2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理?？键c第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行的這部分貸款面臨的是（）。

A.資產(chǎn)流動性風險

B.負債流動性風險

C.流動性過剩

D.流動性短缺

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行面臨的風險類型。A選項，資產(chǎn)流動性風險是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。借款人由于經(jīng)營問題無法按期償還貸款，意味著商業(yè)銀行的這部分資產(chǎn)不能按時收回，面臨資產(chǎn)流動性風險，A正確。B選項，負債流動性風險是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關損失的風險。本題主要涉及的是貸款（資產(chǎn)）方面的問題，而非負債問題，B錯誤。C選項，流動性過剩是指經(jīng)濟體系中貨幣投放量過多，貨幣量增長過快，銀行機構資金來源充沛，居民儲蓄增加迅速等情況。題干描述的是貸款回收問題，并非流動性過剩的體現(xiàn)，C錯誤。D選項，流動性短缺通常是指銀行在資金的獲取和周轉方面遇到困難，無法及時滿足自身的資金需求。本題核心是借款人無法償還貸款導致銀行資產(chǎn)回收出現(xiàn)問題，而不是銀行自身流動性短缺的問題，D錯誤。綜上，答案選A。2、下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務部門的操作風險管理職責為（）。

A.擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風險基本控制標準

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風險

【答案】：D

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務部門在操作風險管理方面的職責。A選項，擬定本行操作風險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，這通常是銀行高層管理部門或專門的風險管理部門的職責，因為這些政策和規(guī)程需要從全行層面進行統(tǒng)籌規(guī)劃和制定，一線業(yè)務部門主要負責執(zhí)行，而非擬定，所以A選項錯誤。B選項，建立適用于全行的操作風險基本控制標準，同樣是需要綜合考慮全行各個業(yè)務條線和風險狀況來制定的，屬于全行層面的宏觀管理工作，一線業(yè)務部門不具備制定全行統(tǒng)一標準的職能，所以B選項錯誤。C選項，協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風險，這更多體現(xiàn)的是一種支持性、協(xié)調性的工作，一般是風險管理部門或相關職能部門的工作內容，一線業(yè)務部門的核心任務是專注于自身業(yè)務的操作和管理，雖然可能在一定程度上配合其他部門工作，但不是其主要職責，所以C選項錯誤。D選項，根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風險管理評估方法，一線業(yè)務部門負責識別、監(jiān)測本部門的操作風險。這與一線業(yè)務部門直接參與具體業(yè)務操作，對本部門業(yè)務流程和風險點最為了解的實際情況相符合，他們能夠及時發(fā)現(xiàn)本部門業(yè)務操作過程中可能存在的風險，因此該項是一線業(yè)務部門的操作風險管理職責，D選項正確。綜上，答案選D。3、下列關于財務比率的表述，正確的是（）。

A.盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力

B.杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力

C.流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

D.效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同財務比率概念的理解。A選項：盈利能力比率是衡量企業(yè)賺取利潤能力的指標，它體現(xiàn)了管理層控制費用并獲得投資收益的能力。企業(yè)通過有效控制成本費用，合理運營資產(chǎn)以獲取投資回報，盈利能力比率能夠反映出這方面的情況，所以該表述正確。B選項：杠桿比率是衡量企業(yè)長期償債能力的指標，主要反映企業(yè)的負債與所有者權益之間的關系，用于評估企業(yè)利用債務融資的程度以及償還長期債務的能力，而非判斷企業(yè)歸還短期債務的能力。歸還短期債務的能力通常用短期償債能力指標如流動比率、速動比率等來衡量，所以該項表述錯誤。C選項：流動性比率主要衡量企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負債的能力，它側重于反映企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和短期償債能力，而不是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。衡量管理層管理和控制資產(chǎn)能力的指標通常有資產(chǎn)周轉率等效率比率，所以該項表述錯誤。D選項：效率比率是用來衡量企業(yè)資產(chǎn)運營效率的指標，反映企業(yè)運用各項資產(chǎn)以賺取利潤的能力，如存貨周轉率、應收賬款周轉率等。而衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力并非效率比率的范疇，所以該項表述錯誤。綜上，正確答案是A。4、聲譽風險管理部門應當將收集到的聲譽風險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時間先后

C.時間先后和重要程度

D.時間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門在對收集到的聲譽風險因素進行排序時，關鍵要考量能體現(xiàn)風險重要性和處理及時性的指標。影響程度反映了風險因素對聲譽可能造成的危害大小，是衡量風險嚴重性的關鍵指標；而緊迫性則關乎該風險因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時間要求。將聲譽風險因素按照影響程度和緊迫性進行排序，有助于聲譽風險管理部門準確識別高風險因素，并及時采取應對措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風險。所以A正確。按照影響程度和時間先后排序，時間先后本身并不直接反映風險的處理優(yōu)先級，可能會導致一些雖發(fā)生時間早但影響小的風險被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風險被延誤，B不正確。按時間先后和重要程度排序，時間先后不能準確體現(xiàn)風險處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結合才能更合理地對風險進行排序，C不正確。按時間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時間先后和緊迫性，沒有考慮到風險因素本身的影響程度大小，可能會出現(xiàn)花費大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風險，而忽略了真正影響大的風險，D不正確。綜上，本題正確答案選A。5、在業(yè)務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常運行造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.違反內部流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風險成因的判斷。操作風險成因主要包括人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項，外部事件是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導致?lián)p失的風險。在本題中，供應商工作人員屬于銀行外部人員，其過錯造成供應中斷，進而使銀行部分支付業(yè)務無法正常運行并造成嚴重損失，符合外部事件的定義。B選項，人員因素主要是指銀行內部人員操作失誤、違規(guī)等導致的風險，而題干強調的是供應商工作人員（外部人員）的過錯，并非銀行內部人員，所以該選項不符合。C選項，系統(tǒng)缺陷是指信息科技系統(tǒng)在運行過程中由于不完善、有漏洞等問題而導致的風險，本題中未涉及系統(tǒng)本身的問題，所以該選項錯誤。D選項，違反內部流程是指銀行內部在業(yè)務操作過程中未遵循規(guī)定流程而產(chǎn)生的風險，而題干描述的是外部供應商的問題，并非違反銀行內部流程，所以該選項不正確。綜上，答案選A。6、超額備付金率的計算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％

C.=流動性資產(chǎn)余額／全部負債余額×100％

D.=[(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計算公式。下面對各選項進行分析：A項中“合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動性覆蓋率的計算公式，并非超額備付金率的計算公式，所以A項錯誤。B項“流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％”對應的是流動性比例的計算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計算公式，所以B項錯誤。C項“流動性資產(chǎn)余額／全部負債余額×100％”并不是一個常見的具有明確金融定義的比率計算公式，更不是超額備付金率的計算公式，所以C項錯誤。D項“[(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款]×100％”是超額備付金率的正確計算公式，所以D項正確。綜上，本題正確答案是D。7、商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度，第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險，第二維度（）必須反映交易本身特定的風險要素。

