2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險(xiǎn)管理?？键c(diǎn)第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行的這部分貸款面臨的是（）。

A.資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)

B.負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)

C.流動性過剩

D.流動性短缺

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型。A選項(xiàng)，資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。借款人由于經(jīng)營問題無法按期償還貸款，意味著商業(yè)銀行的這部分資產(chǎn)不能按時(shí)收回，面臨資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)，A正確。B選項(xiàng)，負(fù)債流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。本題主要涉及的是貸款（資產(chǎn)）方面的問題，而非負(fù)債問題，B錯誤。C選項(xiàng)，流動性過剩是指經(jīng)濟(jì)體系中貨幣投放量過多，貨幣量增長過快，銀行機(jī)構(gòu)資金來源充沛，居民儲蓄增加迅速等情況。題干描述的是貸款回收問題，并非流動性過剩的體現(xiàn)，C錯誤。D選項(xiàng)，流動性短缺通常是指銀行在資金的獲取和周轉(zhuǎn)方面遇到困難，無法及時(shí)滿足自身的資金需求。本題核心是借款人無法償還貸款導(dǎo)致銀行資產(chǎn)回收出現(xiàn)問題，而不是銀行自身流動性短缺的問題，D錯誤。綜上，答案選A。2、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，這通常是銀行高層管理部門或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，因?yàn)檫@些政策和規(guī)程需要從全行層面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和制定，一線業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)執(zhí)行，而非擬定，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，同樣是需要綜合考慮全行各個(gè)業(yè)務(wù)條線和風(fēng)險(xiǎn)狀況來制定的，屬于全行層面的宏觀管理工作，一線業(yè)務(wù)部門不具備制定全行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的職能，所以B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)，協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，這更多體現(xiàn)的是一種支持性、協(xié)調(diào)性的工作，一般是風(fēng)險(xiǎn)管理部門或相關(guān)職能部門的工作內(nèi)容，一線業(yè)務(wù)部門的核心任務(wù)是專注于自身業(yè)務(wù)的操作和管理，雖然可能在一定程度上配合其他部門工作，但不是其主要職責(zé)，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評估方法，一線業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)。這與一線業(yè)務(wù)部門直接參與具體業(yè)務(wù)操作，對本部門業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)最為了解的實(shí)際情況相符合，他們能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)本部門業(yè)務(wù)操作過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)是一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。3、下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是（）。

A.盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力

B.杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力

C.流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

D.效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同財(cái)務(wù)比率概念的理解。A選項(xiàng)：盈利能力比率是衡量企業(yè)賺取利潤能力的指標(biāo)，它體現(xiàn)了管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。企業(yè)通過有效控制成本費(fèi)用，合理運(yùn)營資產(chǎn)以獲取投資回報(bào)，盈利能力比率能夠反映出這方面的情況，所以該表述正確。B選項(xiàng)：杠桿比率是衡量企業(yè)長期償債能力的指標(biāo)，主要反映企業(yè)的負(fù)債與所有者權(quán)益之間的關(guān)系，用于評估企業(yè)利用債務(wù)融資的程度以及償還長期債務(wù)的能力，而非判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。歸還短期債務(wù)的能力通常用短期償債能力指標(biāo)如流動比率、速動比率等來衡量，所以該項(xiàng)表述錯誤。C選項(xiàng)：流動性比率主要衡量企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力，它側(cè)重于反映企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和短期償債能力，而不是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。衡量管理層管理和控制資產(chǎn)能力的指標(biāo)通常有資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等效率比率，所以該項(xiàng)表述錯誤。D選項(xiàng)：效率比率是用來衡量企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營效率的指標(biāo)，反映企業(yè)運(yùn)用各項(xiàng)資產(chǎn)以賺取利潤的能力，如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等。而衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力并非效率比率的范疇，所以該項(xiàng)表述錯誤。綜上，正確答案是A。4、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)間先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門在對收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序時(shí)，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)重要性和處理及時(shí)性的指標(biāo)。影響程度反映了風(fēng)險(xiǎn)因素對聲譽(yù)可能造成的危害大小，是衡量風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性的關(guān)鍵指標(biāo)；而緊迫性則關(guān)乎該風(fēng)險(xiǎn)因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時(shí)間要求。將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門準(zhǔn)確識別高風(fēng)險(xiǎn)因素，并及時(shí)采取應(yīng)對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風(fēng)險(xiǎn)。所以A正確。按照影響程度和時(shí)間先后排序，時(shí)間先后本身并不直接反映風(fēng)險(xiǎn)的處理優(yōu)先級，可能會導(dǎo)致一些雖發(fā)生時(shí)間早但影響小的風(fēng)險(xiǎn)被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風(fēng)險(xiǎn)被延誤，B不正確。按時(shí)間先后和重要程度排序，時(shí)間先后不能準(zhǔn)確體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，C不正確。按時(shí)間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時(shí)間先后和緊迫性，沒有考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素本身的影響程度大小，可能會出現(xiàn)花費(fèi)大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，而忽略了真正影響大的風(fēng)險(xiǎn)，D不正確。綜上，本題正確答案選A。5、在業(yè)務(wù)外包過程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是（）。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.違反內(nèi)部流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)成因的判斷。操作風(fēng)險(xiǎn)成因主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項(xiàng)，外部事件是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。在本題中，供應(yīng)商工作人員屬于銀行外部人員，其過錯造成供應(yīng)中斷，進(jìn)而使銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行并造成嚴(yán)重?fù)p失，符合外部事件的定義。B選項(xiàng)，人員因素主要是指銀行內(nèi)部人員操作失誤、違規(guī)等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，而題干強(qiáng)調(diào)的是供應(yīng)商工作人員（外部人員）的過錯，并非銀行內(nèi)部人員，所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)，系統(tǒng)缺陷是指信息科技系統(tǒng)在運(yùn)行過程中由于不完善、有漏洞等問題而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，本題中未涉及系統(tǒng)本身的問題，所以該選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，違反內(nèi)部流程是指銀行內(nèi)部在業(yè)務(wù)操作過程中未遵循規(guī)定流程而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，而題干描述的是外部供應(yīng)商的問題，并非違反銀行內(nèi)部流程，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，答案選A。6、超額備付金率的計(jì)算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動性資產(chǎn)余額／流動性負(fù)債余額×100％

C.=流動性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％

D.=[(在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計(jì)算公式。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)中“合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動性覆蓋率的計(jì)算公式，并非超額備付金率的計(jì)算公式，所以A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)“流動性資產(chǎn)余額／流動性負(fù)債余額×100％”對應(yīng)的是流動性比例的計(jì)算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計(jì)算公式，所以B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)“流動性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％”并不是一個(gè)常見的具有明確金融定義的比率計(jì)算公式，更不是超額備付金率的計(jì)算公式，所以C項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)“[(在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％”是超額備付金率的正確計(jì)算公式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。7、商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度，第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，第二維度（）必須反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

