2025年-2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理考試題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對(duì)（）戶/項(xiàng)以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

A.50

B.20

C.10

D.5

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓定義中戶數(shù)/項(xiàng)數(shù)的規(guī)定。根據(jù)財(cái)政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對(duì)10戶/項(xiàng)以上的不良資產(chǎn)進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。所以正確答案是C。"2、國(guó)際先進(jìn)銀行普遍采用的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑一般是（）。

A.各業(yè)務(wù)部門→管理層→風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險(xiǎn)管理部門→管理層

C.管理層→各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.管理層→風(fēng)險(xiǎn)管理部門→各業(yè)務(wù)部門

【答案】：B

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑方面，國(guó)際先進(jìn)銀行有著普遍采用的模式。我們需要分析各選項(xiàng)的合理性。A中先由各業(yè)務(wù)部門到管理層，再到風(fēng)險(xiǎn)管理部門，管理層并非業(yè)務(wù)的直接執(zhí)行層，這樣的路徑不利于風(fēng)險(xiǎn)管理部門第一時(shí)間獲取業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險(xiǎn)信息，所以A不正確。C是從管理層到各業(yè)務(wù)部門再到風(fēng)險(xiǎn)管理部門，這不符合先收集業(yè)務(wù)操作層面風(fēng)險(xiǎn)信息再進(jìn)行報(bào)告的邏輯，管理層不直接產(chǎn)生業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)信息，所以C錯(cuò)誤。D從管理層到風(fēng)險(xiǎn)管理部門再到各業(yè)務(wù)部門，這不能體現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)從產(chǎn)生源頭進(jìn)行報(bào)告的原則，所以D也錯(cuò)誤。而B(niǎo)，各業(yè)務(wù)部門是操作風(fēng)險(xiǎn)的直接產(chǎn)生地，它們將操作風(fēng)險(xiǎn)信息直接報(bào)告給風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行匯總、分析和評(píng)估后，再將相關(guān)信息報(bào)告給管理層，這種路徑符合操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告從業(yè)務(wù)源頭到專業(yè)管理部門再到?jīng)Q策層的邏輯，能使管理層及時(shí)了解操作風(fēng)險(xiǎn)情況并做出決策，所以答案選B。"3、下列對(duì)于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)總敞口頭寸相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，累計(jì)總敞口頭寸的計(jì)算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說(shuō)法正確。這一計(jì)算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項(xiàng)，總敞口頭寸是用于衡量整個(gè)貨幣組合面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動(dòng)等因素可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)程度，所以總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，此說(shuō)法無(wú)誤。C選項(xiàng)，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說(shuō)法錯(cuò)誤。凈總敞口頭寸的計(jì)算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)敞口。D選項(xiàng)，短邊法計(jì)算總敞口頭寸時(shí)，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計(jì)算方法抓住了風(fēng)險(xiǎn)敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。綜上所述，理解不正確的是C。4、某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開(kāi)戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來(lái)看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A.內(nèi)部流程

B.外部事件

C.系統(tǒng)缺陷

D.人員因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)事件的分類。操作風(fēng)險(xiǎn)事件可分為內(nèi)部流程、外部事件、系統(tǒng)缺陷和人員因素四大類。-**A選項(xiàng)**：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，本題中是財(cái)務(wù)印章被盜用導(dǎo)致存款被取走，并非內(nèi)部流程方面的問(wèn)題，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：外部事件是指由于外部人員的故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對(duì)商業(yè)銀行的客戶、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。題干中企業(yè)財(cái)務(wù)印章被盜用，巨額存款被他人取走，屬于外部人員的欺詐行為，符合外部事件的定義，所以B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：系統(tǒng)缺陷是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，本題未涉及系統(tǒng)方面的問(wèn)題，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：人員因素是指由于內(nèi)部人員因素操作不當(dāng)、失職違規(guī)、知識(shí)技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，本題中存款被取走是外部因素導(dǎo)致，并非內(nèi)部人員的問(wèn)題，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是B。5、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

B.對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)

C.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

D.交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：C

【解析】該題目考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的區(qū)分。A選項(xiàng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，是對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露這一情況進(jìn)行量化計(jì)算的過(guò)程；B選項(xiàng)對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，主要側(cè)重于確定交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的價(jià)格；D選項(xiàng)交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，是對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的量化計(jì)算。而C選項(xiàng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)本身，與其他側(cè)重于計(jì)量、定價(jià)等動(dòng)作的有所不同。這里強(qiáng)調(diào)的是數(shù)據(jù)，并非相關(guān)的操作行為，所以答案選C。"6、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)上是全面風(fēng)險(xiǎn)管理

B.內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素

C.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

D.評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理并不等同，內(nèi)部控制是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，但二者在范圍、目標(biāo)、手段等方面存在差異。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)更為廣泛的概念，涵蓋了對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控等多個(gè)環(huán)節(jié)；而內(nèi)部控制主要側(cè)重于通過(guò)一系列制度、流程和方法來(lái)規(guī)范銀行的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。所以A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素。這是內(nèi)部控制的基本框架，內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，控制活動(dòng)是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取的措施，信息與溝通確保信息的及時(shí)傳遞和共享，內(nèi)部監(jiān)督則對(duì)整個(gè)內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)。該表述是正確的。C選項(xiàng)，不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一。不相容職務(wù)是指那些如果由一個(gè)人擔(dān)任，既可能發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯(cuò)誤和弊端行為的職務(wù)。通過(guò)將不相容職務(wù)分離，可以形成相互制約和監(jiān)督的機(jī)制，降低舞弊和錯(cuò)誤發(fā)生的可能性。所以C選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動(dòng)是內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容。通過(guò)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)，可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制體系中存在的問(wèn)題和缺陷，并及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，以提高內(nèi)部控制的效果和效率。所以D選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。7、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息

C.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料

D.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類，這種分類是符合實(shí)際監(jiān)管操作和專業(yè)認(rèn)知的，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員秉持風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息，這是準(zhǔn)確描述非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作內(nèi)容和方式的，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)表數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行分析評(píng)價(jià)的監(jiān)管方式。而認(rèn)可機(jī)構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料只是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息收集的一部分內(nèi)容，且統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料只是報(bào)送資料的舉例，并不能完整定義非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，該項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。D項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作會(huì)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況，這是保障監(jiān)管有效性和連續(xù)性的重要環(huán)節(jié)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。8、可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類別的是()。

A.單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額

C.集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

D.分散風(fēng)險(xiǎn)限額

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)不同限額管理類別作用的理解。A選項(xiàng)單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，主要是針對(duì)單個(gè)客戶設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，其作用是對(duì)某一個(gè)具體客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，并非是防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)組合風(fēng)險(xiǎn)限額，它是基于對(duì)不同行業(yè)、不同客戶等多種因素組合形成的風(fēng)險(xiǎn)限額。通過(guò)設(shè)定組合風(fēng)險(xiǎn)限額，可以使得信貸資金分散到不同行業(yè)，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于某一行業(yè)，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額，是針對(duì)集團(tuán)客戶整體設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)控制額度，重點(diǎn)在于管控集團(tuán)客戶這一特定群體的風(fēng)險(xiǎn)，而非防止信貸風(fēng)險(xiǎn)集中于某一行業(yè)，所以C選項(xiàng)不符合。D選項(xiàng)分散風(fēng)險(xiǎn)限額并非一個(gè)常見(jiàn)的標(biāo)準(zhǔn)限額管理類別表述，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案是B。9、下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)

