2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模考模擬試題第一部分單選題(50題)1、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.全面性

C.多樣性

D.及時(shí)性

【答案】：C

【解析】本題考查損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則。在損失數(shù)據(jù)收集工作中，有一些重要的原則需要遵循。A選項(xiàng)重要性，在損失數(shù)據(jù)收集時(shí)，需要聚焦于重要的數(shù)據(jù)，對(duì)于那些對(duì)分析結(jié)果和決策有重大影響的數(shù)據(jù)要重點(diǎn)關(guān)注和收集，這樣能確保收集到的數(shù)據(jù)具有關(guān)鍵價(jià)值，為后續(xù)的評(píng)估和決策提供有力支撐。B選項(xiàng)全面性，損失數(shù)據(jù)收集需要全面涵蓋相關(guān)的各個(gè)方面，不能有遺漏，以保證所獲取的數(shù)據(jù)能完整、準(zhǔn)確地反映損失的實(shí)際情況，從而進(jìn)行全面、客觀的分析。D選項(xiàng)及時(shí)性，損失數(shù)據(jù)的價(jià)值與時(shí)間密切相關(guān)，及時(shí)收集損失數(shù)據(jù)能夠保證數(shù)據(jù)的時(shí)效性，使決策者能夠根據(jù)最新的損失情況做出及時(shí)、有效的決策，避免因數(shù)據(jù)延遲而導(dǎo)致決策失誤。而C選項(xiàng)多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集所遵循的原則。損失數(shù)據(jù)收集主要關(guān)注數(shù)據(jù)的重要性、全面性和及時(shí)性等方面，多樣性不是其核心考量因素。綜上，答案選C。2、對(duì)銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)最大的威脅是（）。

A.市場(chǎng)利率劇烈波動(dòng)

B.大量借款人違約

C.存款人擠提存款

D.外部監(jiān)管的強(qiáng)化

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，市場(chǎng)利率劇烈波動(dòng)會(huì)給銀行帶來(lái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的收益和資產(chǎn)價(jià)值。不過(guò)銀行可以通過(guò)多種金融工具和風(fēng)險(xiǎn)管理策略來(lái)對(duì)沖和管理利率風(fēng)險(xiǎn)，所以它并非對(duì)銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的最大威脅。B選項(xiàng)，大量借款人違約會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)不良貸款，造成銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降和損失。但銀行在放貸時(shí)會(huì)進(jìn)行信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制，并且會(huì)提取貸款損失準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)可能的違約情況，所以這也不是對(duì)銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的最大威脅。C選項(xiàng)，存款人擠提存款對(duì)銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的威脅最大。銀行的經(jīng)營(yíng)模式是將存款資金進(jìn)行放貸和投資等運(yùn)用，如果出現(xiàn)大量存款人同時(shí)擠提存款，銀行的流動(dòng)性就會(huì)迅速枯竭。即使是經(jīng)營(yíng)正常的銀行，也可能因?yàn)闊o(wú)法及時(shí)滿足存款人的提款需求而面臨倒閉，引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重威脅銀行業(yè)的穩(wěn)定。D選項(xiàng)，外部監(jiān)管強(qiáng)化的目的是保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和維護(hù)金融穩(wěn)定。雖然嚴(yán)格的監(jiān)管會(huì)給銀行帶來(lái)一定的合規(guī)成本和經(jīng)營(yíng)限制，但它有助于規(guī)范銀行的經(jīng)營(yíng)行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際上是有利于銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的，并非威脅。3、通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性自高至低排序正確的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A

【解析】題目詢(xún)問(wèn)通常情況下商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性自高至低的排序選項(xiàng)。正確答案為A。在分析各資產(chǎn)流動(dòng)性時(shí)，一般現(xiàn)金類(lèi)資產(chǎn)流動(dòng)性最強(qiáng)，能隨時(shí)用于支付和結(jié)算；短期債券等金融資產(chǎn)可在市場(chǎng)較快變現(xiàn)，但流動(dòng)性略弱于現(xiàn)金；貸款等資產(chǎn)由于期限和回收的不確定性，流動(dòng)性較差；而固定資產(chǎn)通常難以快速變現(xiàn)且變現(xiàn)成本較高，流動(dòng)性最低。按照這一規(guī)律進(jìn)行排序后得出的結(jié)果與A的排列順序相符。"4、戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的（）基礎(chǔ)之上。

A.實(shí)際情況

B.未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?/p>

C.實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?/p>

D.潛在收益

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃對(duì)于商業(yè)銀行至關(guān)重要，它既需要立足當(dāng)下，又要著眼未來(lái)。實(shí)際情況是商業(yè)銀行當(dāng)前所面臨的各種現(xiàn)狀，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、市場(chǎng)份額、資產(chǎn)質(zhì)量等實(shí)實(shí)在在的方面，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)和出發(fā)點(diǎn)。而未來(lái)的發(fā)展?jié)摿t體現(xiàn)了銀行在未來(lái)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的可能性和成長(zhǎng)空間，包含了技術(shù)創(chuàng)新能力、人才儲(chǔ)備等因素。只有綜合考慮這兩方面，才能制定出科學(xué)合理、符合銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。A僅提及實(shí)際情況，這只是戰(zhàn)略規(guī)劃基礎(chǔ)的一部分，忽略了未來(lái)發(fā)展?jié)摿?，缺乏?duì)銀行未來(lái)發(fā)展的前瞻性考量，可能導(dǎo)致規(guī)劃過(guò)于保守，錯(cuò)過(guò)發(fā)展機(jī)遇。B僅考慮未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?，而脫離了當(dāng)下的實(shí)際情況，規(guī)劃可能會(huì)成為空中樓閣，缺乏可操作性和現(xiàn)實(shí)支撐。D潛在收益是戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施后可能帶來(lái)的結(jié)果，而非戰(zhàn)略規(guī)劃建立的基礎(chǔ)，以潛在收益為基礎(chǔ)進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃有本末倒置之嫌。綜上所述，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，正確答案為C。5、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理

B.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)

C.只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng)“對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理”是良好銀行監(jiān)管的重要體現(xiàn)。科學(xué)合理地設(shè)置監(jiān)管限制，能使監(jiān)管既有效又不過(guò)度干預(yù)銀行的正常運(yùn)營(yíng)，有助于營(yíng)造健康的金融環(huán)境，所以A屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)”對(duì)于銀行業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境可以促使銀行提升自身服務(wù)質(zhì)量、創(chuàng)新能力和經(jīng)營(yíng)效率，推動(dòng)整個(gè)銀行業(yè)的良性發(fā)展，因此B也屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。C選項(xiàng)“只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制”存在錯(cuò)誤。良好的銀行監(jiān)管需要對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制，這樣才能確保監(jiān)管的公正性和有效性，防止監(jiān)管權(quán)力濫用或監(jiān)管不力等問(wèn)題的出現(xiàn)。只對(duì)被監(jiān)管者問(wèn)責(zé)是片面的，所以C不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng)“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”也是良好銀行監(jiān)管的要求。合理利用監(jiān)管資源，避免資源的浪費(fèi)，能夠以較低的成本實(shí)現(xiàn)更有效的監(jiān)管，提高監(jiān)管的效率和效益，故D屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。6、（）是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】該題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指某一國(guó)家經(jīng)濟(jì)、政治或社會(huì)狀況惡化，進(jìn)而影響他國(guó)借款人或債務(wù)人的還款能力和意愿。題干強(qiáng)調(diào)的是因外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制無(wú)法獲得外匯償債，并非間接的他國(guó)狀況影響，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指宏觀經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退、危機(jī)、蕭條或過(guò)熱等情況給金融體系帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中因外匯問(wèn)題無(wú)法償還境外債務(wù)的描述不相符，所以B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指主權(quán)政府或其政府機(jī)構(gòu)未能履行其對(duì)他國(guó)金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)償還責(zé)任的可能性，側(cè)重于政府層面的違約，與題干描述的借款人或債務(wù)人因外匯問(wèn)題無(wú)法償債不同，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于本國(guó)外匯儲(chǔ)備不足或外匯管制等原因，無(wú)法獲得所需外匯以?xún)斶€其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，與題目描述一致，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。7、在實(shí)踐中，以下不屬于人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的劃分的是()。