A.債務(wù)人評級

B.債項(xiàng)評級

C.不良貸款評級

D.貸款評級

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部評級具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度。第一維度客戶評級針對客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)，而第二維度需要反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。A選項(xiàng)債務(wù)人評級，其實(shí)在本題語境下，客戶評級在某種程度上已經(jīng)可看作對債務(wù)人違約風(fēng)險(xiǎn)的考量，并非交易本身特定風(fēng)險(xiǎn)要素的體現(xiàn)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)債項(xiàng)評級，它重點(diǎn)關(guān)注的是交易本身的特征，包括貸款的抵押情況、還款優(yōu)先順序等，這些都是交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素，與題目中第二維度的要求相契合，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)不良貸款評級，它主要是針對已經(jīng)出現(xiàn)不良狀況的貸款進(jìn)行評估，并非針對所有交易本身特定風(fēng)險(xiǎn)要素的一般性評級，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)貸款評級，表述比較寬泛，沒有像債項(xiàng)評級那樣精準(zhǔn)地針對交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素，所以D選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上，答案是B。8、客戶信用評級中，違約概率的估計(jì)包括（）。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】：A

【解析】本題主要考查客戶信用評級中違約概率估計(jì)的內(nèi)容。違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。而違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。A選項(xiàng)：客戶信用評級中，違約概率的估計(jì)包含單一借款人的違約概率，這是針對個(gè)體借款人發(fā)生違約可能性的評估；同時(shí)也包括某一信用等級所有借款人的違約概率，用于衡量該信用等級群體的違約可能性。該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：這里說的是違約頻率，而題目問的是違約概率的估計(jì)，違約頻率和違約概率概念不同，所以該選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)：違約概率估計(jì)是對借款人違約可能性的考量，并非對借款人所有債項(xiàng)的違約概率進(jìn)行估計(jì)，債項(xiàng)違約概率和借款人違約概率是不同的概念，所以該選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)：同樣，此選項(xiàng)提及的是違約頻率，不符合題目關(guān)于違約概率估計(jì)的要求，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選A。9、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從()進(jìn)行識別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識別需從不同層級進(jìn)行考察。宏觀上應(yīng)關(guān)注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長遠(yuǎn)的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略方向錯誤會帶來根本性的風(fēng)險(xiǎn)；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實(shí)施和組織的有序運(yùn)轉(zhuǎn)，管理不善會影響戰(zhàn)略的推進(jìn)進(jìn)而產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質(zhì)量直接關(guān)系到戰(zhàn)略目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。所以戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識別。因此本題正確答案選D。"10、下列各項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的是（）。

A.技術(shù)外包

B.程序外包

C.業(yè)務(wù)營銷外包

D.資金交易業(yè)務(wù)外包

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包類型的理解。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將原來由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動委托給服務(wù)提供商進(jìn)行處理的經(jīng)營方式。通常包括技術(shù)外包、程序外包、業(yè)務(wù)營銷外包等。A選項(xiàng)技術(shù)外包，是將銀行的信息技術(shù)相關(guān)業(yè)務(wù)委托給專業(yè)的技術(shù)公司處理，是常見的業(yè)務(wù)外包形式。B選項(xiàng)程序外包，把特定的業(yè)務(wù)程序交給外部機(jī)構(gòu)完成，以提高效率和專業(yè)性，也屬于業(yè)務(wù)外包范疇。C選項(xiàng)業(yè)務(wù)營銷外包，銀行把營銷活動委托給專業(yè)的營銷機(jī)構(gòu)，可借助外部資源提升營銷效果，同樣是業(yè)務(wù)外包的一種。而D選項(xiàng)資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一，涉及銀行的資金運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，具有較高的專業(yè)性和風(fēng)險(xiǎn)性，銀行一般不會將其外包，以確保對資金交易的有效控制和風(fēng)險(xiǎn)管理。所以答案選D。11、下列各項(xiàng)不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A.期權(quán)敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸

C.即期凈敞口頭寸

D.總敞口頭寸?

【答案】：D

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和。即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸；遠(yuǎn)期凈敞口頭寸主要是指買賣遠(yuǎn)期合約而形成的敞口頭寸；期權(quán)敞口頭寸是因期權(quán)交易形成的敞口。而總敞口頭寸是整個(gè)機(jī)構(gòu)的各種貨幣敞口頭寸總和，并非單幣種敞口頭寸的具體類別。所以A選項(xiàng)期權(quán)敞口頭寸、B選項(xiàng)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸、C選項(xiàng)即期凈敞口頭寸都屬于單幣種敞口頭寸，D選項(xiàng)總敞口頭寸不屬于，本題答案選D。"12、（）是流動性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設(shè)定限額

B.建立限額體系

C.調(diào)整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設(shè)定限額是流動性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動性風(fēng)險(xiǎn)管理中，設(shè)定限額能夠明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動在流動性方面的邊界和約束，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供具體的量化標(biāo)準(zhǔn)。限額是對風(fēng)險(xiǎn)敞口、資金流動等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行控制的重要手段，通過合理設(shè)定限額，可以預(yù)先確定風(fēng)險(xiǎn)承受度，避免過度的流動性風(fēng)險(xiǎn)暴露，從而保障金融機(jī)構(gòu)或組織的資金安全和穩(wěn)健運(yùn)營。建立限額體系側(cè)重于整體架構(gòu)的搭建，調(diào)整限額是在限額執(zhí)行過程中根據(jù)實(shí)際情況的動態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關(guān)注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對于流動性風(fēng)險(xiǎn)管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"13、下列關(guān)于CreditRisk+模型的說法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響也還是正態(tài)分布

C.認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的

D.根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進(jìn)行分析

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于CreditRisk+模型的說法是否正確。-A項(xiàng)：CreditRisk+模型假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，該項(xiàng)說法正確。-B項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，在該模型下組合的損失分布服從泊松分布，而不是在受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響時(shí)仍為正態(tài)分布，該項(xiàng)說法錯誤。-C項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，該項(xiàng)說法正確。-D項(xiàng)：CreditRisk+模型根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進(jìn)行分析，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選B。""14、多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對國際銀行業(yè)中多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型特點(diǎn)的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）技術(shù)，通過計(jì)算資產(chǎn)組合價(jià)值變化的分布來衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，并非直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，隨后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，進(jìn)而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險(xiǎn)精算原理的信用風(fēng)險(xiǎn)模型，主要關(guān)注違約風(fēng)險(xiǎn)，不涉及將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權(quán)定價(jià)理論的信用監(jiān)測模型，主要用于對企業(yè)信用狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，也不是將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。15、從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看．商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評估／計(jì)量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。下列關(guān)于專家判斷法的說法正確的是（）。

A.專家系統(tǒng)面臨的一個(gè)突出問題是缺乏信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷

B.專家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)

