)。1986年4月12日，第六屆全國(guó)人民代表大會(huì)第四次會(huì)議通過(guò)《中華人民共和國(guó)民法通則》，它確立了我國(guó)民法的基本原則和基本制度?！睹穹ㄍ▌t》在我國(guó)民事立法史上具有里程碑意義，對(duì)民事活動(dòng)中的一些共同性問(wèn)題進(jìn)行了規(guī)定，為我國(guó)民事法律體系的發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。選項(xiàng)B的1987年，《中華人民共和國(guó)民法通則》于1月1日起施行，并非頒布年份；選項(xiàng)C的1988年和選項(xiàng)D的1989年與《民法典》確立我國(guó)民法基本原則和基本制度這一關(guān)鍵事件的時(shí)間并無(wú)關(guān)聯(lián)。所以本題正確答案是A。42、商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.監(jiān)事會(huì)

B.股東會(huì)

C.董事會(huì)

D.管理層

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行組織架構(gòu)中各機(jī)構(gòu)職能的理解，尤其是與風(fēng)險(xiǎn)管理和決策相關(guān)的職責(zé)歸屬。首先來(lái)看選項(xiàng)A，監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，以確保銀行的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，它并不負(fù)責(zé)直接的風(fēng)險(xiǎn)管理和決策工作，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，股東會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事會(huì)成員、審議年度財(cái)務(wù)報(bào)告等，但它并非日常最高的風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，其決策更多是宏觀層面的，所以B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，董事會(huì)作為商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估和決策，承擔(dān)著銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的決策和政策，將董事會(huì)的戰(zhàn)略規(guī)劃轉(zhuǎn)化為具體的業(yè)務(wù)操作，它負(fù)責(zé)日常的經(jīng)營(yíng)管理工作，但不是最高的決策機(jī)構(gòu)，所以D選項(xiàng)也不準(zhǔn)確。綜上所述，答案是C。"43、第三版巴塞爾協(xié)議進(jìn)一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，一級(jí)資本充足率提高至（）。

A.2％

B.2.5％

C.4%

D.6%

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)第三版巴塞爾協(xié)議中一級(jí)資本充足率相關(guān)規(guī)定的掌握。在金融監(jiān)管領(lǐng)域，巴塞爾協(xié)議對(duì)銀行業(yè)的資本管理有著至關(guān)重要的作用，它旨在增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。第三版巴塞爾協(xié)議進(jìn)一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，其目的在于應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜多變的金融市場(chǎng)環(huán)境以及可能出現(xiàn)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)資本作為銀行資本的核心組成部分，對(duì)銀行的穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展起著關(guān)鍵作用。在本題所給的四個(gè)選項(xiàng)中，A選項(xiàng)2％、B選項(xiàng)2.5％以及C選項(xiàng)4%均不符合第三版巴塞爾協(xié)議中關(guān)于一級(jí)資本充足率提高后的具體規(guī)定。而D選項(xiàng)6%是該協(xié)議明確規(guī)定提高后的一級(jí)資本充足率標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案為D。這一規(guī)定使得銀行需要持有更多高質(zhì)量的一級(jí)資本，以更好地應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，保障金融體系的穩(wěn)定運(yùn)行。44、抵押是擔(dān)保的一種方式，下列關(guān)于抵押說(shuō)法正確的是（）。

A.債權(quán)人有權(quán)使用抵押物

B.債權(quán)人不占有抵押的財(cái)產(chǎn)

C.債權(quán)人任何時(shí)候都無(wú)權(quán)就抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償