A.債務人評級

B.債項評級

C.不良貸款評級

D.貸款評級

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行內部評級具有彼此獨立、特點鮮明的兩個維度。第一維度客戶評級針對客戶的違約風險，而第二維度需要反映交易本身特定的風險要素。A選項債務人評級，其實在本題語境下，客戶評級在某種程度上已經(jīng)可看作對債務人違約風險的考量，并非交易本身特定風險要素的體現(xiàn)，所以A選項不符合。B選項債項評級，它重點關注的是交易本身的特征，包括貸款的抵押情況、還款優(yōu)先順序等，這些都是交易本身特定的風險要素，與題目中第二維度的要求相契合，所以B選項正確。C選項不良貸款評級，它主要是針對已經(jīng)出現(xiàn)不良狀況的貸款進行評估，并非針對所有交易本身特定風險要素的一般性評級，所以C選項錯誤。D選項貸款評級，表述比較寬泛，沒有像債項評級那樣精準地針對交易本身特定的風險要素，所以D選項不準確。綜上，答案是B。8、客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】：A

【解析】本題主要考查客戶信用評級中違約概率估計的內容。違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。而違約頻率是事后檢驗的結果。A選項：客戶信用評級中，違約概率的估計包含單一借款人的違約概率，這是針對個體借款人發(fā)生違約可能性的評估；同時也包括某一信用等級所有借款人的違約概率，用于衡量該信用等級群體的違約可能性。該選項表述正確。B選項：這里說的是違約頻率，而題目問的是違約概率的估計，違約頻率和違約概率概念不同，所以該選項錯誤。C選項：違約概率估計是對借款人違約可能性的考量，并非對借款人所有債項的違約概率進行估計，債項違約概率和借款人違約概率是不同的概念，所以該選項錯誤。D選項：同樣，此選項提及的是違約頻率，不符合題目關于違約概率估計的要求，所以該選項錯誤。綜上，答案選A。9、戰(zhàn)略風險可以從()進行識別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風險識別需從不同層級進行考察。宏觀上應關注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長遠的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風險，戰(zhàn)略方向錯誤會帶來根本性的風險；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實施和組織的有序運轉，管理不善會影響戰(zhàn)略的推進進而產(chǎn)生風險；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質量直接關系到戰(zhàn)略目標能否實現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會引發(fā)風險。所以戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進行識別。因此本題正確答案選D。"10、下列各項不屬于商業(yè)銀行業(yè)務外包的是（）。

A.技術外包

B.程序外包

C.業(yè)務營銷外包

D.資金交易業(yè)務外包

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務外包類型的理解。商業(yè)銀行業(yè)務外包是指商業(yè)銀行將原來由自身負責處理的某些業(yè)務活動委托給服務提供商進行處理的經(jīng)營方式。通常包括技術外包、程序外包、業(yè)務營銷外包等。A選項技術外包，是將銀行的信息技術相關業(yè)務委托給專業(yè)的技術公司處理，是常見的業(yè)務外包形式。B選項程序外包，把特定的業(yè)務程序交給外部機構完成，以提高效率和專業(yè)性，也屬于業(yè)務外包范疇。C選項業(yè)務營銷外包，銀行把營銷活動委托給專業(yè)的營銷機構，可借助外部資源提升營銷效果，同樣是業(yè)務外包的一種。而D選項資金交易業(yè)務是商業(yè)銀行的核心業(yè)務之一，涉及銀行的資金運作和風險管理等關鍵環(huán)節(jié)，具有較高的專業(yè)性和風險性，銀行一般不會將其外包，以確保對資金交易的有效控制和風險管理。所以答案選D。11、下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A.期權敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.即期凈敞口頭寸

D.總敞口頭寸?

【答案】：D

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和。即期凈敞口頭寸是指計入資產(chǎn)負債表內的業(yè)務所形成的敞口頭寸；遠期凈敞口頭寸主要是指買賣遠期合約而形成的敞口頭寸；期權敞口頭寸是因期權交易形成的敞口。而總敞口頭寸是整個機構的各種貨幣敞口頭寸總和，并非單幣種敞口頭寸的具體類別。所以A選項期權敞口頭寸、B選項遠期凈敞口頭寸、C選項即期凈敞口頭寸都屬于單幣種敞口頭寸，D選項總敞口頭寸不屬于，本題答案選D。"12、（）是流動性風險管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設定限額

B.建立限額體系

C.調整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設定限額是流動性風險管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動性風險管理中，設定限額能夠明確規(guī)定各項業(yè)務活動在流動性方面的邊界和約束，為風險管理提供具體的量化標準。限額是對風險敞口、資金流動等關鍵指標進行控制的重要手段，通過合理設定限額，可以預先確定風險承受度，避免過度的流動性風險暴露，從而保障金融機構或組織的資金安全和穩(wěn)健運營。建立限額體系側重于整體架構的搭建，調整限額是在限額執(zhí)行過程中根據(jù)實際情況的動態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對于流動性風險管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"13、下列關于CreditRisk+模型的說法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟影響也還是正態(tài)分布

C.認為同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的

D.根據(jù)火災險的財險精算原理，假設貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其關于CreditRisk+模型的說法是否正確。-A項：CreditRisk+模型假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，該項說法正確。-B項：CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的，在該模型下組合的損失分布服從泊松分布，而不是在受到宏觀經(jīng)濟影響時仍為正態(tài)分布，該項說法錯誤。-C項：CreditRisk+模型認為同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的，該項說法正確。-D項：CreditRisk+模型根據(jù)火災險的財險精算原理，假設貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析，該項說法正確。綜上，答案選B。""14、多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對國際銀行業(yè)中多種信用風險組合模型特點的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風險價值）技術，通過計算資產(chǎn)組合價值變化的分布來衡量信用風險，并非直接將轉移概率與宏觀因素關系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，隨后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，進而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險精算原理的信用風險模型，主要關注違約風險，不涉及將轉移概率與宏觀因素關系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權定價理論的信用監(jiān)測模型，主要用于對企業(yè)信用狀況進行實時監(jiān)測，也不是將轉移概率與宏觀因素關系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。15、從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看．商業(yè)銀行對客戶的信用風險評估／計量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。下列關于專家判斷法的說法正確的是（）。

A.專家系統(tǒng)面臨的一個突出問題是缺乏信貸專家的經(jīng)驗和判斷

B.專家系統(tǒng)的突出特點在于將信用風險的評估作為信用分析和決策的主要基礎

C.專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人有關的因素以及與市場有關的因素

D.專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗、習慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風險評估結果和授信決策或建議，這一局限對于小型商業(yè)銀行而言尤為突出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風險評估中專家判斷法的特點，對各選項逐一分析。A選項：專家系統(tǒng)依賴的是高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗，所以通常是有信貸專家的經(jīng)驗和判斷的，其面臨的突出問題并非缺乏信貸專家的經(jīng)驗和判斷，該項說法錯誤。B選項：信用評分模型突出特點在于將信用風險的評估作為信用分析和決策的主要基礎，而不是專家系統(tǒng)，專家系統(tǒng)是依靠專家的主觀判斷來評估信用風險，該項說法錯誤。C選項：專家系統(tǒng)在分析信用風險時，主要考慮與借款人有關的因素（如借款人的品德、經(jīng)營能力等）以及與市場有關的因素（如市場利率、宏觀經(jīng)濟狀況等），該項說法正確。D選項：專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗，不同的信貸人員由于其經(jīng)驗、習慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風險評估結果和授信決策或建議。這一局限對于大型商業(yè)銀行而言尤為突出，因為大型商業(yè)銀行的信貸業(yè)務復雜、涉及面廣，不同專家的判斷差異可能帶來更大的影響，而小型商業(yè)銀行相對業(yè)務規(guī)模較小，影響相對較小，該項說法錯誤。綜上，正確答案是C。16、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來評估自身的流動性狀況。下列關于流動性比率法的描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.比率法的前提是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)準確估量