C.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)的因素以及與市場有關(guān)的因素

D.專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果和授信決策或建議，這一局限對于小型商業(yè)銀行而言尤為突出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評估中專家判斷法的特點(diǎn)，對各選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)：專家系統(tǒng)依賴的是高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，所以通常是有信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷的，其面臨的突出問題并非缺乏信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷，該項(xiàng)說法錯誤。B選項(xiàng)：信用評分模型突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，而不是專家系統(tǒng)，專家系統(tǒng)是依靠專家的主觀判斷來評估信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法錯誤。C選項(xiàng)：專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，主要考慮與借款人有關(guān)的因素（如借款人的品德、經(jīng)營能力等）以及與市場有關(guān)的因素（如市場利率、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等），該項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)：專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果和授信決策或建議。這一局限對于大型商業(yè)銀行而言尤為突出，因?yàn)榇笮蜕虡I(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)復(fù)雜、涉及面廣，不同專家的判斷差異可能帶來更大的影響，而小型商業(yè)銀行相對業(yè)務(wù)規(guī)模較小，影響相對較小，該項(xiàng)說法錯誤。綜上，正確答案是C。16、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進(jìn)行分類，并對各類資產(chǎn)準(zhǔn)確估量

B.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％

C.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)

D.比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)前和過去的流動性狀況，預(yù)測未來的流動性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對流動性比率法的理解，需要分析每個(gè)選項(xiàng)與流動性比率法的實(shí)際情況是否相符。A項(xiàng)：比率法確實(shí)需要將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進(jìn)行分類，并且只有對各類資產(chǎn)準(zhǔn)確估量，才能基于此計(jì)算出合理的比率，從而評估流動性狀況，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。B項(xiàng)：我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％，這是流動性比率法中一個(gè)重要的監(jiān)管指標(biāo)，該項(xiàng)描述符合實(shí)際情況。C項(xiàng)：商業(yè)銀行會依據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，來制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)，以此對自身的流動性進(jìn)行評估和管理，該項(xiàng)描述合理。D項(xiàng)：比率法主要是基于當(dāng)前資產(chǎn)和負(fù)債的流動性分類及比率來評估當(dāng)下的流動性狀況，它不能很好地考慮到未來可能出現(xiàn)的各種不確定因素和動態(tài)變化，所以難以根據(jù)當(dāng)前和過去的流動性狀況預(yù)測未來的流動性，該項(xiàng)描述不恰當(dāng)。綜上，答案選D。17、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費(fèi)用合計(jì)60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）的計(jì)算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟(jì)資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬元，貸款相關(guān)費(fèi)用60萬元應(yīng)從收益中扣除，所以實(shí)際收益為500-60=440萬元；預(yù)期損失為40萬元；經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"18、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計(jì)最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是（）。

A.余額3250萬元

B.余額1000萬元

C.缺口1000萬元

D.余額2250萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期流動性余缺的計(jì)算公式，分別計(jì)算不同狀況下的流動性余額與對應(yīng)概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況。預(yù)期流動性余缺的計(jì)算公式為：預(yù)期流動性余缺=最好狀況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負(fù)數(shù)）。已知最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預(yù)期流動性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬元）結(jié)果為正數(shù)，說明是流動性余額，即該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是余額2250萬元，答案選D。19、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對主權(quán)違約概念的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務(wù)約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯誤。B選項(xiàng)，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢變化、政策調(diào)整等原因而違背債務(wù)承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務(wù)行為，并非強(qiáng)調(diào)政治因素，所以B錯誤。C選項(xiàng)，主權(quán)違約是指主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項(xiàng)，國別違約并不是一個(gè)準(zhǔn)確用于描述主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語，所以D錯誤。綜上，答案選C。20、客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。

A.商業(yè)銀行

B.專家

C.債務(wù)人

D.客戶

【答案】：A

【解析】客戶信用評級是對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價(jià)，其目的是反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。在金融體系尤其是銀行業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行需要對客戶進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評估，以確定是否向客戶提供貸款、信貸額度以及貸款利率等重要決策。商業(yè)銀行具備專業(yè)的評估體系和豐富的數(shù)據(jù)資源，能夠運(yùn)用專業(yè)知識和方法對客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等多方面進(jìn)行分析和評估，從而得出客戶的信用評級。A選項(xiàng)商業(yè)銀行符合這一實(shí)際情況，其開展客戶信用評級工作是為了有效管理信貸風(fēng)險(xiǎn)，保障自身資產(chǎn)安全和穩(wěn)健運(yùn)營。B選項(xiàng)專家雖然可能在某些專業(yè)領(lǐng)域有深入的研究和知識，但在大規(guī)模的客戶信用評級工作中，專家無法對眾多客戶進(jìn)行實(shí)時(shí)、全面的評估，且缺乏商業(yè)銀行那樣系統(tǒng)的評估體系和數(shù)據(jù)支持。C選項(xiàng)債務(wù)人是需要承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的一方，自身是信用評級的對象，而不是進(jìn)行信用評級的主體。D選項(xiàng)客戶同樣是被評估的對象，他們自身無法對自己進(jìn)行客觀、公正且具有公信力的信用評級。綜上，正確答案是A。21、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法．正確的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款并不是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。

B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降不會給投資組合帶來損失

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項(xiàng)：A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源，而不是“并不是”，A錯誤。B.信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，B錯誤。C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視，此說法正確。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降會給投資組合帶來損失，而非“不會”，D錯誤。綜上，正確答案是C。22、某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)。700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，則改商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)凈敞口頭寸的計(jì)算公式來計(jì)算該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸。凈敞口頭寸是指等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。其計(jì)算方式為：凈敞口頭寸＝即期資產(chǎn)－即期負(fù)債＋遠(yuǎn)期買入－遠(yuǎn)期賣出。在本題中，某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負(fù)債（即期負(fù)債），美元遠(yuǎn)期多頭500萬（遠(yuǎn)期買入），美元遠(yuǎn)期空頭300萬（遠(yuǎn)期賣出）。將數(shù)據(jù)代入公式可得：凈敞口頭寸=1000-700+500-300=500（萬美元）。因此，答案選B。23、缺口分析作為市場風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】缺口分析作為衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動敏感性的市場風(fēng)險(xiǎn)重要計(jì)量和分析方法，側(cè)重點(diǎn)在于分析重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析通過對不同期限的資金缺口進(jìn)行計(jì)算和分析，能很好地衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益因重新定價(jià)因素產(chǎn)生的影響。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，缺口分析并非主要針對其進(jìn)行分析；收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)主要是收益率曲線的斜率和形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這不是缺口分析的側(cè)重點(diǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)則是在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也不是缺口分析重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容。所以本題應(yīng)選A。24、績效考評應(yīng)堅(jiān)持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】：A

