2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬試題第一部分單選題(50題)1、在其他條件保持不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期（）。

A.越大

B.不受影響

C.無法判斷

D.越小

【答案】：A

【解析】久期是衡量債券價格對利率變動敏感性的指標(biāo)。在其他條件不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的久期受到期日或下一次重新定價日以及期間支付金額的影響。如果固定收益產(chǎn)品到期日或下一次重新定價日的時間越長，意味著現(xiàn)金流的回收時間越晚，資金被占用的時間更長，其價格對利率變動的敏感性就越高；同時，在到期日之前支付的金額越小，說明大部分現(xiàn)金流集中在后期，也會使得產(chǎn)品價格對利率變動更加敏感。而久期越大，表明債券價格對利率變動的敏感性越強(qiáng)。所以當(dāng)固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小時，其久期越大，應(yīng)選A。"2、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相比，具有（）的特點(diǎn)。

A.普遍性和非營利性

B.普遍性和營利性

C.流動性和非營利性

D.風(fēng)險性和非營利性

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相比，具有普遍性和非營利性的特點(diǎn)。操作風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面，具有普遍性；操作風(fēng)險并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，反而可能因?yàn)椴僮魇д`等導(dǎo)致?lián)p失，具有非營利性。B選項(xiàng)中營利性表述錯誤；C選項(xiàng)中流動性并非操作風(fēng)險的特點(diǎn)；D選項(xiàng)中風(fēng)險性表述不準(zhǔn)確，所有風(fēng)險都具有風(fēng)險性，這不是操作風(fēng)險區(qū)別于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險的特點(diǎn)。所以正確答案是A。"3、下列風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》

D.《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》

【答案】：C

【解析】本題主要考查信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的識別。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一，該通則對貸款的相關(guān)操作、管理等方面作出規(guī)定，與信用風(fēng)險管理密切相關(guān)。通過規(guī)范貸款流程和標(biāo)準(zhǔn)，有助于商業(yè)銀行控制貸款信用風(fēng)險，保障信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，故屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險暴露的直接體現(xiàn)。該辦法旨在對商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測和考核，促使銀行重視和加強(qiáng)信用風(fēng)險管理，及時發(fā)現(xiàn)和處置信用風(fēng)險導(dǎo)致的不良資產(chǎn)問題，所以屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，它是一個綜合性的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)體系，涵蓋了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等多種風(fēng)險類型，并非專門針對信用風(fēng)險管理，因此不屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域的專門制度指引。D選項(xiàng)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，項(xiàng)目融資通常涉及較大的資金規(guī)模和較長的期限，信用風(fēng)險是其面臨的主要風(fēng)險之一。該指引對項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的受理、評估、融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、貸后管理等各個環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范，有助于銀行防范項(xiàng)目融資過程中的信用風(fēng)險，屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。4、下列選項(xiàng)不是商業(yè)銀行用來計(jì)算VaR值的模型技術(shù)的是（）。

A.期望法

B.方差一協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)算VaR值的模型技術(shù)。VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險價值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。B選項(xiàng)方差-協(xié)方差法是假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常是正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)計(jì)算出風(fēng)險因素的方差和協(xié)方差，進(jìn)而計(jì)算出投資組合的VaR值。它是一種較為傳統(tǒng)且常用的計(jì)算VaR值的方法。C選項(xiàng)歷史模擬法是基于歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險狀況。該方法直接利用過去一段時間內(nèi)的資產(chǎn)價格變化數(shù)據(jù)，通過重新排列這些數(shù)據(jù)來構(gòu)建未來可能的價格路徑，從而計(jì)算出VaR值。這種方法不需要對市場因子的統(tǒng)計(jì)分布進(jìn)行假設(shè)，能夠較好地反映市場的實(shí)際波動情況。D選項(xiàng)蒙特卡洛模擬法是一種通過隨機(jī)模擬市場因子的變化，來計(jì)算投資組合VaR值的方法。它通過建立數(shù)學(xué)模型，對市場因子的未來變化進(jìn)行大量的隨機(jī)模擬，然后根據(jù)模擬結(jié)果計(jì)算出投資組合在不同情況下的價值變化，進(jìn)而確定VaR值。蒙特卡洛模擬法可以處理非線性、非正態(tài)分布等復(fù)雜的情況，具有較強(qiáng)的靈活性和適應(yīng)性。而A選項(xiàng)期望法并不是用來計(jì)算VaR值的模型技術(shù)。綜上，本題答案選A。5、計(jì)算機(jī)2000年問題，又叫做“千年蟲”“電腦千禧年千年蟲問題”或“千年危機(jī)”，是指在某些使用了計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，由于其中的年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來表示，因此當(dāng)系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時，就會出現(xiàn)錯誤的結(jié)果，進(jìn)而引發(fā)各種各樣的系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。電腦“千年蟲”屬于典型的（）風(fēng)險。