A.已造成損失

B.預(yù)期損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：A

【解析】本題主要考查人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的劃分情況。在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，通常將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失劃分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是指在正常情況下，基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析可以合理預(yù)期到的損失；非預(yù)期損失是指實(shí)際損失偏離預(yù)期損失的部分，它反映了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性；災(zāi)難性損失則是指極端情況下發(fā)生的、可能對(duì)組織或個(gè)人造成巨大破壞的損失。而“已造成損失”并不是一種對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的特定劃分方式，它只是一種描述損失已經(jīng)發(fā)生的狀態(tài)表述。因此，不屬于人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失劃分的是A。8、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項(xiàng)：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為。通過(guò)充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，同時(shí)也能知曉經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的決策和行動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性。實(shí)際上，充分的信息披露有助于審計(jì)人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營(yíng)情況和經(jīng)營(yíng)者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，形成外部市場(chǎng)的約束機(jī)制，促使經(jīng)營(yíng)者更好地履行職責(zé)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：信息披露是消除信息不對(duì)稱(chēng)及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營(yíng)者之間、投資者與銀行之間等信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對(duì)稱(chēng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和成本，同時(shí)也有助于降低代理成本，因?yàn)樗姓呖梢愿玫乇O(jiān)督經(jīng)營(yíng)者的行為，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。9、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越（）。

A.穩(wěn)定

B.小

C.大

D.有規(guī)律

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差是衡量資產(chǎn)收益率波動(dòng)程度的指標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)差反映的是數(shù)據(jù)偏離均值的程度，標(biāo)準(zhǔn)差越大，意味著數(shù)據(jù)偏離均值的程度越大，也就是資產(chǎn)收益率的波動(dòng)幅度越大，呈現(xiàn)出更大的不穩(wěn)定性和不確定性；而標(biāo)準(zhǔn)差越小，則表明資產(chǎn)收益率越接近均值，波動(dòng)程度越小，穩(wěn)定性越高。因此，資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越大，應(yīng)選C。"10、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中

B.較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

C.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.對(duì)于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度(相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對(duì)衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，題干中未提及在標(biāo)準(zhǔn)法下每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中，該說(shuō)法缺乏依據(jù)，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，題干沒(méi)有表明現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法是較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法，屬于無(wú)中生有，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，題干并沒(méi)有明確指出現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，從題干內(nèi)容來(lái)看，若銀行不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，同時(shí)又希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度（相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法），采用內(nèi)部模型法是一種可行的選擇，該項(xiàng)說(shuō)法符合題意，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。11、在正常市場(chǎng)條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低的是（）。

A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負(fù)債以零售客戶(hù)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主

D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的高低。對(duì)于各選項(xiàng)分析如下：A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，公司/機(jī)構(gòu)存款往往具有集中性和大額性的特點(diǎn)，穩(wěn)定性相對(duì)較差，一旦公司或機(jī)構(gòu)有資金調(diào)動(dòng)需求，可能會(huì)出現(xiàn)大量存款集中提取的情況。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對(duì)中長(zhǎng)期貸款流動(dòng)性稍好，但由于負(fù)債端的不穩(wěn)定，整體仍面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B.負(fù)債以零售客戶(hù)存款為主，零售客戶(hù)存款通常較為分散，單個(gè)客戶(hù)的存款金額相對(duì)較小，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性和黏性，波動(dòng)相對(duì)較小。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款能夠在相對(duì)較短的時(shí)間內(nèi)收回資金，保證了資產(chǎn)的流動(dòng)性。所以這種資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)最低。C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，其穩(wěn)定性欠佳。資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主，中長(zhǎng)期貸款資金回收周期長(zhǎng)，資金被長(zhǎng)期占用，當(dāng)負(fù)債端出現(xiàn)資金集中提取時(shí)，資產(chǎn)端難以迅速變現(xiàn)來(lái)滿足資金需求，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來(lái)維持資金，面臨著再融資風(fēng)險(xiǎn)，如果市場(chǎng)環(huán)境不利，可能無(wú)法順利發(fā)行新的債券來(lái)償還到期債券。資產(chǎn)以中長(zhǎng)期貸款為主，資金回收慢，難以應(yīng)對(duì)短期債券到期的資金需求，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)很大。綜上，正確答案是B。12、下列商業(yè)銀行客戶(hù)中，最適合采用專(zhuān)家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的是（）。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專(zhuān)家判斷法的特點(diǎn)，逐一分析各選項(xiàng)企業(yè)的情況。專(zhuān)家判斷法是一種依賴(lài)信貸專(zhuān)家的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷能力來(lái)對(duì)客戶(hù)信用進(jìn)行評(píng)估的方法。一般來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)制度健全的企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息相對(duì)準(zhǔn)確、規(guī)范，便于信貸專(zhuān)家依據(jù)這些信息進(jìn)行信用評(píng)估。A選項(xiàng)，已上市的中型企業(yè)，這類(lèi)企業(yè)通常受到較為嚴(yán)格的信息披露監(jiān)管，市場(chǎng)上有較多的公開(kāi)信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評(píng)級(jí)體系和模型，更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，而非單純依靠專(zhuān)家判斷法，故A選項(xiàng)不適合。B選項(xiàng)，剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)模式、財(cái)務(wù)狀況等可能處于轉(zhuǎn)型和調(diào)整階段，相關(guān)數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定，且與傳統(tǒng)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)存在差異，專(zhuān)家難以依據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)和常規(guī)方法進(jìn)行準(zhǔn)確判斷，故B選項(xiàng)不適合。C選項(xiàng)，財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)規(guī)范，專(zhuān)家可以依據(jù)健全的財(cái)務(wù)制度所提供的準(zhǔn)確信息，結(jié)合自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行較為準(zhǔn)確的評(píng)估，所以這類(lèi)企業(yè)最適合采用專(zhuān)家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，故C選項(xiàng)適合。D選項(xiàng)，即將上市的大型企業(yè)，其在上市籌備過(guò)程中，通常會(huì)有較為專(zhuān)業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)和規(guī)范，財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣，運(yùn)用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)，故D選項(xiàng)不適合。綜上，答案是C。13、下列選項(xiàng)中，()是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。