【解析】績效考評是對組織或個(gè)人的工作業(yè)績、能力等方面進(jìn)行全面、客觀、公正評價(jià)的過程。其目的在于激勵員工提升工作績效，促進(jìn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成。A選項(xiàng)綜合平衡正確?？冃Э荚u需綜合多方面因素，涵蓋工作數(shù)量、質(zhì)量、效率、效益等工作業(yè)績維度，以及工作態(tài)度、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等工作表現(xiàn)維度，還要平衡短期與長期績效、個(gè)人與團(tuán)隊(duì)績效等。只有綜合平衡各方面因素，才能全面、客觀、公正地評價(jià)員工績效，為員工薪酬調(diào)整、晉升、培訓(xùn)等人力資源決策提供科學(xué)依據(jù)。B選項(xiàng)激勵性并非績效考評應(yīng)堅(jiān)持的原則。激勵性是績效考評發(fā)揮作用的一種體現(xiàn)，通過合理的績效考評結(jié)果應(yīng)用，如獎勵優(yōu)秀員工、懲罰落后員工，能激勵員工提高工作績效，但它不是績效考評本身應(yīng)遵循的根本原則。C選項(xiàng)可靠性不是績效考評應(yīng)堅(jiān)持的原則?？煽啃詮?qiáng)調(diào)績效考評結(jié)果的穩(wěn)定性和一致性，但這是績效考評實(shí)施過程中應(yīng)保證的質(zhì)量要求，而非績效考評應(yīng)堅(jiān)持的核心原則。D選項(xiàng)安全與收益平衡通常用于金融、投資等領(lǐng)域，衡量投資項(xiàng)目的安全性和收益性之間的關(guān)系，與績效考評沒有直接關(guān)聯(lián)，不屬于績效考評應(yīng)堅(jiān)持的原則。綜上，本題正確答案是A。25、商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列哪一項(xiàng)是不正確的假設(shè)（）。

A.準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

B.預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失

C.風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的

D.如果對未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會

【答案】：C

【解析】本題是關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本假設(shè)的考查。A選項(xiàng)，準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的，這是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要基礎(chǔ)之一。只有當(dāng)商業(yè)銀行能夠在一定程度上準(zhǔn)確預(yù)測未來的風(fēng)險(xiǎn)事件，才有可能提前制定相應(yīng)的戰(zhàn)略和措施來應(yīng)對這些風(fēng)險(xiǎn)，所以該假設(shè)是合理的。B選項(xiàng)，預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失，這是風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要理念。通過采取一系列的預(yù)防措施，如建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部控制等，可以在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生之前進(jìn)行干預(yù)，從而降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和造成的損失，該假設(shè)符合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的邏輯。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)雖然在一定程度上難以完全消除，但并不是無法避免的。商業(yè)銀行可以通過有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和措施，如風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等，來降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，所以“風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的”這一表述過于絕對，該假設(shè)不正確。D選項(xiàng)，如果對未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會。在經(jīng)濟(jì)活動中，風(fēng)險(xiǎn)與機(jī)會往往是并存的。商業(yè)銀行如果能夠準(zhǔn)確識別和評估風(fēng)險(xiǎn)，并采取恰當(dāng)?shù)拇胧︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和利用，就有可能將潛在的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為發(fā)展的機(jī)遇，例如在市場波動中發(fā)現(xiàn)新的業(yè)務(wù)增長點(diǎn)等，該假設(shè)是合理的。綜上，答案選C。26、對商業(yè)銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括（）。

A.實(shí)現(xiàn)不良貸款本息的全部回收

B.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量

C.更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價(jià)格

D.拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展不良貸款證券化的作用。A選項(xiàng)：不良貸款證券化是將不良貸款打包成證券出售給投資者，但并不能保證實(shí)現(xiàn)不良貸款本息的全部回收。因?yàn)椴涣假J款本身就存在較高的違約風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值不確定性，即便進(jìn)行證券化操作，也無法消除這些風(fēng)險(xiǎn)，所以不能實(shí)現(xiàn)全部回收，A選項(xiàng)不屬于開展不良貸款證券化的主要作用。B選項(xiàng)：商業(yè)銀行通過將不良貸款進(jìn)行證券化，可以將這些不良資產(chǎn)從資產(chǎn)負(fù)債表中移除，降低不良貸款的比例，從而提高商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，B選項(xiàng)屬于其主要作用。C選項(xiàng)：在不良貸款證券化的過程中，需要對不良貸款進(jìn)行評估和定價(jià)，這有助于更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款的價(jià)格，為市場提供更準(zhǔn)確的價(jià)格信號，C選項(xiàng)屬于其主要作用。D選項(xiàng)：傳統(tǒng)的不良貸款處置方式有限，而開展不良貸款證券化拓寬了商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，使商業(yè)銀行能夠更靈活地處理不良資產(chǎn)，D選項(xiàng)屬于其主要作用。綜上，答案選A。27、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個(gè)方面，即機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)和（）。

A.高級管理人員準(zhǔn)入

B.產(chǎn)品準(zhǔn)入

C.注冊資本準(zhǔn)入

D.區(qū)域準(zhǔn)入

【答案】：A

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)管要求下，銀行機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入涵蓋機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入以及高級管理人員準(zhǔn)入這三個(gè)方面。選項(xiàng)A高級管理人員準(zhǔn)入是銀行機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入的一部分，符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定；選項(xiàng)B產(chǎn)品準(zhǔn)入并非銀行機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入的主要方面；選項(xiàng)C注冊資本準(zhǔn)入屬于機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入中會涉及的一個(gè)要素，并非與機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入并列的市場準(zhǔn)入方面；選項(xiàng)D區(qū)域準(zhǔn)入也不是銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的銀行機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入三個(gè)主要方面之一。所以本題應(yīng)選A。"28、張某向商業(yè)銀行申請個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類為（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)不同成因類型的判斷。A選項(xiàng)：貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)，在個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)中，辦理他項(xiàng)權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴(yán)格按照貸款流程執(zhí)行，最終導(dǎo)致張某身亡后該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，所以此情況應(yīng)歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級或相關(guān)授權(quán)進(jìn)行的交易活動，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進(jìn)行交易的情況，B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務(wù)知識、風(fēng)險(xiǎn)評估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強(qiáng)調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，題干中沒有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案是A。""29、以下關(guān)于久期的論述，正確的是（）。

A.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有明顯聯(lián)系

D.久期缺口大小對利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響不確定，需要做具體分析

【答案】：A

【解析】久期缺口是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度的指標(biāo)。久期缺口的絕對值越大，意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期差異越大，當(dāng)市場利率變動時(shí)，銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值變動的幅度差異也會越大，從而導(dǎo)致銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越高。而久期缺口絕對值越小，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期較為接近，利率變動對資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響相對均衡，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)相對較低。所以久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)是有明顯聯(lián)系的，且久期缺口大小對利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響是明確的，并非需要做具體分析。因此，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高，答案選A。30、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的潛藏于這三個(gè)層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個(gè)層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，下列說法錯誤的是（）。

A.戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面。但最終必須深入貫徹并落實(shí)到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

B.信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇／分布、市場營銷計(jì)劃等可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

D.最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃最終應(yīng)當(dāng)以切實(shí)可行的戰(zhàn)略實(shí)施方案體現(xiàn)出來，應(yīng)用于各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