D.無(wú)論債務(wù)人是否履行到期債務(wù)，抵押物均可直接用于清償

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)抵押這一擔(dān)保方式相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，在抵押關(guān)系中，抵押物的使用權(quán)通常仍歸抵押人，而非債權(quán)人。債權(quán)人僅享有在特定條件下對(duì)抵押物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，并不擁有使用權(quán)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，抵押的一個(gè)重要特征就是債權(quán)人不占有抵押的財(cái)產(chǎn)，抵押人可以繼續(xù)占有、使用抵押物，只是其處分權(quán)受到一定限制。該選項(xiàng)符合抵押的基本特點(diǎn)，是正確的。選項(xiàng)C，當(dāng)債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，債權(quán)人有權(quán)就抵押財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償，并非任何時(shí)候都無(wú)權(quán)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，抵押物不能直接用于清償，必須是在債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形時(shí)，債權(quán)人通過(guò)法定程序，如拍賣、變賣等方式，就所得價(jià)款優(yōu)先受償，而不是直接用抵押物清償，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。45、下列不屬于挪用資金行為的是（）。

A.超期未還型

B.營(yíng)利活動(dòng)型

C.非法活動(dòng)型

D.合法活動(dòng)型

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)挪用資金行為類型的理解。挪用資金行為一般有特定的幾種表現(xiàn)形式。超期未還型是指挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過(guò)三個(gè)月未還的行為，這種情況明顯屬于挪用資金行為。營(yíng)利活動(dòng)型是指挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，雖未超過(guò)三個(gè)月，但數(shù)額較大，進(jìn)行營(yíng)利活動(dòng)的，同樣構(gòu)成挪用資金。非法活動(dòng)型是指挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，用于進(jìn)行非法活動(dòng)的，這也是典型的挪用資金行為。而合法活動(dòng)型，從正常的法律和業(yè)務(wù)邏輯來(lái)講，在合法合規(guī)的框架內(nèi)進(jìn)行的活動(dòng)并不屬于挪用資金這種違規(guī)違法的行為范疇。所以答案選D。46、目前，教育儲(chǔ)蓄存款的儲(chǔ)戶是且只能是()。

A.未入小學(xué)的兒童

B.在校小學(xué)六年級(jí)(含六年級(jí))以上學(xué)生

C.在校小學(xué)四年級(jí)(含四年級(jí))以上學(xué)生

D.在校初一(含初一)以上學(xué)生

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對(duì)教育儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)戶范圍的了解。教育儲(chǔ)蓄是一種特殊的儲(chǔ)蓄方式，它有著特定的適用人群規(guī)定。對(duì)于該題的各個(gè)選項(xiàng)，我們逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，未入小學(xué)的兒童不具備符合教育儲(chǔ)蓄的儲(chǔ)戶條件，因?yàn)榻逃齼?chǔ)蓄主要是針對(duì)處于一定學(xué)習(xí)階段的學(xué)生群體，未入小學(xué)兒童不在此范圍內(nèi)。選項(xiàng)B，在校小學(xué)六年級(jí)（含六年級(jí)）以上學(xué)生范圍不夠準(zhǔn)確，沒(méi)有精準(zhǔn)涵蓋教育儲(chǔ)蓄適用的起始階段。選項(xiàng)D，在校初一（含初一）以上學(xué)生同樣不是正確范圍，起始時(shí)間太晚。而教育儲(chǔ)蓄存款明確規(guī)定，儲(chǔ)戶是且只能是在校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上學(xué)生，所以選項(xiàng)C是正確答案。這種規(guī)定既考慮到學(xué)生教育資金儲(chǔ)備的實(shí)際需求，也有利于規(guī)范和管理教育儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。"47、債券投資的即期收益率用公式表示為（）。