B.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％

C.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標

D.比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當前和過去的流動性狀況，預測未來的流動性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對流動性比率法的理解，需要分析每個選項與流動性比率法的實際情況是否相符。A項：比率法確實需要將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并且只有對各類資產(chǎn)準確估量，才能基于此計算出合理的比率，從而評估流動性狀況，該項描述恰當。B項：我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75％，這是流動性比率法中一個重要的監(jiān)管指標，該項描述符合實際情況。C項：商業(yè)銀行會依據(jù)外部監(jiān)管要求和內部管理規(guī)定，來制定各類資產(chǎn)的合理比率指標，以此對自身的流動性進行評估和管理，該項描述合理。D項：比率法主要是基于當前資產(chǎn)和負債的流動性分類及比率來評估當下的流動性狀況，它不能很好地考慮到未來可能出現(xiàn)的各種不確定因素和動態(tài)變化，所以難以根據(jù)當前和過去的流動性狀況預測未來的流動性，該項描述不恰當。綜上，答案選D。17、某商業(yè)銀行當期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關費用合計60萬元，該筆貸款的預期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風險調整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風險調整的收益率（RAROC）的計算公式為：RAROC=（收益-預期損失）÷經(jīng)濟資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬元，貸款相關費用60萬元應從收益中扣除，所以實際收益為500-60=440萬元；預期損失為40萬元；經(jīng)濟資本為8000萬元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"18、在短期內，如果一家商業(yè)銀行預計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預期在短期內的流動性余缺情況是（）。

A.余額3250萬元

B.余額1000萬元

C.缺口1000萬元

D.余額2250萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預期流動性余缺的計算公式，分別計算不同狀況下的流動性余額與對應概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預期在短期內的流動性余缺情況。預期流動性余缺的計算公式為：預期流動性余缺=最好狀況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負數(shù)）。已知最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預期流動性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬元）結果為正數(shù)，說明是流動性余額，即該商業(yè)銀行預期在短期內的流動性余缺情況是余額2250萬元，答案選D。19、主權債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構成違約

B.政治違約

C.主權違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對主權違約概念的理解。A選項，主權債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關的債務約定，是構成違約的，所以A錯誤。B選項，政治違約一般是指由于政治原因導致的違約情況，比如政府因政治局勢變化、政策調整等原因而違背債務承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務行為，并非強調政治因素，所以B錯誤。C選項，主權違約是指主權債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項，國別違約并不是一個準確用于描述主權債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術語，所以D錯誤。綜上，答案選C。20、客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。

A.商業(yè)銀行

B.專家

C.債務人

D.客戶

【答案】：A

【解析】客戶信用評級是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，其目的是反映客戶違約風險的大小。在金融體系尤其是銀行業(yè)務中，商業(yè)銀行需要對客戶進行全面的風險評估，以確定是否向客戶提供貸款、信貸額度以及貸款利率等重要決策。商業(yè)銀行具備專業(yè)的評估體系和豐富的數(shù)據(jù)資源，能夠運用專業(yè)知識和方法對客戶的財務狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等多方面進行分析和評估，從而得出客戶的信用評級。A選項商業(yè)銀行符合這一實際情況，其開展客戶信用評級工作是為了有效管理信貸風險，保障自身資產(chǎn)安全和穩(wěn)健運營。B選項專家雖然可能在某些專業(yè)領域有深入的研究和知識，但在大規(guī)模的客戶信用評級工作中，專家無法對眾多客戶進行實時、全面的評估，且缺乏商業(yè)銀行那樣系統(tǒng)的評估體系和數(shù)據(jù)支持。C選項債務人是需要承擔債務責任的一方，自身是信用評級的對象，而不是進行信用評級的主體。D選項客戶同樣是被評估的對象，他們自身無法對自己進行客觀、公正且具有公信力的信用評級。綜上，正確答案是A。21、下列關于信用風險的說法．正確的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款并不是最大、最明顯的信用風險來源。

B.信用風險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內業(yè)務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降不會給投資組合帶來損失

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項：A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源，而不是“并不是”，A錯誤。B.信用風險不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，B錯誤。C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視，此說法正確。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降會給投資組合帶來損失，而非“不會”，D錯誤。綜上，正確答案是C。22、某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)。700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，則改商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)凈敞口頭寸的計算公式來計算該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸。凈敞口頭寸是指等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。其計算方式為：凈敞口頭寸＝即期資產(chǎn)－即期負債＋遠期買入－遠期賣出。在本題中，某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負債（即期負債），美元遠期多頭500萬（遠期買入），美元遠期空頭300萬（遠期賣出）。將數(shù)據(jù)代入公式可得：凈敞口頭寸=1000-700+500-300=500（萬美元）。因此，答案選B。23、缺口分析作為市場風險的重要計量和分析方法，通常用來衡量商業(yè)銀行當期收益對利率變動的敏感性，側重點是分析（）。

A.重新定價風險

B.期權風險

C.收益率曲線風險

D.基準風險

【答案】：A

【解析】缺口分析作為衡量商業(yè)銀行當期收益對利率變動敏感性的市場風險重要計量和分析方法，側重點在于分析重新定價風險。重新定價風險是由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風險，缺口分析通過對不同期限的資金缺口進行計算和分析，能很好地衡量利率變動對銀行當期收益因重新定價因素產(chǎn)生的影響。而期權風險是源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權，缺口分析并非主要針對其進行分析；收益率曲線風險主要是收益率曲線的斜率和形狀變化導致的風險，這不是缺口分析的側重點；基準風險則是在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下產(chǎn)生的風險，也不是缺口分析重點關注的內容。所以本題應選A。24、績效考評應堅持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】：A

【解析】績效考評是對組織或個人的工作業(yè)績、能力等方面進行全面、客觀、公正評價的過程。其目的在于激勵員工提升工作績效，促進組織戰(zhàn)略目標的達成。A選項綜合平衡正確?？冃Э荚u需綜合多方面因素，涵蓋工作數(shù)量、質量、效率、效益等工作業(yè)績維度，以及工作態(tài)度、團隊協(xié)作等工作表現(xiàn)維度，還要平衡短期與長期績效、個人與團隊績效等。只有綜合平衡各方面因素，才能全面、客觀、公正地評價員工績效，為員工薪酬調整、晉升、培訓等人力資源決策提供科學依據(jù)。B選項激勵性并非績效考評應堅持的原則。激勵性是績效考評發(fā)揮作用的一種體現(xiàn)，通過合理的績效考評結果應用，如獎勵優(yōu)秀員工、懲罰落后員工，能激勵員工提高工作績效，但它不是績效考評本身應遵循的根本原則。C選項可靠性不是績效考評應堅持的原則?？煽啃詮娬{績效考評結果的穩(wěn)定性和一致性，但這是績效考評實施過程中應保證的質量要求，而非績效考評應堅持的核心原則。D選項安全與收益平衡通常用于金融、投資等領域，衡量投資項目的安全性和收益性之間的關系，與績效考評沒有直接關聯(lián)，不屬于績效考評應堅持的原則。綜上，本題正確答案是A。25、商業(yè)銀行進行戰(zhàn)略風險管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設，下列哪一項是不正確的假設（）。