【答案】：C

【解析】本題可通過對每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否正確，進(jìn)而得出說法錯誤的內(nèi)容。A選項(xiàng)：戰(zhàn)略規(guī)劃是商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的重要環(huán)節(jié)，它從宏觀戰(zhàn)略層面開始，確立整體的發(fā)展方向和目標(biāo)。但僅有宏觀層面的規(guī)劃是不夠的，還需將其具體細(xì)化到中觀管理層面，比如制定各部門的管理策略和流程；以及微觀執(zhí)行層面，如員工具體的工作任務(wù)和操作規(guī)范等，這樣才能確保戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實(shí)施。所以該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)：信用評級參數(shù)的設(shè)定直接關(guān)系到對客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的評估，不合理的參數(shù)設(shè)定可能導(dǎo)致銀行對風(fēng)險(xiǎn)的誤判；投資組合的選擇與分布決定了銀行資產(chǎn)的配置情況，若選擇不當(dāng)可能面臨較大的市場風(fēng)險(xiǎn)；市場營銷計(jì)劃的制定則影響著銀行的業(yè)務(wù)拓展和客戶獲取，如果計(jì)劃不符合市場需求和銀行戰(zhàn)略，也會帶來戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。因此，這些方面都可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃需要根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。商業(yè)銀行所處的市場環(huán)境、監(jiān)管要求、自身業(yè)務(wù)發(fā)展等情況都是不斷變化的，如果戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃不經(jīng)常審核或修訂，就可能無法適應(yīng)新的情況，進(jìn)而導(dǎo)致戰(zhàn)略與實(shí)際情況脫節(jié)，影響銀行的長期發(fā)展。所以該選項(xiàng)說法錯誤。D選項(xiàng)：最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行的總體發(fā)展藍(lán)圖，具有宏觀性和指導(dǎo)性。但要將其轉(zhuǎn)化為實(shí)際的業(yè)務(wù)成果，就必須以切實(shí)可行的戰(zhàn)略實(shí)施方案體現(xiàn)出來，并應(yīng)用于各主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域，確保各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都能圍繞戰(zhàn)略目標(biāo)開展工作。所以該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。31、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各管理機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，監(jiān)事會是對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司財(cái)務(wù)等，并不承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。B選項(xiàng)，董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，對風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督和評估，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃等重大事項(xiàng)的職權(quán)，并非風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。D選項(xiàng)，高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和政策，組織開展風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作，但最終責(zé)任由董事會承擔(dān)，高級管理層并不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。綜上，答案選B。32、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果短期不能顯現(xiàn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理不需要配置資本

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)其他多種風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理短期內(nèi)沒有益處

【答案】：C

【解析】本題主要考察對戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識的理解。A項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理雖是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果短期內(nèi)可能不顯著，但不能就此否定其在長期帶來的收益和價(jià)值，說實(shí)施效果短期不能顯現(xiàn)表述過于絕對，故該項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是需要配置一定資本的，以應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)等，該項(xiàng)說戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理不需要配置資本是錯誤的。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性和傳導(dǎo)性，它可能會引發(fā)市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他多種風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理在短期內(nèi)可能不會立即展現(xiàn)出直觀的好處，但并非沒有益處，它有助于企業(yè)提前規(guī)劃、規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)等，該項(xiàng)說法錯誤。綜上，答案選C。33、以下對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說法，錯誤的是()。

A.巴塞爾委員在《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的作用，指出風(fēng)險(xiǎn)治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述

B.業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險(xiǎn)防線,它是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者,應(yīng)負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門是笫二道風(fēng)險(xiǎn)防線

D.風(fēng)險(xiǎn)管理不保持獨(dú)立性

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門相關(guān)知識，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A選項(xiàng)：巴塞爾委員會在《銀行公司治理原則》中強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的作用，明確指出風(fēng)險(xiǎn)治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰的職責(zé)描述，該選項(xiàng)表述正確。-B選項(xiàng)：業(yè)務(wù)條線部門作為第一道風(fēng)險(xiǎn)防線，是風(fēng)險(xiǎn)的直接承擔(dān)者，需要負(fù)責(zé)持續(xù)識別、評估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口，此說法符合商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況，該選項(xiàng)表述正確。-C選項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門和合規(guī)部門屬于第二道風(fēng)險(xiǎn)防線，它們起著監(jiān)督和控制風(fēng)險(xiǎn)的重要作用，該選項(xiàng)表述正確。-D選項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理需要保持獨(dú)立性，只有保持獨(dú)立性，才能確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠客觀、公正地評估和管理風(fēng)險(xiǎn)，而不是不保持獨(dú)立性，該選項(xiàng)表述錯誤。綜上，答案選D。34、下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮?/p>

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可通過技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對其進(jìn)行量化

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全國評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述是否恰當(dāng)。-A項(xiàng)：銀行正確識別來自內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，能夠提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，使經(jīng)營管理從被動應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃訉ふ野l(fā)展機(jī)會，實(shí)現(xiàn)從被動防守到主動出擊的轉(zhuǎn)變，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。-B項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)具有模糊性、不確定性等特點(diǎn)，難以通過技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對其進(jìn)行量化，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。-C項(xiàng)：金融機(jī)構(gòu)“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式可能會導(dǎo)致后臺管理和支持體系薄弱，無法有效應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。-D項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需要定期全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，以確保戰(zhàn)略目標(biāo)的合理性和可行性，及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略方向，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。35、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實(shí)施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A：銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況不僅涵蓋整個(gè)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)情況，也包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實(shí)施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時(shí)會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評估。所以該項(xiàng)表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實(shí)會高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，既包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況，也包括銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性等指標(biāo)來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。36、在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以（）合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.實(shí)收資本

【答案】：B

【解析】在資本供給方面，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是銀行合規(guī)運(yùn)營必須滿足的標(biāo)準(zhǔn)。在一般情況下，資本供給需以監(jiān)管資本合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，同時(shí)還應(yīng)適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等情況來確定。賬面資本是銀行實(shí)際擁有的資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上，它更多體現(xiàn)的是銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非資本供給確定的主要依據(jù)。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本，是一種基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理的概念，它側(cè)重于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，并非對外資本供給的確定標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)收資本是企業(yè)實(shí)際收到的投資者投入的資本，與資本供給確定時(shí)所依據(jù)的與風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管相匹配的標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)系不大。所以本題應(yīng)選B。37、某商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬元，總負(fù)債為7500萬元，則該銀行核心負(fù)債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負(fù)債比例是指核心負(fù)債與總負(fù)債的比率，該比率用于衡量銀行負(fù)債的穩(wěn)定性。其計(jì)算公式為：核心負(fù)債比例=核心負(fù)債÷總負(fù)債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬元，總負(fù)債為7500萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：核心負(fù)債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"38、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫，該企業(yè)計(jì)劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請()。