A.即期收益率=出售價(jià)格/購(gòu)買價(jià)格×100%

B.即期收益率=票面利息/面值×100%

C.即期收益率=票面利息/購(gòu)買價(jià)格×100%

D.即期收益率=購(gòu)買價(jià)格/出售價(jià)格×100%

【答案】：C

【解析】本題主要考查債券投資即期收益率的計(jì)算公式。對(duì)于此類金融概念計(jì)算公式的選擇題，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)公式所代表的含義，并與即期收益率的定義相匹配。首先分析選項(xiàng)A，“即期收益率=出售價(jià)格/購(gòu)買價(jià)格×100%”，此公式主要體現(xiàn)的是買賣價(jià)差的收益率，并非即期收益率，即期收益率關(guān)注的是當(dāng)前利息收益情況，而非買賣價(jià)差，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，“即期收益率=票面利息/面值×100%”，它計(jì)算得出的是債券的票面利率，票面利率是債券發(fā)行時(shí)規(guī)定的固定利率，與即期收益率不同，即期收益率是基于當(dāng)前購(gòu)買價(jià)格計(jì)算的，所以B選項(xiàng)也不正確。再看選項(xiàng)C，“即期收益率=票面利息/購(gòu)買價(jià)格×100%”，這符合即期收益率的定義。即期收益率反映的是債券當(dāng)前的利息收益水平，用每年支付的票面利息除以當(dāng)前的債券購(gòu)買價(jià)格，并乘以100%，就可以得到即期收益率，所以C選項(xiàng)正確。最后看選項(xiàng)D，“即期收益率=購(gòu)買價(jià)格/出售價(jià)格×100%”，這個(gè)公式不符合即期收益率的概念邏輯，沒(méi)有實(shí)際的金融意義與即期收益率對(duì)應(yīng)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。48、我國(guó)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)通過(guò)全國(guó)銀行間的債券市場(chǎng)發(fā)行的債券稱為（）。

A.金融債券

B.國(guó)債

C.公司債券

D.企業(yè)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型債券的發(fā)行主體相關(guān)知識(shí)。金融債券是由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)，我國(guó)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的此類債券就屬于金融債券，選項(xiàng)A符合題意。國(guó)債是由國(guó)家發(fā)行的債券，發(fā)行主體是國(guó)家，并非銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，所以選項(xiàng)B不正確。公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券，發(fā)行主體是公司，并非金融機(jī)構(gòu)，選項(xiàng)C不符合要求。企業(yè)債券通常是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體主要是企業(yè)，而非銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，選項(xiàng)D也不符合。因此，本題正確答案是A。49、存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣（）。

A.20萬(wàn)元

B.50萬(wàn)元

C.80萬(wàn)元

D.100萬(wàn)元

【答案】：B

【解析】在金融安全領(lǐng)域，存款保險(xiǎn)制度是一項(xiàng)極為關(guān)鍵的保障舉措。本題聚焦于存款保險(xiǎn)的限額償付這一核心知識(shí)點(diǎn)。存款保險(xiǎn)旨在維護(hù)存款人的合法權(quán)益，保障金融體系的穩(wěn)定運(yùn)行。實(shí)行限額償付能在合理范圍內(nèi)平衡風(fēng)險(xiǎn)與保障。就本題而言，最高償付限額為50萬(wàn)元這一規(guī)定是經(jīng)過(guò)綜合考量的。它既能夠覆蓋絕大多數(shù)存款人的存款，保障普通民眾和中小微企業(yè)等的資金安全，又能避免因過(guò)高賠付帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)和金融成本過(guò)度增加。相較于20萬(wàn)元，50萬(wàn)元能更好地滿足實(shí)際需求；而80萬(wàn)元和100萬(wàn)元又可能超出合理成本與風(fēng)險(xiǎn)控制范圍。所以本題正確答案是B。50、存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)不包括（）

