2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理?？键c(diǎn)第一部分單選題(50題)1、董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，負(fù)責(zé)（）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

A.識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、避免

B.識(shí)別、避免、監(jiān)測(cè)、控制

C.避免、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制

D.識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制

【答案】：D

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行管理中的重要環(huán)節(jié)，需要一套科學(xué)合理的流程來(lái)有效應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，首先要進(jìn)行識(shí)別，即明確可能面臨的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素，確定哪些情況可能對(duì)銀行聲譽(yù)造成影響，這是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)步驟。接著進(jìn)行評(píng)估，對(duì)識(shí)別出的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和衡量，評(píng)估其發(fā)生的可能性以及一旦發(fā)生可能帶來(lái)的影響程度，從而為后續(xù)決策提供依據(jù)。然后是監(jiān)測(cè)，在銀行日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中持續(xù)關(guān)注聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)變化，以便能夠迅速做出反應(yīng)。最后是控制，根據(jù)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)的結(jié)果，采取相應(yīng)的措施來(lái)降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響，將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)。A中“避免”聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中很難完全避免，只能通過(guò)有效的管理措施來(lái)降低其發(fā)生的可能性和影響程度。B中“避免”同樣不恰當(dāng)，并且順序不符合聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)流程。C中“避免”作為第一步不符合實(shí)際情況，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，不能一開(kāi)始就避免，應(yīng)先識(shí)別。而D選項(xiàng)“識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制”符合聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)流程和實(shí)際操作要求。所以本題正確答案是D。2、（）是商業(yè)銀行買(mǎi)賣(mài)遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買(mǎi)賣(mài)合約，它賦予合同購(gòu)買(mǎi)者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利。

A.外匯期貨

B.外匯掉期

C.外匯期權(quán)

D.外匯遠(yuǎn)期

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同外匯交易工具概念的理解。A項(xiàng)，外匯期貨是交易雙方約定在未來(lái)某一時(shí)間，依據(jù)現(xiàn)在約定的比例，以一種貨幣交換另一種貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非是買(mǎi)賣(mài)遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利合約，不符合題意。B項(xiàng)，外匯掉期是交易雙方約定以貨幣A交換一定數(shù)量的貨幣B，并以約定價(jià)格在未來(lái)的約定日期用貨幣B反向交換同樣數(shù)量的貨幣A，它強(qiáng)調(diào)的是不同時(shí)間的兩次貨幣交換，并非賦予購(gòu)買(mǎi)者按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，不符合題意。C項(xiàng)，外匯期權(quán)是商業(yè)銀行買(mǎi)賣(mài)遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買(mǎi)賣(mài)合約，它賦予合同購(gòu)買(mǎi)者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買(mǎi)或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，符合題目描述。D項(xiàng)，外匯遠(yuǎn)期是交易雙方約定在未來(lái)某一特定日期，以交易當(dāng)時(shí)所約定的匯率，買(mǎi)賣(mài)特定金額的外匯，它是一種約定交易，而非像期權(quán)那樣是一種權(quán)利，不符合題意。綜上，正確答案是C。3、我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過(guò)（）。

A.25％

B.50％

C.75％

D.85％

【答案】：C

【解析】我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款的比例不得超過(guò)75%。這一比例限制是為了確保商業(yè)銀行保持一定的流動(dòng)性和穩(wěn)健性。如果貸款與存款比例過(guò)高，意味著銀行將大部分存款用于發(fā)放貸款，可能會(huì)面臨資金流動(dòng)性不足的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)大量存款提取的情況，銀行可能難以應(yīng)對(duì)。而將該比例控制在75%以內(nèi)，可以使銀行保留一定比例的資金用于滿足客戶的提款需求等，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。所以答案選C。"4、在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.日常監(jiān)督機(jī)制主要針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

B.懲罰機(jī)制使商業(yè)銀行能自愿、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確地按照市場(chǎng)規(guī)則披露信息

C.法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示的商業(yè)銀行信息披露的動(dòng)機(jī)越強(qiáng)烈

D.懲罰機(jī)制要求信息披露如果不符合要求，必要時(shí)可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信息披露

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行監(jiān)管中信息披露監(jiān)控機(jī)制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，日常監(jiān)督機(jī)制針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為和特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的監(jiān)督。這樣可以確保商業(yè)銀行在日常運(yùn)營(yíng)中按照規(guī)定進(jìn)行信息披露，保證信息披露的正常開(kāi)展，該表述正確。B選項(xiàng)，懲罰機(jī)制的目的是通過(guò)對(duì)不符合信息披露要求的行為進(jìn)行處罰，來(lái)促使商業(yè)銀行合規(guī)披露信息，而不是使商業(yè)銀行自愿地進(jìn)行披露。自愿披露更多地依賴于市場(chǎng)信譽(yù)、自身管理等因素，并非懲罰機(jī)制的核心作用，所以該表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者會(huì)更有動(dòng)力去履行職責(zé)，其能力越強(qiáng)，也越能有效地揭示商業(yè)銀行信息披露的情況，進(jìn)而促使商業(yè)銀行更積極地進(jìn)行信息披露，該表述正確。D選項(xiàng)，懲罰機(jī)制對(duì)于不符合要求的信息披露，必要時(shí)要求增加內(nèi)容甚至重新披露，這是保證信息披露質(zhì)量的一種有效手段，能夠使信息更加完整、準(zhǔn)確，該表述正確。綜上，答案選B。5、香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率。香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%，所以正確答案是C。6、在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案中，對(duì)于影響顯著，發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)應(yīng)的戰(zhàn)略實(shí)施方案是（）。

A.盡量避免，高度重視

B.必須采取管理措施，密切關(guān)注

C.可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)

D.接受風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案里，會(huì)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生可能性將風(fēng)險(xiǎn)劃分成不同類(lèi)別，并匹配相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。對(duì)于影響顯著且發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，因其可能給組織帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失，所以需要采取最為謹(jǐn)慎和積極的應(yīng)對(duì)措施。A：盡量避免，高度重視。這種應(yīng)對(duì)方式體現(xiàn)出對(duì)該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)肅態(tài)度，因?yàn)檫@類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)影響大、發(fā)生可能性高，一旦發(fā)生會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重后果，所以要盡最大可能去規(guī)避。這是針對(duì)高影響、高可能性風(fēng)險(xiǎn)最合適的戰(zhàn)略實(shí)施方案。B：必須采取管理措施，密切關(guān)注。此策略通常適用于影響較大但發(fā)生可能性相對(duì)低一些的風(fēng)險(xiǎn)，該類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)雖也需要一定管理，但緊迫性不如影響顯著且發(fā)生可能性高的風(fēng)險(xiǎn)。C：可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)。一般適用于影響較小、發(fā)生可能性也較小的風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失在可承受范圍內(nèi)，所以可以選擇接受并持續(xù)觀察。D：接受風(fēng)險(xiǎn)。這往往針對(duì)的是影響極小、發(fā)生可能性極低的風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)組織的運(yùn)營(yíng)幾乎沒(méi)有實(shí)質(zhì)性影響，所以可以直接接受。綜上，答案是A。7、下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部欺詐事件”類(lèi)別的是（）。

A.第三方故意騙取財(cái)產(chǎn)