A.合理，短期貸款可以給銀行帶來利息收入

B.合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款

C.不合理，因?yàn)槠髽I(yè)會產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤率下降

D.不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長期投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對企業(yè)貸款用途合理性的判斷。首先分析A，雖然短期貸款確實(shí)能給銀行帶來利息收入，但這并非判斷該貸款申請是否合理的關(guān)鍵因素。判斷一筆貸款申請合理與否，主要看貸款用途是否符合規(guī)定以及企業(yè)的還款能力與貸款用途的匹配性等，而不是單純從銀行能否獲利來考量，所以A錯誤。接著看B，雖然企業(yè)經(jīng)營利潤大幅度提高，有一定的還款能力，但問題的核心在于貸款用途。該企業(yè)申請的是流動資金貸款，而流動資金貸款一般是用于企業(yè)日常經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)，購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫屬于長期投資行為，不能簡單地因?yàn)槠髽I(yè)有利潤就認(rèn)為貸款申請合理，所以B錯誤。再看C，題干中并未提及企業(yè)進(jìn)行設(shè)備購買和倉庫擴(kuò)建會導(dǎo)致利潤率下降這一因果關(guān)系，且這也不是判斷該貸款申請不合理的關(guān)鍵要點(diǎn)，重點(diǎn)在于貸款用途不符合流動資金貸款的性質(zhì)，所以C錯誤。最后看D，流動資金貸款通常是為滿足企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)需求，而購買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫屬于長期投資項(xiàng)目，將短期貸款用于長期投資，不符合貸款用途的規(guī)范，可能會給企業(yè)和銀行帶來較大風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致還款周期和資金回籠期限不匹配等問題，所以該貸款申請不合理，D正確。綜上，答案選D。39、2006年()提出一系列風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化。

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》

B.《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》

C.《國際會計(jì)準(zhǔn)則第39號》

D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

【答案】：A

【解析】2006年《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，促使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化?！顿Y本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》主要是針對市場風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)充；《國際會計(jì)準(zhǔn)則第39號》是關(guān)于金融工具會計(jì)處理等方面的準(zhǔn)則；《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》主要是對商業(yè)銀行資本充足率的管理作出規(guī)定。所以本題答案選A。"40、下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。

A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B.危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對抗策略

C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動指南

D.危機(jī)可能永遠(yuǎn)不會發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價(jià)值

【答案】：C

【解析】首先分析A，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃不僅僅是制定危機(jī)管理規(guī)劃這一項(xiàng)內(nèi)容，它是一個(gè)全面且復(fù)雜的體系，涵蓋諸多方面，所以A表述不準(zhǔn)確。B選項(xiàng)，在危機(jī)管理中，“辯護(hù)或否認(rèn)”的對抗策略往往會激化矛盾，不利于解決聲譽(yù)危機(jī)，更恰當(dāng)?shù)淖龇ㄊ欠e極主動溝通、承擔(dān)責(zé)任等，所以B錯誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理確實(shí)需要多方面的要素，技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃缺一不可。有了這些，才能夠在危機(jī)情況出現(xiàn)時(shí)，為商業(yè)銀行提供有效的行動指南，幫助其保全甚至提高聲譽(yù)，該表述正確。D選項(xiàng)，雖然危機(jī)可能不會發(fā)生，但“居安思危，思則有備，有備無患”，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃能夠提高商業(yè)銀行應(yīng)對危機(jī)的能力，為其在可能出現(xiàn)的危機(jī)中減少損失、保護(hù)聲譽(yù)，是能夠創(chuàng)造附加價(jià)值的，所以D錯誤。綜上，正確答案是C。41、操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)該為（）提供保障。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.意外損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本的保障對象。A選項(xiàng)，預(yù)期損失是指在一定時(shí)間內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本來保障，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)資本是商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而持有的資本，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，操作風(fēng)險(xiǎn)資本能夠?yàn)榉穷A(yù)期損失提供保障，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，意外損失并不是一個(gè)在操作風(fēng)險(xiǎn)資本保障范疇內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)概念，一般不涉及以操作風(fēng)險(xiǎn)資本來專門應(yīng)對，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，災(zāi)難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導(dǎo)致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購買保險(xiǎn)、建立意外損失基金等方式來應(yīng)對，而不是依靠操作風(fēng)險(xiǎn)資本，所以D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選B。42、零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評級，銀行不需自行估計(jì)的是()。

A.違約概率

B.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.違約損失率

D.有效期限

【答案】：D

【解析】本題考查零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評級中銀行無需自行估計(jì)的項(xiàng)目。A選項(xiàng)違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，銀行需要根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)和模型對違約概率進(jìn)行自行估計(jì)，以衡量借款人違約的可能性大小，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指債務(wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，銀行需要結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況等對違約風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行估計(jì)，從而評估潛在的損失規(guī)模，因此B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，銀行要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)等對違約損失率進(jìn)行合理估計(jì)，以準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)損失，所以C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)有效期限是度量某種金融工具按照合約要求，全部履行其義務(wù)（例如，全部償還本息）的時(shí)間長度，在零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評級中，有效期限由監(jiān)管當(dāng)局統(tǒng)一規(guī)定，銀行不需自行估計(jì)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案是D。43、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，在金融風(fēng)險(xiǎn)衡量與管理等相關(guān)知識體系中，對于以有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉(zhuǎn)換系數(shù)用于衡量或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為實(shí)際負(fù)債的可能性和程度。在各類或有負(fù)債中，不同類型的業(yè)務(wù)對應(yīng)著不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關(guān)的此類情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以答案選C。"44、下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法不正確的是（）。

A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成

B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C.市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D.市場約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對市場約束和信息披露相關(guān)知識的理解，以及《巴塞爾新資本協(xié)議》三大支柱的內(nèi)容。A選項(xiàng)：銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成，這是銀行信息披露的常見內(nèi)容，該說法正確。B選項(xiàng)：《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱分別是最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束，信息披露并非《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一，該說法不正確。C選項(xiàng)：市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一，通過市場力量對銀行進(jìn)行監(jiān)督和約束，這一表述正確。D選項(xiàng)：市場約束機(jī)制能夠發(fā)揮外部監(jiān)督作用，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理、提高經(jīng)營效益以及降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，該說法符合市場約束機(jī)制的作用，是正確的。綜上，答案選B。45、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中，進(jìn)行壓力測試的目的是（）。

A.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

C.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變

D.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

【答案】：A

【解析】A選項(xiàng)正確。壓力測試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，旨在評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。通過模擬一些極端但可能發(fā)生的情景，如經(jīng)濟(jì)衰退、利率大幅波動等，來檢驗(yàn)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和資本狀況能否經(jīng)受住沖擊，從而提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。B選項(xiàng)錯誤。分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布通常采用的是歷史模擬法等統(tǒng)計(jì)分析方法，而不是壓力測試的主要目的。壓力測試更側(cè)重于未來極端情景的模擬，而非對歷史損益分布的分析。C選項(xiàng)錯誤。研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變是回顧性分析，壓力測試主要是前瞻性的，聚焦于未來可能出現(xiàn)的極端不利情況，以幫助銀行預(yù)測潛在風(fēng)險(xiǎn)和評估應(yīng)對能力，并非主要研究過去的市場突變。D選項(xiàng)錯誤。事后檢驗(yàn)是在業(yè)務(wù)活動或決策實(shí)施之后，對結(jié)果進(jìn)行檢查和驗(yàn)證，以評估其有效性和準(zhǔn)確性。壓力測試主要是在事前進(jìn)行情景模擬和風(fēng)險(xiǎn)評估，并非用于有效的事后檢驗(yàn)。綜上，本題正確答案為A。46、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）值為780萬元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來250個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)置信水平的含義來計(jì)算未來250個(gè)交易日內(nèi)交易賬戶損失超過給定風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的天數(shù)。置信水平是指在一定的持有期內(nèi)，某一金融工具或投資組合在給定的置信水平下的最大可能損失。本題中置信水平為99％，這意味著在未來的交易日中，有99％的可能性交易賬戶的損失不會超過計(jì)算得出的VaR值（780萬元），那么損失超過780萬元的概率就是（1-99％）。已知未來的交易天數(shù)為250天，根據(jù)上述損失超過780萬元的概率，可計(jì)算出預(yù)期損失超過780萬元的天數(shù)為：250×（1-99％）=250×0.01=2.5天。所以正確答案是A。47、關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法，下列說法正確的是（）。

