中國建設(shè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范研究摘要：銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是威脅銀行穩(wěn)健經(jīng)營的一個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)，因此防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對于銀行來說十分必要和緊迫。銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)受到信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、管理能力風(fēng)險(xiǎn)等因素的影響，出現(xiàn)了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題。因此加強(qiáng)完善銀行信貸機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、管理意識(shí)、市場風(fēng)險(xiǎn)的防范問題，有效識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。本文以中國建設(shè)銀行為研究對象，主要采用了歸納分析法和對比分析法對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估。首先，從中國建設(shè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、利潤指標(biāo)、盈利能力和償債能力，分析了中國建設(shè)銀行的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀。得出了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和管理能力風(fēng)險(xiǎn)是影響財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要因素。其次根據(jù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要因素，識(shí)別出財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的問題。最后，提出相應(yīng)的解決對策：全面評(píng)估客戶信用、完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制、匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的防范、提高員工積極意識(shí)、建立規(guī)章制度和制定審批流程等，為中國建設(shè)銀行的健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。關(guān)鍵詞：中國建設(shè)銀行，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)控制

Research

on

Identification

and

Prevention

of

Financial

Risks

in

China

Construction

BankAbstract:Bank

financial

risk

is

an

important

risk

that

threatens

the

steady

operation

of

banks,

so

it

is

necessary

and

urgent

for

banks

to

prevent

financial

risk.

The

financial

risk

of

banks

is

affected

by

credit

risk,

market

risk,

management

ability

risk

and

other

factors,

and

the

problem

of

financial

risk

appears.

Therefore,

it

is

very

important

to

strengthen

and

improve

the

risk

of

bank

credit

mechanism,

management

awareness

and

market

risk

prevention,

and

effectively

identify,

evaluate

and

control

risks.

Taking

China

Construction

Bank

as

the

research

object,

this

paper

mainly

uses

inductive

analysis

and

comparative

analysis

to

identify

and

evaluate

financial

risks.

Firstly,

this

paper

analyzes

the

current

financial

situation

of

China

Construction

Bank

from

its

asset

liability

index,

profit

index,

profitability

and

debt

paying

ability.

It

is

concluded

that

credit

risk,

market

risk

and

management

ability

risk

are

the

main

factors

that

affect

financial

risk.

Secondly,

according

to

the

main

factors

of

financial

risk,

the

problems

of

financial

risk

are

identified.

Finally,

the

paper

puts

forward

corresponding

countermeasures:

comprehensively

evaluate

customer

credit,

improve

credit

risk

management

mechanism,

prevent

exchange

rate

risk,

raise

employees'