B.第三方故意搶劫財(cái)產(chǎn)

C.故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)

D.偽造要件

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中“外部欺詐事件”類(lèi)別的相關(guān)知識(shí)。外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。A項(xiàng)第三方故意騙取財(cái)產(chǎn)，符合外部欺詐事件中第三方故意騙取財(cái)產(chǎn)的定義，屬于外部欺詐事件類(lèi)別。B項(xiàng)第三方故意搶劫財(cái)產(chǎn)，是典型的外部欺詐行為，屬于外部欺詐事件類(lèi)別。C項(xiàng)故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)，題干強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部欺詐事件”，而該項(xiàng)未明確是第三方，有可能是銀行內(nèi)部人員的行為，所以不屬于“外部欺詐事件”類(lèi)別。D項(xiàng)偽造要件，這是常見(jiàn)的外部欺詐手段，屬于外部欺詐事件類(lèi)別。綜上，答案選C。8、多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會(huì)使銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過(guò)改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項(xiàng)：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會(huì)使銀行面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行過(guò)度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，若經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項(xiàng)目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)會(huì)給銀行帶來(lái)一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)策略，市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)并不一定會(huì)直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項(xiàng)：監(jiān)管不到位會(huì)使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。9、在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8％

B.12％

C.18％

D.15％

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法里，商業(yè)銀行不同產(chǎn)品線有不同的β值。對(duì)于“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線，其對(duì)應(yīng)的β值為15%，所以正確答案是D。"10、下列不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素的是()。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)

B.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素的相關(guān)知識(shí)。操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和分析的過(guò)程，其要素通常包括內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)以及情景分析等。-A選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù)，是指金融機(jī)構(gòu)自身內(nèi)部發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件的相關(guān)數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)能夠直觀反映出該機(jī)構(gòu)自身在操作風(fēng)險(xiǎn)方面存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，是操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要依據(jù)之一。-B選項(xiàng)外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)，即從外部獲取的與本機(jī)構(gòu)類(lèi)似業(yè)務(wù)或操作相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)，通過(guò)參考外部數(shù)據(jù)，可以幫助金融機(jī)構(gòu)了解行業(yè)內(nèi)普遍存在的操作風(fēng)險(xiǎn)情況，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)自身操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行更全面的評(píng)估。-C選項(xiàng)情景分析，是一種通過(guò)設(shè)定不同的情景，來(lái)模擬可能發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)事件及其影響的方法。情景分析可以幫助評(píng)估人員考慮到各種可能出現(xiàn)的情況，從而更全面地評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的潛在影響和可能性。-D選項(xiàng)外部事件，外部事件是指可能對(duì)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生影響的外部因素，如自然災(zāi)害、政治事件、監(jiān)管政策變化等，它并不是操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的要素。綜上，本題答案選D。11、商業(yè)銀行的下列風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，評(píng)級(jí)結(jié)果不包含違約概率的是（）。

A.國(guó)別評(píng)級(jí)

B.主權(quán)評(píng)級(jí)

C.法人客戶評(píng)級(jí)

D.個(gè)人客戶評(píng)級(jí)

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中是否包含違約概率。A選項(xiàng)國(guó)別評(píng)級(jí)主要反映的是一個(gè)國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等多方面的綜合風(fēng)險(xiǎn)狀況，側(cè)重于對(duì)一個(gè)國(guó)家宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其評(píng)級(jí)結(jié)果通常不包含違約概率。B選項(xiàng)主權(quán)評(píng)級(jí)是對(duì)主權(quán)國(guó)家或地區(qū)政府的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，違約概率是評(píng)估主權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素之一，所以主權(quán)評(píng)級(jí)結(jié)果包含違約概率。C選項(xiàng)法人客戶評(píng)級(jí)是對(duì)企業(yè)法人等客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，會(huì)考慮該法人客戶的違約可能性，即違約概率是法人客戶評(píng)級(jí)的重要內(nèi)容之一。D選項(xiàng)個(gè)人客戶評(píng)級(jí)是對(duì)個(gè)人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，同樣會(huì)涉及到對(duì)個(gè)人違約概率的測(cè)算和考量。綜上，答案選A。12、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估與其收入增長(zhǎng)率、人力資源／技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開(kāi)始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)說(shuō)法的正誤判斷。A選項(xiàng)，在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估其與收入增長(zhǎng)率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等是否符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，這是合理且必要的，通過(guò)這樣的評(píng)估可以確保信用卡業(yè)務(wù)的擴(kuò)展與整體戰(zhàn)略規(guī)劃相契合，有助于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，所以該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色。這是制定戰(zhàn)略規(guī)劃的基本原則，只有基于實(shí)際情況和發(fā)展?jié)摿?，才能制定出切?shí)可行且具有針對(duì)性的戰(zhàn)略規(guī)劃，體現(xiàn)出銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和特色，該說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法并非是以盈利為導(dǎo)向制定戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)將戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密結(jié)合，綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素和長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展，而不能僅僅以盈利為單一導(dǎo)向。因?yàn)閱渭冏非笥赡軙?huì)忽視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行在面對(duì)復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境和不確定性時(shí)陷入困境，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開(kāi)始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面。宏觀戰(zhàn)略層面確定了銀行的整體發(fā)展方向和目標(biāo)，中觀和微觀操作層面則將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的行動(dòng)計(jì)劃和措施，從而確保戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效執(zhí)行，該說(shuō)法正確。綜上，答案選C。13、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)．商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險(xiǎn)

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，需要通過(guò)一定的資金安排來(lái)抵御其可能造成的損失。A選項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。它主要用于滿足流動(dòng)性需求和調(diào)控貨幣供應(yīng)量，而非專(zhuān)門(mén)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失而安排，所以A不正確。B選項(xiàng)，存款保險(xiǎn)是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類(lèi)存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。這是為保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融穩(wěn)定，并非用于抵御商業(yè)銀行自身操作風(fēng)險(xiǎn)損失，所以B不正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)的損失具有不確定性，經(jīng)濟(jì)資本可以作為商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成損失的安排，所以C正確。D選項(xiàng)，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本是否充足的指標(biāo)，并非專(zhuān)門(mén)安排來(lái)抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失的資金，所以D不正確。綜上，答案選C。14、在假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同計(jì)算VaR方法的特點(diǎn)。A項(xiàng)，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，進(jìn)而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時(shí)間序列，通過(guò)該時(shí)間序列的分位數(shù)來(lái)計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，方差-協(xié)方差法假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布，在此情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征來(lái)簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，標(biāo)準(zhǔn)法是巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法提出的一種簡(jiǎn)單有效的補(bǔ)充方法，它不是基于假定市場(chǎng)因子變化服從多元正態(tài)分布并利用其特征來(lái)計(jì)算VaR的方法，C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，蒙特卡洛模擬法是通過(guò)產(chǎn)生一系列同模擬對(duì)象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)情況，進(jìn)而計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算，D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案是B。15、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)