B.代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.客戶通過(guò)代理收款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)的判斷。商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)中，由于人為因素、流程不完善、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)，這是由于內(nèi)部人員的違規(guī)操作導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇。業(yè)務(wù)員作為銀行的工作人員，其貪污或截留手續(xù)費(fèi)的行為違反了職業(yè)道德和銀行的操作規(guī)范，是人為因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失，這是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，而不是操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率波動(dòng)是市場(chǎng)因素導(dǎo)致的，并非操作過(guò)程中的問(wèn)題。C選項(xiàng)，委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是由于外部人員利用不正當(dāng)手段進(jìn)行欺詐，導(dǎo)致銀行在代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中面臨資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在處理代理業(yè)務(wù)時(shí)，需要對(duì)收付款憑證等進(jìn)行審核，如果委托方偽造憑證，銀行可能因?qū)徍耸д`而遭受損失，這體現(xiàn)了操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，客戶通過(guò)代理收款進(jìn)行洗錢活動(dòng)，銀行在代理業(yè)務(wù)中如果沒(méi)有對(duì)客戶的資金來(lái)源和用途進(jìn)行有效的審核和監(jiān)控，就可能被不法分子利用進(jìn)行洗錢活動(dòng)，這屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在代理收款業(yè)務(wù)中，有義務(wù)按照相關(guān)規(guī)定對(duì)客戶的交易進(jìn)行審查，防止洗錢等違法活動(dòng)的發(fā)生，若未能有效履行該職責(zé)，就存在操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。10、資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是()，缺點(diǎn)是()。

A.不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較弱

B.直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較弱

C.可操作性相對(duì)較強(qiáng)；不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理

D.可操作性相對(duì)較強(qiáng)；直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)存在不同方面的特性，我們需要對(duì)其優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)進(jìn)行分析。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要優(yōu)點(diǎn)在于其直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理。在金融領(lǐng)域或者相關(guān)業(yè)務(wù)中，風(fēng)險(xiǎn)管理是核心環(huán)節(jié)。直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理意味著該標(biāo)準(zhǔn)能夠緊密圍繞識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行資產(chǎn)分類，這樣可以更精準(zhǔn)地反映資產(chǎn)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)和相關(guān)主體及時(shí)采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，保障金融體系的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。然而，其缺點(diǎn)是可操作性相對(duì)較弱?？刹僮餍允呛饬恳粋€(gè)標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)際應(yīng)用中難易程度的指標(biāo)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)施過(guò)程中，可能會(huì)由于涉及復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、對(duì)專業(yè)知識(shí)要求較高、數(shù)據(jù)獲取難度較大等因素，使得在具體操作層面面臨一些困難，難以在實(shí)際工作中輕松、高效地應(yīng)用。綜上所述，資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理，缺點(diǎn)是可操作性相對(duì)較弱，答案選B。11、公司／機(jī)構(gòu)存款通常（），對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響（）。

A.不夠穩(wěn)定，較大

B.不夠穩(wěn)定，較小

C.比較穩(wěn)定，較大

D.比較穩(wěn)定，較小

【答案】：A

【解析】公司／機(jī)構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定。公司和機(jī)構(gòu)的資金使用具有較強(qiáng)的計(jì)劃性和季節(jié)性，會(huì)根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)、投資、結(jié)算等業(yè)務(wù)需求，在不同時(shí)間進(jìn)行大量資金的存入和支取。例如，企業(yè)在月末、季末或年末進(jìn)行集中結(jié)算、發(fā)放工資、繳納稅款等，會(huì)導(dǎo)致賬戶資金大幅變動(dòng)；一些大型項(xiàng)目的資金投入和回籠也會(huì)使資金在短期內(nèi)有較大的進(jìn)出，所以其存款不夠穩(wěn)定。這種不穩(wěn)定的存款狀況對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響較大。因?yàn)樯虡I(yè)銀行需要保證有足夠的資金來(lái)滿足公司和機(jī)構(gòu)隨時(shí)的支取需求。當(dāng)大量公司／機(jī)構(gòu)集中取款時(shí)，如果銀行沒(méi)有足夠的資金儲(chǔ)備，就可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的正常運(yùn)營(yíng)。所以公司／機(jī)構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性影響較大，正確答案是A。12、協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于內(nèi)部流程中()的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作。

A.財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤

B.文件／合同缺陷

C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告

D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤主要涉及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)記錄、核算、報(bào)表編制等會(huì)計(jì)操作方面的問(wèn)題，比如賬目記錄錯(cuò)誤、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議并非是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)操作過(guò)程中的典型風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以A選項(xiàng)不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過(guò)程中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，包括協(xié)議存在錯(cuò)誤內(nèi)容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯(cuò)誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)操作，B選項(xiàng)符合題意。C.錯(cuò)誤監(jiān)控／報(bào)告指的是在對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)控以及報(bào)告相關(guān)信息時(shí)出現(xiàn)的失誤，比如未能及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)中的異常情況并報(bào)告等，這與協(xié)議本身存在的問(wèn)題并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)不正確。D.結(jié)算／支付錯(cuò)誤是在資金結(jié)算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問(wèn)題，例如結(jié)算金額有誤、支付渠道錯(cuò)誤、支付延遲等，和協(xié)議錯(cuò)誤或缺失沒(méi)有直接聯(lián)系，所以D選項(xiàng)也不正確。13、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，這通常是銀行高層管理部門或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，因?yàn)檫@些政策和規(guī)程需要從全行層面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和制定，一線業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)執(zhí)行，而非擬定，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，同樣是需要綜合考慮全行各個(gè)業(yè)務(wù)條線和風(fēng)險(xiǎn)狀況來(lái)制定的，屬于全行層面的宏觀管理工作，一線業(yè)務(wù)部門不具備制定全行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的職能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，這更多體現(xiàn)的是一種支持性、協(xié)調(diào)性的工作，一般是風(fēng)險(xiǎn)管理部門或相關(guān)職能部門的工作內(nèi)容，一線業(yè)務(wù)部門的核心任務(wù)是專注于自身業(yè)務(wù)的操作和管理，雖然可能在一定程度上配合其他部門工作，但不是其主要職責(zé)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，一線業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)。這與一線業(yè)務(wù)部門直接參與具體業(yè)務(wù)操作，對(duì)本部門業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)最為了解的實(shí)際情況相符合，他們能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)本部門業(yè)務(wù)操作過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)是一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。14、金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，這屬于商業(yè)銀行()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特點(diǎn)。A項(xiàng)：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行強(qiáng)調(diào)保持資產(chǎn)的流動(dòng)性，通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)分散化、抵押、資信評(píng)估等方式來(lái)降低和防范風(fēng)險(xiǎn)，此時(shí)還未將金融衍生產(chǎn)品、金融工程等專業(yè)技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管理，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)：負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行通過(guò)積極主動(dòng)地負(fù)債，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單等方式來(lái)獲取資金，以滿足資產(chǎn)擴(kuò)張的需求，主要側(cè)重于負(fù)債方面的管理，而非將金融衍生產(chǎn)品、金融工程用于風(fēng)險(xiǎn)管理，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率等，來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的控制和收益的最大化，但沒(méi)有突出金融衍生產(chǎn)品和金融工程等專業(yè)技術(shù)的應(yīng)用，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)：全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行將風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍擴(kuò)展到涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)，并廣泛運(yùn)用金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，題干中描述的情況正符合全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段的特征，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。15、某商業(yè)銀行選取過(guò)去250天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）為780萬(wàn)元人民幣，置信水平為99%，持有期為1天。則該銀行在未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)期會(huì)有（）天交易賬戶的損失超過(guò)780萬(wàn)元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的含義以及所給的置信水平來(lái)計(jì)算未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)交易賬戶損失超過(guò)780萬(wàn)元的天數(shù)。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。本題中置信水平為99%，持有期為1天，這意味著在1天的持有期內(nèi)，有99%的可能性損失不會(huì)超過(guò)計(jì)算得出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值780萬(wàn)元，那么損失超過(guò)780萬(wàn)元的概率則為\(1-99\%=1\%\)。接下來(lái)計(jì)算未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)，交易賬戶損失超過(guò)780萬(wàn)元的預(yù)期天數(shù)，用總交易日數(shù)乘以損失超過(guò)780萬(wàn)元的概率，即\(250×1\%=2.5\)天。綜上，答案是A。16、下列風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》