A.增強(qiáng)對客戶的透明度

B.確保及時(shí)處理投訴和批評

C.明確董事會和高級管理層的責(zé)任

D.建立公平的獎懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理基本做法要求明確董事會和高級管理層的責(zé)任，這是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中關(guān)鍵的組織架構(gòu)和職責(zé)定位，董事會和高級管理層在戰(zhàn)略制定、決策和監(jiān)督等方面起著核心作用，對戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性承擔(dān)著重要責(zé)任。A選項(xiàng)增強(qiáng)對客戶的透明度，此做法更多地與客戶關(guān)系管理和信息披露相關(guān)，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法核心內(nèi)容。B選項(xiàng)確保及時(shí)處理投訴和批評，主要側(cè)重于客戶服務(wù)和聲譽(yù)維護(hù)方面，雖對企業(yè)運(yùn)營有重要意義，但不是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。D選項(xiàng)建立公平的獎懲機(jī)制，支持發(fā)展目標(biāo)和股東價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，是激勵機(jī)制方面的內(nèi)容，有助于企業(yè)內(nèi)部管理和目標(biāo)達(dá)成，但并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本做法。所以本題正確答案是C。48、嚴(yán)格按照1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予()的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()。

A.100％；50％

B.50％；100％

C.60％；40％

D.40％；60％

【答案】：A

【解析】本題考查1988年《巴塞爾資本協(xié)議》對商業(yè)銀行不同資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的規(guī)定。根據(jù)1988年《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定，對于商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，如對企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，給予100％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；而個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50％。因此，正確答案是A。49、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測

C.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素都可能危及自身聲譽(yù)

D.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識。A項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理確實(shí)需要有資質(zhì)的管理人員運(yùn)用專業(yè)知識進(jìn)行決策和管理，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識別、評估和應(yīng)對，現(xiàn)代信息技術(shù)則為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和數(shù)據(jù)處理等提供支持，三者共同作用能提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有突發(fā)性、難以量化等特點(diǎn)，歷史模擬法主要用于對市場風(fēng)險(xiǎn)等可以用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)難以通過歷史模擬法進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和監(jiān)測，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)以及不確定因素，這些都可能引發(fā)客戶、投資者等對銀行的負(fù)面評價(jià)，從而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，這樣才能從各個(gè)環(huán)節(jié)減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，共同維護(hù)銀行的聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。50、目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當(dāng)前應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對于信用評分模型來說，辨別分析技術(shù)運(yùn)用只是其中一個(gè)方面，并非關(guān)鍵，A不正確。借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)搜集是構(gòu)建模型的一個(gè)環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準(zhǔn)確評估信用風(fēng)險(xiǎn)，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定是信用評分模型的核心要點(diǎn)。合理選擇特征變量并確定其權(quán)重，才能準(zhǔn)確衡量借款人的信用狀況，是信用評分模型的關(guān)鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定是信用評分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關(guān)鍵，D不正確。所以本題答案選C。"第二部分多選題(30題)1、資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對（）等的影響。

A.監(jiān)管資本

B.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

C.會計(jì)損益

D.風(fēng)險(xiǎn)管理

E.資產(chǎn)價(jià)值

【答案】：ABC"

【解析】資本充足率壓力測試旨在評估銀行在不利壓力情景下的資本狀況及風(fēng)險(xiǎn)承受能力。監(jiān)管資本是銀行滿足監(jiān)管要求所必需持有的資本量，壓力情景會直接影響銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，進(jìn)而影響監(jiān)管資本的需求。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)反映了銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度，不同的壓力情景會使資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重發(fā)生變化，從而影響風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)模。會計(jì)損益體現(xiàn)了銀行在特定時(shí)期的經(jīng)營成果，壓力情景會使銀行的收入、成本、損失等發(fā)生變動，進(jìn)而對會計(jì)損益產(chǎn)生影響。而風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估、控制等的過程，它是一個(gè)綜合性的管理工作，并非壓力測試輸出結(jié)果直接反映壓力情景影響的對象；資產(chǎn)價(jià)值雖然在壓力情景下會有所波動，但資本充足率壓力測試主要關(guān)注的是對監(jiān)管資本、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和會計(jì)損益的影響，資產(chǎn)價(jià)值的變化已在一定程度上體現(xiàn)在監(jiān)管資本和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的變化中。所以資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對監(jiān)管資本、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、會計(jì)損益的影響，答案選ABC。"2、下列可被認(rèn)為是商業(yè)銀行短期流動性風(fēng)險(xiǎn)三級預(yù)警信號的有（）。

A.本外幣備付率連續(xù)一周低于1％

B.存款短時(shí)間內(nèi)持續(xù)大幅下降超過存款總規(guī)模的20％

C.本外幣超額準(zhǔn)備金率持續(xù)一周低于1.5

D.市場出現(xiàn)恐慌性擠兌

E.市場融資能力下降，出現(xiàn)支付危機(jī)

【答案】：ABD

【解析】本題可依據(jù)商業(yè)銀行短期流動性風(fēng)險(xiǎn)三級預(yù)警信號的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)：本外幣備付率連續(xù)一周低于1％，這表明銀行可隨時(shí)用于支付的資金處于極低水平，銀行資金的流動性嚴(yán)重不足，會面臨較大的短期流動性風(fēng)險(xiǎn)，可被認(rèn)為是商業(yè)銀行短期流動性風(fēng)險(xiǎn)三級預(yù)警信號。B項(xiàng)：存款短時(shí)間內(nèi)持續(xù)大幅下降超過存款總規(guī)模的20％，存款是商業(yè)銀行重要的資金來源，如此大幅度的存款下降會使銀行資金迅速減少，影響其資金的正常周轉(zhuǎn)和流動性，極有可能導(dǎo)致短期流動性危機(jī)，屬于三級預(yù)警信號。C項(xiàng)：本外幣超額準(zhǔn)備金率持續(xù)一周低于1.5表述不準(zhǔn)確，同時(shí)，通常情況下超額準(zhǔn)備金率低于一定標(biāo)準(zhǔn)是流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的參考因素，但題干中數(shù)據(jù)不明確且不符合規(guī)范表達(dá)，所以該項(xiàng)不能認(rèn)定為三級預(yù)警信號。D項(xiàng)：市場出現(xiàn)恐慌性擠兌，會使銀行在短時(shí)間內(nèi)面臨大量的資金兌付需求，嚴(yán)重沖擊銀行的資金儲備和流動性，是典型的短期流動性風(fēng)險(xiǎn)三級預(yù)警信號。E項(xiàng)：市場融資能力下降，出現(xiàn)支付危機(jī)，這已經(jīng)屬于較為嚴(yán)重的流動性危機(jī)階段，通常應(yīng)屬于更高級別的預(yù)警信號，而非三級預(yù)警信號。綜上，答案選ABD。3、對于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采取的管理措施有（）。