B.在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的損害可能是短期的

C.商業(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃才能有效管理和降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.良好的聲譽(yù)是商業(yè)銀行生存之本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。-**A**：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，這是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)定義，該表述正確。-**B**：在激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)條件下，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，其損害往往是長(zhǎng)期的，而不是短期的。聲譽(yù)是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)過(guò)程中積累起來(lái)的寶貴資產(chǎn)，一旦受損，恢復(fù)難度大且需要較長(zhǎng)時(shí)間，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-**C**：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有全面性和系統(tǒng)性等特點(diǎn)，涉及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃，綜合考慮各種因素，才能有效管理和降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確。-**D**：良好的聲譽(yù)可以增強(qiáng)客戶、投資者等利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行的信任和信心，是商業(yè)銀行吸引客戶、獲得資金支持等的重要基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行生存之本，該表述正確。綜上，答案選B。16、巴塞爾委員會(huì)將銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類(lèi)，以下關(guān)于上述分類(lèi)說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A.最具流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)包括現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類(lèi)資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融資

B.其他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性

C.商業(yè)銀行可出售的貸款組合，貸款組合只要有可供交易的市場(chǎng)就可以被認(rèn)為能夠出售

D.流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會(huì)對(duì)銀行資產(chǎn)按流動(dòng)性高低的分類(lèi)。A項(xiàng)：現(xiàn)金、中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券具有很強(qiáng)的流動(dòng)性，這類(lèi)資產(chǎn)能夠用于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，也可以在市場(chǎng)上通過(guò)出售、回購(gòu)或抵押等方式進(jìn)行融資，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：股票和同業(yè)借款等其他可在市場(chǎng)上交易的證券，在正常情況下可以出售，但在市場(chǎng)不利的情況下，可能會(huì)出現(xiàn)無(wú)人購(gòu)買(mǎi)等情況，從而喪失流動(dòng)性，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行可出售的貸款組合，僅僅有可供交易的市場(chǎng)是不夠的，還需要考慮貸款組合的質(zhì)量、市場(chǎng)需求等多種因素。如果貸款組合本身存在較大風(fēng)險(xiǎn)，即使有交易市場(chǎng)，也不一定能夠順利出售，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等，由于難以在市場(chǎng)上找到買(mǎi)家，其流動(dòng)性是最差的，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。17、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法正確的是（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

B.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征

D.與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取

【答案】：D

【解析】A錯(cuò)誤，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)；交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)屬于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，并非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。B錯(cuò)誤，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，而不是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。C錯(cuò)誤，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，因?yàn)樗ǔＪ怯商囟ń杩钊说倪€款能力和還款意愿等因素引起的，不像系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)那樣會(huì)對(duì)整個(gè)市場(chǎng)或經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生廣泛影響。D正確，與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常有較為公開(kāi)和高頻的市場(chǎng)數(shù)據(jù)可供分析，而信用風(fēng)險(xiǎn)涉及到借款人的個(gè)體特征、經(jīng)營(yíng)狀況等多方面信息，獲取難度較大且數(shù)據(jù)更新頻率相對(duì)較低。所以本題正確答案選D。"18、某商業(yè)銀行資金交易部門(mén)的上期稅前凈利潤(rùn)為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門(mén)上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬(wàn)元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式來(lái)求解。###步驟一：明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：\(EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)。###步驟二：計(jì)算稅后凈利潤(rùn)已知上期稅前凈利潤(rùn)為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈利潤(rùn)\(=\)稅前凈利潤(rùn)\(\times(1-\)稅率\()\)”可得：稅后凈利潤(rùn)\(=2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟三：計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積已知經(jīng)濟(jì)資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，則經(jīng)濟(jì)資本\(\times\)資本預(yù)期收益率\(=20\times5\%=20\times0.05=1\)（億元）###步驟四：計(jì)算經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）將稅后凈利潤(rùn)\(1.6\)億元和經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積\(1\)億元代入\(EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因?yàn)閈(1\)億元\(=10000\)萬(wàn)元，所以\(0.6\)億元\(=0.6\times10000=6000\)萬(wàn)元。綜上，答案選A。19、根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的業(yè)務(wù)是（??）。

A.外幣貸款和外匯交易

B.交易性人民幣債券投資

C.外幣債券投資

D.人民幣貸款和墊款

【答案】：D

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)?yè)p失而需計(jì)提的資本。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于金融市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，如利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等的變動(dòng)。A選項(xiàng)外幣貸款和外匯交易，涉及外幣，匯率波動(dòng)會(huì)帶來(lái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，銀行需對(duì)這類(lèi)業(yè)務(wù)計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本，以應(yīng)對(duì)匯率變動(dòng)可能導(dǎo)致的損失。B選項(xiàng)交易性人民幣債券投資，債券價(jià)格會(huì)隨市場(chǎng)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素波動(dòng)，存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行需要為其計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。C選項(xiàng)外幣債券投資，不僅面臨債券價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，還受匯率變動(dòng)影響，有較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。D選項(xiàng)人民幣貸款和墊款，主要面臨的是信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人可能違約無(wú)法按時(shí)還款的風(fēng)險(xiǎn)，而非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以按照我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要對(duì)人民幣貸款和墊款計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。綜上，答案選D。20、在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，（）對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理負(fù)有最終責(zé)任，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)要確保銀行建立并實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，承擔(dān)最終責(zé)任，所以A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履行職責(zé)的情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理并不承擔(dān)最終責(zé)任，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，組織開(kāi)展各項(xiàng)具體的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面執(zhí)行相關(guān)政策，但并非承擔(dān)最終責(zé)任，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)則是具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)程序和措施，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供支持，但不是承擔(dān)最終責(zé)任的主體，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選A。21、商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)的()極為重要。

A.適用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全性極為重要。在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)中，信息系統(tǒng)承載著大量敏感信息，如客戶的個(gè)人信息、賬戶信息、交易數(shù)據(jù)等。確保信息系統(tǒng)的安全，能夠有效防止信息泄露、數(shù)據(jù)篡改等問(wèn)題，保障客戶資金安全和合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。如果信息系統(tǒng)安全性不足，可能導(dǎo)致客戶信息被竊取，引發(fā)金融詐騙等違法犯罪活動(dòng)，給客戶和銀行帶來(lái)巨大損失。適用性強(qiáng)調(diào)信息系統(tǒng)要符合銀行的業(yè)務(wù)需求，但即使系統(tǒng)適用，如果安全性得不到保障，依然會(huì)面臨嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。前瞻性側(cè)重于系統(tǒng)在未來(lái)發(fā)展中的適應(yīng)性，但不能忽視當(dāng)下的安全保障。便捷性主要關(guān)注系統(tǒng)使用的方便程度，便捷的系統(tǒng)若缺乏安全保障，會(huì)增加信息泄露和操作風(fēng)險(xiǎn)。所以應(yīng)選B。"22、以下關(guān)于VaR的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.VaR值的局限性包括無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況等

B.VaR值是對(duì)未來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的事后預(yù)判

C.VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期

D.計(jì)算VaR值的基本方法有方差一協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其說(shuō)法是否正確。-A選項(xiàng)：VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。VaR值存在一定局限性，比如無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況等，該說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：VaR值是對(duì)未來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)判，而不是事后預(yù)判。它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)模型，在給定的置信水平和持有期條件下，對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的最大損失進(jìn)行的估計(jì)，此說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期。置信水平表示在一定概率下，VaR值能夠覆蓋的損失范圍；持有期則是指計(jì)算VaR所考慮的時(shí)間區(qū)間，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：計(jì)算VaR值的基本方法有方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法，這是常見(jiàn)且公認(rèn)的計(jì)算方法，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。23、下列因素不是信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式的是（）。