A.準確預測未來風險事件的可能性是存在的

B.預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失

C.風險是無法避免的

D.如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會

【答案】：C

【解析】本題是關于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理基本假設的考查。A選項，準確預測未來風險事件的可能性是存在的，這是戰(zhàn)略風險管理的重要基礎之一。只有當商業(yè)銀行能夠在一定程度上準確預測未來的風險事件，才有可能提前制定相應的戰(zhàn)略和措施來應對這些風險，所以該假設是合理的。B選項，預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失，這是風險管理的一個重要理念。通過采取一系列的預防措施，如建立風險預警機制、加強內部控制等，可以在風險事件發(fā)生之前進行干預，從而降低風險事件發(fā)生的概率和造成的損失，該假設符合戰(zhàn)略風險管理的邏輯。C選項，風險雖然在一定程度上難以完全消除，但并不是無法避免的。商業(yè)銀行可以通過有效的風險管理策略和措施，如風險規(guī)避、風險分散、風險轉移等，來降低風險發(fā)生的可能性和影響程度，所以“風險是無法避免的”這一表述過于絕對，該假設不正確。D選項，如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變?yōu)榘l(fā)展機會。在經(jīng)濟活動中，風險與機會往往是并存的。商業(yè)銀行如果能夠準確識別和評估風險，并采取恰當?shù)拇胧︼L險進行管理和利用，就有可能將潛在的風險轉化為發(fā)展的機遇，例如在市場波動中發(fā)現(xiàn)新的業(yè)務增長點等，該假設是合理的。綜上，答案選C。26、對商業(yè)銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括（）。

A.實現(xiàn)不良貸款本息的全部回收

B.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質量

C.更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格

D.拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展不良貸款證券化的作用。A選項：不良貸款證券化是將不良貸款打包成證券出售給投資者，但并不能保證實現(xiàn)不良貸款本息的全部回收。因為不良貸款本身就存在較高的違約風險和價值不確定性，即便進行證券化操作，也無法消除這些風險，所以不能實現(xiàn)全部回收，A選項不屬于開展不良貸款證券化的主要作用。B選項：商業(yè)銀行通過將不良貸款進行證券化，可以將這些不良資產(chǎn)從資產(chǎn)負債表中移除，降低不良貸款的比例，從而提高商業(yè)銀行的資產(chǎn)質量，B選項屬于其主要作用。C選項：在不良貸款證券化的過程中，需要對不良貸款進行評估和定價，這有助于更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款的價格，為市場提供更準確的價格信號，C選項屬于其主要作用。D選項：傳統(tǒng)的不良貸款處置方式有限，而開展不良貸款證券化拓寬了商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，使商業(yè)銀行能夠更靈活地處理不良資產(chǎn)，D選項屬于其主要作用。綜上，答案選A。27、按照我國銀行業(yè)的監(jiān)管要求，銀行機構的市場準入包括三個方面，即機構準入、業(yè)務和（）。

A.高級管理人員準入

B.產(chǎn)品準入

C.注冊資本準入

D.區(qū)域準入

【答案】：A

【解析】我國銀行業(yè)監(jiān)管要求下，銀行機構的市場準入涵蓋機構準入、業(yè)務準入以及高級管理人員準入這三個方面。選項A高級管理人員準入是銀行機構市場準入的一部分，符合相關監(jiān)管規(guī)定；選項B產(chǎn)品準入并非銀行機構市場準入的主要方面；選項C注冊資本準入屬于機構準入中會涉及的一個要素，并非與機構準入、業(yè)務準入并列的市場準入方面；選項D區(qū)域準入也不是銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的銀行機構市場準入三個主要方面之一。所以本題應選A。"28、張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項權證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風險狀態(tài)。此情況應歸類為（）引起的操作風險。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴

B.未授權交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風險不同成因類型的判斷。A選項：貸款流程執(zhí)行不嚴，在個人住房抵押貸款業(yè)務中，辦理他項權證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對抵押物的優(yōu)先受償權。而該商業(yè)銀行在張某尚未來得及辦理他項權證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴格按照貸款流程執(zhí)行，最終導致張某身亡后該筆貸款處于高風險狀態(tài)，所以此情況應歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴引起的操作風險，A選項正確。B選項：未授權交易是指未經(jīng)上級或相關授權進行的交易活動，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權進行交易的情況，B選項錯誤。C選項：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務知識、風險評估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強調的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項錯誤。D選項：內部欺詐是指機構內部人員故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失，題干中沒有體現(xiàn)出銀行內部人員存在欺詐行為，D選項錯誤。綜上，答案是A。""29、以下關于久期的論述，正確的是（）。

A.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高

B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風險越高

C.久期缺口絕對值的大小與利率風險沒有明顯聯(lián)系

D.久期缺口大小對利率風險大小的影響不確定，需要做具體分析

【答案】：A

【解析】久期缺口是衡量銀行資產(chǎn)負債利率敏感度的指標。久期缺口的絕對值越大，意味著銀行資產(chǎn)和負債的久期差異越大，當市場利率變動時，銀行資產(chǎn)和負債價值變動的幅度差異也會越大，從而導致銀行面臨的利率風險越高。而久期缺口絕對值越小，表明銀行資產(chǎn)和負債的久期較為接近，利率變動對資產(chǎn)和負債價值的影響相對均衡，銀行面臨的利率風險相對較低。所以久期缺口絕對值的大小與利率風險是有明顯聯(lián)系的，且久期缺口大小對利率風險大小的影響是明確的，并非需要做具體分析。因此，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風險越高，答案選A。30、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風險也相應的潛藏于這三個層面之中。關于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風險，下列說法錯誤的是（）。

A.戰(zhàn)略規(guī)劃始于宏觀戰(zhàn)略層面。但最終必須深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

B.信用評級參數(shù)的設定、投資組合的選擇／分布、市場營銷計劃等可能存在相當嚴重的戰(zhàn)略風險

C.戰(zhàn)略風險管理規(guī)劃不應經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

D.最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃最終應當以切實可行的戰(zhàn)略實施方案體現(xiàn)出來，應用于各主要業(yè)務領域。