A.不完善或有問題的內(nèi)部程序

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同風(fēng)險類型的理解和判斷。首先分析題干，計(jì)算機(jī)2000年問題（千年蟲）是由于在某些使用計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來表示，導(dǎo)致系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時出現(xiàn)錯誤結(jié)果，引發(fā)系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。接下來分析各個選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“不完善或有問題的內(nèi)部程序”，主要強(qiáng)調(diào)的是程序本身在邏輯、功能等方面存在缺陷，而題干中“千年蟲”問題是由于系統(tǒng)在設(shè)計(jì)時對年份表示方式的局限性導(dǎo)致的，并非單純的程序內(nèi)部邏輯或功能不完善，所以A選項(xiàng)不符合。-B選項(xiàng)“人員因素”，通常是指由于人員的操作失誤、違規(guī)行為、能力不足等人為方面的原因?qū)е碌娘L(fēng)險，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)設(shè)計(jì)層面的問題，并非人員操作導(dǎo)致，所以B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)“系統(tǒng)缺陷”，“千年蟲”問題是因?yàn)橄到y(tǒng)在設(shè)計(jì)時對年份表示方式考慮不周全，存在缺陷，當(dāng)遇到跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時就會出現(xiàn)錯誤，符合系統(tǒng)存在缺陷從而引發(fā)風(fēng)險的情況，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)“外部事件”，是指來自系統(tǒng)外部的、不可預(yù)見的事件，如自然災(zāi)害、政治事件等對系統(tǒng)造成的影響，而“千年蟲”問題是系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)計(jì)不合理導(dǎo)致的，并非外部事件引發(fā)，所以D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選C。6、下列不屬于外部數(shù)據(jù)的是（）。

A.通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)

B.從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息

C.從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門獲得的數(shù)據(jù)

D.從征信系統(tǒng)獲得的數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)外部數(shù)據(jù)的定義來判斷各選項(xiàng)是否屬于外部數(shù)據(jù)。外部數(shù)據(jù)是指從企業(yè)外部獲取的數(shù)據(jù)，通常來源于各種外部機(jī)構(gòu)、組織或公開渠道。A選項(xiàng)，通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商是企業(yè)外部的機(jī)構(gòu)，其提供的數(shù)據(jù)屬于從外部獲取的數(shù)據(jù)，屬于外部數(shù)據(jù)。B選項(xiàng)，從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息，這些業(yè)務(wù)系統(tǒng)屬于企業(yè)內(nèi)部的系統(tǒng)，從中抽取的數(shù)據(jù)是企業(yè)內(nèi)部的數(shù)據(jù)，不屬于外部數(shù)據(jù)。C選項(xiàng)，從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門獲得的數(shù)據(jù)，稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門均為企業(yè)外部的機(jī)構(gòu)，所獲得的數(shù)據(jù)屬于外部數(shù)據(jù)。D選項(xiàng)，從征信系統(tǒng)獲得的數(shù)據(jù)，征信系統(tǒng)一般是獨(dú)立于企業(yè)的外部系統(tǒng)，從其中獲取的數(shù)據(jù)屬于外部數(shù)據(jù)。綜上，答案是B。7、在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR，這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同計(jì)算VaR方法的特點(diǎn)。A項(xiàng)，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，進(jìn)而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時間序列，通過該時間序列的分位數(shù)來計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，方差-協(xié)方差法假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布，在此情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征來簡化計(jì)算VaR，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，標(biāo)準(zhǔn)法是巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》中對市場風(fēng)險內(nèi)部模型法提出的一種簡單有效的補(bǔ)充方法，它不是基于假定市場因子變化服從多元正態(tài)分布并利用其特征來計(jì)算VaR的方法，C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，蒙特卡洛模擬法是通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險因素的變動情況，進(jìn)而計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算，D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案是B。8、商業(yè)銀行在進(jìn)行操作風(fēng)險與控制自我評估（RCSA）時，針對經(jīng)營管理過程中本身所具有的風(fēng)險，實(shí)施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險是（）