A.貸款定價(jià)

B.合格的抵(質(zhì))押品

C.合格的凈額結(jié)算

D.合格的保證和信用衍生工具

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過(guò)采取抵押、擔(dān)?；蛐庞醚苌ぞ叩确绞睫D(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)合格的抵（質(zhì)）押品可以在借款人違約時(shí)，通過(guò)處置抵（質(zhì)）押品來(lái)彌補(bǔ)損失，從而緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)合格的凈額結(jié)算能夠降低交易對(duì)手的信用暴露，減少信用風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)合格的保證是由第三方提供擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任，信用衍生工具則是通過(guò)金融合約將信用風(fēng)險(xiǎn)從其他風(fēng)險(xiǎn)中分離出來(lái)并轉(zhuǎn)移給愿意承擔(dān)的一方，二者都能起到緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)的作用。而A選項(xiàng)貸款定價(jià)主要是為了補(bǔ)償銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和獲得一定的利潤(rùn)，它并不是直接針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋的方式。所以正確答案是A。"24、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說(shuō)法，正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程

C.建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開(kāi)發(fā)能力

D.風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為事前控制、事中控制和事后控制

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)，而不是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開(kāi)發(fā)能力，該表述正確。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程，一般分為事前控制和事后控制，并非事前、事中、事后控制，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。25、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計(jì)算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計(jì)劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計(jì)算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。26、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無(wú)擔(dān)保循環(huán)的）個(gè)人類(lèi)表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對(duì)應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式分別計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量和表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。-**步驟一：計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量**表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式為：表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）-**步驟二：計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量**表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算出表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，再用表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露乘以表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重得到表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。-計(jì)算表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露：表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量：表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。將表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露\(40\)億元和表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重\(75\%\)代入公式可得：\(40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）-**步驟三：計(jì)算信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量**信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量+表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。將表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(37.5\)億元和表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(30\)億元代入公式可得：\(37.5+30=67.5\)（億元）綜上，該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量是\(67.5\)億元，答案選D。27、以下關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行通常借助自我評(píng)估法和因果分析模型，對(duì)所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對(duì)性的識(shí)別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系

B.在操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的過(guò)程中，可依據(jù)評(píng)審對(duì)象的不同，采用不同方法

C.商業(yè)銀行可根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)所反映的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，定期對(duì)主要操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試和情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行通常借助自我評(píng)估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，對(duì)所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對(duì)性的識(shí)別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系，而非因果分析模型，所以該項(xiàng)說(shuō)法不正確。B選項(xiàng)，在操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的過(guò)程中，根據(jù)評(píng)審對(duì)象的不同，如不同業(yè)務(wù)、不同流程等，采用不同方法是合理的，這樣能更精準(zhǔn)地進(jìn)行評(píng)估，故該項(xiàng)說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)能夠反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，商業(yè)銀行依據(jù)這些指標(biāo)所反映的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序，可更有效地管理和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行基于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，定期對(duì)主要操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測(cè)試和情景分析，有助于提前預(yù)測(cè)和應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題答案選A。28、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬(wàn)元，其相關(guān)費(fèi)用合計(jì)60萬(wàn)元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬(wàn)元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬(wàn)元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）的計(jì)算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟(jì)資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬(wàn)元，貸款相關(guān)費(fèi)用60萬(wàn)元應(yīng)從收益中扣除，所以實(shí)際收益為500-60=440萬(wàn)元；預(yù)期損失為40萬(wàn)元；經(jīng)濟(jì)資本為8000萬(wàn)元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"29、（）負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的行動(dòng)指南。

A.股東大會(huì)和董事會(huì)

B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層和股東大會(huì)

D.董事會(huì)和高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)的制定主體需明確各主體職能。董事會(huì)是銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略等重大決策的制定；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，需要將董事會(huì)制定的戰(zhàn)略細(xì)化并組織實(shí)施，二者共同負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展提供行動(dòng)指南。A中股東大會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是選舉董事、監(jiān)事和審議批準(zhǔn)重大事項(xiàng)等，一般不直接負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃。B中監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。C中高級(jí)管理層雖參與戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施，但股東大會(huì)不參與戰(zhàn)略規(guī)劃制定，故C也不正確。所以本題應(yīng)選D。30、Y銀行在其2020年年度報(bào)告中披露，該行一天中99%的VaR值為5000萬(wàn)元人民幣，則下列解釋正確的是（）

A.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有99%的概率損失金額為5000萬(wàn)元

B.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于99%

C.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于1%

D.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有1%的概率損失金額為5000萬(wàn)元

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)VaR值含義的理解。VaR即風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在本題中，Y銀行一天中99%的VaR值為5000萬(wàn)元人民幣，這意味著在給定的一天時(shí)間內(nèi)，銀行的投資組合在99%的置信水平下，最大損失不會(huì)超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣。那么反過(guò)來(lái)理解，其投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于1%。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有99%的概率損失金額為5000萬(wàn)元”，99%的VaR值為5000萬(wàn)元并不代表有99%的概率損失金額恰好為5000萬(wàn)元，而是有99%的概率損失不超過(guò)5000萬(wàn)元，該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于99%”，由前面分析可知損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率應(yīng)不大于1%，而非不大于99%，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率不大于1%”，符合對(duì)VaR值含義的正確理解，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有1%的概率損失金額為5000萬(wàn)元”，同樣，1%是損失超過(guò)5000萬(wàn)元的概率，而不是有1%的概率損失金額為5000萬(wàn)元，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。31、目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當(dāng)前應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對(duì)于信用評(píng)分模型來(lái)說(shuō)，辨別分析技術(shù)運(yùn)用只是其中一個(gè)方面，并非關(guān)鍵，A不正確。借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)搜集是構(gòu)建模型的一個(gè)環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定是信用評(píng)分模型的核心要點(diǎn)。合理選擇特征變量并確定其權(quán)重，才能準(zhǔn)確衡量借款人的信用狀況，是信用評(píng)分模型的關(guān)鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定是信用評(píng)分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關(guān)鍵，D不正確。所以本題答案選C。"32、客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包括（）。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

C.某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約頻率

【答案】：A

【解析】本題主要考查客戶信用評(píng)級(jí)中違約概率估計(jì)的內(nèi)容。違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。而違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。A選項(xiàng)：客戶信用評(píng)級(jí)中，違約概率的估計(jì)包含單一借款人的違約概率，這是針對(duì)個(gè)體借款人發(fā)生違約可能性的評(píng)估；同時(shí)也包括某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率，用于衡量該信用等級(jí)群體的違約可能性。該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：這里說(shuō)的是違約頻率，而題目問(wèn)的是違約概率的估計(jì)，違約頻率和違約概率概念不同，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：違約概率估計(jì)是對(duì)借款人違約可能性的考量，并非對(duì)借款人所有債項(xiàng)的違約概率進(jìn)行估計(jì)，債項(xiàng)違約概率和借款人違約概率是不同的概念，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：同樣，此選項(xiàng)提及的是違約頻率，不符合題目關(guān)于違約概率估計(jì)的要求，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。33、下列商業(yè)銀行資金來(lái)源中，（）對(duì)利率最為敏感，隨時(shí)都有可能被提取，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)這部分負(fù)債準(zhǔn)備比較充足的備付資金。