D.《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》

【答案】：C

【解析】本題主要考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的識(shí)別。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一，該通則對(duì)貸款的相關(guān)操作、管理等方面作出規(guī)定，與信用風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)。通過(guò)規(guī)范貸款流程和標(biāo)準(zhǔn)，有助于商業(yè)銀行控制貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，故屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的直接體現(xiàn)。該辦法旨在對(duì)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和考核，促使銀行重視和加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的不良資產(chǎn)問(wèn)題，所以屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，它是一個(gè)綜合性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)類型，并非專門針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，因此不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的專門制度指引。D選項(xiàng)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，項(xiàng)目融資通常涉及較大的資金規(guī)模和較長(zhǎng)的期限，信用風(fēng)險(xiǎn)是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。該指引對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的受理、評(píng)估、融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范，有助于銀行防范項(xiàng)目融資過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。17、關(guān)于頭寸拆分，以下說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A.同一頭寸通過(guò)不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛在損失對(duì)應(yīng)的資本

B.相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，屬于重復(fù)計(jì)量

C.頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來(lái)看待一個(gè)產(chǎn)品

D.在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)頭寸拆分相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)，同一頭寸通過(guò)不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提資本，是因?yàn)橥活^寸在不同風(fēng)險(xiǎn)類別下有著不同的潛在損失，而計(jì)提的資本正是對(duì)應(yīng)這些潛在損失的，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下分別計(jì)量，并非重復(fù)計(jì)量。不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的計(jì)量是為了全面、準(zhǔn)確地反映產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從不同維度對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，而不是簡(jiǎn)單的重復(fù)，該說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，頭寸拆分的原理確實(shí)是從現(xiàn)金流的角度來(lái)看待一個(gè)產(chǎn)品，通過(guò)分析產(chǎn)品的現(xiàn)金流來(lái)進(jìn)行頭寸的拆分和管理，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品會(huì)從現(xiàn)金流角度進(jìn)行拆分并重新組合，形成按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流，以便更精確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和資本要求，該說(shuō)法正確。綜上所述，答案選B。18、假定某公司2014年的銷售成本為50萬(wàn)元，銷售收入為200萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為150萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為220萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。

A.54％

B.108％

C.120％

D.150％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式來(lái)求解。###步驟一：明確總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是企業(yè)一定時(shí)期的銷售收入凈額與平均資產(chǎn)總額之比，它是衡量資產(chǎn)投資規(guī)模與銷售水平之間配比情況的指標(biāo)。其計(jì)算公式為：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額÷平均資產(chǎn)總額×100%。###步驟二：計(jì)算平均資產(chǎn)總額平均資產(chǎn)總額是指企業(yè)資產(chǎn)總額年初數(shù)與年末數(shù)的平均值。根據(jù)題目所提供的信息，該公司年初資產(chǎn)總額為150萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為220萬(wàn)元，那么平均資產(chǎn)總額的計(jì)算公式為\((年初資產(chǎn)總額+年末資產(chǎn)總額)\div2\)，即\((150+220)\div2=185\)萬(wàn)元。###步驟三：計(jì)算總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率已知該公司銷售收入為200萬(wàn)元，平均資產(chǎn)總額為185萬(wàn)元，將其代入總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式可得：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200÷185×100%≈108%。綜上，答案選B。19、商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（）

A.來(lái)源分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低

B.來(lái)源分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高

C.來(lái)源集中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高

D.來(lái)源集中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行零售存款一般是眾多個(gè)人客戶的存款。由于客戶數(shù)量眾多、較為分散，個(gè)別客戶提取存款對(duì)銀行整體資金來(lái)源影響較小，不會(huì)導(dǎo)致銀行資金大幅波動(dòng)。同時(shí)，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，銀行對(duì)這部分資金的可控性較強(qiáng)，故而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低。因此正確答案是A。"20、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場(chǎng)流動(dòng)性的主要貨幣政策工具，通過(guò)中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價(jià)證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)，它并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B選項(xiàng)，交易和銷售是商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù)活動(dòng)之一，商業(yè)銀行會(huì)參與金融市場(chǎng)的交易和銷售金融產(chǎn)品等。C選項(xiàng)，零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人客戶所提供的一系列金融服務(wù)，如個(gè)人儲(chǔ)蓄、個(gè)人貸款、信用卡等。D選項(xiàng)，公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，包括企業(yè)貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等。綜上，答案選A。21、對(duì)單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠(chéng)信度

C.授信動(dòng)機(jī)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】對(duì)單一法人客戶的管理層分析需要進(jìn)行多方面考量。A選項(xiàng)管理者人品至關(guān)重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德準(zhǔn)則，在企業(yè)決策和運(yùn)營(yíng)中做出正確選擇，有利于企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展，減少道德風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的潛在損失；B選項(xiàng)管理者誠(chéng)信度同樣關(guān)鍵，誠(chéng)信是企業(yè)與合作伙伴、客戶等建立良好關(guān)系的基礎(chǔ)，誠(chéng)信度高的管理者在商業(yè)活動(dòng)中更易獲得信任，保障企業(yè)業(yè)務(wù)順利開(kāi)展；C選項(xiàng)授信動(dòng)機(jī)也不容忽視，了解管理者的授信動(dòng)機(jī)能判斷其獲取資金的目的是否合理、是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，避免資金濫用或用于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。綜合來(lái)看，這三個(gè)方面對(duì)于單一法人客戶的管理層分析都十分重要，所以答案選D。"22、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對(duì)潛在風(fēng)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。

A.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)事件

D.風(fēng)險(xiǎn)類型

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過(guò)程中，針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素開(kāi)展全面分析與識(shí)別，并查找風(fēng)險(xiǎn)原因的過(guò)程。在這個(gè)過(guò)程中，需結(jié)合產(chǎn)品線的具體情況。業(yè)務(wù)特點(diǎn)側(cè)重于產(chǎn)品線的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作等方面特性，不能直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)情況，A不選。風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)較為籠統(tǒng)，沒(méi)有明確具體范疇，不能很好地用于識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，B不選。風(fēng)險(xiǎn)事件是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況，而風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，C不選。風(fēng)險(xiǎn)類型明確了風(fēng)險(xiǎn)的具體類別，結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，能夠?qū)撛陲L(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識(shí)別，進(jìn)而找出風(fēng)險(xiǎn)原因，所以應(yīng)選D。"23、下列關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估與其收入增長(zhǎng)率、人力資源／技術(shù)設(shè)備要求等符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求

B.戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色

C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以盈利為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