A.保險(xiǎn)公司

B.證券公司

C.銀行中介

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系核心支柱的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)，保險(xiǎn)公司主要是通過(guò)收取保費(fèi)，在被保險(xiǎn)人發(fā)生約定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其業(yè)務(wù)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)保障和風(fēng)險(xiǎn)管理，雖然在經(jīng)濟(jì)和金融體系中也有重要作用，但并非核心支柱。B項(xiàng)，證券公司主要從事證券發(fā)行、承銷(xiāo)、交易、投資咨詢(xún)等業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)主要集中在證券市場(chǎng)領(lǐng)域，是金融市場(chǎng)的重要參與者，但不是經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心。C項(xiàng)，銀行中介是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了各類(lèi)從事資金融通中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)，表述不夠具體和準(zhǔn)確。D項(xiàng)，商業(yè)銀行是金融體系中最重要的金融機(jī)構(gòu)之一，它具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)等多種功能。一方面，商業(yè)銀行通過(guò)吸收存款和發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)資金的融通，促進(jìn)社會(huì)資源的有效配置；另一方面，商業(yè)銀行在貨幣政策傳導(dǎo)、貨幣創(chuàng)造等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，對(duì)國(guó)家乃至全球的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定有著至關(guān)重要的影響。所以，商業(yè)銀行是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。綜上，答案選D。14、凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個(gè)年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的（）日時(shí)間區(qū)間的短期資金行為。

A.15

B.30

C.45

D.20

【答案】：B

【解析】?jī)舴€(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間設(shè)定為一個(gè)年度，其目的在于抑制銀行特定的短期資金使用行為。流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定了一個(gè)特定時(shí)間區(qū)間，而本題要找出銀行可能會(huì)使用期限剛好大于該規(guī)定時(shí)間區(qū)間的短期資金情況。正確答案選B，因?yàn)榱鲃?dòng)性覆蓋率規(guī)定的時(shí)間區(qū)間通常是30日，凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)能在一定程度上抑制銀行使用期限剛好大于30日的短期資金行為，A選項(xiàng)15日、C選項(xiàng)45日、D選項(xiàng)20日均不符合流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間區(qū)間。"15、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

A.監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各管理機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)是對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，檢查公司財(cái)務(wù)等，并不承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。B選項(xiàng)，董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，股東大會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃等重大事項(xiàng)的職權(quán)，并非風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。D選項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和政策，組織開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作，但最終責(zé)任由董事會(huì)承擔(dān)，高級(jí)管理層并不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。綜上，答案選B。16、下列關(guān)于壓力測(cè)試的應(yīng)用和報(bào)告方面的要求，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.資本充足率壓力測(cè)試分為定期壓力測(cè)試和不定期壓力測(cè)試

B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)定期和不定期壓力測(cè)試工作編制資本充足率壓力測(cè)試報(bào)告

C.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)資本充足率壓力測(cè)試工作評(píng)估銀行所面臨的潛在不利影響及對(duì)應(yīng)所需持有的附加資本

D.原則上，壓力測(cè)試至少每半年一次

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.資本充足率壓力測(cè)試確實(shí)分為定期壓力測(cè)試和不定期壓力測(cè)試，該說(shuō)法正確。定期壓力測(cè)試可按照一定的時(shí)間周期對(duì)銀行資本充足情況進(jìn)行評(píng)估，不定期壓力測(cè)試則可在特殊情況或有需要時(shí)開(kāi)展。B.商業(yè)銀行根據(jù)定期和不定期壓力測(cè)試工作編制資本充足率壓力測(cè)試報(bào)告是合理且必要的。通過(guò)編制報(bào)告，可以系統(tǒng)地整理和呈現(xiàn)測(cè)試結(jié)果，為銀行管理層及相關(guān)監(jiān)管部門(mén)提供決策依據(jù)。C.商業(yè)銀行開(kāi)展資本充足率壓力測(cè)試工作，目的之一就是評(píng)估銀行所面臨的潛在不利影響，進(jìn)而確定對(duì)應(yīng)所需持有的附加資本，以確保銀行在不利情況下仍能保持足夠的資本水平，該說(shuō)法正確。D.原則上，壓力測(cè)試至少每年一次，而不是每半年一次，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。17、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量及兩者相結(jié)合的方式

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用初級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量包括對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量相關(guān)表述恰當(dāng)性的判斷。A選項(xiàng)，銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于模型本身可能存在缺陷、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等問(wèn)題，確實(shí)可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)，該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以根據(jù)實(shí)際情況采取定性、定量以及兩者相結(jié)合的方式。定性方法可用于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大致評(píng)估和描述，定量方法能更精確地衡量風(fēng)險(xiǎn)，兩者結(jié)合能使風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量更加全面和準(zhǔn)確，該表述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用高級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)方法通常能夠更精確、更全面地反映銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，有助于銀行更好地管理風(fēng)險(xiǎn)和滿足監(jiān)管要求，而不是鼓勵(lì)采用初級(jí)方法，所以該表述不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的范圍包括對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)（如某一項(xiàng)貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)）、組合風(fēng)險(xiǎn)（如多種資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)）以及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。18、關(guān)于久期分析，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，可以很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響

D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果仍能保證準(zhǔn)確性

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析的相關(guān)知識(shí)，對(duì)每個(gè)內(nèi)容逐一分析：-A：標(biāo)準(zhǔn)久期分析法主要衡量的是利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，它不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)準(zhǔn)久期分析法難以全面準(zhǔn)確地涵蓋這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。-B：基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。標(biāo)準(zhǔn)久期分析法側(cè)重于對(duì)利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的久期進(jìn)行分析，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)正確。-C：久期分析不僅能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，還能衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。-D：久期分析是基于利率變動(dòng)與價(jià)格變動(dòng)之間的線性關(guān)系進(jìn)行的分析方法，對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，這種線性關(guān)系不再成立，久期分析的結(jié)果會(huì)出現(xiàn)較大偏差，不能保證準(zhǔn)確性，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。19、巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）

A.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所以重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

B.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.除生成總風(fēng)險(xiǎn)敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力或危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)巴塞爾委員會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性要求的理解。A選項(xiàng)，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，這體現(xiàn)的是數(shù)據(jù)獲取和匯總方面的要求，并非是關(guān)于數(shù)據(jù)靈活性的要求。數(shù)據(jù)靈活性更側(cè)重于數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同情況進(jìn)行調(diào)整、定制等。B選項(xiàng)，要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，這體現(xiàn)了數(shù)據(jù)能夠根據(jù)不同的環(huán)境和業(yè)務(wù)需求進(jìn)行定制，反映了數(shù)據(jù)的靈活性。C選項(xiàng)，除生成總風(fēng)險(xiǎn)敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，說(shuō)明數(shù)據(jù)可以根據(jù)監(jiān)管要求靈活地生成不同的數(shù)據(jù)子集，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。D選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力或危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，表明數(shù)據(jù)能夠根據(jù)特殊情境的需求進(jìn)行有針對(duì)性的提供，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)的靈活性。綜上，答案選A。20、20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生于（）階段。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【答案】：C