positive

awareness,

establish

rules

and

regulations

and

formulate

approval

procedures,

etc.,

so

as

to

contribute

to

the

healthy

development

of

China

Construction

Bank.Keywords:China

Construction

Bank,

Financial

Risk

Identification

and,Risk

Control

目錄1緒論 [6]。根據(jù)對匯率變化原因及趨勢的判斷，開展風(fēng)險(xiǎn)排查。建立規(guī)章制度，制定審批流程銀行為了提高業(yè)績或完成領(lǐng)導(dǎo)安排的任務(wù)，有意修飾掩蓋信貸審核資料，造成信息不對稱不完整。為了避免這種情況的產(chǎn)生，我們一要建章立制。按照“制度先行”的原則，制定信貸業(yè)務(wù)操作實(shí)施細(xì)則、信貸業(yè)務(wù)審批工作規(guī)則、議事規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)操作細(xì)則等審查制度；明確審查的要點(diǎn)、要素，界定審查的權(quán)利、責(zé)任，為獨(dú)立審查審批提供制度保障。二是建立審批流程。從調(diào)查、審查、審批建立分級(jí)分權(quán)審查審批模式，設(shè)立專業(yè)的獨(dú)立審批崗，保證專業(yè)人做專業(yè)事，達(dá)到高效快捷審批。逐步實(shí)現(xiàn)審會(huì)脫離行政化，推動(dòng)信貸業(yè)務(wù)集中審查的專業(yè)化、行業(yè)化。三是銀行需要建立健全的信息披露制度，加強(qiáng)對客戶和員工的培訓(xùn)，提高數(shù)據(jù)處理能力，并積極與監(jiān)管部門溝通，以確保業(yè)務(wù)的合規(guī)性和穩(wěn)定性。對信息不對稱、不規(guī)范，政府也要加大對虛假宣傳和欺詐行為的打擊力度，以降低信息不對稱的風(fēng)險(xiǎn)。并建設(shè)健全的信息傳遞渠道,使信息能夠快速、準(zhǔn)確地傳達(dá)。建立銀行內(nèi)部獎(jiǎng)懲制度，提高員工積極意識(shí)針對管理能力風(fēng)險(xiǎn)引出一系列問題，銀行需要加強(qiáng)內(nèi)部管理，提供充足的培訓(xùn)和發(fā)展機(jī)會(huì)、建立合理的考核制度、獎(jiǎng)懲制度、尊重和信任員工的好管理者、關(guān)注員工的需求和滿意度，以提高員工的忠誠度和歸屬感。才能防止不良風(fēng)氣的滋生，營造良好的工作氛圍，留住人才降低風(fēng)險(xiǎn)。首先晉升機(jī)會(huì)要公平，在員工選拔上應(yīng)做到文憑和水平兼顧、專業(yè)和專長兼顧、現(xiàn)有能力和潛在能力，提供多個(gè)發(fā)展渠道和學(xué)習(xí)深造的機(jī)會(huì)及公平的競爭階梯。然后，運(yùn)用合理考核標(biāo)準(zhǔn)和方法，對員工的實(shí)際工作客觀公正的評(píng)價(jià)，建立完善的監(jiān)督機(jī)制，做到對每一個(gè)員工都公平、公正原則。其次，銀行應(yīng)實(shí)行獎(jiǎng)懲制度，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制落實(shí)到每一個(gè)人，間接提高員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。同時(shí)，正激勵(lì)手段的使用應(yīng)多于負(fù)激勵(lì)手段的懲罰，做到獎(jiǎng)懲分明及重獎(jiǎng)有突出奉獻(xiàn)者，這才能調(diào)動(dòng)大多數(shù)人的積極性。最后，公司不能有“討人厭領(lǐng)導(dǎo)”，而是要“人高于一切”的價(jià)值觀的領(lǐng)導(dǎo)。管理層要有人是最重要的資產(chǎn)，員工要被信任和尊重，才能發(fā)揮較高才能和創(chuàng)造出更多的效益。樹立一個(gè)共同的愿景，形成企業(yè)核心價(jià)值觀念、價(jià)值取向等。結(jié)論中國建設(shè)銀行是中國四大國有銀行之一，在國內(nèi)銀行業(yè)中各項(xiàng)制度、政策及業(yè)務(wù)發(fā)展都處于領(lǐng)先水平。但由于身為一個(gè)金融機(jī)構(gòu)，在整個(gè)經(jīng)營過程中必然會(huì)面對著各種各樣的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。本文根據(jù)中國建設(shè)銀行自身財(cái)務(wù)現(xiàn)狀，結(jié)合建設(shè)銀行的業(yè)務(wù)原則，對其財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及其控制面臨的問題進(jìn)行深入分析，提出了一系列更全面、更系統(tǒng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方案，并得出以下結(jié)論：（1）信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在評(píng)估客戶信用不足和信貸機(jī)制不健全，不良貸款的發(fā)生，其信貸風(fēng)險(xiǎn)管理仍然存在很多有待改進(jìn)之處，并急需改善。從業(yè)人員應(yīng)具備高度的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，時(shí)刻關(guān)注市場和業(yè)務(wù)變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)加強(qiáng)內(nèi)外部的溝通與協(xié)作，及時(shí)更新信貸風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制。