D.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開(kāi)始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)說(shuō)法的正誤判斷。A選項(xiàng)，在信用卡擴(kuò)展規(guī)劃中，認(rèn)真評(píng)估其與收入增長(zhǎng)率、人力資源/技術(shù)設(shè)備要求等是否符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求，這是合理且必要的，通過(guò)這樣的評(píng)估可以確保信用卡業(yè)務(wù)的擴(kuò)展與整體戰(zhàn)略規(guī)劃相契合，有助于戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，所以該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來(lái)的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，反映商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特色。這是制定戰(zhàn)略規(guī)劃的基本原則，只有基于實(shí)際情況和發(fā)展?jié)摿?，才能制定出切?shí)可行且具有針對(duì)性的戰(zhàn)略規(guī)劃，體現(xiàn)出銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和特色，該說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法并非是以盈利為導(dǎo)向制定戰(zhàn)略規(guī)劃。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)將戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)管理緊密結(jié)合，綜合考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素和長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展，而不能僅僅以盈利為單一導(dǎo)向。因?yàn)閱渭冏非笥赡軙?huì)忽視潛在的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行在面對(duì)復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境和不確定性時(shí)陷入困境，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀戰(zhàn)略層面開(kāi)始，深入貫徹并落實(shí)到中觀和微觀操作層面。宏觀戰(zhàn)略層面確定了銀行的整體發(fā)展方向和目標(biāo)，中觀和微觀操作層面則將這些目標(biāo)細(xì)化為具體的行動(dòng)計(jì)劃和措施，從而確保戰(zhàn)略規(guī)劃能夠得到有效執(zhí)行，該說(shuō)法正確。綜上，答案選C。24、下列選項(xiàng)中，()是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。

A.保險(xiǎn)公司

B.證券公司

C.銀行中介

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系核心支柱的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)，保險(xiǎn)公司主要是通過(guò)收取保費(fèi)，在被保險(xiǎn)人發(fā)生約定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其業(yè)務(wù)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)保障和風(fēng)險(xiǎn)管理，雖然在經(jīng)濟(jì)和金融體系中也有重要作用，但并非核心支柱。B項(xiàng)，證券公司主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、投資咨詢等業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)主要集中在證券市場(chǎng)領(lǐng)域，是金融市場(chǎng)的重要參與者，但不是經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心。C項(xiàng)，銀行中介是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了各類從事資金融通中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)，表述不夠具體和準(zhǔn)確。D項(xiàng)，商業(yè)銀行是金融體系中最重要的金融機(jī)構(gòu)之一，它具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)等多種功能。一方面，商業(yè)銀行通過(guò)吸收存款和發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)資金的融通，促進(jìn)社會(huì)資源的有效配置；另一方面，商業(yè)銀行在貨幣政策傳導(dǎo)、貨幣創(chuàng)造等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，對(duì)國(guó)家乃至全球的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定有著至關(guān)重要的影響。所以，商業(yè)銀行是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。綜上，答案選D。25、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無(wú)擔(dān)保循環(huán)的）個(gè)人類表內(nèi)透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設(shè)對(duì)應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)最可能的是（）。

A.67.5億

B.90億

C.30億

D.40億

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式分別計(jì)算表內(nèi)和表外的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。-**步驟一：計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)**表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式為：表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是50億，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億）-**步驟二：計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)**表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算需先通過(guò)表外未使用的信用卡授信額度與表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算出轉(zhuǎn)換后的表外資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。即表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表外未使用的信用卡授信額度是200億，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%\times75\%=200\times0.2\times0.75=30\)（億）-**步驟三：計(jì)算總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)**總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之和。由步驟一可知表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為37.5億，由步驟二可知表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為30億，將二者相加可得：\(37.5+30=67.5\)（億）綜上，該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是67.5億，答案選A。26、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)不包括（）。

A.數(shù)量指標(biāo)

B.等級(jí)指標(biāo)

C.規(guī)模指標(biāo)

D.比例指標(biāo)

【答案】：C

【解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)相關(guān)知識(shí)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)主要有數(shù)量指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)、比例指標(biāo)。數(shù)量指標(biāo)反映一國(guó)的經(jīng)濟(jì)情況，如國(guó)民生產(chǎn)總值、國(guó)民收入等；等級(jí)指標(biāo)是將國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)；比例指標(biāo)通過(guò)一些比率來(lái)衡量風(fēng)險(xiǎn)情況。而規(guī)模指標(biāo)通常并不是用來(lái)評(píng)估國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的典型指標(biāo)，本題應(yīng)選C。27、在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以（）合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.實(shí)收資本

【答案】：B

【解析】在資本供給方面，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)必須滿足的標(biāo)準(zhǔn)。在一般情況下，資本供給需以監(jiān)管資本合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，同時(shí)還應(yīng)適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等情況來(lái)確定。賬面資本是銀行實(shí)際擁有的資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上，它更多體現(xiàn)的是銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非資本供給確定的主要依據(jù)。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本，是一種基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理的概念，它側(cè)重于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，并非對(duì)外資本供給的確定標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)收資本是企業(yè)實(shí)際收到的投資者投入的資本，與資本供給確定時(shí)所依據(jù)的與風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管相匹配的標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)系不大。所以本題應(yīng)選B。28、巴塞爾協(xié)議Ⅱ明確指出，實(shí)施（）的銀行必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。

A.損失分布法

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C.打分卡方法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：B

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅱ規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。內(nèi)部評(píng)級(jí)法是一種較為先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，它通過(guò)銀行自身對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估來(lái)確定資本要求。采用該方法的銀行可以利用自身的數(shù)據(jù)和模型來(lái)估計(jì)違約概率、違約損失率等關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，從而更精確地反映銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。而單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是為了確保銀行在極端但可能發(fā)生的情況下，仍能保持足夠的資本水平和穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)能力。損失分布法主要用于衡量操作風(fēng)險(xiǎn)損失的分布情況；打分卡方法是一種簡(jiǎn)單的信用評(píng)估手段；標(biāo)準(zhǔn)法是一種相對(duì)簡(jiǎn)單和統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，它們都沒(méi)有在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中被明確要求必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。所以答案選B。"29、以下關(guān)于VaR的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.VaR值的局限性包括無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況等

B.VaR值是對(duì)未來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的事后預(yù)判

C.VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期

D.計(jì)算VaR值的基本方法有方差一協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其說(shuō)法是否正確。-A選項(xiàng)：VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。VaR值存在一定局限性，比如無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況等，該說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：VaR值是對(duì)未來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)判，而不是事后預(yù)判。它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)模型，在給定的置信水平和持有期條件下，對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的最大損失進(jìn)行的估計(jì)，此說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：VaR的計(jì)算涉及置信水平與持有期。置信水平表示在一定概率下，VaR值能夠覆蓋的損失范圍；持有期則是指計(jì)算VaR所考慮的時(shí)間區(qū)間，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：計(jì)算VaR值的基本方法有方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡羅模擬法，這是常見(jiàn)且公認(rèn)的計(jì)算方法，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。30、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

B.專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專有信息和保密信息的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)：會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求具有權(quán)威性和規(guī)范性，有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定需要與之協(xié)調(diào)一致，若產(chǎn)生沖突會(huì)影響財(cái)務(wù)信息披露的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，因此該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：專有信息往往是銀行在產(chǎn)品和系統(tǒng)研發(fā)等方面投入大量資源所形成的獨(dú)特知識(shí)或技術(shù)，如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，會(huì)使銀行在這些方面的優(yōu)勢(shì)喪失，投資價(jià)值下降，競(jìng)爭(zhēng)地位被削弱，所以該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：即使專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，銀行也不能完全免除披露義務(wù)。雖然可以不披露具體內(nèi)容，但一般性披露通常是不能免除的，還是需要按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行適當(dāng)披露，以保證信息的透明度和市場(chǎng)的公平性，因此該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：保密信息涵蓋了與客戶相關(guān)的信息以及銀行內(nèi)部安排的詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等，這些信息一旦泄露可能會(huì)對(duì)銀行或客戶造成不利影響，所以需要進(jìn)行保密，該項(xiàng)表述正確。綜上，本題答案選C。31、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)．商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險(xiǎn)