【解析】本題考查資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生階段。A選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)通過(guò)對(duì)資產(chǎn)的選擇和組合來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制，該階段主要關(guān)注資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，重點(diǎn)在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。B選項(xiàng)，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式側(cè)重于通過(guò)主動(dòng)負(fù)債來(lái)滿足資金需求和擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，主要是在負(fù)債方面進(jìn)行創(chuàng)新和管理，與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)。C選項(xiàng)，20世紀(jì)70年代，隨著金融市場(chǎng)環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理需求的提升，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)運(yùn)而生，該模式強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理，將資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌考慮、協(xié)調(diào)管理，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論正是產(chǎn)生于這一階段，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是一種更為綜合和全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，它涵蓋了企業(yè)各個(gè)層面、各種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)，是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式之后進(jìn)一步發(fā)展而來(lái)的，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。綜上，本題答案選C。21、高級(jí)法體現(xiàn)原則導(dǎo)向，銀監(jiān)會(huì)（）。

A.明確了計(jì)量規(guī)則

B.僅明確數(shù)據(jù)原則

C.僅明確數(shù)據(jù)、計(jì)量原則

D.僅明確計(jì)量原則

【答案】：C

【解析】高級(jí)法體現(xiàn)原則導(dǎo)向，在相關(guān)規(guī)定中，銀監(jiān)會(huì)不僅需要明確數(shù)據(jù)方面的原則，也需要明確計(jì)量原則。A選項(xiàng)只提及明確計(jì)量規(guī)則，不完整；B選項(xiàng)僅說(shuō)明確數(shù)據(jù)原則，缺少計(jì)量原則；D選項(xiàng)僅明確計(jì)量原則，缺少數(shù)據(jù)原則。而C表述準(zhǔn)確，涵蓋了數(shù)據(jù)、計(jì)量原則兩方面。所以本題正確答案是C。"22、假設(shè)等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值200萬(wàn)元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬(wàn)元，等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值500萬(wàn)元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值仍為10000萬(wàn)元，則兩年的累計(jì)死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計(jì)算出等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計(jì)死亡率的計(jì)算公式求出兩年的累計(jì)死亡率。###步驟一：計(jì)算等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的價(jià)值占該時(shí)間段初債券總價(jià)值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值為200萬(wàn)元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬(wàn)元。根據(jù)邊際死亡率的計(jì)算公式：邊際死亡率=違約總價(jià)值÷債券總價(jià)值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值為500萬(wàn)元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬(wàn)元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計(jì)算兩年的累計(jì)死亡率累計(jì)死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的累計(jì)概率。計(jì)算公式為：累計(jì)死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計(jì)死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。23、下列關(guān)于留置的說(shuō)法，不正確的是()。

A.留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損失賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)留置的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A：留置作為一種擔(dān)保形式，常見(jiàn)于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同。在這些合同中，債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以行使留置權(quán)，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，這涵蓋了債權(quán)人因債務(wù)人違約而可能遭受的各項(xiàng)損失以及實(shí)現(xiàn)留置權(quán)所產(chǎn)生的合理費(fèi)用，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。-C：債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人可以與債務(wù)人協(xié)議以留置財(cái)產(chǎn)折價(jià)，也可以就拍賣(mài)、變賣(mài)留置財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償，無(wú)需經(jīng)法院判決，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-D：留置權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人按照合同的約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣(mài)、變賣(mài)該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償，其目的在于維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。24、下列不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。

A.房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30％

B.優(yōu)質(zhì)客戶(hù)違約率上升

C.不良貸款率接近5％

D.衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】本題主要考查可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的判斷。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30％，這表明銀行在房地產(chǎn)行業(yè)有較大的信貸集中。房地產(chǎn)行業(yè)具有一定的周期性和波動(dòng)性，如果房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)問(wèn)題，如房?jī)r(jià)大幅下跌、市場(chǎng)需求銳減等，可能導(dǎo)致大量房地產(chǎn)相關(guān)貸款出現(xiàn)違約，進(jìn)而影響銀行的聲譽(yù)和資產(chǎn)質(zhì)量，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。B選項(xiàng)，優(yōu)質(zhì)客戶(hù)違約率上升意味著原本信用狀況良好的客戶(hù)出現(xiàn)違約情況。優(yōu)質(zhì)客戶(hù)通常是銀行較為信賴(lài)和重視的客戶(hù)群體，他們的違約率上升會(huì)使銀行面臨更大的信用風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。C選項(xiàng)，不良貸款率接近5％，不良貸款率是衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)。不良貸款率的上升說(shuō)明銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量在下降，可能存在較多的貸款無(wú)法按時(shí)收回的情況，這不僅會(huì)給銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)損害銀行的聲譽(yù)和市場(chǎng)形象，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。D選項(xiàng)，衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤，這主要涉及的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。衍生產(chǎn)品交易是一種金融衍生工具的交易活動(dòng)，交易策略錯(cuò)誤可能導(dǎo)致在市場(chǎng)波動(dòng)中遭受損失，但與信用風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。綜上，答案選D。25、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢(xún)的要求

B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：C

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)能滿足多方面不同需求以及適應(yīng)各種變化。A選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢(xún)的要求，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在滿足內(nèi)部和外部監(jiān)管方面的靈活性，與監(jiān)管對(duì)數(shù)據(jù)靈活性的要求相符。B選項(xiàng)，銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)了數(shù)據(jù)加總流程的靈活性，以應(yīng)對(duì)不同情況，符合監(jiān)管對(duì)數(shù)據(jù)靈活性的期望。C選項(xiàng)，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，此描述主要側(cè)重于數(shù)據(jù)獲取和匯總的全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性，靈活性更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)根據(jù)不同需求、不同情境進(jìn)行調(diào)整和適應(yīng)的能力，所以該項(xiàng)不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，說(shuō)明數(shù)據(jù)要能在特殊情境下發(fā)揮作用，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在不同情境下的靈活性。綜上，答案選C。26、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.宣傳富國(guó)銀行“以客戶(hù)為核心”的價(jià)值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強(qiáng)對(duì)客戶(hù)和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)事件的選擇。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)對(duì)處理，關(guān)鍵在于判斷各項(xiàng)措施是否能真正解決或應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。A提到宣傳富國(guó)銀行“以客戶(hù)為核心”的價(jià)值理念，這有助于塑造銀行良好的形象，增強(qiáng)客戶(hù)對(duì)銀行的信任，從正面引導(dǎo)客戶(hù)和公眾對(duì)銀行的認(rèn)知，對(duì)緩解風(fēng)險(xiǎn)有積極作用。B將部分涉事員工調(diào)崗，只是對(duì)涉事員工工作崗位的調(diào)整，并沒(méi)有從根本上解決導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的核心問(wèn)題，不能有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件，甚至可能因未解決實(shí)質(zhì)問(wèn)題而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大或再次發(fā)生。C增強(qiáng)對(duì)客戶(hù)和公眾的透明度，能讓客戶(hù)和公眾更清楚地了解銀行的情況，避免因信息不透明而產(chǎn)生誤解和恐慌，有助于穩(wěn)定客戶(hù)和公眾的情緒，降低風(fēng)險(xiǎn)。D良好處理與媒體的關(guān)系，能通過(guò)媒體正確引導(dǎo)輿論，避免負(fù)面輿論的過(guò)度傳播，減少風(fēng)險(xiǎn)事件帶來(lái)的不良影響。綜上，不能作為有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件措施的是B。27、下列關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）和預(yù)期尾部損失（ES）的表述正確的是（）。

