建筑公司低值易耗品管理規(guī)定

一、總則1.目的為加強本建筑公司低值易耗品的管理，規(guī)范采購、使用、保管及處置等流程，提高低值易耗品的使用效率，降低公司運營成本，結(jié)合公司實際情況，特制定本規(guī)定。2.指導思想秉持公司“質(zhì)量至上、效益優(yōu)先、以人為本、創(chuàng)新發(fā)展”的經(jīng)營理念，以科學管理為手段，確保低值易耗品在公司的各項業(yè)務(wù)活動中發(fā)揮最大價值，同時體現(xiàn)公司對資源合理利用的重視，實現(xiàn)經(jīng)濟效益與社會效益的平衡。3.基本原則遵循“統(tǒng)一管理、分級負責、節(jié)約高效、物盡其用”的原則，對低值易耗品進行全生命周期管理，確保資產(chǎn)的安全與完整，提高資源配置效率。二、適用范圍本規(guī)定適用于建筑公司全體員工及與低值易耗品管理相關(guān)的各部門、項目組。涉及到為客戶提供服務(wù)過程中使用的低值易耗品，也參照本規(guī)定執(zhí)行，以保障服務(wù)質(zhì)量和成本控制的雙重目標。三、組織架構(gòu)與職責分工1.行政部門-負責制定和完善低值易耗品管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。-統(tǒng)一負責公司低值易耗品的采購計劃匯總、供應(yīng)商選擇與采購實施。-建立低值易耗品臺賬，對其采購、發(fā)放、使用、報廢等情況進行詳細記錄，定期盤點，確保賬物相符。-協(xié)調(diào)各部門之間關(guān)于低值易耗品的調(diào)配使用，提高資產(chǎn)利用率。2.財務(wù)部門-負責低值易耗品采購資金的預(yù)算審核與安排，確保資金合理使用。-對低值易耗品進行賬務(wù)處理，按照財務(wù)制度規(guī)定進行攤銷核算，準確反映資產(chǎn)價值。-協(xié)助行政部門進行定期盤點，對盤點結(jié)果進行財務(wù)分析，提出改進建議。3.使用部門-根據(jù)工作需要，提出低值易耗品的采購申請，明確規(guī)格、型號、數(shù)量等詳細信息。-負責本部門低值易耗品的日常使用、保管和維護，確保資產(chǎn)的正常使用和安全。-配合行政部門和財務(wù)部門進行盤點工作，及時反饋資產(chǎn)使用情況和存在的問題。4.項目組（如有）-在項目實施過程中，按照項目需求提出低值易耗品采購申請，注明項目名稱和用途。-負責項目所用低值易耗品的現(xiàn)場管理，包括發(fā)放、使用登記等工作，確保資產(chǎn)用于項目相關(guān)工作。-項目結(jié)束后，協(xié)助行政部門對剩余低值易耗品進行清理和回收。四、管理內(nèi)容與流程1.采購管理-需求申報：各部門（項目組）根據(jù)工作實際需求，每月末填寫《低值易耗品采購申請表》，詳細列出所需物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計使用時間等信息，經(jīng)部門負責人審核簽字后提交行政部門。-計劃匯總與審核：行政部門對各部門（項目組）提交的采購申請進行匯總，結(jié)合庫存情況，編制《低值易耗品采購計劃》，明確采購物品的名稱、數(shù)量、預(yù)算金額等內(nèi)容，報公司主管領(lǐng)導審批。-供應(yīng)商選擇與采購：行政部門根據(jù)公司采購管理相關(guān)規(guī)定，通過詢價、招標、比選等方式選擇合適的供應(yīng)商。與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確采購物品的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標準等條款。按照合同約定進行采購，確保按時、按質(zhì)、按量到貨。2.入庫管理-驗收：低值易耗品到貨后，行政部門會同使用部門（項目組）依據(jù)采購合同和相關(guān)標準進行驗收。核對物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等是否與合同一致，檢查貨物外觀有無損壞等情況。對于需要檢驗的特殊物品，應(yīng)按照相關(guān)檢驗程序進行檢驗。-入庫登記：驗收合格后，行政部門填寫《低值易耗品入庫單》，辦理入庫手續(xù)。入庫單應(yīng)詳細記錄物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、供應(yīng)商、采購日期等信息。同時，將物品存放于指定倉庫，按照類別、用途等進行分類存放，便于管理和查找。3.發(fā)放管理-領(lǐng)用申請：各部門（項目組）員工因工作需要領(lǐng)用低值易耗品時，填寫《低值易耗品領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用物品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，經(jīng)部門負責人審批后到行政部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。-發(fā)放登記：行政部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請表，按照先進先出的原則發(fā)放物品，并在《低值易耗品發(fā)放登記表》上進行記錄，注明領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人等信息。對于貴重或限量使用的低值易耗品，應(yīng)嚴格控制發(fā)放數(shù)量，并做好跟蹤管理。4.使用與保管-使用要求：員工在使用低值易耗品過程中，應(yīng)嚴格按照操作規(guī)程和使用說明進行操作，愛護資產(chǎn)，避免浪費和損壞。如因個人原因造成資產(chǎn)損壞或丟失的，應(yīng)照價賠償。