A.存折

B.存單

C.存款憑證

D.銀行卡

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)存款機(jī)構(gòu)出具借據(jù)范疇的理解。存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)是用于證明客戶存款事實(shí)的重要憑證。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：A選項(xiàng)，存折是銀行給存款人作為存款憑證的小本子，它詳細(xì)記錄了存款的存取明細(xì)等信息，是典型的存款借據(jù)，所以存折屬于存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)。B選項(xiàng)，存單是銀行憑以辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的一種信用憑證，上面會(huì)明確記載存款金額、存期、利率等關(guān)鍵信息，同樣也是常見(jiàn)的存款借據(jù)。C選項(xiàng)，存款憑證是一個(gè)較為寬泛的概念，包含了存折、存單等能夠證明存款關(guān)系的單據(jù)，無(wú)疑也是存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)。D選項(xiàng)，銀行卡本質(zhì)上是一種支付工具，它主要用于便捷的資金支付和結(jié)算等操作，雖然與存款相關(guān)聯(lián)，但它本身并不屬于存款機(jī)構(gòu)專門出具的借據(jù)。綜上所述，答案選D。第二部分多選題(30題)1、根據(jù)《民法典》，我國(guó)婚姻禁止的行為有（）。

A.有配偶者與他人同居

B.借婚姻索取財(cái)物

C.重婚

D.家庭暴力

E.家庭成員間的虐待和遺棄

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)《民法典》中婚姻禁止行為的理解?！睹穹ǖ洹肥俏覈?guó)民事法律的重要基石，在婚姻家庭領(lǐng)域規(guī)范了一系列禁止行為，以保障婚姻的合法、穩(wěn)定和家庭成員的權(quán)益。選項(xiàng)A，有配偶者與他人同居嚴(yán)重違反了婚姻中的忠誠(chéng)義務(wù)，破壞了婚姻關(guān)系的穩(wěn)定性與純潔性，是《民法典》明確禁止的行為，這一規(guī)定旨在維護(hù)婚姻的倫理道德和法律秩序。選項(xiàng)B，借婚姻索取財(cái)物違背了婚姻的本質(zhì)，將婚姻商品化，不利于建立健康、平等的婚姻關(guān)系，所以《民法典》予以禁止，倡導(dǎo)婚姻應(yīng)建立在感情基礎(chǔ)之上。選項(xiàng)C，重婚指有配偶者再與他人結(jié)婚，這不僅違背了我國(guó)一夫一妻的婚姻制度，也侵犯了合法配偶的權(quán)益，嚴(yán)重破壞了婚姻秩序，《民法典》堅(jiān)決不允許此類行為發(fā)生。選項(xiàng)D，家庭暴力是對(duì)家庭成員身體和精神的嚴(yán)重傷害，侵犯了公民的人身權(quán)利，破壞了家庭的和諧與安寧，在《民法典》及相關(guān)法律中都被明確禁止，并制定了一系列措施來(lái)預(yù)防和制止。而選項(xiàng)E，雖然家庭成員間的虐待和遺棄也是違背公序良俗和法律道德的行為，但它并不屬于《民法典》所規(guī)定的婚姻禁止行為范疇。因此，本題的正確答案是ABCD。2、以下屬于《公司法》規(guī)定的董事、經(jīng)理禁止的行為有()。

A.不得將公司資產(chǎn)以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)

B.不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保

C.不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)

D.不得參與股東大會(huì)

E.不得對(duì)職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查《公司法》中對(duì)董事、經(jīng)理禁止行為的規(guī)定。選項(xiàng)A，將公司資產(chǎn)以個(gè)人名義或其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)，會(huì)嚴(yán)重混淆公司資產(chǎn)與個(gè)人資產(chǎn)，損害公司及股東權(quán)益，破壞公司財(cái)務(wù)的獨(dú)立性和安全性，因此屬于禁止行為。選項(xiàng)B，以公司資產(chǎn)為本公司股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保，可能使公司資產(chǎn)面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)，一旦被擔(dān)保人無(wú)法償還債務(wù)，公司資產(chǎn)可能被用于償債，侵害公司和其他股東利益，所以也是被禁止的。選項(xiàng)C，董事、經(jīng)理自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)，會(huì)形成不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，使公司在市場(chǎng)中處于不利地位，損害公司的商業(yè)機(jī)會(huì)和利益，同樣屬于禁止行為。選項(xiàng)D，股東大會(huì)是公司的重要決策機(jī)構(gòu)，董事、經(jīng)理作為公司的重要管理人員，有參與股東大會(huì)、行使職權(quán)并對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策和監(jiān)督的權(quán)力與職責(zé)，并非禁止行為。選項(xiàng)E，對(duì)職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)有利于公司加強(qiáng)合規(guī)管理，維護(hù)金融秩序和公司的合法合規(guī)運(yùn)營(yíng)，并非《公司法》禁止董事、經(jīng)理實(shí)施的行為。綜上，正確答案為ABC。3、下列不適用《中華人民共和國(guó)行政許可法》的有（）。