A.固有風(fēng)險

B.系統(tǒng)性風(fēng)險

C.剩余風(fēng)險

D.非系統(tǒng)性風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表風(fēng)險的定義，結(jié)合題干中對該風(fēng)險的描述來進(jìn)行判斷。A項(xiàng)，固有風(fēng)險是指在不考慮內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的前提下，由于內(nèi)部因素和客觀環(huán)境的影響，企業(yè)的賬戶、交易類別和整體財務(wù)報表發(fā)生重大錯誤的可能性，它是企業(yè)經(jīng)營過程中原本就存在的未經(jīng)過管理控制活動干預(yù)的風(fēng)險，與題干中“實(shí)施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動后仍然保留的那部分風(fēng)險”不符，所以A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，系統(tǒng)性風(fēng)險是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風(fēng)險不能通過分散投資加以消除，題干討論的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險與控制自我評估中的風(fēng)險類型，并非證券市場的系統(tǒng)性風(fēng)險，且未涉及整體環(huán)境因素對風(fēng)險的影響，所以B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，剩余風(fēng)險是指在采取了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險，這與題干的描述完全一致，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，非系統(tǒng)性風(fēng)險是指對某個行業(yè)或個別證券產(chǎn)生影響的風(fēng)險，它通常由某一特殊的因素引起，與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)的全面聯(lián)系，而題干強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制后剩余的風(fēng)險，并非證券市場中的非系統(tǒng)性風(fēng)險，所以D項(xiàng)錯誤。綜上，答案選C。9、下列對于商業(yè)銀行風(fēng)險加總的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.可以采用多種風(fēng)險加總方法，但不應(yīng)采取簡單加總法

B.進(jìn)行風(fēng)險加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染

C.應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風(fēng)險

D.若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，成基于長期實(shí)證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：A

【解析】本題可對各選項(xiàng)逐一分析，判斷其對于商業(yè)銀行風(fēng)險加總的表述是否恰當(dāng)。A選項(xiàng)，雖然簡單加總法有其局限性，但在某些特定情況下或?yàn)榱顺醪椒治龅饶康?，也可能會采用簡單加總法，“不?yīng)采取簡單加總法”的表述過于絕對，所以該項(xiàng)最不恰當(dāng)。B選項(xiàng)，在進(jìn)行風(fēng)險加總時，充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染是非常必要的。集中度風(fēng)險可能導(dǎo)致某一領(lǐng)域或某一類風(fēng)險過度集中，對銀行造成較大沖擊；而風(fēng)險之間的相互傳染可能會使風(fēng)險范圍擴(kuò)大、程度加深，因此該表述是恰當(dāng)?shù)?。C選項(xiàng)，建立風(fēng)險加總的政策和程序，能夠確保在不同層次上及時識別風(fēng)險，這有助于銀行全面、及時地掌握風(fēng)險狀況，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行管理和應(yīng)對，該表述合理恰當(dāng)。D選項(xiàng)，若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，基于長期實(shí)證數(shù)據(jù)且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟(jì)周期是合理的。因?yàn)橐粋€完整的經(jīng)濟(jì)周期包含了經(jīng)濟(jì)的繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇階段，通過覆蓋一個完整的經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)，可以更準(zhǔn)確地評估風(fēng)險分散化的效果，避免因數(shù)據(jù)觀察期過短而導(dǎo)致的片面性，該表述也是恰當(dāng)?shù)?。綜上，答案選A。10、戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的（）基礎(chǔ)之上。

A.實(shí)際情況

B.未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

C.實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

D.潛在收益

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃對于商業(yè)銀行至關(guān)重要，它既需要立足當(dāng)下，又要著眼未來。實(shí)際情況是商業(yè)銀行當(dāng)前所面臨的各種現(xiàn)狀，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、市場份額、資產(chǎn)質(zhì)量等實(shí)實(shí)在在的方面，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)和出發(fā)點(diǎn)。而未來的發(fā)展?jié)摿t體現(xiàn)了銀行在未來市場競爭中的可能性和成長空間，包含了技術(shù)創(chuàng)新能力、人才儲備等因素。只有綜合考慮這兩方面，才能制定出科學(xué)合理、符合銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。A僅提及實(shí)際情況，這只是戰(zhàn)略規(guī)劃基礎(chǔ)的一部分，忽略了未來發(fā)展?jié)摿?，缺乏對銀行未來發(fā)展的前瞻性考量，可能導(dǎo)致規(guī)劃過于保守，錯過發(fā)展機(jī)遇。B僅考慮未來的發(fā)展?jié)摿?，而脫離了當(dāng)下的實(shí)際情況，規(guī)劃可能會成為空中樓閣，缺乏可操作性和現(xiàn)實(shí)支撐。D潛在收益是戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施后可能帶來的結(jié)果，而非戰(zhàn)略規(guī)劃建立的基礎(chǔ)，以潛在收益為基礎(chǔ)進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃有本末倒置之嫌。綜上所述，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實(shí)際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，正確答案為C。11、商業(yè)銀行項(xiàng)目實(shí)施部門應(yīng)定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項(xiàng)目的進(jìn)度報告，其內(nèi)容不包括（）。