-保管責任：各部門（項目組）負責人為本部門（項目組）低值易耗品保管的第一責任人，負責本部門（項目組）低值易耗品的日常保管工作，指定專人負責管理。定期對本部門（項目組）的低值易耗品進行清查盤點，確保資產(chǎn)賬物相符。5.盤點管理-定期盤點：行政部門會同財務(wù)部門每季度對公司低值易耗品進行一次全面盤點。制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、方法和時間安排。盤點人員按照計劃對倉庫和各部門（項目組）的低值易耗品進行逐一清點，記錄實際數(shù)量、存放地點等信息。-差異處理：盤點結(jié)束后，編制《低值易耗品盤點報告》，將實際盤點數(shù)量與臺賬記錄進行核對。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)查明原因，分清責任。屬于正常損耗的，經(jīng)公司主管領(lǐng)導批準后進行賬務(wù)調(diào)整；屬于人為原因造成損失的，按照公司相關(guān)規(guī)定追究責任人的責任。6.報廢與處置-報廢鑒定：對于達到使用年限、損壞無法修復或因技術(shù)進步等原因已無使用價值的低值易耗品，由使用部門（項目組）提出報廢申請，填寫《低值易耗品報廢申請表》，說明報廢原因、物品名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息。行政部門會同財務(wù)部門對申請報廢的物品進行鑒定，確認是否符合報廢條件。-報廢審批：經(jīng)鑒定符合報廢條件的低值易耗品，《低值易耗品報廢申請表》報公司主管領(lǐng)導審批。審批通過后，行政部門在臺賬上進行核銷處理，并做好報廢物品的登記工作。-處置方式：報廢的低值易耗品根據(jù)實際情況采取不同的處置方式。對于有一定回收價值的物品，可通過招標、拍賣等方式進行回收處理，所得收入上繳公司財務(wù)；對于無回收價值的物品，按照環(huán)保要求進行妥善處理，確保不對環(huán)境造成污染。五、權(quán)利與義務(wù)1.員工權(quán)利-員工有權(quán)按照工作需要領(lǐng)用符合規(guī)定的低值易耗品，以保障工作的正常開展。-員工對公司低值易耗品管理制度有權(quán)提出意見和建議，參與制度的完善和優(yōu)化。-對于因工作需要領(lǐng)用的低值易耗品，員工在正常使用范圍內(nèi)享有使用權(quán)，公司應(yīng)為員工提供必要的培訓和指導，確保員工正確使用資產(chǎn)。2.員工義務(wù)-員工應(yīng)按照公司規(guī)定的流程和要求申請、領(lǐng)用、使用和保管低值易耗品，不得擅自改變用途或轉(zhuǎn)借他人。-愛護低值易耗品，節(jié)約使用，避免浪費和損壞。如因個人原因造成資產(chǎn)損失的，應(yīng)承擔相應(yīng)的賠償責任。-積極配合公司的盤點、清查等管理工作，如實提供相關(guān)信息。3.部門（項目組）權(quán)利-部門（項目組）有權(quán)根據(jù)工作實際需求提出低值易耗品采購申請，公司應(yīng)根據(jù)合理需求進行審核和采購。-在公司制度允許范圍內(nèi)，部門（項目組）對本部門（項目組）使用的低值易耗品有一定的調(diào)配和管理權(quán)限，以提高資產(chǎn)使用效率。-部門（項目組）對公司低值易耗品管理工作有權(quán)提出合理化建議，參與公司管理決策。4.部門（項目組）義務(wù)-按照公司規(guī)定及時申報低值易耗品采購需求，提供準確的信息，避免因申報不及時或不準確影響工作開展。-負責本部門（項目組）低值易耗品的日常管理和維護，定期進行清查盤點，確保賬物相符，并向公司行政部門和財務(wù)部門報送相關(guān)數(shù)據(jù)。-嚴格執(zhí)行公司關(guān)于低值易耗品的各項管理制度，配合公司做好監(jiān)督檢查工作。六、監(jiān)督與考核機制1.監(jiān)督機制-行政部門負責對公司低值易耗品管理工作進行日常監(jiān)督，定期檢查各部門（項目組）的采購、使用、保管等情況，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。-財務(wù)部門對低值易耗品的采購資金使用、賬務(wù)處理等情況進行監(jiān)督，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準確性和合規(guī)性。定期開展財務(wù)審計工作，對低值易耗品管理的全過程進行審計監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時提出處理意見。-公司內(nèi)部審計部門不定期對低值易耗品管理情況進行專項審計，檢查制度執(zhí)行情況、流程規(guī)范性、資產(chǎn)安全性等方面，形成審計報告，向公司管理層匯報。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。2.考核機制-將低值易耗品管理工作納入部門和員工績效考核體系。對在低值易耗品管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，給予適當?shù)莫剟睿缈冃Ъ臃?、表彰等。獎勵標準根?jù)公司實際情況制定，例如，部門在合理控制低值易耗品成本、提高使用效率方面成績顯著的，可給予一定金額的獎勵；個人在愛護資產(chǎn)、節(jié)約使用方面表現(xiàn)突出的，可在績效評定中給予加分。-對違反低值易耗品管理制度的部門和個人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括績效扣分、罰款、警告、辭退等。例如，部門因管理不善導致低值易耗品大量浪費或丟失的，扣除部門一定比例的績效分數(shù)，并對部門負責人進行警告處分；員工擅自將低值易耗品帶出公司或故意損壞的，除照價賠償外，給予罰款和績效扣分處理，情節(jié)嚴重的予以辭退。七、附則1.