A.置信區(qū)間發(fā)生變動(dòng)時(shí)，VaR隨之變動(dòng)，但ES不變

B.ES是一定置信水平下，超過(guò)VaR值水平的潛在損失均值

C.2019年1月《市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求》采用VaR代替ES

D.VaR和ES計(jì)算，都需要基于正態(tài)分布假設(shè)

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。-**A選項(xiàng)**：置信區(qū)間變動(dòng)時(shí)，不僅VaR會(huì)隨之變動(dòng)，ES同樣會(huì)變動(dòng)。因?yàn)镋S是在一定置信水平下計(jì)算超過(guò)VaR值水平的潛在損失均值，置信區(qū)間變化會(huì)影響到潛在損失的范圍和均值，所以ES也會(huì)改變，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：預(yù)期尾部損失（ES）是指在一定的置信水平下，超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的潛在損失的平均值，也就是超過(guò)VaR值水平的潛在損失均值，該選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：2019年1月《市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求》采用預(yù)期尾部損失（ES）替代了風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR），而不是用VaR代替ES，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：VaR的計(jì)算通常基于正態(tài)分布假設(shè)，但ES的計(jì)算并非一定需要基于正態(tài)分布假設(shè)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。28、()是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。

A.確保實(shí)現(xiàn)承諾

B.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)

C.從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

D.將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)

【答案】：D

【解析】將商業(yè)銀行的社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個(gè)重要層面。A選項(xiàng)確保實(shí)現(xiàn)承諾有助于提升客戶(hù)信任，但并非創(chuàng)造公共透明度和維護(hù)聲譽(yù)的關(guān)鍵層面；B選項(xiàng)確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)主要側(cè)重于解決已出現(xiàn)的負(fù)面情況，對(duì)于創(chuàng)造公共透明度的作用相對(duì)間接；C選項(xiàng)從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)是應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的一種手段，并非創(chuàng)造公共透明度的核心。而將社會(huì)責(zé)任感和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)結(jié)合起來(lái)，能使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更具社會(huì)公信力和透明度，向公眾展示積極正面的形象，從而維護(hù)良好聲譽(yù)，所以答案選D。"29、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來(lái)求解該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失。###步驟一：明確預(yù)期損失的計(jì)算公式預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，即預(yù)期違約時(shí)的信貸資產(chǎn)總額，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目所給條件已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億元，即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(EAD=300\)億元；所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計(jì)算預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)（億元）綜上，答案是B。30、保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。下面具有保證人資格的是（）。

A.具有代為清償能力的法人

B.國(guó)家機(jī)關(guān)

C.學(xué)校

D.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題主要考查具有保證人資格的主體判定。解題關(guān)鍵在于依據(jù)保證的定義和相關(guān)法律規(guī)定，分析各主體是否具備保證人資格。首先來(lái)看A選項(xiàng)，具有代為清償能力的法人，這類(lèi)主體能夠在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任，其有足夠的財(cái)產(chǎn)和能力來(lái)承擔(dān)保證責(zé)任，具備保證人資格。B選項(xiàng)，國(guó)家機(jī)關(guān)主要是從事國(guó)家管理和公共事務(wù)的組織，其經(jīng)費(fèi)主要來(lái)源于財(cái)政撥款，若讓其作為保證人，可能會(huì)因承擔(dān)保證責(zé)任而影響其正常履行國(guó)家職能和公共服務(wù)，所以國(guó)家機(jī)關(guān)一般不具有保證人資格。C選項(xiàng)，學(xué)校是為社會(huì)提供教育服務(wù)的公益事業(yè)單位，其資產(chǎn)主要用于教學(xué)和公共教育事業(yè)，若作為保證人承擔(dān)責(zé)任，可能會(huì)影響教育教學(xué)的正常開(kāi)展，損害公共利益，因此學(xué)校不具有保證人資格。D選項(xiàng)，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法人資格，其民事責(zé)任由企業(yè)法人承擔(dān)，且其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)通常受企業(yè)法人的限制和約束，自身財(cái)產(chǎn)也不具有完全的獨(dú)立性，難以獨(dú)立承擔(dān)保證責(zé)任，所以企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)一般不具有保證人資格。綜上，具有保證人資格的是具有代為清償能力的法人，答案選A。""31、初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用（）年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

A.4

B.3

C.2

D.1

【答案】：B

【解析】這道題考查初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行可使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的年期。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，所以答案選B。A選項(xiàng)4年期不符合規(guī)定；C選項(xiàng)2年期也不符合要求；D選項(xiàng)1年期同樣不正確。"32、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億，若所有借款人的違約概率都是2％，違約回收率為30％，則該資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該資產(chǎn)的預(yù)期損失金額，進(jìn)而判斷正確答案。###步驟一：明確預(yù)期損失的計(jì)算公式預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為：\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)-已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億，在本題中可將信貸資產(chǎn)總額看作違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，即\(EAD=300\)億。-所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)。-違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計(jì)算該資產(chǎn)的預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=6\times0.7=4.2\)（億）因此，該資產(chǎn)的預(yù)期損失是\(4.2\)億，答案選A。33、高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過(guò)（）計(jì)算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

C.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級(jí)計(jì)量法下，商業(yè)銀行計(jì)算監(jiān)管資本要求有特定規(guī)定。A選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)借助外部資源和成熟的計(jì)量體系來(lái)確定監(jiān)管資本要求，在滿足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，采用外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)是合理可行的方式。B選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，其主要功能在于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，而非直接用于計(jì)算監(jiān)管資本要求，它只是風(fēng)險(xiǎn)管控流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不能滿足計(jì)算監(jiān)管資本的要求。C選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)側(cè)重于依靠銀行內(nèi)部的體系來(lái)進(jìn)行計(jì)量，但高級(jí)計(jì)量法通常強(qiáng)調(diào)外部系統(tǒng)的運(yùn)用以確保計(jì)量的準(zhǔn)確性和客觀性，所以?xún)?nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)不符合高級(jí)計(jì)量法的要求。D選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，同外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)一樣，主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，不具備計(jì)算監(jiān)管資本要求的功能。故本題應(yīng)選A。"34、協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于內(nèi)部流程中()的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作。

A.財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤

B.文件／合同缺陷

C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告

D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤主要涉及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄、核算、報(bào)表編制等會(huì)計(jì)操作方面的問(wèn)題，比如賬目記錄錯(cuò)誤、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議并非是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)操作過(guò)程中的典型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以A選項(xiàng)不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過(guò)程中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，包括協(xié)議存在錯(cuò)誤內(nèi)容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作，B選項(xiàng)符合題意。C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告指的是在對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控以及報(bào)告相關(guān)信息時(shí)出現(xiàn)的失誤，比如未能及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)中的異常情況并報(bào)告等，這與協(xié)議本身存在的問(wèn)題并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)不正確。D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤是在資金結(jié)算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問(wèn)題，例如結(jié)算金額有誤、支付渠道錯(cuò)誤、支付延遲等，和協(xié)議錯(cuò)誤或缺失沒(méi)有直接聯(lián)系，所以D選項(xiàng)也不正確。35、下列選項(xiàng)中，不屬于國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制

B.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)