A.部門人員的變動

B.供應(yīng)商的變更

C.計(jì)劃的重大變更

D.主要費(fèi)用支出情況

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行重大信息科技項(xiàng)目進(jìn)度報告的內(nèi)容。商業(yè)銀行項(xiàng)目實(shí)施部門向信息科技管理委員會提交的重大信息科技項(xiàng)目進(jìn)度報告，是為了讓委員會及時了解項(xiàng)目的進(jìn)展、關(guān)鍵變更以及費(fèi)用支出等情況，以便對項(xiàng)目進(jìn)行有效的監(jiān)督和管理。A選項(xiàng)，部門人員的變動通常不會對重大信息科技項(xiàng)目的進(jìn)度、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和整體情況產(chǎn)生直接的重大影響，且與項(xiàng)目本身的實(shí)施進(jìn)展、技術(shù)和業(yè)務(wù)相關(guān)度不高，所以一般不會包含在重大信息科技項(xiàng)目的進(jìn)度報告內(nèi)容中。B選項(xiàng)，供應(yīng)商的變更可能會影響項(xiàng)目的進(jìn)度、質(zhì)量和成本。比如新的供應(yīng)商可能在供應(yīng)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等方面與原供應(yīng)商存在差異，這會對項(xiàng)目產(chǎn)生一定影響，因此屬于進(jìn)度報告應(yīng)包含的內(nèi)容。C選項(xiàng)，計(jì)劃的重大變更會直接影響項(xiàng)目的執(zhí)行路徑和最終結(jié)果，信息科技管理委員會需要及時掌握這些變更，以便對項(xiàng)目進(jìn)行重新評估和決策，所以要包含在進(jìn)度報告中。D選項(xiàng)，主要費(fèi)用支出情況是項(xiàng)目管理的重要方面，它反映了項(xiàng)目的成本控制和資源使用情況。信息科技管理委員會通過了解費(fèi)用支出情況，可以判斷項(xiàng)目是否在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行，是否存在成本超支等問題，故也是進(jìn)度報告的內(nèi)容之一。綜上，本題答案選A。12、從報告的使用者來看，風(fēng)險報告可分為（）。

A.內(nèi)部報告和外部報告

B.綜合報告和專題報告

C.一般報告和特殊報告

D.管理報告和監(jiān)督報告

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對風(fēng)險報告分類依據(jù)的理解。從報告的使用者這一分類依據(jù)來分析各選項(xiàng)：A：內(nèi)部報告和外部報告的劃分依據(jù)就是使用者，內(nèi)部報告是供組織內(nèi)部人員使用，外部報告是提供給組織外部的相關(guān)方，所以該項(xiàng)符合從報告使用者角度的分類，是正確的。B：綜合報告和專題報告是按照報告內(nèi)容的綜合性和專業(yè)性來劃分的，并非依據(jù)報告使用者，所以該項(xiàng)不正確。C：一般報告和特殊報告這種分類方式不是按照報告使用者來進(jìn)行的，所以該項(xiàng)錯誤。D：管理報告和監(jiān)督報告主要是根據(jù)報告的功能和用途來區(qū)分的，不是依據(jù)報告使用者，所以該項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是A。13、情景分析的原則不包括（）。

A.滿足全面性

B.滿足及時性

C.體現(xiàn)客觀性

D.具有動態(tài)性

【答案】：B

【解析】情景分析是一種用于評估特定情景下可能結(jié)果和風(fēng)險的方法，在分析過程中有其遵循的原則。A選項(xiàng)，滿足全面性是情景分析的重要原則。全面性要求在進(jìn)行情景分析時，要考慮到各種可能的情況和因素，涵蓋不同的方面和角度，避免遺漏重要信息，這樣才能更準(zhǔn)確地評估情景的影響和結(jié)果。B選項(xiàng)，滿足及時性并非情景分析的原則。情景分析主要側(cè)重于對各種可能情景進(jìn)行系統(tǒng)、全面的評估和分析，關(guān)注的是情景本身的合理性、客觀性以及動態(tài)變化等方面，而不是強(qiáng)調(diào)在時間上的及時性。C選項(xiàng)，體現(xiàn)客觀性是必要的。在情景分析中，需要以客觀事實(shí)和數(shù)據(jù)為依據(jù)，避免主觀偏見和臆斷，使分析結(jié)果能夠真實(shí)反映實(shí)際情況，具有可信度和參考價值。D選項(xiàng)，具有動態(tài)性也是情景分析的原則之一。因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)情況是不斷變化的，情景也會隨之演變，所以情景分析需要能夠適應(yīng)這種動態(tài)變化，及時調(diào)整和更新分析內(nèi)容，以保證分析結(jié)果的有效性和實(shí)用性。綜上，答案選B。14、風(fēng)險事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架。