A.行政機(jī)關(guān)甲對(duì)行政機(jī)關(guān)乙的財(cái)務(wù)審批

B.行政機(jī)關(guān)甲對(duì)其直接管理的事業(yè)單位丙的人事審批

C.行政機(jī)關(guān)甲對(duì)行政機(jī)關(guān)乙的人事審批

D.行政機(jī)關(guān)甲對(duì)行政機(jī)關(guān)乙的外事審批

E.行政機(jī)關(guān)甲對(duì)其直接管理的事業(yè)單位丙的財(cái)務(wù)審批

【答案】：ABCD

【解析】本題可依據(jù)《中華人民共和國(guó)行政許可法》的適用范圍，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。行政許可是指行政機(jī)關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)的行為。選項(xiàng)A，行政機(jī)關(guān)甲對(duì)行政機(jī)關(guān)乙的財(cái)務(wù)審批，這種審批是行政系統(tǒng)內(nèi)部的一種管理行為，并非針對(duì)公民、法人或其他組織的申請(qǐng)并準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)，不屬于行政許可的范疇，不適用《中華人民共和國(guó)行政許可法》。選項(xiàng)B，行政機(jī)關(guān)甲對(duì)其直接管理的事業(yè)單位丙的人事審批，同樣是行政機(jī)關(guān)對(duì)所屬事業(yè)單位內(nèi)部人事方面的管理舉措，并非行政許可行為，因此不適用該法。選項(xiàng)C，行政機(jī)關(guān)甲對(duì)行政機(jī)關(guān)乙的人事審批，屬于行政機(jī)關(guān)之間的內(nèi)部人事管理行為，不涉及外部公民、法人或其他組織的申請(qǐng)與特定活動(dòng)的準(zhǔn)予，不符合行政許可的定義，不適用《中華人民共和國(guó)行政許可法》。選項(xiàng)D，行政機(jī)關(guān)甲對(duì)行政機(jī)關(guān)乙的外事審批，這也是行政機(jī)關(guān)內(nèi)部關(guān)于外事方面的一種管理活動(dòng)，并非基于外部主體的申請(qǐng)而作出的準(zhǔn)予特定活動(dòng)的決定，不適用該法。選項(xiàng)E，題干及相關(guān)法律規(guī)定中并沒(méi)有表明行政機(jī)關(guān)甲對(duì)其直接管理的事業(yè)單位丙的財(cái)務(wù)審批不適用《中華人民共和國(guó)行政許可法》，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題答案選ABCD。4、銀行監(jiān)管中，采取市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目的有（）。

A.維護(hù)國(guó)有商業(yè)銀行的利益

B.保護(hù)存款者的利益

C.防止海外游資流入國(guó)內(nèi)銀行系統(tǒng)