A.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額

B.計(jì)提經(jīng)濟(jì)資本

C.購買商業(yè)保險(xiǎn)

D.制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案

E.外包非核心業(yè)務(wù)

【答案】：CD

【解析】對于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行通?？刹扇∫恍┨囟ù胧﹣砉芾怼選項(xiàng)購買商業(yè)保險(xiǎn)是一種有效的風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段，通過向保險(xiǎn)公司支付保費(fèi)，將部分操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，當(dāng)特定風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，可獲得保險(xiǎn)賠償，從而減少自身損失。D選項(xiàng)制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案也是管理可緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的重要方式，該方案能在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，保障銀行能夠迅速做出反應(yīng)，維持基本業(yè)務(wù)運(yùn)營，降低風(fēng)險(xiǎn)對銀行經(jīng)營的影響。A選項(xiàng)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額主要是用于控制風(fēng)險(xiǎn)敞口，確保業(yè)務(wù)活動在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，但它并非是專門針對可緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的管理措施。B選項(xiàng)計(jì)提經(jīng)濟(jì)資本是銀行基于自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，為應(yīng)對潛在損失而預(yù)留的資本，是一種內(nèi)部資本管理方式，更多是體現(xiàn)對風(fēng)險(xiǎn)的一種準(zhǔn)備，不屬于對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋的具體措施。E選項(xiàng)外包非核心業(yè)務(wù)主要是出于降低成本、提高效率的考慮，將一些非關(guān)鍵業(yè)務(wù)委托給外部機(jī)構(gòu)，但這并不直接等同于對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋。所以答案選CD。4、下列關(guān)于各種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型的說法，正確的有（）。

A.CreditMetrics的本質(zhì)是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計(jì)算交易性資產(chǎn)組合VaR

C.CreditRisk＋模型假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

D.CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人

E.在計(jì)算過程中，CreditRisk＋模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的

【答案】：AC

【解析】本題主要考查對各種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型特點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)：CreditMetrics本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，該模型通過估計(jì)信用資產(chǎn)組合的價(jià)值及其波動性來衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，其核心是計(jì)算在一定置信水平下信用資產(chǎn)組合可能發(fā)生的最大損失，也就是VaR，所以A選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)：CreditMetrics不僅可以用于計(jì)算交易性資產(chǎn)組合VaR，還可用于計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合的VaR，它具有廣泛的適用性，并非只能用于交易性資產(chǎn)組合，所以B選項(xiàng)說法錯誤。C選項(xiàng)：CreditRisk＋模型是一種基于保險(xiǎn)精算思想的信用風(fēng)險(xiǎn)模型，它假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，通過對違約概率和違約損失的分析來度量信用風(fēng)險(xiǎn)，所以C選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)：CreditPortfolioView是一種宏觀經(jīng)濟(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)模型，它考慮了宏觀經(jīng)濟(jì)因素對信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，更適合于對不同經(jīng)濟(jì)周期下的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)測，而不是比較適合保守類型的借款人，所以D選項(xiàng)說法錯誤。E選項(xiàng)：CreditRisk＋模型假設(shè)在每個(gè)時(shí)間段內(nèi)，貸款組合的違約率服從泊松分布，而不是每一組的平均違約率都是固定不變的，所以E選項(xiàng)說法錯誤。綜上，本題正確答案選AC。5、商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求包括的主要內(nèi)容有（）。

A.有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)

B.嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計(jì)

C.完善的市場風(fēng)險(xiǎn)管理流程

D.全面的市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策

E.可靠的獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求包含多個(gè)重要方面。有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)是關(guān)鍵基礎(chǔ)，董事會和高級管理層在商業(yè)銀行中處于核心地位，他們有效的治理能夠確保銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)管理工作有明確的方向和決策，故A正確。嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計(jì)是市場風(fēng)險(xiǎn)管理的保障，通過完善的內(nèi)部控制體系可以規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，而審計(jì)則可以對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督和評估，保證各項(xiàng)措施的有效執(zhí)行，所以B正確。完善的市場風(fēng)險(xiǎn)管理流程有助于銀行全面、系統(tǒng)地識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作更加科學(xué)、有序，因此C正確。全面的市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策為銀行的市場風(fēng)險(xiǎn)管理活動提供了明確的指導(dǎo)原則和行動準(zhǔn)則，涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和方面，確保銀行在市場環(huán)境中穩(wěn)健運(yùn)營，所以D正確。而可靠的獨(dú)立驗(yàn)證通常是風(fēng)險(xiǎn)管理中針對某些模型或數(shù)據(jù)驗(yàn)證等的輔助環(huán)節(jié)，并非市場風(fēng)險(xiǎn)管理總體要求的主要內(nèi)容，故本題選ABCD。"6、法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施有（）。

A.倡導(dǎo)新型的企業(yè)信貸文化

B.改革信貸經(jīng)營管理模式

C.明確主責(zé)任人制度

D.提高法律介入程度

E.把握關(guān)鍵環(huán)節(jié)

【答案】：ABCD

【解析】法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施如下：A選項(xiàng)，倡導(dǎo)新型的企業(yè)信貸文化能夠營造良好的信貸業(yè)務(wù)氛圍，讓信貸人員樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識和職業(yè)道德觀念，從而在業(yè)務(wù)操作中更加謹(jǐn)慎，有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，改革信貸經(jīng)營管理模式，通過優(yōu)化管理流程、合理配置資源、強(qiáng)化內(nèi)部控制等方式，可以提高信貸業(yè)務(wù)的管理效率和質(zhì)量，降低操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。C選項(xiàng)，明確主責(zé)任人制度，將信貸業(yè)務(wù)的責(zé)任落實(shí)到具體的人員，能夠增強(qiáng)相關(guān)人員的責(zé)任感，促使其在業(yè)務(wù)操作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)范和流程，減少因責(zé)任不清導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，提高法律介入程度，在信貸業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)引入法律專業(yè)支持，有助于確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求，避免因法律漏洞或違規(guī)操作帶來的風(fēng)險(xiǎn)。而E不屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的控制措施。因此本題正確答案選ABCD。7、商業(yè)銀行資本的作用主要有（）。

A.吸收損失

B.承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

C.限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張

D.為銀行提供融資

E.維持市場信心

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行資本具有多方面重要作用：A選項(xiàng)，吸收損失是商業(yè)銀行資本的重要作用之一。當(dāng)銀行遭遇風(fēng)險(xiǎn)事件，如貸款違約、市場波動等導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值下降時(shí)，資本可以用來彌補(bǔ)這些損失