A.計(jì)量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易

D.交易對手信用風(fēng)險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)所給內(nèi)容對各選項(xiàng)逐一分析。-A選項(xiàng)內(nèi)容雖然在給定文本中未提及，但在實(shí)際的金融風(fēng)險管理邏輯中，計(jì)量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，確實(shí)需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)，該說法在原理上正確。-B選項(xiàng)，文本中提到“為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力”“要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架”，這里并沒有明確表明交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險，無中生有，該說法錯誤。-C選項(xiàng)，場外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易，該說法是符合金融市場基本概念的，是正確的。-D選項(xiàng)，交易對手信用風(fēng)險指的就是由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，此說法準(zhǔn)確無誤。本題要求選擇錯誤的表述，所以答案是B。15、風(fēng)險分散策略的成本主要是()。

A.分散投資過程中增加的各項(xiàng)財務(wù)費(fèi)用

B.分散投資過程中增加的各項(xiàng)管理費(fèi)用

C.分散投資過程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用

D.分散投資過程中可能造成的損失

【答案】：C

【解析】風(fēng)險分散策略指通過多樣化投資來降低風(fēng)險。在分散投資過程中，每一次投資交易都需要支付一定費(fèi)用，如手續(xù)費(fèi)等，這些構(gòu)成了交易費(fèi)用，而風(fēng)險分散策略的成本主要就是分散投資過程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用，所以C是正確的。A，各項(xiàng)財務(wù)費(fèi)用通常是企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等而發(fā)生的費(fèi)用，和分散投資增加成本關(guān)聯(lián)不大。B，各項(xiàng)管理費(fèi)用一般是企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，并非風(fēng)險分散策略成本主要方面。D，分散投資目的是降低風(fēng)險，雖然過程中可能有損失，但損失不是該策略的成本定義范疇。綜上，本題答案選C。16、風(fēng)險事件：

A.交易對手信用風(fēng)險暴露的計(jì)量

B.對交易對手信用風(fēng)險的定價

C.交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

D.交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：C

【解析】該題目考查對風(fēng)險事件的區(qū)分。A選項(xiàng)交易對手信用風(fēng)險暴露的計(jì)量，是對交易對手信用風(fēng)險暴露這一情況進(jìn)行量化計(jì)算的過程；B選項(xiàng)對交易對手信用風(fēng)險的定價，主要側(cè)重于確定交易對手信用風(fēng)險對應(yīng)的價格；D選項(xiàng)交易對手違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，是對特定風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的量化計(jì)算。而C選項(xiàng)交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)本身，與其他側(cè)重于計(jì)量、定價等動作的有所不同。這里強(qiáng)調(diào)的是數(shù)據(jù)，并非相關(guān)的操作行為，所以答案選C。"17、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時的附加因子的取值范圍是（）。

A.0～3

B.0～4

C.0～2

D.0～1

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時附加因子的取值范圍。依據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場風(fēng)險監(jiān)管資本時，附加因子的取值范圍是在0到1這個區(qū)間內(nèi)。這是一個固定的規(guī)定內(nèi)容，所以對應(yīng)的正確答案為D。18、某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為500億元，市場風(fēng)險價值(VaR)為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A.9％

B.10％

C.12％

D.16％

【答案】：A

【解析】資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）÷（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本要求）。題中核心資本30億元，附屬資本20億元，則資本總額為30+20=50億元；信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為500億元；市場風(fēng)險價值（VaR）為4億元，市場風(fēng)險資本要求=12.5×4=50億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得資本充足率=（50）÷（500+50）=50÷550≈9%，所以答案選A。19、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表,資產(chǎn)A=2000億元,負(fù)債L=1700億元,資產(chǎn)久期為DA=6年,負(fù)債久期為DL=3年,根據(jù)久期分析法,如果年利率從4%上升到4.5%,則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價值（）.