A.居民儲(chǔ)蓄

B.政府稅款

C.證券業(yè)存款

D.公共事業(yè)費(fèi)收入

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各資金來(lái)源對(duì)利率的敏感度來(lái)判斷正確選項(xiàng)。A項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，一般來(lái)說(shuō)居民儲(chǔ)蓄具有一定的穩(wěn)定性，居民通常會(huì)根據(jù)自身的儲(chǔ)蓄計(jì)劃和消費(fèi)需求來(lái)安排儲(chǔ)蓄，不會(huì)因?yàn)槔实奈⑿∽儎?dòng)就隨時(shí)提取存款。而且居民儲(chǔ)蓄的期限有長(zhǎng)有短，即使是活期儲(chǔ)蓄，居民也不會(huì)頻繁大規(guī)模地提取，所以其對(duì)利率的敏感度相對(duì)較低。B項(xiàng)政府稅款，這是按照法律法規(guī)由納稅人繳納給政府的資金，其存入商業(yè)銀行具有強(qiáng)制性和穩(wěn)定性，與利率的變動(dòng)關(guān)系不大，不會(huì)因?yàn)槔实淖兓S時(shí)被提取。C項(xiàng)證券業(yè)存款，證券市場(chǎng)的投資者對(duì)利率非常敏感，因?yàn)槔实淖兓瘯?huì)直接影響證券的價(jià)格和投資收益。當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，證券投資者可能會(huì)迅速調(diào)整自己的投資組合，將資金從證券賬戶中轉(zhuǎn)移，導(dǎo)致證券業(yè)存款隨時(shí)都有可能被提取。所以商業(yè)銀行需要對(duì)這部分負(fù)債準(zhǔn)備比較充足的備付資金，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)公共事業(yè)費(fèi)收入，這部分資金通常是按照固定的周期和金額繳納的，具有相對(duì)穩(wěn)定的特點(diǎn)，與利率的波動(dòng)關(guān)聯(lián)不大，一般不會(huì)因?yàn)槔实淖兓霈F(xiàn)大規(guī)模的資金提取情況。綜上，答案選C。34、以下不屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的是（）。

A.個(gè)人住房按揭貸款

B.個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款

C.汽車(chē)貸款

D.個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的范疇，逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)個(gè)人住房按揭貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)自用新建住房的貸款，屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的常見(jiàn)類(lèi)型，借款人向銀行申請(qǐng)貸款以支付購(gòu)房款項(xiàng)，然后按照約定的期限和方式償還貸款本息。B選項(xiàng)個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款，是銀行對(duì)個(gè)人客戶發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)大件耐用消費(fèi)品的人民幣貸款，像購(gòu)買(mǎi)高檔家電、家具等，這也是個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的一部分，旨在滿足個(gè)人在消費(fèi)方面的資金需求。C選項(xiàng)汽車(chē)貸款，通常分為個(gè)人汽車(chē)貸款和經(jīng)銷(xiāo)商汽車(chē)貸款等。其中經(jīng)銷(xiāo)商汽車(chē)貸款屬于公司信貸業(yè)務(wù)，是銀行向汽車(chē)經(jīng)銷(xiāo)商提供的貸款，用于其采購(gòu)車(chē)輛等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；而個(gè)人汽車(chē)貸款才屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)。題干中未明確是個(gè)人汽車(chē)貸款，所以該選項(xiàng)不屬于明確指向的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)。D選項(xiàng)個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款，是銀行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的個(gè)人發(fā)放的，用于滿足個(gè)人控制的經(jīng)營(yíng)實(shí)體在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需資金的人民幣擔(dān)保貸款，屬于個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，幫助個(gè)人經(jīng)營(yíng)者解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的資金難題。綜上，答案選C。35、外部經(jīng)濟(jì)周期或者階段性政策變化，導(dǎo)致商業(yè)銀行出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過(guò)剩、惡性競(jìng)爭(zhēng)等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)中的（）。

A.品牌風(fēng)險(xiǎn)

B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

C.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

D.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的判斷。A項(xiàng)，品牌風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于品牌形象受損、聲譽(yù)受到影響等導(dǎo)致的潛在損失，題干中未涉及品牌相關(guān)內(nèi)容，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于外部經(jīng)濟(jì)周期或者階段性政策變化等因素，對(duì)整個(gè)行業(yè)產(chǎn)生影響，導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品／服務(wù)成本增加、產(chǎn)能過(guò)剩、惡性競(jìng)爭(zhēng)等現(xiàn)象。題干描述的正是外部經(jīng)濟(jì)周期或者階段性政策變化給商業(yè)銀行帶來(lái)的這類(lèi)問(wèn)題，屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，故B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)通常是針對(duì)特定的項(xiàng)目而言，如項(xiàng)目的可行性、成本超支、進(jìn)度延誤等，與題干中描述的因經(jīng)濟(jì)周期和政策變化對(duì)銀行整體產(chǎn)生的影響不符，所以C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的行為對(duì)自身造成的威脅，比如競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出更有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品或服務(wù)等，而題干并非強(qiáng)調(diào)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的具體行為，所以D項(xiàng)不符合。綜上，答案選B。36、下列選項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的是（）。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風(fēng)險(xiǎn)分析

C.風(fēng)險(xiǎn)避免

D.后評(píng)價(jià)

【答案】：C

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的相關(guān)內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指根據(jù)各種渠道的信息，對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前預(yù)報(bào)和警示的過(guò)程。其程序通常包括信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析以及后評(píng)價(jià)等步驟。A選項(xiàng)“信用信息的收集和傳遞”是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。通過(guò)收集相關(guān)的信用信息，并將其及時(shí)準(zhǔn)確地傳遞到相應(yīng)的分析部門(mén)，才能為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)分析提供數(shù)據(jù)支持。B選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)分析”是在收集到信用信息之后，對(duì)這些信息進(jìn)行深入研究和評(píng)估，以確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和程度，是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中的關(guān)鍵步驟。C選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)避免”是一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略，它是指通過(guò)采取措施避免可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而并非風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的一部分。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要是對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示，而風(fēng)險(xiǎn)避免則側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)和處理。D選項(xiàng)“后評(píng)價(jià)”是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警實(shí)施一段時(shí)間后，對(duì)預(yù)警效果進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以便對(duì)預(yù)警程序進(jìn)行改進(jìn)和優(yōu)化，屬于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的環(huán)節(jié)。綜上，答案選C。37、下列說(shuō)法正確的是（）。

A.董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程

B.高級(jí)管理層承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.監(jiān)事會(huì)只監(jiān)督董事會(huì)在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中各主體職責(zé)及關(guān)鍵因素的理解。A.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，而董事會(huì)是最終承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的責(zé)任，并非負(fù)責(zé)制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)范，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B.董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，并非高級(jí)管理層，高級(jí)管理層主要是負(fù)責(zé)具體的管理執(zhí)行工作，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況，并非只監(jiān)督董事會(huì)，范圍表述不準(zhǔn)確，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵。只有保持獨(dú)立性，才能確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)能夠客觀、公正地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，避免受到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)利益的干擾，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題正確答案是D。38、從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看．商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估／計(jì)量大致經(jīng)歷了專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。下列關(guān)于專(zhuān)家判斷法的說(shuō)法正確的是（）。