（2）市場風(fēng)險(xiǎn)存在于匯率風(fēng)險(xiǎn)，從匯兌損失和外匯損失兩方面體現(xiàn)。應(yīng)關(guān)注匯率變化原因及趨勢的發(fā)展，開展風(fēng)險(xiǎn)判斷和排查測試。通過風(fēng)險(xiǎn)管理措施來控制風(fēng)險(xiǎn)，并不斷調(diào)整策略以適應(yīng)市場變化。（3）管理能力風(fēng)險(xiǎn)在于管理人員管理能力，是否讓員工感受到尊嚴(yán)和信任。信息傳遞渠道不完善，造成信息不對稱、不規(guī)范，應(yīng)實(shí)行獎(jiǎng)懲制度，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制落實(shí)到每一個(gè)人，間接提高員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。同時(shí)，正激勵(lì)手段的使用應(yīng)多于負(fù)激勵(lì)手段的懲罰，做到獎(jiǎng)懲分明及重獎(jiǎng)有突出奉獻(xiàn)者，這才能調(diào)動(dòng)大多數(shù)人的積極性。管理人員要定期參加培訓(xùn)和教育，嚴(yán)格按章執(zhí)行。樹立一個(gè)良好的企業(yè)文化，激勵(lì)員工創(chuàng)造更多的效益。在日常經(jīng)營中，中國建設(shè)銀行必須高度重視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的情況，在銀行方方面面都可能存在。其實(shí)，我們無法繞過財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，但可以預(yù)防和規(guī)避。及時(shí)分析其原因，制定合理的方案和計(jì)劃，有效預(yù)防或減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。因此，必須緊緊遵循國家發(fā)展戰(zhàn)略，立足自身情況，因地制宜地認(rèn)真研究制定適合本行的好政策，積極發(fā)現(xiàn)和化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，努力實(shí)現(xiàn)本行的可持續(xù)發(fā)展。參考文獻(xiàn)ParraF,GemoetsL,HallLL,etal.Impactofenterprisesystemimplementationsonenterpriserisk[J].2015.CohenMS.Governanceasthedriverofculturechangeandriskmanagement[J].JournalofRiskManagementinFinancialInstitutions,2015.MulwaFN.EffectofInternetBankingonFinancialPerformanceofCommercialBanksinKenya.2017.唱曉陽.房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理探討[J].財(cái)會(huì)通訊,2015(26):103-105.何薇.互聯(lián)網(wǎng)金融對中國建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響研究[D].新疆.石河子大學(xué).2023.郭光奇.中國建設(shè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理策略的研究[D].武漢.華中科技大學(xué).2006.HauswaldR.,MarquezR.CompetitionandStrategicInformationAcquisitioninCreditMarkets[J].TheREviewsofFinancialStudies,2006,19(3):967-1000.ReddyYV,DallaraC,HuangY,etal.EvolvingEconomicandFinancialSystemsinIndia.2011.[72]StoicaO,MehdiKhanMJ,HussainD,MehmoodW.WhydofirmsadoptenterpriseriskmanagementEmpiricalevidencefromFrance[J].ManagementDecision,2016,54(8):1886-1907.吳志開,許曉芳,田文娟,趙凡.民營企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制及其防范[J].財(cái)會(huì)通訊,2015(26):97-99.曹通通,賀子康,姚濤.科技型小微企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)研究[J].科技風(fēng),2019(36):231-232.錢薇.中國建設(shè)銀行A分行公司客戶授信風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].江蘇.江蘇大學(xué).2022.朱曉旭.中國建設(shè)銀行A分行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制方案設(shè)計(jì)[D].濟(jì)寧.長春工業(yè)大學(xué).2022.王爽.中國建設(shè)銀行D分行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制研究[D].中國石油大學(xué).2021.杜蓉.論我國商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系[J].中國集體經(jīng)濟(jì)，2022（09）王勇軍.商業(yè)