A.增加33.02億元

B.減少33.17億元

C.減少33.02億元

D.增加33.17億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法中關(guān)于利率變動對商業(yè)銀行整體價值影響的公式來計(jì)算。###步驟一：明確久期分析中利率變動對商業(yè)銀行整體價值的計(jì)算公式久期分析法中，當(dāng)市場利率變動時，資產(chǎn)價值和負(fù)債價值的變化可以用以下公式計(jì)算：\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)其中\(zhòng)(\DeltaV_{A}\)為資產(chǎn)價值的變化，\(\DeltaV_{L}\)為負(fù)債價值的變化，\(D_{A}\)為資產(chǎn)久期，\(D_{L}\)為負(fù)債久期，\(V_{A}\)為資產(chǎn)初始價值，\(V_{L}\)為負(fù)債初始價值，\(\Deltay\)為利率變動幅度，\(y\)為初始利率。商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)。###步驟二：確定各參數(shù)的值-已知資產(chǎn)\(A=V_{A}=2000\)億元，資產(chǎn)久期\(D_{A}=6\)年；-負(fù)債\(L=V_{L}=1700\)億元，負(fù)債久期\(D_{L}=3\)年；-初始年利率\(y=4\%=0.04\)，利率從\(4\%\)上升到\(4.5\%\)，則利率變動幅度\(\Deltay=4.5\%-4\%=0.5\%=0.005\)。###步驟三：分別計(jì)算資產(chǎn)價值的變化和負(fù)債價值的變化-**計(jì)算資產(chǎn)價值的變化\(\DeltaV_{A}\)：**將\(D_{A}=6\)，\(V_{A}=2000\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{A}=-D_{A}\timesV_{A}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{A}=-6\times2000\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-6\times2000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-12000\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{60}{1.04}\approx-57.69\)（億元）即資產(chǎn)價值減少約\(57.69\)億元。-**計(jì)算負(fù)債價值的變化\(\DeltaV_{L}\)：**將\(D_{L}=3\)，\(V_{L}=1700\)億元，\(\Deltay=0.005\)，\(y=0.04\)代入\(\DeltaV_{L}=-D_{L}\timesV_{L}\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_{L}=-3\times1700\times\frac{0.005}{1+0.04}\)\(=-5100\times\frac{0.005}{1.04}\)\(=-\frac{25.5}{1.04}\approx-24.52\)（億元）即負(fù)債價值減少約\(24.52\)億元。###步驟四：計(jì)算商業(yè)銀行整體價值的變化\(\DeltaV\)\(\DeltaV=\DeltaV_{A}-\DeltaV_{L}\)\(\DeltaV\approx-57.69-(-24.52)\)\(=-57.69+24.52=-33.17\)（億元）結(jié)果為負(fù)，說明商業(yè)銀行的整體價值減少了\(33.17\)億元。綜上，答案選B。20、下面不屬于交易對手風(fēng)險需要計(jì)量的交易風(fēng)險是（）。

A.場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險

B.證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險

C.場內(nèi)衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險

D.與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查交易對手風(fēng)險需要計(jì)量的交易風(fēng)險范圍。A選項(xiàng)，場外衍生工具交易由于其交易不通過集中的交易所進(jìn)行，交易雙方直接達(dá)成合約，存在較高的信用風(fēng)險，所以場外衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險是需要計(jì)量的。B選項(xiàng)，證券融資交易中，交易雙方同樣存在信用履約問題，比如融資方可能無法按時歸還融資款項(xiàng)等，因此證券融資交易形成的交易對手信用風(fēng)險也需要計(jì)量。C選項(xiàng)，場內(nèi)衍生工具交易是在有組織的交易所內(nèi)進(jìn)行，交易所會采取一系列的制度和措施來降低交易對手的信用風(fēng)險，如保證金制度、每日盯市結(jié)算制度等，所以場內(nèi)衍生工具交易形成的交易對手信用風(fēng)險通常不需要進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，與中央交易對手交易時，雖然中央交易對手會承擔(dān)一定的信用擔(dān)保職責(zé)，但仍然存在信用風(fēng)險敞口，所以與中央交易對手交易形成的信用風(fēng)險也是需要計(jì)量的。綜上，答案選C。21、根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟(jì)蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時期的回收率低（）。

A.1／4

B.1／3

C.1／2

D.2／3

【答案】：B

【解析】本題考查經(jīng)濟(jì)蕭條時期與經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時期債務(wù)回收率的差異。根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究可知，經(jīng)濟(jì)蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時期的回收率低1／3，所以正確答案是B。"22、張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類為（）引起的操作風(fēng)險。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險不同成因類型的判斷。A選項(xiàng)：貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)，在個人住房抵押貸款業(yè)務(wù)中，辦理他項(xiàng)權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴(yán)格按照貸款流程執(zhí)行，最終導(dǎo)致張某身亡后該筆貸款處于高風(fēng)險狀態(tài)，所以此情況應(yīng)歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)引起的操作風(fēng)險，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級或相關(guān)授權(quán)進(jìn)行的交易活動，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進(jìn)行交易的情況，B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務(wù)知識、風(fēng)險評估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強(qiáng)調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，題干中沒有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案是A。""23、戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。簡言之，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用可以概括為（）。