【答案】：C

【解析】本題可通過對每個選項進行分析，判斷其是否正確，進而得出說法錯誤的內容。A選項：戰(zhàn)略規(guī)劃是商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理的重要環(huán)節(jié)，它從宏觀戰(zhàn)略層面開始，確立整體的發(fā)展方向和目標。但僅有宏觀層面的規(guī)劃是不夠的，還需將其具體細化到中觀管理層面，比如制定各部門的管理策略和流程；以及微觀執(zhí)行層面，如員工具體的工作任務和操作規(guī)范等，這樣才能確保戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實施。所以該選項說法正確。B選項：信用評級參數(shù)的設定直接關系到對客戶信用風險的評估，不合理的參數(shù)設定可能導致銀行對風險的誤判；投資組合的選擇與分布決定了銀行資產(chǎn)的配置情況，若選擇不當可能面臨較大的市場風險；市場營銷計劃的制定則影響著銀行的業(yè)務拓展和客戶獲取，如果計劃不符合市場需求和銀行戰(zhàn)略，也會帶來戰(zhàn)略風險。因此，這些方面都可能存在相當嚴重的戰(zhàn)略風險，該選項說法正確。C選項：戰(zhàn)略風險管理規(guī)劃需要根據(jù)內外部環(huán)境的變化進行動態(tài)調整。商業(yè)銀行所處的市場環(huán)境、監(jiān)管要求、自身業(yè)務發(fā)展等情況都是不斷變化的，如果戰(zhàn)略風險管理規(guī)劃不經(jīng)常審核或修訂，就可能無法適應新的情況，進而導致戰(zhàn)略與實際情況脫節(jié)，影響銀行的長期發(fā)展。所以該選項說法錯誤。D選項：最高層面的戰(zhàn)略規(guī)劃是銀行的總體發(fā)展藍圖，具有宏觀性和指導性。但要將其轉化為實際的業(yè)務成果，就必須以切實可行的戰(zhàn)略實施方案體現(xiàn)出來，并應用于各主要業(yè)務領域，確保各個業(yè)務環(huán)節(jié)都能圍繞戰(zhàn)略目標開展工作。所以該選項說法正確。綜上，答案選C。31、（）是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各管理機構在風險管理方面的職責。A選項，監(jiān)事會是對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，檢查公司財務等，并不承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。B選項，董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構，它負責制定風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，對風險管理體系的有效性進行監(jiān)督和評估，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，所以該選項正確。C選項，股東大會是公司的權力機構，主要行使決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃等重大事項的職權，并非風險管理的最高決策機構，不承擔風險管理的最終責任。D選項，高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的風險管理策略和政策，組織開展風險管理的具體工作，但最終責任由董事會承擔，高級管理層并不承擔風險管理的最終責任。綜上，答案選B。32、戰(zhàn)略風險管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)

B.戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本

C.戰(zhàn)略風險可能引發(fā)其他多種風險

D.戰(zhàn)略風險管理短期內沒有益處

【答案】：C

【解析】本題主要考察對戰(zhàn)略風險管理相關知識的理解。A項，戰(zhàn)略風險管理雖是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期內可能不顯著，但不能就此否定其在長期帶來的收益和價值，說實施效果短期不能顯現(xiàn)表述過于絕對，故該項錯誤。B項，戰(zhàn)略風險管理是需要配置一定資本的，以應對可能出現(xiàn)的風險和挑戰(zhàn)等，該項說戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本是錯誤的。C項，戰(zhàn)略風險具有很強的關聯(lián)性和傳導性，它可能會引發(fā)市場風險、信用風險、操作風險等其他多種風險，該項表述正確。D項，戰(zhàn)略風險管理在短期內可能不會立即展現(xiàn)出直觀的好處，但并非沒有益處，它有助于企業(yè)提前規(guī)劃、規(guī)避潛在風險等，該項說法錯誤。綜上，答案選C。33、以下對商業(yè)銀行風險管理部門的說法，錯誤的是()。

A.巴塞爾委員在《銀行公司治理原則》強調了“三道防線”在風險管理流程中的作用，指出風險治理框架中應包括建立“三道防線”及清晰的職責描述

B.業(yè)務條線部門是第一道風險防線,它是風險的承擔者,應負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口

C.風險管理部門和合規(guī)部門是笫二道風險防線

D.風險管理不保持獨立性

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風險管理部門相關知識，對各選項進行逐一分析。-A選項：巴塞爾委員會在《銀行公司治理原則》中強調了“三道防線”在風險管理流程中的作用，明確指出風險治理框架中應包括建立“三道防線”及清晰的職責描述，該選項表述正確。-B選項：業(yè)務條線部門作為第一道風險防線，是風險的直接承擔者，需要負責持續(xù)識別、評估和報告風險敞口，此說法符合商業(yè)銀行風險管理的實際情況，該選項表述正確。-C選項：風險管理部門和合規(guī)部門屬于第二道風險防線，它們起著監(jiān)督和控制風險的重要作用，該選項表述正確。-D選項：風險管理需要保持獨立性，只有保持獨立性，才能確保風險管理部門能夠客觀、公正地評估和管理風險，而不是不保持獨立性，該選項表述錯誤。綜上，答案選D。34、下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的表述，不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行正確識別來自于內、外部的戰(zhàn)略風險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉變?yōu)橹鲃映鰮?/p>

B.戰(zhàn)略風險可通過技術性的風險參數(shù)對其進行量化

C.金融機構“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風險

D.有效的戰(zhàn)略風險管理應當定期全國評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析，判斷其關于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的表述是否恰當。-A項：銀行正確識別來自內、外部的戰(zhàn)略風險，能夠提前發(fā)現(xiàn)潛在的風險和機遇，使經(jīng)營管理從被動應對風險轉變?yōu)橹鲃訉ふ野l(fā)展機會，實現(xiàn)從被動防守到主動出擊的轉變，該項表述恰當。-B項：戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風險。戰(zhàn)略風險具有模糊性、不確定性等特點，難以通過技術性的風險參數(shù)對其進行量化，該項表述不恰當。-C項：金融機構“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式可能會導致后臺管理和支持體系薄弱，無法有效應對各種風險和挑戰(zhàn)，容易積聚戰(zhàn)略風險，該項表述恰當。-D項：有效的戰(zhàn)略風險管理需要定期全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標，以確保戰(zhàn)略目標的合理性和可行性，及時調整戰(zhàn)略方向，該項表述恰當。綜上，答案選B。35、下列關于風險監(jiān)管的內容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構風險狀況包括其單一分支機構的風險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機構自身的風險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。-A：銀行機構風險狀況不僅涵蓋整個銀行機構的風險情況，也包括其單一分支機構的風險水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核，而非技術管理人員。同時會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估。所以該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實會高度關注銀行類金融機構所面臨的風險狀況，既包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況，也包括銀行機構自身的風險狀況，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質量、數(shù)量、及時性等指標來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標準來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項表述正確。綜上，答案選B。36、在資本供給方面，一般情況下應以（）合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟資本

D.實收資本

【答案】：B

【解析】在資本供給方面，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，是銀行合規(guī)運營必須滿足的標準。在一般情況下，資本供給需以監(jiān)管資本合格標準為準，同時還應適當考慮可以使用的資本工具等情況來確定。賬面資本是銀行實際擁有的資本，反映在資產(chǎn)負債表上，它更多體現(xiàn)的是銀行的財務狀況，并非資本供給確定的主要依據(jù)。經(jīng)濟資本是銀行內部為了應對非預期損失而持有的資本，是一種基于風險計量和管理的概念，它側重于內部風險管理，并非對外資本供給的確定標準。實收資本是企業(yè)實際收到的投資者投入的資本，與資本供給確定時所依據(jù)的與風險和監(jiān)管相匹配的標準聯(lián)系不大。所以本題應選B。37、某商業(yè)銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，則該銀行核心負債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負債比例是指核心負債與總負債的比率，該比率用于衡量銀行負債的穩(wěn)定性。其計算公式為：核心負債比例=核心負債÷總負債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：核心負債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"38、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營利潤大幅度提高，為了擴大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請一筆流動資金貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請()。