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，需要通過(guò)一定的資金安排來(lái)抵御其可能造成的損失。A選項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。它主要用于滿足流動(dòng)性需求和調(diào)控貨幣供應(yīng)量，而非專門為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失而安排，所以A不正確。B選項(xiàng)，存款保險(xiǎn)是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。這是為保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融穩(wěn)定，并非用于抵御商業(yè)銀行自身操作風(fēng)險(xiǎn)損失，所以B不正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)的損失具有不確定性，經(jīng)濟(jì)資本可以作為商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成損失的安排，所以C正確。D選項(xiàng)，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本是否充足的指標(biāo)，并非專門安排來(lái)抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失的資金，所以D不正確。綜上，答案選C。32、交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過(guò)程中，（）。

A.市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異

B.與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類因素，此考點(diǎn)考查對(duì)于交易過(guò)程中交易／定價(jià)錯(cuò)誤概念的理解。A選項(xiàng)，市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異，這更多是受市場(chǎng)因素影響，并非交易過(guò)程中自身操作問(wèn)題導(dǎo)致的交易／定價(jià)錯(cuò)誤，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別，這可能是由于多種復(fù)雜因素造成的，如產(chǎn)品特性、市場(chǎng)定位等，不一定是交易過(guò)程中操作不當(dāng)引發(fā)的定價(jià)錯(cuò)誤，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，由于產(chǎn)品成本增加出現(xiàn)定價(jià)困難，這是成本方面的因素導(dǎo)致的定價(jià)問(wèn)題，和交易過(guò)程中的操作規(guī)定遵循情況無(wú)關(guān)，不屬于交易／定價(jià)錯(cuò)誤所指范疇，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，未遵循操作規(guī)定使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤，這符合操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類中交易／定價(jià)錯(cuò)誤是因交易過(guò)程中操作失誤產(chǎn)生錯(cuò)誤的定義，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。33、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.不良貸款撥備覆蓋率

B.不良貸款率

C.客戶授信集中度

D.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率

【答案】：C

【解析】本題主要考查與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。A選項(xiàng)，不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)。該指標(biāo)反映了商業(yè)銀行對(duì)不良貸款的抵御能力，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)不良貸款撥備覆蓋率較高時(shí)，意味著銀行有更充足的資金來(lái)應(yīng)對(duì)可能的貸款損失，資產(chǎn)質(zhì)量相對(duì)更有保障；反之則可能存在一定風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，不良貸款率指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，是衡量商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)之一。不良貸款率越高，說(shuō)明銀行資產(chǎn)中不良資產(chǎn)的占比越大，資產(chǎn)質(zhì)量越差；反之，資產(chǎn)質(zhì)量越好。C選項(xiàng)，客戶授信集中度是指銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的授信余額占銀行資本凈額的比例，它主要反映的是銀行的授信集中程度和潛在的集中風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)的是銀行信貸業(yè)務(wù)在客戶層面的分布情況，而不是直接針對(duì)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行衡量。即使客戶授信集中度較高，但只要這些客戶的還款能力良好，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量不一定會(huì)受到影響；反之，即使授信分散，如果眾多客戶都出現(xiàn)還款問(wèn)題，資產(chǎn)質(zhì)量依然會(huì)變差。所以客戶授信集中度與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)。D選項(xiàng)，貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率是衡量商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)變化的重要指標(biāo)之一，它反映了貸款在不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別之間的遷徙情況。通過(guò)監(jiān)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量的變化趨勢(shì)，若風(fēng)險(xiǎn)遷徙率呈現(xiàn)不利變化，預(yù)示著銀行資產(chǎn)質(zhì)量可能下降。綜上，答案選C。34、對(duì)于商業(yè)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用不包括（）

A.使業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間及時(shí)知道和保持各自的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言（術(shù)語(yǔ)）

B.利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持

C.明確員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)

D.確保對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用，需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否屬于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用。A項(xiàng)：使業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間及時(shí)知道和保持各自的風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言（術(shù)語(yǔ)）并非風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告更側(cè)重于傳遞風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的關(guān)鍵信息、支持風(fēng)險(xiǎn)管理決策等方面，而統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)語(yǔ)言通常是風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中其他環(huán)節(jié)的工作重點(diǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持，這是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的重要作用之一。通過(guò)收集和整合各類信息，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告能夠?yàn)殂y行的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供數(shù)據(jù)依據(jù)和決策參考，助力銀行實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。C項(xiàng)：明確員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可以將風(fēng)險(xiǎn)管理的要求和責(zé)任清晰地傳達(dá)給各個(gè)崗位的員工，讓他們清楚自己在風(fēng)險(xiǎn)管理中的具體職責(zé)，從而推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展。D項(xiàng)：確保對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可以向銀行內(nèi)部各層級(jí)人員傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義和目標(biāo)，提高全員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視程度，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念的深入人心。綜上，答案是A。35、商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】這道題考查對(duì)不同類型銀行風(fēng)險(xiǎn)的理解。A，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，與存款流失并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。B，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時(shí)，意味著銀行可用于運(yùn)營(yíng)的資金大量減少，資金的流動(dòng)性受到嚴(yán)重影響，很可能面臨無(wú)法及時(shí)償付債務(wù)等情況，符合流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征，因此該項(xiàng)正確。C，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，存款流失并非市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的損失風(fēng)險(xiǎn)。D，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，存款流失情況并非由于此類原因造成。綜上，答案選B。36、商業(yè)銀行（）負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，應(yīng)使所有員工都了解信息安全的重要性，并組織提供必要的培訓(xùn)，讓員工充分了解其職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護(hù)流程。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.高級(jí)管理層

C.業(yè)務(wù)部門

D.信息科技部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系的部門。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，其工作重點(diǎn)在于對(duì)銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，并非專門負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策、整體運(yùn)營(yíng)管理等宏觀層面的工作，雖然會(huì)關(guān)注信息安全等方面，但通常不會(huì)直接負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門主要專注于開(kāi)展各類銀行業(yè)務(wù)，如存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)活動(dòng)，其核心工作圍繞具體業(yè)務(wù)的開(kāi)展，而不是信息的分類和保護(hù)體系建設(shè)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，信息科技部門在商業(yè)銀行中承擔(dān)著信息技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)、維護(hù)和管理等工作，對(duì)于信息的分類和保護(hù)有著專業(yè)的知識(shí)和技術(shù)能力。該部門負(fù)責(zé)建立和實(shí)施信息分類和保護(hù)體系，使所有員工了解信息安全的重要性，并組織必要的培訓(xùn)讓員工熟悉職責(zé)范圍內(nèi)的信息保護(hù)流程是合理且符合其職能的，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。37、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

B.銀行監(jiān)管部門通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等手段.對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估和監(jiān)控

C.按照誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，通常可將風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類

D.應(yīng)將監(jiān)管的中心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和外部控制質(zhì)量的評(píng)估上