A.專(zhuān)家系統(tǒng)面臨的一個(gè)突出問(wèn)題是缺乏信貸專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)和判斷

B.專(zhuān)家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)

C.專(zhuān)家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)的因素以及與市場(chǎng)有關(guān)的因素

D.專(zhuān)家系統(tǒng)依賴高級(jí)信貸人員和信貸專(zhuān)家自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和授信決策或建議，這一局限對(duì)于小型商業(yè)銀行而言尤為突出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中專(zhuān)家判斷法的特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)：專(zhuān)家系統(tǒng)依賴的是高級(jí)信貸人員和信貸專(zhuān)家自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，所以通常是有信貸專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)和判斷的，其面臨的突出問(wèn)題并非缺乏信貸專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)和判斷，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：信用評(píng)分模型突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，而不是專(zhuān)家系統(tǒng)，專(zhuān)家系統(tǒng)是依靠專(zhuān)家的主觀判斷來(lái)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：專(zhuān)家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，主要考慮與借款人有關(guān)的因素（如借款人的品德、經(jīng)營(yíng)能力等）以及與市場(chǎng)有關(guān)的因素（如市場(chǎng)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等），該項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：專(zhuān)家系統(tǒng)依賴高級(jí)信貸人員和信貸專(zhuān)家自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和授信決策或建議。這一局限對(duì)于大型商業(yè)銀行而言尤為突出，因?yàn)榇笮蜕虡I(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)復(fù)雜、涉及面廣，不同專(zhuān)家的判斷差異可能帶來(lái)更大的影響，而小型商業(yè)銀行相對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)模較小，影響相對(duì)較小，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。39、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)

B.定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行

C.定性分析則需要依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估

D.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷說(shuō)法是否正確。A選項(xiàng)：在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，商業(yè)銀行通常采用定性法和定量法相結(jié)合的方式。定性分析可以基于專(zhuān)家判斷、經(jīng)驗(yàn)等對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主觀評(píng)估，定量分析則借助數(shù)據(jù)和模型進(jìn)行量化評(píng)估，兩者結(jié)合能更全面、準(zhǔn)確地評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：定量分析在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估里，主要依據(jù)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。通過(guò)對(duì)這些數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和建模，可以衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的大小、損失分布等，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理提供量化的依據(jù)，該說(shuō)法正確。C選項(xiàng)：定性分析主要是依靠業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家等相關(guān)人員，憑借他們的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和判斷，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性、影響程度等作出評(píng)估，而不是僅僅依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集需要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則?？陀^性保證數(shù)據(jù)真實(shí)可靠；全面性確保涵蓋各類(lèi)操作風(fēng)險(xiǎn)損失情況；動(dòng)態(tài)性適應(yīng)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的變化；標(biāo)準(zhǔn)化則便于數(shù)據(jù)的處理和分析，該說(shuō)法正確。綜上，本題說(shuō)法錯(cuò)誤的是C。40、商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進(jìn)行貸款重組活動(dòng)，即對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）。

A.增加收益

B.提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率

C.降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

D.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置

【答案】：C

【解析】貸款重組是商業(yè)銀行在貸后管理中對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的活動(dòng)。其核心目的在于降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行資產(chǎn)質(zhì)量與信貸安全。A選項(xiàng)增加收益并非貸款重組主要目的。貸款重組通常會(huì)涉及對(duì)貸款條件的調(diào)整，這可能對(duì)銀行短期內(nèi)收益產(chǎn)生影響，而非直接以增加收益為導(dǎo)向。B選項(xiàng)提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率，主要涉及銀行對(duì)資本的更優(yōu)分配與使用，使資本在不同業(yè)務(wù)或資產(chǎn)間合理流動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡。貸款重組重點(diǎn)是解決特定貸款可能出現(xiàn)的違約問(wèn)題，并非直接針對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置效率。C選項(xiàng)降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)正確。當(dāng)客戶出現(xiàn)還款困難或潛在違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行通過(guò)對(duì)貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，如延長(zhǎng)還款期限、調(diào)整利率等，可緩解客戶還款壓力，使其能繼續(xù)履行還款義務(wù)，從而降低違約風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置，強(qiáng)調(diào)銀行通過(guò)投資不同類(lèi)型資產(chǎn)來(lái)分散風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)組合。貸款重組是對(duì)單個(gè)或部分貸款進(jìn)行調(diào)整，目的并非實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置。綜上，答案選C。41、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

C.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中

D.對(duì)于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度(相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】現(xiàn)對(duì)本題各內(nèi)容分析如下：A提到較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，這是關(guān)于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露方法的正確表述。B指出現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，這準(zhǔn)確說(shuō)明了這兩種方法的適用情況。C表明在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中，這是對(duì)標(biāo)準(zhǔn)法中風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方式的正確描述。D表示對(duì)于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度（相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法。然而，采用內(nèi)部模型法需要銀行滿足一定的條件，不是不滿足標(biāo)準(zhǔn)法就可以隨意采用的，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。因此本題答案選D。42、假設(shè)某人向商業(yè)銀行申請(qǐng)了一筆60萬(wàn)的住房按揭貸款,在已經(jīng)還款40萬(wàn)后,又以本房產(chǎn)再評(píng)估的凈值為抵押,追加了一筆30萬(wàn)的個(gè)人貸款。若前者的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是50%,追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是150%。則按照權(quán)重法計(jì)算其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）萬(wàn)元.

A.65

B.75

C.50

D.55

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，分別計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分和追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。###步驟一：計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知某人申請(qǐng)了一筆\(60\)萬(wàn)的住房按揭貸款，已經(jīng)還款\(40\)萬(wàn)，則剩余未還金額為：\(60-40=20\)（萬(wàn)元）又已知該住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(50\%\)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)\(=\)資產(chǎn)金額\(\times\)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(20\times50\%=10\)（萬(wàn)元）###步驟二：計(jì)算追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知追加的個(gè)人貸款金額為\(30\)萬(wàn)，追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(150\%\)，同樣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(30\times150\%=45\)（萬(wàn)元）###步驟三：計(jì)算總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)將住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相加，可得總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(10+45=55\)（萬(wàn)元）綜上，答案選D。43、下列選項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理要求的是（）。

A.完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序

B.建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

C.明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)

D.建立以股東利益最大化為目標(biāo)的盈利模式

【答案】：D

【解析】本題考查銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。A選項(xiàng)，完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序，是商業(yè)銀行公司治理的重要內(nèi)容。合理的議事制度和決策程序能夠確保銀行決策的科學(xué)性、民主性和有效性，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。B選項(xiàng)，建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制，有助于吸引和留住優(yōu)秀人才，并且促使銀行管理人員和員工的行為與銀行的長(zhǎng)期利益和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)相一致，是良好公司治理的體現(xiàn)，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。C選項(xiàng)，明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)，能夠規(guī)范各治理主體的行為，使他們?cè)诟髯缘穆氊?zé)范圍內(nèi)履行職責(zé)，避免權(quán)力濫用和責(zé)任推諉，有利于商業(yè)銀行公司治理的有效實(shí)施，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是在兼顧安全性、流動(dòng)性的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，同時(shí)還要考慮社會(huì)責(zé)任等多方面因素，而不是單純以股東利益最大化為目標(biāo)建立盈利模式。并且這不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的具體要求。綜上，答案選D。44、下列哪項(xiàng)不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)?（）