A.合理，短期貸款可以給銀行帶來利息收入

B.合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款

C.不合理，因為企業(yè)會產(chǎn)生新的費用，導致利潤率下降

D.不合理，因為短期貸款不能用于長期投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對企業(yè)貸款用途合理性的判斷。首先分析A，雖然短期貸款確實能給銀行帶來利息收入，但這并非判斷該貸款申請是否合理的關鍵因素。判斷一筆貸款申請合理與否，主要看貸款用途是否符合規(guī)定以及企業(yè)的還款能力與貸款用途的匹配性等，而不是單純從銀行能否獲利來考量，所以A錯誤。接著看B，雖然企業(yè)經(jīng)營利潤大幅度提高，有一定的還款能力，但問題的核心在于貸款用途。該企業(yè)申請的是流動資金貸款，而流動資金貸款一般是用于企業(yè)日常經(jīng)營資金周轉，購買設備和擴建倉庫屬于長期投資行為，不能簡單地因為企業(yè)有利潤就認為貸款申請合理，所以B錯誤。再看C，題干中并未提及企業(yè)進行設備購買和倉庫擴建會導致利潤率下降這一因果關系，且這也不是判斷該貸款申請不合理的關鍵要點，重點在于貸款用途不符合流動資金貸款的性質，所以C錯誤。最后看D，流動資金貸款通常是為滿足企業(yè)短期資金周轉需求，而購買設備和擴建倉庫屬于長期投資項目，將短期貸款用于長期投資，不符合貸款用途的規(guī)范，可能會給企業(yè)和銀行帶來較大風險，導致還款周期和資金回籠期限不匹配等問題，所以該貸款申請不合理，D正確。綜上，答案選D。39、2006年()提出一系列風險計量的規(guī)范標準，使得商業(yè)銀行風險管理模式發(fā)生了本質變化。

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》

B.《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》

C.《國際會計準則第39號》

D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

【答案】：A

【解析】2006年《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列風險計量的規(guī)范標準，促使商業(yè)銀行風險管理模式發(fā)生了本質變化?！顿Y本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》主要是針對市場風險相關規(guī)定進行補充；《國際會計準則第39號》是關于金融工具會計處理等方面的準則；《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》主要是對商業(yè)銀行資本充足率的管理作出規(guī)定。所以本題答案選A。"40、下列關于聲譽危機管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。

A.制定危機管理規(guī)劃是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內容之一

B.危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗策略

C.聲譽危機管理需要技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D.危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

【答案】：C

【解析】首先分析A，聲譽危機管理規(guī)劃不僅僅是制定危機管理規(guī)劃這一項內容，它是一個全面且復雜的體系，涵蓋諸多方面，所以A表述不準確。B選項，在危機管理中，“辯護或否認”的對抗策略往往會激化矛盾，不利于解決聲譽危機，更恰當?shù)淖龇ㄊ欠e極主動溝通、承擔責任等，所以B錯誤。C選項，聲譽危機管理確實需要多方面的要素，技能、經(jīng)驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃缺一不可。有了這些，才能夠在危機情況出現(xiàn)時，為商業(yè)銀行提供有效的行動指南，幫助其保全甚至提高聲譽，該表述正確。D選項，雖然危機可能不會發(fā)生，但“居安思危，思則有備，有備無患”，聲譽危機管理規(guī)劃能夠提高商業(yè)銀行應對危機的能力，為其在可能出現(xiàn)的危機中減少損失、保護聲譽，是能夠創(chuàng)造附加價值的，所以D錯誤。綜上，正確答案是C。41、操作風險資本應該為（）提供保障。

A.預期損失

B.非預期損失

C.意外損失

D.災難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風險資本的保障對象。A選項，預期損失是指在一定時間內，風險發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準備金來覆蓋，而不是依靠操作風險資本來保障，所以A選項錯誤。B選項，操作風險資本是商業(yè)銀行為抵御非預期損失而持有的資本，非預期損失是指在預期損失之外的可能損失，操作風險資本能夠為非預期損失提供保障，故B選項正確。C選項，意外損失并不是一個在操作風險資本保障范疇內的標準概念，一般不涉及以操作風險資本來專門應對，所以C選項錯誤。D選項，災難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購買保險、建立意外損失基金等方式來應對，而不是依靠操作風險資本，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。42、零售類風險暴露內部評級，銀行不需自行估計的是()。

A.違約概率

B.違約風險暴露

C.違約損失率

D.有效期限

【答案】：D

【解析】本題考查零售類風險暴露內部評級中銀行無需自行估計的項目。A選項違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性，銀行需要根據(jù)相關數(shù)據(jù)和模型對違約概率進行自行估計，以衡量借款人違約的可能性大小，所以A選項不符合題意。B選項違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，銀行需要結合自身業(yè)務情況等對違約風險暴露進行估計，從而評估潛在的損失規(guī)模，因此B選項不符合題意。C選項違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風險暴露的比例，銀行要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗等對違約損失率進行合理估計，以準確計量風險損失，所以C選項不符合題意。D選項有效期限是度量某種金融工具按照合約要求，全部履行其義務（例如，全部償還本息）的時間長度，在零售類風險暴露內部評級中，有效期限由監(jiān)管當局統(tǒng)一規(guī)定，銀行不需自行估計，所以D選項正確。綜上，答案是D。43、與貿(mào)易相關的短期或有負債，主要指有優(yōu)先索償權的裝運貨物作抵押的跟單信用證的信用轉換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關的短期或有負債，在金融風險衡量與管理等相關知識體系中，對于以有優(yōu)先索償權的裝運貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉換系數(shù)用于衡量或有負債轉化為實際負債的可能性和程度。在各類或有負債中，不同類型的業(yè)務對應著不同的信用轉換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關的此類情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉換系數(shù)為20%，所以答案選C。"44、下列關于市場約束和信息披露的說法不正確的是（）。

A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成

B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C.市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D.市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對市場約束和信息披露相關知識的理解，以及《巴塞爾新資本協(xié)議》三大支柱的內容。A選項：銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成，這是銀行信息披露的常見內容，該說法正確。B選項：《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱分別是最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束，信息披露并非《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一，該說法不正確。C選項：市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一，通過市場力量對銀行進行監(jiān)督和約束，這一表述正確。D選項：市場約束機制能夠發(fā)揮外部監(jiān)督作用，促使銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經(jīng)營管理、提高經(jīng)營效益以及降低經(jīng)營風險，該說法符合市場約束機制的作用，是正確的。綜上，答案選B。45、商業(yè)銀行在風險管理的過程中，進行壓力測試的目的是（）。