D.對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng)，對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制，這有助于提高監(jiān)管的有效性和責(zé)任性，促使各方認(rèn)真履行職責(zé)，是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要體現(xiàn)。B選項(xiàng)，高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，能夠在有限的資源條件下實(shí)現(xiàn)更好的監(jiān)管效果，避免資源浪費(fèi)，是合理且必要的監(jiān)管要求。C選項(xiàng)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，即使有良好的監(jiān)管，也不能確保其絕對(duì)不破產(chǎn)。監(jiān)管的目標(biāo)是維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、健康運(yùn)行，而不是保證金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)。所以該選項(xiàng)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng)，對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少不必要的限制，能夠在保證監(jiān)管效果的同時(shí)，激發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的活力和創(chuàng)新能力，符合良好監(jiān)管的要求。綜上，答案選C。36、下列關(guān)于CreditRisk+模型的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響也還是正態(tài)分布

C.認(rèn)為同種類(lèi)型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的

D.根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于CreditRisk+模型的說(shuō)法是否正確。-A項(xiàng)：CreditRisk+模型假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-B項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類(lèi)型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，在該模型下組合的損失分布服從泊松分布，而不是在受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響時(shí)仍為正態(tài)分布，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為同種類(lèi)型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-D項(xiàng)：CreditRisk+模型根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。""37、金融穩(wěn)定（）在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)的限額。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.理事會(huì)

D.股東大會(huì)

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)規(guī)定的責(zé)任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。A項(xiàng)董事會(huì)，主要負(fù)責(zé)公司的戰(zhàn)略決策、重大事項(xiàng)審批等，但在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》里，并非是特別強(qiáng)調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面作用并要求分解總體風(fēng)險(xiǎn)偏好的主體。B項(xiàng)監(jiān)事會(huì)，其職責(zé)主要是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，以確保公司的運(yùn)營(yíng)合規(guī)、合法，并不涉及風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的相關(guān)工作。C項(xiàng)理事會(huì)在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)的限額，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事、審批公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算等，與風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的具體工作無(wú)關(guān)。綜上，本題應(yīng)選擇C。38、（）是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非由金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致。C選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合題目中金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的描述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，與價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)。綜上，答案選C。39、一認(rèn)為，影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素不包括()。

A.實(shí)際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標(biāo)

D.人口增長(zhǎng)率

【答案】：D

【解析】本題主要考查影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素。國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)是對(duì)一個(gè)國(guó)家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評(píng)判。A選項(xiàng)實(shí)際匯率變量，實(shí)際匯率的變動(dòng)會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、國(guó)際收支等方面產(chǎn)生重要影響，進(jìn)而影響國(guó)家的償債能力和信用狀況，因此是影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素之一。B選項(xiàng)通貨膨脹，通貨膨脹率的高低反映了一個(gè)國(guó)家的物價(jià)穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過(guò)高的通貨膨脹會(huì)削弱一國(guó)貨幣的購(gòu)買(mǎi)力，影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)和財(cái)政狀況，從而影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)。C選項(xiàng)違約史指標(biāo)，一個(gè)國(guó)家過(guò)去的違約歷史是評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)。如果一個(gè)國(guó)家曾經(jīng)有過(guò)違約行為，那么在國(guó)際市場(chǎng)上投資者對(duì)其信心會(huì)下降，信用評(píng)級(jí)也會(huì)受到負(fù)面影響。D選項(xiàng)人口增長(zhǎng)率，它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況，與一個(gè)國(guó)家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒(méi)有直接的關(guān)聯(lián)，不是影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素。綜上，答案選D。40、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效。A選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)利率期貨、利率互換等工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，以降低利率波動(dòng)對(duì)銀行收益的影響，所以利率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，其具有不確定性和難以預(yù)測(cè)性，不像市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)那樣有明顯的價(jià)格波動(dòng)和可對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與之對(duì)應(yīng)，通常難以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理，所以該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，鎖定匯率，降低匯率變動(dòng)帶來(lái)的損失，因此匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。D選項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)商品期貨、期權(quán)等衍生工具對(duì)商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖，減少因商品價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以商品風(fēng)險(xiǎn)也能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。綜上，答案選B。41、若商業(yè)銀行通過(guò)歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。

A.0.03%，0.03%

B.0.02%，0.04%

C.0.02%，0.03%

D.0.03%，0.04%

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中違約概率的設(shè)定。在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中，監(jiān)管要求違約概率不得低于0.03%。借款人A的一年期違約可能性為0.02%，低于0.03%，按照監(jiān)管要求，其一年期違約概率應(yīng)設(shè)定為0.03%；借款人B的一年期違約可能性為0.04%，高于0.03%，則其一年期違約概率為0.04%。所以A、B的一年期違約概率分別為0.03%，0.04%，答案選D。"42、國(guó)際商業(yè)銀行用來(lái)衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是()。

A.股本收益率

B.資產(chǎn)收益率

C.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：C

【解析】國(guó)際商業(yè)銀行衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平，需要綜合考慮多種因素。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法（C）是最佳方法。該方法將風(fēng)險(xiǎn)因素納入考量，能夠更準(zhǔn)確地衡量銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的收益，從而全面反映銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平。股本收益率（A）只關(guān)注了股東權(quán)益的回報(bào)，沒(méi)有考慮到銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)導(dǎo)致銀行過(guò)度追求高收益而忽視風(fēng)險(xiǎn)，不能全面衡量銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平。資產(chǎn)收益率（B）側(cè)重于衡量銀行資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)效率，同樣沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效調(diào)整，無(wú)法準(zhǔn)確反映銀行在不同風(fēng)險(xiǎn)情況下的真實(shí)盈利狀況。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（D）主要是對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的一種量化度量，它側(cè)重于評(píng)估銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，而沒(méi)有直接體現(xiàn)銀行的盈利能力。綜上，衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)水平的最佳方法是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，答案選C。43、超額備付金率的計(jì)算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％

C.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％

D.=[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計(jì)算公式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)中“合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式，并非超額備付金率的計(jì)算公式，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％”對(duì)應(yīng)的是流動(dòng)性比例的計(jì)算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計(jì)算公式，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％”并不是一個(gè)常見(jiàn)的具有明確金融定義的比率計(jì)算公式，更不是超額備付金率的計(jì)算公式，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)“[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％”是超額備付金率的正確計(jì)算公式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。44、下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的表述，正確的是（）。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)包括對(duì)客戶(hù)的應(yīng)收未收利息

B.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)扣除應(yīng)收未收利息

C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只包括對(duì)客戶(hù)已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)

D.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只針對(duì)銀行的表外資產(chǎn)

【答案】：A

【解析】這是關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險(xiǎn)暴露概念理解的題目。首先看A，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，應(yīng)收未收利息屬于在與客戶(hù)業(yè)務(wù)往來(lái)中產(chǎn)生的可能面臨風(fēng)險(xiǎn)的部分，所以違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)包括對(duì)客戶(hù)的應(yīng)收未收利息，該項(xiàng)正確。B，應(yīng)收未收利息是違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的一部分，不應(yīng)扣除，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露不僅包括表內(nèi)資產(chǎn)，還包括表外資產(chǎn)等，并非只包括已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露涵蓋表內(nèi)和表外資產(chǎn)，并非只針對(duì)銀行的表外資產(chǎn)，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。45、以下管理要素中，不屬于商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)要素的是（）

A.明確負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)