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容。A，監(jiān)管部門關(guān)注行業(yè)整體、區(qū)域以及銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，這是全面把握金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢(shì)的合理且必要做法，能從宏觀和微觀層面綜合考量銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)情況，該表述正確；B，銀行監(jiān)管部門運(yùn)用現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等手段對(duì)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估和監(jiān)控，現(xiàn)場(chǎng)檢查可以實(shí)地查看銀行的運(yùn)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)操作等，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管則可通過(guò)對(duì)銀行報(bào)送的數(shù)據(jù)等進(jìn)行分析，兩者結(jié)合能更有效地監(jiān)管銀行風(fēng)險(xiǎn)，該表述正確；C，按照誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，將風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類，這是常見(jiàn)且被廣泛認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)分類方式，有助于對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行針對(duì)性的管理和防控，該表述正確；D，監(jiān)管應(yīng)將中心放在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上，而不是外部控制，內(nèi)部控制是銀行自身防范風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，外部控制不能替代內(nèi)部控制在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中的核心地位，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。"38、由于某債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項(xiàng)：貸款重組是指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款條款作出調(diào)整的過(guò)程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無(wú)法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對(duì)其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對(duì)借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)的行為，并非是對(duì)原有貸款的還款條款進(jìn)行調(diào)整，與題干中對(duì)原有貸款展期處理的操作不符，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行審查、評(píng)估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過(guò)程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問(wèn)題對(duì)貸款進(jìn)行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過(guò)在資本市場(chǎng)上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動(dòng)性。它與對(duì)某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒(méi)有直接關(guān)系，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。39、普遍認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法不包括（）。

A.改善公司治理結(jié)構(gòu)

B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

C.利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化

D.確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和排序

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法多樣且各有其作用。A選項(xiàng)，改善公司治理結(jié)構(gòu)能夠明確各部門與人員職責(zé)，優(yōu)化決策流程，增強(qiáng)組織整體透明度與規(guī)范性，減少因治理不善引發(fā)聲譽(yù)問(wèn)題的可能性，是有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理手段。B選項(xiàng)，預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，能夠?qū)赡艹霈F(xiàn)的聲譽(yù)危機(jī)提前制定應(yīng)對(duì)策略、預(yù)案，進(jìn)行演練，在危機(jī)來(lái)臨時(shí)可以迅速反應(yīng)，降低危機(jī)對(duì)聲譽(yù)的損害程度，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。D選項(xiàng)，確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和排序，有助于集中資源優(yōu)先處理高風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，避免因風(fēng)險(xiǎn)處理不當(dāng)引發(fā)聲譽(yù)危機(jī)，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)工作。而C選項(xiàng)，利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的主觀性和不確定性，難以用精確的數(shù)量模型進(jìn)行全面準(zhǔn)確的量化，所以該方法不是普遍認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法。因此本題正確答案選C。40、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的表述中，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.對(duì)交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不能及時(shí)到達(dá)結(jié)算部門是風(fēng)險(xiǎn)信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一

B.銀行不同部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的應(yīng)用不同，因此允許不同業(yè)務(wù)部門采用的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)不一致

C.實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效加總，是幫助銀行準(zhǔn)確了解自身風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要保障

D.與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計(jì)應(yīng)全面考慮前、中、后的相關(guān)部門的需求

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，對(duì)交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不能及時(shí)到達(dá)結(jié)算部門，這意味著風(fēng)險(xiǎn)信息在傳導(dǎo)過(guò)程中出現(xiàn)了問(wèn)題，無(wú)法及時(shí)傳達(dá)給需要的部門，確實(shí)是風(fēng)險(xiǎn)信息傳導(dǎo)失效的表現(xiàn)之一，該表述合理。B選項(xiàng)，銀行不同部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的應(yīng)用雖然不同，但為了保障風(fēng)險(xiǎn)管理的準(zhǔn)確性和一致性，必須確保不同業(yè)務(wù)部門采用統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。如果允許不同業(yè)務(wù)部門采用不一致的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，會(huì)導(dǎo)致數(shù)據(jù)混亂，無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，不利于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)不同業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效加總，能夠使銀行全面、準(zhǔn)確地了解自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，這對(duì)于銀行制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略至關(guān)重要，該表述正確。D選項(xiàng)，與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的系統(tǒng)流程設(shè)計(jì)全面考慮前、中、后臺(tái)相關(guān)部門的需求，有助于確保系統(tǒng)的有效性和實(shí)用性，能夠更好地支持銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，該表述也是合理的。綜上，答案是B。41、最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況是（）。

A.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時(shí)間上不一致

B.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時(shí)間上不一致

C.將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即借短貸長(zhǎng)

D.將大量長(zhǎng)期借款用于短期貸款，即借長(zhǎng)貸短

【答案】：C

【解析】在資產(chǎn)負(fù)債管理中，期限錯(cuò)配是一個(gè)重要概念。對(duì)于這道題，我們來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)提到部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時(shí)間上不一致，雖然到期時(shí)間不一致是期限錯(cuò)配的一種表現(xiàn)，但這種表述過(guò)于寬泛，沒(méi)有具體指出常見(jiàn)的錯(cuò)配形式，所以A選項(xiàng)不符合最常見(jiàn)的情況。B選項(xiàng)指出部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時(shí)間上不一致，持有時(shí)間和到期時(shí)間并非同一概念，且這不是資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配常見(jiàn)的核心表現(xiàn)形式，故B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，也就是借短貸長(zhǎng)，這是在金融領(lǐng)域中非常常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況。短期借款期限較短，需要在短期內(nèi)償還，而長(zhǎng)期貸款期限長(zhǎng)，資金回籠慢，這種期限上的不匹配容易導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題，所以借短貸長(zhǎng)是最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配表現(xiàn)，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)將大量長(zhǎng)期借款用于短期貸款，即借長(zhǎng)貸短，在實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，這種情況相對(duì)較少，因?yàn)殚L(zhǎng)期借款成本通常較高，用于短期貸款可能不經(jīng)濟(jì)，不符合常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。42、根據(jù)我國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式為（）。

A.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／資本金總額

C.資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／平均資本金總額

D.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額

【答案】：D

【解析】本題考查資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式。資產(chǎn)收益率是衡量銀行資產(chǎn)盈利能力的指標(biāo)。其正確的計(jì)算公式為資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額，該公式不符合資產(chǎn)收益率的定義，資本金總額并非計(jì)算資產(chǎn)收益率的分母，故A錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／資本金總額，同樣，分母使用資本金總額錯(cuò)誤，且分子使用稅后凈利潤(rùn)也不符合資產(chǎn)收益率公式，故B錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤(rùn)／平均資本金總額，不僅分母采用平均資本金總額不正確，分子用稅后凈利潤(rùn)也不對(duì)，故C錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額，符合資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式，故D正確。綜上，答案選D。43、商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，（??）不屬于合格信用緩釋工具。

A.黃金

B.上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C.商業(yè)銀行承兌的匯票

D.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)合格信用緩釋工具的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)黃金，它具有良好的保值性和流動(dòng)性，信用風(fēng)險(xiǎn)較低，在金融領(lǐng)域常被視為可靠的資產(chǎn)，可作為合格的信用緩釋工具。B選項(xiàng)上市公司發(fā)行的企業(yè)債券，其信用狀況受公司經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)環(huán)境等多種因素影響，信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高且不穩(wěn)定，不屬于合格信用緩釋工具。C選項(xiàng)商業(yè)銀行承兌的匯票，是以商業(yè)銀行的信用為基礎(chǔ)，銀行信譽(yù)較高，能在一定程度上緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于合格信用緩釋工具。D選項(xiàng)人民銀行發(fā)行的票據(jù)，人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，信用等級(jí)極高，其發(fā)行的票據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)極低，可作為合格信用緩釋工具。所以答案選B。44、風(fēng)險(xiǎn)限額管理不包括（）環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