A.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

C.研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變

D.進行有效的事后檢驗

【答案】：A

【解析】A選項正確。壓力測試是一種風險管理技術，旨在評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。通過模擬一些極端但可能發(fā)生的情景，如經(jīng)濟衰退、利率大幅波動等，來檢驗銀行的資產(chǎn)、負債和資本狀況能否經(jīng)受住沖擊，從而提前做好應對準備，確保銀行的穩(wěn)健運營。B選項錯誤。分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布通常采用的是歷史模擬法等統(tǒng)計分析方法，而不是壓力測試的主要目的。壓力測試更側重于未來極端情景的模擬，而非對歷史損益分布的分析。C選項錯誤。研究過去已經(jīng)發(fā)生的市場突變是回顧性分析，壓力測試主要是前瞻性的，聚焦于未來可能出現(xiàn)的極端不利情況，以幫助銀行預測潛在風險和評估應對能力，并非主要研究過去的市場突變。D選項錯誤。事后檢驗是在業(yè)務活動或決策實施之后，對結果進行檢查和驗證，以評估其有效性和準確性。壓力測試主要是在事前進行情景模擬和風險評估，并非用于有效的事后檢驗。綜上，本題正確答案為A。46、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值（VaR）值為780萬元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)置信水平的含義來計算未來250個交易日內交易賬戶損失超過給定風險價值（VaR）的天數(shù)。置信水平是指在一定的持有期內，某一金融工具或投資組合在給定的置信水平下的最大可能損失。本題中置信水平為99％，這意味著在未來的交易日中，有99％的可能性交易賬戶的損失不會超過計算得出的VaR值（780萬元），那么損失超過780萬元的概率就是（1-99％）。已知未來的交易天數(shù)為250天，根據(jù)上述損失超過780萬元的概率，可計算出預期損失超過780萬元的天數(shù)為：250×（1-99％）=250×0.01=2.5天。所以正確答案是A。47、關于戰(zhàn)略風險管理的基本做法，下列說法正確的是（）。

A.增強對客戶的透明度

B.確保及時處理投訴和批評

C.明確董事會和高級管理層的責任

D.建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風險管理基本做法要求明確董事會和高級管理層的責任，這是戰(zhàn)略風險管理中關鍵的組織架構和職責定位，董事會和高級管理層在戰(zhàn)略制定、決策和監(jiān)督等方面起著核心作用，對戰(zhàn)略風險管理的有效性承擔著重要責任。A選項增強對客戶的透明度，此做法更多地與客戶關系管理和信息披露相關，并非戰(zhàn)略風險管理的基本做法核心內容。B選項確保及時處理投訴和批評，主要側重于客戶服務和聲譽維護方面，雖對企業(yè)運營有重要意義，但不是戰(zhàn)略風險管理的基本做法。D選項建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)，是激勵機制方面的內容，有助于企業(yè)內部管理和目標達成，但并非戰(zhàn)略風險管理的基本做法。所以本題正確答案是C。48、嚴格按照1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予()的風險權重，個人住房抵押貸款風險權重為()。

A.100％；50％

B.50％；100％

C.60％；40％

D.40％；60％

【答案】：A

【解析】本題考查1988年《巴塞爾資本協(xié)議》對商業(yè)銀行不同資產(chǎn)風險權重的規(guī)定。根據(jù)1988年《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定，對于商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，如對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，給予100％的風險權重；而個人住房抵押貸款風險權重為50％。因此，正確答案是A。49、商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的聲譽風險管理是有資質的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術共同作用的結果

B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽

D.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查對聲譽風險管理的認識。A項：有效的聲譽風險管理確實需要有資質的管理人員運用專業(yè)知識進行決策和管理，高效的風險管理流程確保風險能夠及時被識別、評估和應對，現(xiàn)代信息技術則為風險監(jiān)測和數(shù)據(jù)處理等提供支持，三者共同作用能提升聲譽風險管理的效果，該項表述恰當。B項：聲譽風險具有突發(fā)性、難以量化等特點，歷史模擬法主要用于對市場風險等可以用歷史數(shù)據(jù)進行量化分析的風險進行計量和監(jiān)測，聲譽風險難以通過歷史模擬法進行準確的計量和監(jiān)測，該項表述不恰當。C項：商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨信用風險、市場風險、操作風險等各類風險以及不確定因素，這些都可能引發(fā)客戶、投資者等對銀行的負面評價，從而危及自身聲譽，該項表述恰當。D項：所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內部流程，這樣才能從各個環(huán)節(jié)減少可能造成聲譽風險的因素，共同維護銀行的聲譽，該項表述恰當。綜上，答案選B。50、目前，應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評分模型的關鍵在于（）。

A.辨別分析技術的運用

B.借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當前應用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對于信用評分模型來說，辨別分析技術運用只是其中一個方面，并非關鍵，A不正確。借款人特征變量的當前市場數(shù)據(jù)搜集是構建模型的一個環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準確評估信用風險，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權重的確定是信用評分模型的核心要點。合理選擇特征變量并確定其權重，才能準確衡量借款人的信用狀況，是信用評分模型的關鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定是信用評分模型的結果體現(xiàn)，而不是關鍵，D不正確。所以本題答案選C。"第二部分多選題(30題)1、資本充足率壓力測試的輸出結果應充分反映壓力情景對（）等的影響。

A.監(jiān)管資本

B.風險加權資產(chǎn)

C.會計損益

D.風險管理

E.資產(chǎn)價值

【答案】：ABC"

【解析】資本充足率壓力測試旨在評估銀行在不利壓力情景下的資本狀況及風險承受能力。監(jiān)管資本是銀行滿足監(jiān)管要求所必需持有的資本量，壓力情景會直接影響銀行面臨的風險程度，進而影響監(jiān)管資本的需求。風險加權資產(chǎn)反映了銀行資產(chǎn)的風險程度，不同的壓力情景會使資產(chǎn)的風險權重發(fā)生變化，從而影響風險加權資產(chǎn)的規(guī)模。會計損益體現(xiàn)了銀行在特定時期的經(jīng)營成果，壓力情景會使銀行的收入、成本、損失等發(fā)生變動，進而對會計損益產(chǎn)生影響。而風險管理是銀行對風險進行識別、評估、控制等的過程，它是一個綜合性的管理工作，并非壓力測試輸出結果直接反映壓力情景影響的對象；資產(chǎn)價值雖然在壓力情景下會有所波動，但資本充足率壓力測試主要關注的是對監(jiān)管資本、風險加權資產(chǎn)和會計損益的影響，資產(chǎn)價值的變化已在一定程度上體現(xiàn)在監(jiān)管資本和風險加權資產(chǎn)的變化中。所以資本充足率壓力測試的輸出結果應充分反映壓力情景對監(jiān)管資本、風險加權資產(chǎn)、會計損益的影響，答案選ABC。"2、下列可被認為是商業(yè)銀行短期流動性風險三級預警信號的有（）。

A.本外幣備付率連續(xù)一周低于1％

B.存款短時間內持續(xù)大幅下降超過存款總規(guī)模的20％

C.本外幣超額準備金率持續(xù)一周低于1.5

D.市場出現(xiàn)恐慌性擠兌

E.市場融資能力下降，出現(xiàn)支付危機

【答案】：ABD

【解析】本題可依據(jù)商業(yè)銀行短期流動性風險三級預警信號的相關知識，對各選項進行逐一分析。A項：本外幣備付率連續(xù)一周低于1％，這表明銀行可隨時用于支付的資金處于極低水平，銀行資金的流動性嚴重不足，會面臨較大的短期流動性風險，可被認為是商業(yè)銀行短期流動性風險三級預警信號。B項：存款短時間內持續(xù)大幅下降超過存款總規(guī)模的20％，存款是商業(yè)銀行重要的資金來源，如此大幅度的存款下降會使銀行資金迅速減少，影響其資金的正常周轉和流動性，極有可能導致短期流動性危機，屬于三級預警信號。C項：本外幣超額準備金率持續(xù)一周低于1.5表述不準確，同時，通常情況下超額準備金率低于一定標準是流動性風險預警的參考因素，但題干中數(shù)據(jù)不明確且不符合規(guī)范表達，所以該項不能認定為三級預警信號。D項：市場出現(xiàn)恐慌性擠兌，會使銀行在短時間內面臨大量的資金兌付需求，嚴重沖擊銀行的資金儲備和流動性，是典型的短期流動性風險三級預警信號。E項：市場融資能力下降，出現(xiàn)支付危機，這已經(jīng)屬于較為嚴重的流動性危機階段，通常應屬于更高級別的預警信號，而非三級預警信號。綜上，答案選ABD。3、對于可緩釋的操作風險，商業(yè)銀行可以采取的管理措施有（）。