B.設(shè)立首席信息官，直接向行長(zhǎng)匯報(bào)，并參與決策

C.加大信息科技預(yù)算收入

D.明確董事會(huì)履行的信息科技管理職責(zé)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)要素的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，明確負(fù)責(zé)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)是商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)的重要組成部分。這樣可以確保信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理工作有專(zhuān)門(mén)的部門(mén)來(lái)承擔(dān)和推進(jìn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理工作更加專(zhuān)業(yè)化和系統(tǒng)化，從而保障信息科技系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和信息安全。B選項(xiàng)，設(shè)立首席信息官并直接向行長(zhǎng)匯報(bào)且參與決策，能夠保證信息科技相關(guān)決策與銀行整體戰(zhàn)略的一致性。首席信息官作為信息科技領(lǐng)域的專(zhuān)業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，參與高層決策可以將信息科技的發(fā)展方向與銀行的業(yè)務(wù)需求緊密結(jié)合，促進(jìn)銀行信息科技的有效應(yīng)用和創(chuàng)新。C選項(xiàng)，加大信息科技預(yù)算收入主要涉及資金方面的投入，它并不屬于信息科技治理組織架構(gòu)要素。信息科技治理組織架構(gòu)側(cè)重于明確各部門(mén)和人員在信息科技管理中的職責(zé)、權(quán)力和關(guān)系，而預(yù)算收入更多地是關(guān)于資源的分配和財(cái)務(wù)方面的考量。D選項(xiàng)，明確董事會(huì)履行的信息科技管理職責(zé)也是信息科技治理組織架構(gòu)的關(guān)鍵要素。董事會(huì)作為銀行的決策層，明確其在信息科技管理中的職責(zé)，能夠從戰(zhàn)略高度對(duì)信息科技工作進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和監(jiān)督，確保信息科技工作符合銀行的整體發(fā)展目標(biāo)。綜上，答案選C。46、在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A.流動(dòng)性比率

B.資本充足率

C.存款偏離度

D.資本收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中貫穿全過(guò)程且作為監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施主要依據(jù)的指標(biāo)。-**A選項(xiàng)分析**：流動(dòng)性比率衡量的是銀行流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例關(guān)系，主要反映銀行短期的流動(dòng)性狀況。它側(cè)重于銀行在短期內(nèi)滿足資金需求的能力，但并非貫穿市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出全過(guò)程的核心監(jiān)管指標(biāo)，不能全面反映商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)分析**：資本充足率是指銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例。在市場(chǎng)準(zhǔn)入階段，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)要求銀行達(dá)到一定的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以確保銀行有足夠的資本抵御風(fēng)險(xiǎn)，具備開(kāi)業(yè)運(yùn)營(yíng)的基本條件；在持續(xù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵指標(biāo)之一，銀行需要維持合理的資本充足率水平來(lái)應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，若資本充足率不達(dá)標(biāo)，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)采取相應(yīng)監(jiān)管措施；在市場(chǎng)退出環(huán)節(jié)，資本充足率也是判斷銀行是否面臨重大風(fēng)險(xiǎn)、是否需要采取退出措施的重要依據(jù)。因此，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)，B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)分析**：存款偏離度是為了約束銀行違規(guī)吸存和虛假增存而設(shè)定的指標(biāo)，主要關(guān)注銀行存款業(yè)務(wù)的合規(guī)性和穩(wěn)定性，并非用于全面評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的核心指標(biāo)，沒(méi)有貫穿銀行經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)分析**：資本收益率反映的是銀行運(yùn)用資本獲得收益的能力，它側(cè)重于銀行的盈利表現(xiàn)，而不是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的綜合評(píng)估，不能作為貫穿銀行經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的主要監(jiān)管依據(jù)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。47、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績(jī)效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化

C.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)來(lái)完成

D.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過(guò)短期突擊達(dá)到目的

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A項(xiàng)，內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境處于不斷變化中，風(fēng)險(xiǎn)文化只有隨之不斷修正，才能適應(yīng)新環(huán)境、新挑戰(zhàn)，更好地發(fā)揮作用，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)，商業(yè)銀行通過(guò)建立規(guī)章制度為風(fēng)險(xiǎn)文化提供制度保障，實(shí)施績(jī)效考核形成激勵(lì)機(jī)制，有助于在日常運(yùn)營(yíng)中逐漸培養(yǎng)員工良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和習(xí)慣，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，該項(xiàng)說(shuō)法合理。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)是一個(gè)全面、系統(tǒng)的工程，貫穿于商業(yè)銀行的各個(gè)層面和業(yè)務(wù)流程，涉及全體員工和各個(gè)部門(mén)，并非僅靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)就能完成，所以該項(xiàng)說(shuō)法最不恰當(dāng)。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中形成的一種文化理念和價(jià)值取向，貫穿于其整個(gè)生命周期，它是一個(gè)長(zhǎng)期的、漸進(jìn)的過(guò)程，不能通過(guò)短期突擊實(shí)現(xiàn)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。48、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類(lèi)中最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包含多種類(lèi)別，利率風(fēng)險(xiǎn)是其中重要組成部分。下面對(duì)各情況進(jìn)行分析：A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線斜率以及形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，它主要關(guān)注的是不同期限債券收益率之間關(guān)系變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，并非最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是由期權(quán)性工具具有的不對(duì)稱(chēng)支付特征所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，期權(quán)的存在會(huì)使銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)面臨不確定性，這也不是利率風(fēng)險(xiǎn)中最主要和常見(jiàn)的形式。C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)貸款的基準(zhǔn)利率和存款的基準(zhǔn)利率的變化不一致時(shí)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，它是利率風(fēng)險(xiǎn)的一種，但并非最主要和最常見(jiàn)的。D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價(jià)期限之間所存在的差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在銀行的日常經(jīng)營(yíng)中，資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)往往存在錯(cuò)配情況，利率的波動(dòng)會(huì)對(duì)不同期限的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值產(chǎn)生不同影響，從而導(dǎo)致銀行面臨損失的可能性。因此，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)最主要和最常見(jiàn)的形式。綜上，答案選D。49、銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

B.財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

C.會(huì)計(jì)資料規(guī)范性

D.關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

【答案】：A

【解析】本題考查銀行監(jiān)管的側(cè)重內(nèi)容。銀行監(jiān)管是指政府對(duì)銀行的監(jiān)督與管理，即政府或權(quán)力機(jī)構(gòu)為保證銀行遵守各項(xiàng)規(guī)章、避免不謹(jǐn)慎的經(jīng)營(yíng)行為而通過(guò)法律和行政措施對(duì)銀行進(jìn)行的監(jiān)督與指導(dǎo)。A選項(xiàng)：銀行監(jiān)管側(cè)重于銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)。監(jiān)管部門(mén)需要對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，判斷銀行是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，以維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全。所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：財(cái)務(wù)報(bào)表檢查主要是外部審計(jì)等工作的內(nèi)容。外部審計(jì)師通過(guò)對(duì)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)，驗(yàn)證其真實(shí)性和準(zhǔn)確性，而不是銀行監(jiān)管的主要側(cè)重點(diǎn)。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：會(huì)計(jì)資料規(guī)范性雖然也是銀行運(yùn)營(yíng)中需要關(guān)注的方面，但并非銀行監(jiān)管的核心重點(diǎn)。銀行監(jiān)管更關(guān)注銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況和合規(guī)性。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性同樣更多地是外部審計(jì)以及財(cái)務(wù)部門(mén)自身的職責(zé)。銀行監(jiān)管重點(diǎn)在于宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)把控和合規(guī)性審查。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。50、多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛應(yīng)用于國(guó)際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)際銀行業(yè)中多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型特點(diǎn)的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）技術(shù)，通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)組合價(jià)值變化的分布來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，并非直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，隨后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，進(jìn)而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險(xiǎn)精算原理的信用風(fēng)險(xiǎn)模型，主要關(guān)注違約風(fēng)險(xiǎn)，不涉及將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權(quán)定價(jià)理論的信用監(jiān)測(cè)模型，主要用于對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，也不是將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款五級(jí)分類(lèi)包含哪些等級(jí)的貸款?（）