A.政府更替

B.財(cái)產(chǎn)征用

C.洗錢(qián)

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指因政治方面的各種事件和原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“政府更替”可能會(huì)使國(guó)家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對(duì)企業(yè)或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生影響，例如新政府可能會(huì)調(diào)整對(duì)外貿(mào)易政策，這會(huì)給相關(guān)企業(yè)帶來(lái)不確定性和潛在損失，因此屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)“財(cái)產(chǎn)征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對(duì)私人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行強(qiáng)制性征收。這會(huì)直接導(dǎo)致企業(yè)或個(gè)人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益受損，是政治權(quán)力對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的直接干預(yù)，屬于典型的政治風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)“洗錢(qián)”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動(dòng)，其本質(zhì)是通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)“政治沖突”會(huì)造成社會(huì)不穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂等，使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)法正常進(jìn)行，市場(chǎng)環(huán)境惡化，從而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，所以屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。綜上，不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的是C。45、下列關(guān)于商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.負(fù)責(zé)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

B.負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.及時(shí)掌握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況

D.負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行高級(jí)管理層對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。A：承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理最終責(zé)任的是董事會(huì)，而非高級(jí)管理層，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源，以有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)各種市場(chǎng)變化，該項(xiàng)表述正確。C：高級(jí)管理層需要及時(shí)掌握市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，以便根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該項(xiàng)表述正確。D：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序以及具體操作規(guī)程，確保相關(guān)措施的有效落實(shí)，該項(xiàng)表述正確。本題要求選擇表述錯(cuò)誤的，答案是A。46、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保其長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營(yíng)業(yè)方案

D.資本實(shí)力

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需將長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、相關(guān)手段與可利用資源緊密相連。A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施是在戰(zhàn)略管理過(guò)程中，為有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)、保障戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)而采取的一系列行動(dòng)和方法，它能夠?qū)㈤L(zhǎng)期戰(zhàn)略和短期目標(biāo)在實(shí)際操作層面落實(shí)，與可利用資源相互配合，是保證戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的關(guān)鍵要素。B選項(xiàng)員工利益主要涉及員工的薪酬、福利等方面，雖然員工是商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的重要因素，但它并非是直接連接戰(zhàn)略、目標(biāo)與資源的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。C選項(xiàng)連續(xù)營(yíng)業(yè)方案主要側(cè)重于在面臨突發(fā)情況時(shí)如何保證銀行的持續(xù)運(yùn)營(yíng)，是風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)特定方面，不能全面涵蓋戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中連接各要素的作用。D選項(xiàng)資本實(shí)力是銀行的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，是可利用資源的一部分，而不是連接長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)與資源的紐帶。所以本題正確答案是A。"47、不良資產(chǎn)／貸款率等于()。

A.(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

B.(次級(jí)類(lèi)貸款-可疑類(lèi)貸款-損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

C.(次級(jí)類(lèi)貸款-可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

D.(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款-損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產(chǎn)貸款率的計(jì)算是將特定類(lèi)型不良貸款總和與各項(xiàng)貸款作比再乘以100%。次級(jí)類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款和損失類(lèi)貸款都屬于不良貸款范疇，在計(jì)算不良資產(chǎn)貸款率時(shí)，應(yīng)將這三類(lèi)貸款數(shù)額相加，然后除以各項(xiàng)貸款數(shù)額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產(chǎn)／貸款率等于(次級(jí)類(lèi)貸款+可疑類(lèi)貸款+損失類(lèi)貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％。而B(niǎo)、C、D中對(duì)三類(lèi)不良貸款的計(jì)算關(guān)系使用錯(cuò)誤，不能準(zhǔn)確得出不良資產(chǎn)貸款率。"48、貸款分類(lèi)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)比較，錯(cuò)誤的是（）。

A.前者綜合考慮了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素

B.后者通常僅考慮影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素

C.前者主要用于貸前管理，更多地體現(xiàn)為貸前審批

D.后者可同時(shí)用于貸前審批、貸后管理

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各個(gè)選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。-A：貸款分類(lèi)綜合考量了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素，這種綜合考慮能使貸款分類(lèi)更全面地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。-B：債項(xiàng)評(píng)級(jí)通常著重關(guān)注影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，以此來(lái)評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。-C：貸款分類(lèi)主要用于貸后管理，它是在貸款發(fā)放后，對(duì)貸款的質(zhì)量進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的措施，而不是主要用于貸前管理和體現(xiàn)為貸前審批，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D：債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以在貸前審批時(shí)使用，幫助評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)以決定是否發(fā)放貸款；也可以在貸后管理中使用，持續(xù)監(jiān)測(cè)債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。綜上，說(shuō)法錯(cuò)誤的是C。49、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

B.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

D.報(bào)告可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告需要全面評(píng)估銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并且要考量銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御這些主要風(fēng)險(xiǎn)，這是內(nèi)部資本充足評(píng)估的核心內(nèi)容之一，該表述正確。-B選項(xiàng)：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，是可以基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資源水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求的，這樣能給予銀行一定的自主性，同時(shí)也促使銀行建立有效的內(nèi)部資本評(píng)估體系，該表述正確。-C選項(xiàng)：即便銀行提交了內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告，監(jiān)管機(jī)構(gòu)仍然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)楸O(jiān)管機(jī)構(gòu)有責(zé)任確保銀行的內(nèi)部評(píng)估程序的可靠性、準(zhǔn)確性和有效性，不能僅僅依賴銀行提交的報(bào)告，所以“監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查”這一表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告能夠反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理和資本管理方面的狀況，它可以為銀行內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制提供重要的參考依據(jù)，有助于銀行發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并進(jìn)行改進(jìn)，該表述正確。綜上，答案選C。50、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

A.監(jiān)事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.董事會(huì)

D.股東大會(huì)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行中各組織的職責(zé)。A錯(cuò)誤。監(jiān)事會(huì)是對(duì)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)及會(huì)計(jì)事務(wù)等進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是監(jiān)督，并非最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。B錯(cuò)誤。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，負(fù)責(zé)具體的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行工作，并非最高的風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。C正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大政策，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，所以該選項(xiàng)符合題意。D錯(cuò)誤。股東大會(huì)是由全體股東組成的，是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，并不直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理決策和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的外部因素包括（）。

A.宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)或政策發(fā)生變化，整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機(jī)，導(dǎo)致市場(chǎng)上流動(dòng)性枯竭

B.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)下調(diào)評(píng)級(jí)，交易對(duì)手要求其付出風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、減小或取消授信額度，銀行融資成本上升或無(wú)法從市場(chǎng)融人資金

C.一家銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，市場(chǎng)出現(xiàn)恐慌和信任危機(jī)，市場(chǎng)流動(dòng)性消失，引發(fā)系統(tǒng)性流動(dòng)性危機(jī)