A.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度

B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價值

C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)良好的客戶關(guān)系

D.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理能強(qiáng)化商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力，可預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險及其內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)中“提高銀行管理水平”和“提高銀行知名度”并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理最核心作用，戰(zhàn)略風(fēng)險管理主要圍繞風(fēng)險應(yīng)對和價值提升，該項(xiàng)不準(zhǔn)確。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險管理通過預(yù)先識別風(fēng)險，能最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，同時持久維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，聲譽(yù)對銀行至關(guān)重要，良好聲譽(yù)有助于吸引客戶和投資者，進(jìn)而提高銀行的股東價值，該項(xiàng)準(zhǔn)確概括了銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用。C項(xiàng)“維護(hù)良好的客戶關(guān)系”并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理的直接和主要作用，戰(zhàn)略風(fēng)險管理更側(cè)重于整體風(fēng)險把控和價值創(chuàng)造，該項(xiàng)不符合。D項(xiàng)“保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)”主要是資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容，并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理的核心作用，該項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。24、杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補(bǔ)了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風(fēng)險計(jì)提不足的問題。

A.巴塞爾協(xié)議Ⅱ

B.巴塞爾協(xié)議Ⅰ

C.巴塞爾協(xié)議Ⅲ

D.巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）

【答案】：A

【解析】這道題正確答案是A。巴塞爾協(xié)議Ⅱ僅包含表內(nèi)資本監(jiān)管，對于表外資產(chǎn)的風(fēng)險計(jì)提存在不足，而杠桿率監(jiān)管對表外資產(chǎn)進(jìn)行覆蓋，正好彌補(bǔ)了這一缺陷。巴塞爾協(xié)議Ⅰ主要側(cè)重于對信用風(fēng)險的監(jiān)管，未充分考慮表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險；巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ基礎(chǔ)上，加強(qiáng)了資本監(jiān)管的要求，提高了資本質(zhì)量和數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)等，重點(diǎn)并非針對表外資產(chǎn)風(fēng)險計(jì)提不足的彌補(bǔ)；巴塞爾協(xié)議框架的改進(jìn)（巴塞爾協(xié)議2.5）主要是對市場風(fēng)險資本計(jì)量進(jìn)行了完善，也不是針對表外資產(chǎn)風(fēng)險計(jì)提不足問題的解決。所以本題選A。"25、()的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險管理的基石。

A.高級管理層

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.風(fēng)險管理委員會

【答案】：A

【解析】高級管理層是商業(yè)銀行管理的核心力量，他們負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行銀行的戰(zhàn)略、政策和程序。高級管理層的支持與承諾對于有效風(fēng)險管理至關(guān)重要。他們需要確保銀行有足夠的資源投入到風(fēng)險管理中，推動風(fēng)險管理策略的實(shí)施，營造良好的風(fēng)險管理文化。因此高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險管理的基石，選A。董事會主要負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和監(jiān)督高級管理層的工作；監(jiān)事會主要是對銀行的業(yè)務(wù)活動和管理層進(jìn)行監(jiān)督；風(fēng)險管理委員會則是在董事會領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險管理政策等相關(guān)事宜。它們在風(fēng)險管理中雖都有重要作用，但并非是有效風(fēng)險管理的基石，故B、C、D不符合要求。26、風(fēng)險事件：

A.交易對手信用風(fēng)險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易

D.計(jì)量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對交易對手信用風(fēng)險相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：交易對手信用風(fēng)險的確是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確。在金融交易中，這種風(fēng)險是客觀存在的，當(dāng)交易對手違約時，另一方就可能面臨經(jīng)濟(jì)損失，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：交易所交易的衍生產(chǎn)品是通過交易所進(jìn)行集中清算的，交易所作為中央對手方，承擔(dān)了交易對手的信用風(fēng)險，因此交易所交易的衍生產(chǎn)品通常不存在交易對手信用風(fēng)險，該項(xiàng)表述錯誤。C項(xiàng)：場外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易，該項(xiàng)表述符合定義，是正確的。D項(xiàng)：在計(jì)量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，首先需要獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)，這是計(jì)量的基礎(chǔ)步驟，只有明確了風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)，才能更準(zhǔn)確地計(jì)算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選B。27、商業(yè)銀行在銀行操作風(fēng)險與控制自我評估時，針對經(jīng)營管理過程中的操作風(fēng)險，實(shí)施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險是（）。