D.維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序

E.保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系

【答案】：BD

【解析】銀行監(jiān)管中市場(chǎng)準(zhǔn)入有著重要作用和目的。選項(xiàng)B，保護(hù)存款者的利益是市場(chǎng)準(zhǔn)入的核心目標(biāo)之一。通過(guò)嚴(yán)格的準(zhǔn)入機(jī)制，篩選出具備良好經(jīng)營(yíng)能力和信譽(yù)的銀行進(jìn)入市場(chǎng)，減少存款者資金面臨的風(fēng)險(xiǎn)，保障其合法權(quán)益。選項(xiàng)D，維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序也是關(guān)鍵所在。合理的市場(chǎng)準(zhǔn)入能夠避免無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)，防止不具備條件的機(jī)構(gòu)擾亂市場(chǎng)，確保銀行業(yè)健康、有序發(fā)展。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，市場(chǎng)準(zhǔn)入目的并非僅維護(hù)國(guó)有商業(yè)銀行利益，而是面向整個(gè)銀行業(yè)，促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)。選項(xiàng)C，防止海外游資流入國(guó)內(nèi)銀行系統(tǒng)并非市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目的，這更多是外匯管理等其他政策手段的關(guān)注重點(diǎn)。選項(xiàng)E，雖然保證注冊(cè)銀行品質(zhì)、預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入體系是準(zhǔn)入過(guò)程中的考慮因素，但不是主要目的，主要目的還是從保護(hù)存款者和維護(hù)市場(chǎng)秩序出發(fā)。所以本題應(yīng)選BD。5、每季度至少應(yīng)當(dāng)召開(kāi)一次的會(huì)議有（）。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)例會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)例會(huì)

D.高級(jí)管理層例會(huì)

E.臨時(shí)會(huì)議

【答案】：BC

【解析】本題主要考查不同類型會(huì)議召開(kāi)頻率的相關(guān)規(guī)定。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-選項(xiàng)A：股東大會(huì)：股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它并不需要每季度至少召開(kāi)一次。一般來(lái)說(shuō)，股東大會(huì)分為年度股東大會(huì)和臨時(shí)股東大會(huì)，年度股東大會(huì)一年召開(kāi)一次，臨時(shí)股東大會(huì)則是在特定情形下才會(huì)召開(kāi)，所以選項(xiàng)A不符合要求。-選項(xiàng)B：董事會(huì)例會(huì)：董事會(huì)負(fù)責(zé)公司的決策和管理等重要事務(wù)，為了保證公司決策的及時(shí)性和有效性，通常規(guī)定董事會(huì)例會(huì)每季度至少召開(kāi)一次，以便對(duì)公司的重大事項(xiàng)進(jìn)行討論和決策，所以選項(xiàng)B正確。-選項(xiàng)C：監(jiān)事會(huì)例會(huì)：監(jiān)事會(huì)的主要職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，確保公司的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定。每季度至少召開(kāi)一次監(jiān)事會(huì)例會(huì)，能夠及時(shí)對(duì)公司的財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，所以選項(xiàng)C正確。-選項(xiàng)D：高級(jí)管理層例會(huì)：高級(jí)管理層例會(huì)的召開(kāi)頻率通常根據(jù)公司的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況由公司自行決定，并沒(méi)有規(guī)定必須每季度至少召開(kāi)一次，所以選項(xiàng)D不符合要求。-選項(xiàng)E：臨時(shí)會(huì)議：顧名思義，臨時(shí)會(huì)議是為了處理突發(fā)或臨時(shí)的重要事項(xiàng)而召開(kāi)的，并非按照固定的季度頻率召開(kāi)，所以選項(xiàng)E不符合要求。綜上，答案選BC。6、根據(jù)我國(guó)目前的有關(guān)規(guī)定，屬于外匯范疇的有（）。