C.超限額處理

D.風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別

【答案】：D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的重要手段，主要包含風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)和超限額處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A中風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要步驟，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好和業(yè)務(wù)目標(biāo)，確定各類風(fēng)險(xiǎn)的可承受范圍，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)。B中風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況進(jìn)行實(shí)時(shí)或定期的監(jiān)控，通過(guò)各種指標(biāo)和模型，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否接近或超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施。C中超限額處理是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露超過(guò)設(shè)定的限額時(shí)所采取的一系列應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。D中風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別更側(cè)重于對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行辨別和分析，與風(fēng)險(xiǎn)限額管理的具體操作流程有所區(qū)別。綜上，答案選D。45、()是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)／發(fā)展的核心。

A.內(nèi)部控制

B.公司治理

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.監(jiān)管部門

【答案】：B

【解析】公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)/發(fā)展的核心。良好的公司治理能夠確保銀行的決策機(jī)制科學(xué)合理，平衡各利益相關(guān)者的關(guān)系，有效防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，但它側(cè)重于對(duì)內(nèi)部流程和活動(dòng)的規(guī)范與監(jiān)督，是實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的重要保障，但并非核心。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是識(shí)別、分析和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)，是銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，但不能作為穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和發(fā)展的核心。監(jiān)管部門主要是從外部對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督管理，促使銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防控金融風(fēng)險(xiǎn)，其是保障金融市場(chǎng)穩(wěn)定的外部力量，并非銀行自身穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)/發(fā)展的核心。所以本題應(yīng)選B。46、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的特征是（）。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景應(yīng)能全面且準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行的狀況。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨著各種不確定性和潛在損失的可能性，即風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)也是為了實(shí)現(xiàn)盈利目的。所以壓力情景需要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營(yíng)方面的情況以及其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和收益”，僅強(qiáng)調(diào)了收益，而收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，沒(méi)有涵蓋銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，不夠全面。C選項(xiàng)“經(jīng)營(yíng)和管理”，管理是銀行運(yùn)營(yíng)中的一個(gè)環(huán)節(jié)和手段，并非壓力情景需要重點(diǎn)體現(xiàn)的銀行核心特征，沒(méi)有突出銀行經(jīng)營(yíng)的本質(zhì)和關(guān)鍵要素。D選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)和收益”，雖然涉及到了銀行運(yùn)營(yíng)中的兩個(gè)重要方面，但沒(méi)有從銀行整體經(jīng)營(yíng)的角度出發(fā)，經(jīng)營(yíng)包含了更多的內(nèi)容，如業(yè)務(wù)開(kāi)展、市場(chǎng)定位等，該選項(xiàng)不夠全面準(zhǔn)確。綜上所述，正確答案是B。47、()不是真正的銀行資本，它是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.賬面資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型銀行資本概念的理解。A項(xiàng)，監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，它與非預(yù)期損失并無(wú)直接對(duì)應(yīng)關(guān)系，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)概念，它是基于銀行全部風(fēng)險(xiǎn)之上的資本，是“算”出來(lái)的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等，用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非是銀行實(shí)實(shí)在在擁有的資本，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本又稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以實(shí)際利用的資本，是實(shí)實(shí)在在存在的，并非通過(guò)計(jì)算得出且與非預(yù)期損失相等，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是銀行財(cái)務(wù)報(bào)表上的所有者權(quán)益，與非預(yù)期損失沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。48、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營(yíng)和收益

B.經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營(yíng)和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景是用于評(píng)估銀行在特定不利情況下的承受能力等相關(guān)情況。銀行的核心業(yè)務(wù)就是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，而在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中必然伴隨著各種風(fēng)險(xiǎn)。充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)的特征，能夠讓壓力情景更準(zhǔn)確地模擬出銀行在實(shí)際運(yùn)營(yíng)中可能面臨的狀況，有助于銀行進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)策略的制定。A選項(xiàng)經(jīng)營(yíng)和收益，收益只是經(jīng)營(yíng)成果的一個(gè)方面，僅考慮收益不能全面反映銀行面臨的復(fù)雜情況，不能完整體現(xiàn)壓力情景的要求。C選項(xiàng)經(jīng)營(yíng)和管理，管理側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織、協(xié)調(diào)等活動(dòng)，并非壓力情景重點(diǎn)要體現(xiàn)的關(guān)鍵特征，不能很好地體現(xiàn)銀行在壓力下的實(shí)際狀況。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和收益，雖然風(fēng)險(xiǎn)和收益是銀行經(jīng)營(yíng)中的重要概念，但沒(méi)有直接突出銀行經(jīng)營(yíng)這一核心活動(dòng)，不能完整涵蓋壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的要素。綜上，答案選B。49、某客戶一筆2000萬(wàn)元的貸款，其中有1200萬(wàn)元國(guó)債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬(wàn)元

B.7.2萬(wàn)元

C.4.8萬(wàn)元

D.3.2萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計(jì)算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險(xiǎn)暴露。該客戶貸款總額為2000萬(wàn)元，其中1200萬(wàn)元有國(guó)債質(zhì)押，那么無(wú)質(zhì)押部分（即風(fēng)險(xiǎn)暴露）為2000-1200=800萬(wàn)元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬(wàn)元，所以答案選D。50、監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括的是（）。

A.核心一級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.二級(jí)資本

D.三級(jí)資本

【答案】：D

【解析】監(jiān)管資本是指銀行滿足監(jiān)管要求而持有的資本，主要包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A選項(xiàng)核心一級(jí)資本是銀行最核心的資本組成部分，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最重要防線，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點(diǎn)。B選項(xiàng)其他一級(jí)資本是補(bǔ)充銀行資本實(shí)力的重要部分，它在資本質(zhì)量和損失吸收能力上僅次于核心一級(jí)資本。C選項(xiàng)二級(jí)資本是在破產(chǎn)清算條件下可以吸收損失的資本工具，當(dāng)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，二級(jí)資本能夠承擔(dān)一定的損失，以保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益。而D選項(xiàng)三級(jí)資本并不在監(jiān)管資本的范疇內(nèi)，所以監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括三級(jí)資本，答案選D。第二部分多選題(30題)1、單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括()。

A.單一法人客戶的基本信息分析

B.單一法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析

C.單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素分析

D.單一法人客戶的擔(dān)保分析

E.單一法人客戶的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析

【答案】：ABCD"

【解析】單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別涵蓋多個(gè)重要方面。A選項(xiàng)，單一法人客戶的基本信息分析是基礎(chǔ)，通過(guò)了解客戶的注冊(cè)信息、經(jīng)營(yíng)范圍、股東背景等基本情況，能初步把握其經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，財(cái)務(wù)狀況分析至關(guān)重要，財(cái)務(wù)指標(biāo)如償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力等，能直觀反映客戶的財(cái)務(wù)健康程度和信用水平。C選項(xiàng)，非財(cái)務(wù)因素分析也不可忽視，包括行業(yè)前景、管理水平、市場(chǎng)聲譽(yù)等，這些因素會(huì)對(duì)客戶的信用狀況產(chǎn)生長(zhǎng)遠(yuǎn)影響。D選項(xiàng)，擔(dān)保分析在評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)具有重要意義，擔(dān)保的有效性、價(jià)值和變現(xiàn)能力等，都能為信用風(fēng)險(xiǎn)提供額外的保障或提示潛在風(fēng)險(xiǎn)。而E選項(xiàng)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析主要用于評(píng)估客戶在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)地位和市場(chǎng)環(huán)境等情況，并非直接針對(duì)客戶自身的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。所以單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括ABCD。"2、下列哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“人員因素”類別？（）