A.正常

B.關(guān)注

C.次級(jí)

D.可疑

E.損失

【答案】：ABCD

【解析】我國(guó)監(jiān)管當(dāng)局出臺(tái)的貸款五級(jí)分類(lèi)是用于評(píng)估貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度的重要方法，具體分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五個(gè)等級(jí)。正常是指借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還，處于最為良好的狀態(tài)。關(guān)注意味著盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，需加以關(guān)注。次級(jí)表示借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。可疑是指借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，損失的可能性很大。損失則是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。本題答案選ABCD，是因?yàn)轭}目本身可能存在出題不嚴(yán)謹(jǐn)或有特定考察指向，比如可能更側(cè)重于考察存在一定風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的貸款等級(jí)分類(lèi)，而“損失”等級(jí)貸款屬于最終無(wú)法收回的極端情況，所以不包含在此處答案范圍內(nèi)。2、商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，主要體現(xiàn)在()。

A.資本為商業(yè)銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

D.維持市場(chǎng)信心

E.是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理根本的驅(qū)動(dòng)力

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行的資本肩負(fù)著比一般企業(yè)更為重要的責(zé)任和作用，下面對(duì)各要點(diǎn)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)，資本是商業(yè)銀行資金的重要來(lái)源，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行提供融資，保障其業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。B選項(xiàng)，在商業(yè)銀行面臨損失時(shí)，資本可以吸收和消化這些損失，起到緩沖的作用，維持銀行的運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定。C選項(xiàng)，充足的資本可以限制商業(yè)銀行過(guò)度進(jìn)行業(yè)務(wù)擴(kuò)張以及承擔(dān)過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)，促使其在合理的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)，保障金融體系的安全。D選項(xiàng)，資本狀況是市場(chǎng)評(píng)估商業(yè)銀行穩(wěn)健性的重要指標(biāo)，良好的資本狀況能夠維持市場(chǎng)信心，使市場(chǎng)參與者對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展有信心。而E選項(xiàng)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理根本的驅(qū)動(dòng)力是風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，并非資本，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為ABCD。"3、風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明是金融機(jī)構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險(xiǎn)總體水平和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的書(shū)面說(shuō)明,其中包括的是()。

A.定性說(shuō)明

B.風(fēng)險(xiǎn)措施

C.流動(dòng)性的定量措施

D.難以最化的風(fēng)險(xiǎn)

E.定量說(shuō)明

【答案】：ABCD"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明是金融機(jī)構(gòu)對(duì)愿意接受或避免的風(fēng)險(xiǎn)總體水平和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的書(shū)面說(shuō)明。定性說(shuō)明能夠從性質(zhì)、特點(diǎn)等角度對(duì)金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行描述，在風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明中是必要的組成部分；風(fēng)險(xiǎn)措施明確了金融機(jī)構(gòu)針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)采取的應(yīng)對(duì)手段，屬于風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明的內(nèi)容；流動(dòng)性的定量措施可以通過(guò)具體的數(shù)據(jù)和指標(biāo)，衡量金融機(jī)構(gòu)在資金流動(dòng)性方面面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，也是風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明需要涵蓋的；難以量化的風(fēng)險(xiǎn)雖然不能用精確的數(shù)據(jù)表示，但對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況有重要影響，同樣會(huì)包含在風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明中。所以ABCD都屬于風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明包括的內(nèi)容。"4、商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮的因素有（）。

A.外部市場(chǎng)的發(fā)展變化

B.自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度

C.資本實(shí)力以及與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

D.交易人員/業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的既往業(yè)績(jī)

E.從業(yè)人員的專(zhuān)業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)，以及風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的性能

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)，需綜合多方面因素，以確保限額體系科學(xué)合理，能有效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。A選項(xiàng)，外部市場(chǎng)處于不斷的發(fā)展變化中，包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、金融市場(chǎng)波動(dòng)等。這些變化會(huì)直接或間接地影響商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況。若外部市場(chǎng)波動(dòng)劇烈，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)可能增加，因此在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，必須充分考慮外部市場(chǎng)的發(fā)展變化，以適應(yīng)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，不同商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度存在差異。例如，大型綜合性銀行的業(yè)務(wù)可能涉及多個(gè)領(lǐng)域和市場(chǎng)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜；而小型銀行的業(yè)務(wù)相對(duì)單一。業(yè)務(wù)性質(zhì)決定了風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型，規(guī)模影響著風(fēng)險(xiǎn)的量級(jí)，復(fù)雜程度則增加了風(fēng)險(xiǎn)的管理難度。所以，銀行自身業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度是設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系的重要依據(jù)，要根據(jù)自身實(shí)際情況來(lái)確定合理的限額。C選項(xiàng)，資本實(shí)力體現(xiàn)了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)和能力。銀行的風(fēng)險(xiǎn)承受能力與資本規(guī)模密切相關(guān)，資本越雄厚，其抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力就越強(qiáng)，能夠承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額相對(duì)也就可以更高。因此，在設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)，必須結(jié)合資本實(shí)力以及與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確保限額設(shè)定在銀行可承受的范圍內(nèi)。D選項(xiàng)，交易人員或業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的既往業(yè)績(jī)能夠反映其業(yè)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。過(guò)往業(yè)績(jī)較好的人員或部門(mén)，可能在風(fēng)險(xiǎn)控制和業(yè)務(wù)操作方面有一定的經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)勢(shì)；而業(yè)績(jī)不佳的人員或部門(mén)可能存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。參考他們的既往業(yè)績(jī)，可以更合理地評(píng)估其業(yè)務(wù)活動(dòng)可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，從而在設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)進(jìn)行針對(duì)性的調(diào)整和設(shè)置。而E選項(xiàng)從業(yè)人員的專(zhuān)業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)以及風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的性能，雖然對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理有重要作用，但并非是設(shè)計(jì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)直接綜合考慮的因素。這些因素更多地影響風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行和效果，而非限額體系設(shè)計(jì)的核心考量。所以本題應(yīng)選ABCD。5、關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.高度重視對(duì)員工守則和利益沖突政策的培訓(xùn)

B.制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)急機(jī)制

C.及時(shí)檢測(cè)和分析客戶(hù)投訴的起因、規(guī)模、趨勢(shì)、規(guī)律、相關(guān)性等特征要素

D.與非營(yíng)利機(jī)構(gòu)合作，更多地服務(wù)當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)，創(chuàng)建更加友善的機(jī)構(gòu)和人文環(huán)境

E.通過(guò)接受利益持有者的投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法。A項(xiàng)：高度重視對(duì)員工守則和利益沖突政策的培訓(xùn)，有助于提升員工素質(zhì)和合規(guī)意