A.外國(guó)紙幣

B.外幣銀行存款憑證

C.外幣郵政儲(chǔ)蓄憑證

D.外國(guó)鑄幣

E.外國(guó)動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查的是對(duì)我國(guó)外匯范疇相關(guān)規(guī)定的理解。外匯是指以外幣表示的可以用作國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)。選項(xiàng)A外國(guó)紙幣，它作為外國(guó)的法定貨幣形式，可以在國(guó)際經(jīng)濟(jì)往來(lái)中進(jìn)行支付等活動(dòng)，屬于外匯范疇。選項(xiàng)B外幣銀行存款憑證，代表著持有者在銀行擁有一定數(shù)量的外幣存款，是一種具有價(jià)值的金融資產(chǎn)，可用于國(guó)際結(jié)算等，屬于外匯。選項(xiàng)C外幣郵政儲(chǔ)蓄憑證同樣體現(xiàn)了外幣資產(chǎn)的存儲(chǔ)情況，能在一定條件下進(jìn)行兌換和使用，屬于外匯。選項(xiàng)D外國(guó)鑄幣，與外國(guó)紙幣類似，是外國(guó)貨幣的實(shí)物形式，可在國(guó)際交易中發(fā)揮作用，也屬于外匯。而選項(xiàng)E外國(guó)動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)，雖然它們可能具有一定價(jià)值，但并不直接等同于外匯。外匯強(qiáng)調(diào)的是可用于國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)，外國(guó)動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)在參與國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，還需要經(jīng)過(guò)特定的轉(zhuǎn)換和處理，不能直接作為外匯使用。所以本題的正確答案是ABCD。7、投資者為了保證本金安全，可以投資以下哪些理財(cái)產(chǎn)品？（）

A.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品

B.保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品

C.最低收益理財(cái)產(chǎn)品

D.固定收益理財(cái)產(chǎn)品

E.保證收益理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：BCD

【解析】這道題主要考查投資者保障本金安全情況下可選擇的理財(cái)產(chǎn)品類型。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析。選項(xiàng)A，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品，其特點(diǎn)是不保證本金安全，收益也隨市場(chǎng)情況波動(dòng)，存在本金損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以不適合追求本金安全的投資者，該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品，從名稱可知，它能夠保證本金不受損失，雖然收益是浮動(dòng)的，但本金安全有保障，符合投資者保證本金安全的需求。選項(xiàng)C，最低收益理財(cái)產(chǎn)品，會(huì)設(shè)定一個(gè)最低收益水平，意味著投資者的收益有下限保障，同時(shí)本金通常也是安全的，是保障本金安全的一種可選產(chǎn)品。選項(xiàng)D，固定收益理財(cái)產(chǎn)品，一般會(huì)承諾在一定期限內(nèi)給予固定的收益回報(bào)，本金和收益相對(duì)穩(wěn)定，能較好地保證本金安全，是合適的投資選擇。選項(xiàng)E，保證收益理財(cái)產(chǎn)品，雖然能保證一定的收益，但因?yàn)楸O(jiān)管等原因，此類產(chǎn)品在市場(chǎng)上逐漸減少甚至被限制，所以在當(dāng)前環(huán)境下不是一個(gè)普遍可行的投資選項(xiàng)。綜上，答案選BCD，這些理財(cái)產(chǎn)品在保障本金安全方面具有一定優(yōu)勢(shì)，適合希望確保本金安全的投資者。8、下列屬于貸款業(yè)務(wù)審核內(nèi)容的有()。

A.擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力

B.借款人的信用等級(jí)

C.預(yù)測(cè)借款人的現(xiàn)金流量

D.關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互保情況

E.擔(dān)保人的信用等級(jí)