A.設定風險限額

B.計提經(jīng)濟資本

C.購買商業(yè)保險

D.制定應急和連續(xù)營業(yè)方案

E.外包非核心業(yè)務

【答案】：CD

【解析】對于可緩釋的操作風險，商業(yè)銀行通常可采取一些特定措施來管理。C選項購買商業(yè)保險是一種有效的風險緩釋手段，通過向保險公司支付保費，將部分操作風險轉移給保險公司，當特定風險事件發(fā)生時，可獲得保險賠償，從而減少自身損失。D選項制定應急和連續(xù)營業(yè)方案也是管理可緩釋操作風險的重要方式，該方案能在風險事件發(fā)生時，保障銀行能夠迅速做出反應，維持基本業(yè)務運營，降低風險對銀行經(jīng)營的影響。A選項設定風險限額主要是用于控制風險敞口，確保業(yè)務活動在可承受的風險范圍內，但它并非是專門針對可緩釋操作風險的管理措施。B選項計提經(jīng)濟資本是銀行基于自身風險狀況，為應對潛在損失而預留的資本，是一種內部資本管理方式，更多是體現(xiàn)對風險的一種準備，不屬于對操作風險進行緩釋的具體措施。E選項外包非核心業(yè)務主要是出于降低成本、提高效率的考慮，將一些非關鍵業(yè)務委托給外部機構，但這并不直接等同于對操作風險進行緩釋。所以答案選CD。4、下列關于各種信用風險組合模型的說法，正確的有（）。

A.CreditMetrics的本質是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計算交易性資產(chǎn)組合VaR

C.CreditRisk＋模型假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

D.CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人

E.在計算過程中，CreditRisk＋模型假設每一組的平均違約率都是固定不變的

【答案】：AC

【解析】本題主要考查對各種信用風險組合模型特點的理解。A選項：CreditMetrics本質上是一個VaR模型，該模型通過估計信用資產(chǎn)組合的價值及其波動性來衡量信用風險，其核心是計算在一定置信水平下信用資產(chǎn)組合可能發(fā)生的最大損失，也就是VaR，所以A選項說法正確。B選項：CreditMetrics不僅可以用于計算交易性資產(chǎn)組合VaR，還可用于計算非交易性資產(chǎn)組合的VaR，它具有廣泛的適用性，并非只能用于交易性資產(chǎn)組合，所以B選項說法錯誤。C選項：CreditRisk＋模型是一種基于保險精算思想的信用風險模型，它假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，通過對違約概率和違約損失的分析來度量信用風險，所以C選項說法正確。D選項：CreditPortfolioView是一種宏觀經(jīng)濟信用風險模型，它考慮了宏觀經(jīng)濟因素對信用風險的影響，更適合于對不同經(jīng)濟周期下的信用風險進行分析和預測，而不是比較適合保守類型的借款人，所以D選項說法錯誤。E選項：CreditRisk＋模型假設在每個時間段內，貸款組合的違約率服從泊松分布，而不是每一組的平均違約率都是固定不變的，所以E選項說法錯誤。綜上，本題正確答案選AC。5、商業(yè)銀行市場風險管理總體要求包括的主要內容有（）。

A.有效的董事會和高級管理層的治理架構

B.嚴格的內部控制和審計

C.完善的市場風險管理流程

D.全面的市場風險管理政策

E.可靠的獨立驗證

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行市場風險管理總體要求包含多個重要方面。有效的董事會和高級管理層的治理架構是關鍵基礎，董事會和高級管理層在商業(yè)銀行中處于核心地位，他們有效的治理能夠確保銀行的市場風險管理工作有明確的方向和決策，故A正確。嚴格的內部控制和審計是市場風險管理的保障，通過完善的內部控制體系可以規(guī)范業(yè)務操作流程，降低風險發(fā)生的可能性，而審計則可以對風險管理工作進行監(jiān)督和評估，保證各項措施的有效執(zhí)行，所以B正確。完善的市場風險管理流程有助于銀行全面、系統(tǒng)地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風險，使風險管理工作更加科學、有序，因此C正確。全面的市場風險管理政策為銀行的市場風險管理活動提供了明確的指導原則和行動準則，涵蓋了風險管理的各個環(huán)節(jié)和方面，確保銀行在市場環(huán)境中穩(wěn)健運營，所以D正確。而可靠的獨立驗證通常是風險管理中針對某些模型或數(shù)據(jù)驗證等的輔助環(huán)節(jié)，并非市場風險管理總體要求的主要內容，故本題選ABCD。"6、法人信貸業(yè)務操作風險的控制措施有（）。

A.倡導新型的企業(yè)信貸文化

B.改革信貸經(jīng)營管理模式

C.明確主責任人制度

D.提高法律介入程度

E.把握關鍵環(huán)節(jié)

【答案】：ABCD

【解析】法人信貸業(yè)務操作風險的控制措施如下：A選項，倡導新型的企業(yè)信貸文化能夠營造良好的信貸業(yè)務氛圍，讓信貸人員樹立正確的風險意識和職業(yè)道德觀念，從而在業(yè)務操作中更加謹慎，有效控制操作風險。B選項，改革信貸經(jīng)營管理模式，通過優(yōu)化管理流程、合理配置資源、強化內部控制等方式，可以提高信貸業(yè)務的管理效率和質量，降低操作風險發(fā)生的可能性。C選項，明確主責任人制度，將信貸業(yè)務的責任落實到具體的人員，能夠增強相關人員的責任感，促使其在業(yè)務操作過程中嚴格遵守規(guī)范和流程，減少因責任不清導致的操作風險。D選項，提高法律介入程度，在信貸業(yè)務的各個環(huán)節(jié)引入法律專業(yè)支持，有助于確保業(yè)務操作符合法律法規(guī)要求，避免因法律漏洞或違規(guī)操作帶來的風險。而E不屬于法人信貸業(yè)務操作風險的控制措施。因此本題正確答案選ABCD。7、商業(yè)銀行資本的作用主要有（）。

A.吸收損失

B.承擔風險

C.限制銀行業(yè)務過度擴張

D.為銀行提供融資

E.維持市場信心

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行資本具有多方面重要作用：A選項，吸收損失是商業(yè)銀行資本的重要作用之一。當銀行遭遇風險事件，如貸款違約、市場波動等導致資產(chǎn)價值下降時，資本可以用來彌補這些損失