A.系統(tǒng)存在安全漏洞

B.信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準(zhǔn)放貸

C.理財(cái)業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟

D.部分員工因長(zhǎng)期處于不良工作環(huán)境導(dǎo)致健康受損

E.資金交易員未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易并造成損失

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中“人員因素”類別的判定。商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“人員因素”主要是指與銀行內(nèi)部員工行為和人為錯(cuò)誤相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)中，信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準(zhǔn)放貸，這是信貸審核人員主動(dòng)實(shí)施的不當(dāng)行為，屬于人員故意違規(guī)操作，符合“人員因素”類別。C選項(xiàng)里，理財(cái)業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟，體現(xiàn)了理財(cái)業(yè)務(wù)人員在業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的不當(dāng)行為，是由于人員的不當(dāng)操作引發(fā)的問(wèn)題，屬于“人員因素”類別。D選項(xiàng)中，資金交易員未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易并造成損失，資金交易員未經(jīng)授權(quán)擅自進(jìn)行交易，這是人員的違規(guī)操作，屬于“人員因素”類別。A選項(xiàng)系統(tǒng)存在安全漏洞，這主要是系統(tǒng)方面的問(wèn)題，并非人員因素導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，答案選BCD。3、在其他條件不變的情況下，某大型國(guó)有商業(yè)銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的做法有（）。

A.將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)

B.積極爭(zhēng)攬中型、小型企業(yè)存款

C.以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來(lái)源

D.以個(gè)人客戶資金作為負(fù)債的主要來(lái)源

E.在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡分布

【答案】：B"

【解析】逐一分析各選項(xiàng)：A將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)，會(huì)使銀行資產(chǎn)過(guò)度集中在單一行業(yè)，當(dāng)房地產(chǎn)行業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，銀行資產(chǎn)質(zhì)量可能惡化，資金回收困難，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；B積極爭(zhēng)攬中型、小型企業(yè)存款，中型、小型企業(yè)存款相對(duì)分散且穩(wěn)定性較好，能增加銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；C以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來(lái)源，大型企業(yè)資金變動(dòng)往往較大，一旦大型企業(yè)資金抽離，會(huì)給銀行流動(dòng)性帶來(lái)較大沖擊，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；D以個(gè)人客戶資金作為負(fù)債的主要來(lái)源，表述不準(zhǔn)確，個(gè)人客戶資金雖然相對(duì)分散，但僅強(qiáng)調(diào)個(gè)人客戶資金作為主要來(lái)源不夠全面，且部分個(gè)人客戶資金穩(wěn)定性也存在差異；E在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡分布，這是正確的降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的策略，但單獨(dú)來(lái)看不如爭(zhēng)攬中型、小型企業(yè)存款直接針對(duì)降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。本題應(yīng)選B。"4、根據(jù)我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以選擇（）來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管成本。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.基本指標(biāo)法

C.期望方差法

D.高級(jí)計(jì)量法

E.自我評(píng)估法

【答案】：ABD"

【解析】我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定，商業(yè)銀行計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管成本可采用多種方法?；局笜?biāo)法是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的基礎(chǔ)方法，它以單一的指標(biāo)為基礎(chǔ)來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本，為商業(yè)銀行提供了一種相對(duì)簡(jiǎn)單易行的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方式，所以B正確。標(biāo)準(zhǔn)法是在基本指標(biāo)法基礎(chǔ)上的進(jìn)一步發(fā)展，將銀行業(yè)務(wù)劃分為不同產(chǎn)品線，分別計(jì)算各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，這種方法能更細(xì)致地反映不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征，故A正確。高級(jí)計(jì)量法是更為復(fù)雜和精確的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，允許商業(yè)銀行運(yùn)用內(nèi)部數(shù)據(jù)和先進(jìn)的計(jì)量模型來(lái)估計(jì)操作風(fēng)險(xiǎn)，能更好地適應(yīng)不同銀行的風(fēng)險(xiǎn)特征和管理需求，因此D正確。而期望方差法主要用于衡量投資組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益關(guān)系，并非用于計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管成本，C錯(cuò)誤。自我評(píng)估法是對(duì)銀行內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理流程等進(jìn)行自我檢查和評(píng)估的方法，不是計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管成本的方法，E錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選ABD。"5、在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，應(yīng)由專家審核的假設(shè)條件主要有（）。

A.公司的整體戰(zhàn)略

B.利率變化及預(yù)期

C.公司治理結(jié)構(gòu)

D.整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

E.信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)

【答案】：BD

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，需專家審核的假設(shè)條件應(yīng)是具有宏觀性、不確定性且對(duì)戰(zhàn)略決策影響較大的因素。B選項(xiàng)利率變化及預(yù)期，利率作為宏觀經(jīng)濟(jì)中的重要變量，其波動(dòng)會(huì)對(duì)企業(yè)的融資成本、投資決策等產(chǎn)生重要影響。不同的利率預(yù)期會(huì)導(dǎo)致企業(yè)在戰(zhàn)略規(guī)劃上做出不同的調(diào)整，如在利率上升預(yù)期下，企業(yè)可能會(huì)減少債務(wù)融資規(guī)模等，所以利率變化及預(yù)期是需要專家進(jìn)行審核的重要假設(shè)條件。D選項(xiàng)整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如GDP增長(zhǎng)率、通貨膨脹率等，反映了宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行狀況。企業(yè)的戰(zhàn)略決策必須與宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境相適應(yīng)，不同的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)情況會(huì)影響企業(yè)的市場(chǎng)需求、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等，進(jìn)而影響企業(yè)戰(zhàn)略。例如，在經(jīng)濟(jì)衰退期，企業(yè)可能會(huì)收縮業(yè)務(wù)、降低產(chǎn)能等，因此整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)需要專家審核以確保戰(zhàn)略的合理性。A選項(xiàng)公司的整體戰(zhàn)略是企業(yè)基于各種內(nèi)外部因素制定的總體發(fā)展規(guī)劃，它是已確定的戰(zhàn)略內(nèi)容，而不是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中需要審核的假設(shè)條件。C選項(xiàng)公司治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)內(nèi)部的組織架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，主要涉及企業(yè)的管理和決策流程等方面，不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中需專家審核的假設(shè)條件。E選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)主要與企業(yè)的信用狀況和信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)，更多地側(cè)重于企業(yè)在金融交易中的信用風(fēng)險(xiǎn)控制，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中核心的、需要專家審核的假設(shè)條件。綜上，答案選BD。6、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是（）長(zhǎng)期積聚、惡化的結(jié)果。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD"

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的結(jié)果。信用風(fēng)險(xiǎn)若長(zhǎng)期未得到有效管控，可能導(dǎo)致大量的資產(chǎn)損失、違約現(xiàn)象增多，使得金融機(jī)構(gòu)資金無(wú)法按時(shí)收回，從而引發(fā)流動(dòng)性緊張；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)如利率、匯率等大幅波動(dòng)可能會(huì)造成資產(chǎn)價(jià)值的大幅縮水，影響金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，當(dāng)市場(chǎng)環(huán)境持續(xù)惡化時(shí)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)逐步積累；操作風(fēng)險(xiǎn)方面，內(nèi)部流程不完善、人為失誤或外部