D.銀行集團(tuán)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的附屬機(jī)構(gòu)過(guò)于依賴母行資金支持，發(fā)生流動(dòng)性問(wèn)題向母行傳導(dǎo)

E.外部市場(chǎng)利率大幅波動(dòng)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)組合市值變化，盈利出現(xiàn)波動(dòng)，交易對(duì)手認(rèn)為該行承受較大風(fēng)險(xiǎn)，提高資金價(jià)格或拒絕提供資金，或單一金融工具市場(chǎng)流動(dòng)性缺失，資產(chǎn)變現(xiàn)困難或變現(xiàn)成本提高

【答案】：ABCD

【解析】本題考查流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的外部因素。A選項(xiàng)，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)或政策發(fā)生變化，整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)危機(jī)，會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)上流動(dòng)性枯竭。宏觀經(jīng)濟(jì)和政策對(duì)金融市場(chǎng)整體流動(dòng)性有著關(guān)鍵影響，當(dāng)宏觀環(huán)境不利時(shí)，資金供給減少，從而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該因素屬于外部因素。B選項(xiàng)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)下調(diào)評(píng)級(jí)，交易對(duì)手要求其付出風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、減小或取消授信額度，銀行融資成本上升或無(wú)法從市場(chǎng)融入資金。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為外部主體，其評(píng)級(jí)行為影響銀行在市場(chǎng)中的融資能力，這是外部因素對(duì)銀行流動(dòng)性造成的影響。C選項(xiàng)，一家銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，市場(chǎng)出現(xiàn)恐慌和信任危機(jī)，市場(chǎng)流動(dòng)性消失，引發(fā)系統(tǒng)性流動(dòng)性危機(jī)。個(gè)別銀行的問(wèn)題通過(guò)市場(chǎng)的恐慌情緒擴(kuò)散，影響到整個(gè)市場(chǎng)的流動(dòng)性，這是外部市場(chǎng)環(huán)境因素導(dǎo)致的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，銀行集團(tuán)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的附屬機(jī)構(gòu)過(guò)于依賴母行資金支持，發(fā)生流動(dòng)性問(wèn)題向母行傳導(dǎo)。這種附屬機(jī)構(gòu)與母行之間的資金關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)受到外部金融市場(chǎng)環(huán)境等多種因素影響，屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的外部因素。E選項(xiàng)，外部市場(chǎng)利率大幅波動(dòng)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)組合市值變化，盈利出現(xiàn)波動(dòng)，交易對(duì)手認(rèn)為該行承受較大風(fēng)險(xiǎn)，提高資金價(jià)格或拒絕提供資金，或單一金融工具市場(chǎng)流動(dòng)性缺失，資產(chǎn)變現(xiàn)困難或變現(xiàn)成本提高。這是由外部市場(chǎng)利率波動(dòng)引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，但該選項(xiàng)未被答案選中，可能是題目存在一定條件限制或者出題者認(rèn)為此因素不屬于本題所界定的外部因素范圍。綜上所述，答案選ABCD。2、根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括（）。

A.區(qū)域準(zhǔn)入

B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

C.高級(jí)管理人員準(zhǔn)入

D.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入

E.行業(yè)準(zhǔn)入

【答案】：BCD

【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入是金融監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入指的是對(duì)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、終止的批準(zhǔn)，這是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)的首要條件，只有通過(guò)機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，金融機(jī)構(gòu)才能合法地開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)，所以B正確。高級(jí)管理人員是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)管理的核心力量，他們的專(zhuān)業(yè)能力、管理經(jīng)驗(yàn)、道德品質(zhì)等直接影響著金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防控水平。因此，對(duì)高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行嚴(yán)格審查和準(zhǔn)入管理，是確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的關(guān)鍵因素，C正確。業(yè)務(wù)準(zhǔn)入則是對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以開(kāi)展的業(yè)務(wù)種類(lèi)和范圍進(jìn)行規(guī)定和許可。不同的金融業(yè)務(wù)具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特征和監(jiān)管要求，通過(guò)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理，能夠合理配置金融資源，規(guī)范金融市場(chǎng)秩序，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，所以D正確。而區(qū)域準(zhǔn)入并非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的常規(guī)內(nèi)容，行業(yè)準(zhǔn)入概念過(guò)于寬泛，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)本身就是金融行業(yè)的一部分，這兩者均不屬于監(jiān)管規(guī)定的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入范疇，A、E錯(cuò)誤。綜上，答案選BCD。3、情景分析應(yīng)遵循的原則不包括（?）。

A.重要性

B.全面性

C.長(zhǎng)期性

D.謹(jǐn)慎性

E.客觀性?

【答案】：ACD

【解析】該題考查情景分析應(yīng)遵循的原則。情景分析是一種通過(guò)對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的情景進(jìn)行假設(shè)和分析，以評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和制定應(yīng)對(duì)策略的方法。情景分析需要具備全面性，即要考慮到各種可能的情況和因素，不能遺漏重要方面，所以B選項(xiàng)“全面性”是情景分析應(yīng)遵循的原則。同時(shí)，情景分析需要基于客觀事實(shí)和數(shù)據(jù)，保證分析過(guò)程和結(jié)果的客觀性，所以E選項(xiàng)“客觀性”也是應(yīng)遵循的原則。而“重要性”并非情景分析必須遵循的原則，它強(qiáng)調(diào)的是對(duì)關(guān)鍵因素的關(guān)注，但情景分析更側(cè)重于全面涵蓋各種可能情景，而非單純突出重要性這一特性?！伴L(zhǎng)期性”通常不是情景分析的必然要求，情景分析可以針對(duì)短期、中期或長(zhǎng)期的情景進(jìn)行，不局限于長(zhǎng)期性?！爸?jǐn)慎性”一般更多體現(xiàn)在會(huì)計(jì)核算等領(lǐng)域，并非情景分析的核心原則。因此，情景分析應(yīng)遵循的原則不包括A選項(xiàng)“重要性”、C選項(xiàng)“長(zhǎng)期性”、D選項(xiàng)“謹(jǐn)慎性”，本題答案選ACD。4、下列關(guān)于外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的關(guān)系說(shuō)法正確的是（）。

A.外部審計(jì)側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

B.銀行監(jiān)管側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)

C.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的實(shí)施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場(chǎng)檢查

D.外部審計(jì)意見(jiàn)具有相對(duì)獨(dú)立、客觀、公正的立場(chǎng)

E.外部審計(jì)有權(quán)要求被審計(jì)單位按照規(guī)定提供預(yù)算或財(cái)務(wù)收支計(jì)劃

【答案】：CD

【解析】C選項(xiàng)正確。外部審計(jì)和銀行監(jiān)管都有現(xiàn)場(chǎng)檢查這一實(shí)施方式，二者在實(shí)施方式上統(tǒng)一于現(xiàn)場(chǎng)檢查。D選項(xiàng)正確。外部審計(jì)是由獨(dú)立的第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，其發(fā)表的審計(jì)意見(jiàn)具有相對(duì)獨(dú)立、客觀、公正的立場(chǎng)。A選項(xiàng)錯(cuò)誤。銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)，而不是外部審計(jì)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。外部審計(jì)側(cè)重于財(cái)