【答案】：ABCD

【解析】本題考查貸款業(yè)務(wù)審核內(nèi)容的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，破題點(diǎn)在于逐一分析每個(gè)選項(xiàng)是否屬于貸款業(yè)務(wù)審核的范疇。選項(xiàng)A，擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力是貸款業(yè)務(wù)審核的重要內(nèi)容。在貸款發(fā)放過(guò)程中，擔(dān)保是保障貸款安全回收的重要手段。如果擔(dān)保質(zhì)量不佳或缺乏法律效力，當(dāng)借款人無(wú)法按時(shí)償還貸款時(shí)，銀行等金融機(jī)構(gòu)可能無(wú)法通過(guò)擔(dān)保物或擔(dān)保人獲得有效的補(bǔ)償，從而面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)屬于審核內(nèi)容。選項(xiàng)B，借款人的信用等級(jí)直接反映了其以往的信用記錄和還款能力。信用等級(jí)高的借款人通常具有較好的還款意愿和能力，違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低；而信用等級(jí)低的借款人違約可能性較大。金融機(jī)構(gòu)通過(guò)評(píng)估借款人的信用等級(jí)，可以合理判斷貸款風(fēng)險(xiǎn)，決定是否發(fā)放貸款以及確定貸款額度和利率等，因此借款人的信用等級(jí)是審核的關(guān)鍵內(nèi)容之一。選項(xiàng)C，預(yù)測(cè)借款人的現(xiàn)金流量能夠幫助金融機(jī)構(gòu)了解借款人未來(lái)的還款能力。貸款發(fā)放后，需要借款人有足夠的現(xiàn)金流入來(lái)按時(shí)償還本金和利息。通過(guò)對(duì)借款人現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)，金融機(jī)構(gòu)可以評(píng)估其是否有穩(wěn)定的資金來(lái)源用于還款，從而降低貸款違約風(fēng)險(xiǎn)，所以此項(xiàng)也屬于審核內(nèi)容。選項(xiàng)D，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互保情況存在一定風(fēng)險(xiǎn)。若關(guān)聯(lián)企業(yè)之間相互提供擔(dān)保，一旦其中一家企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，可能會(huì)引發(fā)連鎖反應(yīng)，影響整個(gè)關(guān)聯(lián)企業(yè)群體的還款能力，進(jìn)而對(duì)貸款的安全性造成威脅。因此，審核關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互保情況，對(duì)于準(zhǔn)確評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，屬于貸款業(yè)務(wù)審核的內(nèi)容。選項(xiàng)E，擔(dān)保人的信用等級(jí)并非必然是貸款業(yè)務(wù)審核的內(nèi)容。在一些情況下，可能不依賴擔(dān)保人提供擔(dān)保；并且即使有擔(dān)保人，審核重點(diǎn)更多在于擔(dān)保的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，如擔(dān)保的質(zhì)量和法律效力等，而不是單純的擔(dān)保人信用等級(jí)，所以該項(xiàng)不屬于審核內(nèi)容。綜上，正確答案為ABCD。9、財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)主要包括（）。

A.財(cái)務(wù)制度顧問(wèn)

B.財(cái)務(wù)融資顧問(wèn)

C.財(cái)務(wù)重組顧問(wèn)

D.收購(gòu)兼并顧問(wèn)

E.投資理財(cái)顧問(wèn)

【答案】：ABCD

【解析】本題旨在考查財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)的主要內(nèi)容。財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)是為企業(yè)或個(gè)人提供全面財(cái)務(wù)規(guī)劃與建議的專業(yè)服務(wù)，涉及多個(gè)關(guān)鍵領(lǐng)域。選項(xiàng)A，財(cái)務(wù)制度顧問(wèn)能夠協(xié)助企業(yè)建立和完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)流程，確保企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)性和高效性，是財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)的重要組成部分。選項(xiàng)B，財(cái)務(wù)融資顧問(wèn)可幫助企業(yè)根據(jù)自身需求和市場(chǎng)情況，制定合理的融資方案，解決企業(yè)資金需求問(wèn)題，對(duì)企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。選項(xiàng)C，財(cái)務(wù)重組顧問(wèn)在企業(yè)面臨財(cái)務(wù)困境或戰(zhàn)略調(diào)整時(shí)，提供專業(yè)的重組方案，優(yōu)化企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，提升企業(yè)價(jià)值。選項(xiàng)D，收購(gòu)兼并顧問(wèn)則在企業(yè)進(jìn)行收購(gòu)兼并活動(dòng)中，提供盡職調(diào)查、估值分析、交易談判等一系列服務(wù)，保障交易的順利進(jìn)行。而選項(xiàng)E，投資理財(cái)顧問(wèn)主要側(cè)重于為個(gè)人或機(jī)構(gòu)提供投資理財(cái)產(chǎn)品的選擇和配置建議，更側(cè)重于投資領(lǐng)域，并非財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)的核心內(nèi)容。因此，本題正