A.非系統(tǒng)性風(fēng)險

B.固有風(fēng)險

C.剩余風(fēng)險

D.系統(tǒng)性風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題正確答案為C。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)非系統(tǒng)性風(fēng)險，是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風(fēng)險，比如某公司的工人罷工、新產(chǎn)品開發(fā)失敗等，與題干中實(shí)施管理控制活動后仍保留的風(fēng)險概念不相符，所以A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)固有風(fēng)險，是指在不考慮內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的前提下，由于內(nèi)部因素和客觀環(huán)境的影響，企業(yè)的賬戶、交易類別和整體財務(wù)報表發(fā)生重大錯誤的可能性，并非實(shí)施控制活動后剩余的風(fēng)險，所以B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)剩余風(fēng)險，是指商業(yè)銀行在實(shí)施了旨在改變風(fēng)險可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風(fēng)險，與題干描述一致，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)系統(tǒng)性風(fēng)險，是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，不能通過分散投資加以消除，與題干所表達(dá)的風(fēng)險類型不同，所以D項(xiàng)錯誤。28、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時，如果市場利率下降且其他條件保持不變．則商業(yè)銀行的流動性將（）。

A.增強(qiáng)

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。當(dāng)久期缺口為正時，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積。市場利率與資產(chǎn)和負(fù)債的價值呈反向變動關(guān)系。當(dāng)市場利率下降且其他條件保持不變時，資產(chǎn)價值的增加幅度會大于負(fù)債價值的增加幅度。這會使商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)價值增加，銀行的資金來源相對充裕，可用于支付和應(yīng)對流動性需求的資金增多，從而增強(qiáng)了商業(yè)銀行的流動性。所以本題正確答案是A。29、商業(yè)銀行可以選擇三種不同的操作風(fēng)險資本計(jì)量方法，其中風(fēng)險敏感度最高的是（）。

A.內(nèi)部評級法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.基本指標(biāo)法

D.高級計(jì)量法

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在操作風(fēng)險資本計(jì)量方法上有基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法三種可選擇?；局笜?biāo)法是最簡單的計(jì)量方法，它以單一的指標(biāo)為基礎(chǔ)來計(jì)量操作風(fēng)險資本要求，對風(fēng)險的敏感度相對較低。標(biāo)準(zhǔn)法是在基本指標(biāo)法基礎(chǔ)上發(fā)展而來，將銀行業(yè)務(wù)分為不同的業(yè)務(wù)線，分別計(jì)算操作風(fēng)險資本要求，其風(fēng)險敏感度有所提高，但仍不夠精細(xì)。高級計(jì)量法更為復(fù)雜和精確，銀行可以使用自己的內(nèi)部數(shù)據(jù)、模型和方法來計(jì)算操作風(fēng)險資本要求，能夠更準(zhǔn)確地反映銀行所面臨的操作風(fēng)險狀況，因此風(fēng)險敏感度最高。而內(nèi)部評級法主要用于信用風(fēng)險的計(jì)量，并非操作風(fēng)險資本計(jì)量方法。所以本題正確答案是D。30、下列選項(xiàng)中，關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險與信用、市場、操作等風(fēng)險關(guān)系的說法，正確的是（）。

A.相互獨(dú)立、互不影響

B.相互排斥、互不共存

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關(guān)系

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險與信用、市場、操作等風(fēng)險并非相互獨(dú)立、互不影響或相互排斥、互不共存，也不是沒有關(guān)系。在實(shí)際情況中，這些風(fēng)險是交叉存在、互相作用的。例如，操作風(fēng)險可能引發(fā)聲譽(yù)問題，聲譽(yù)受損可能進(jìn)一步影響信用風(fēng)險和市場表現(xiàn)等，所以正確答案是C。"31、巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風(fēng)險因子設(shè)置了不同的流動性期限，其中不包括（）。

A.10天

B.20天

C.30天

D.40天

【答案】：C

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風(fēng)險因子設(shè)置的流動性期限中，通常有10天、20天、40天等，而30天并不在其設(shè)置范圍之內(nèi)，所以答案選C。"32、下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的說法錯誤的是（）。

A.大幅度提高高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求

B.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強(qiáng)調(diào)優(yōu)先股在監(jiān)管資本中的核心地位

C.建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制

D.提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關(guān)內(nèi)容，對各選項(xiàng)逐一分析：-**A選項(xiàng)**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ大幅度提高了高風(fēng)險業(yè)務(wù)的資本要求，旨在增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險的能力，降低高風(fēng)險業(yè)務(wù)可能帶來的潛在損失，該說法正確。-**B選項(xiàng)**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強(qiáng)調(diào)核心一級資本在監(jiān)管資本中的核心地位，而不是優(yōu)先股。核心一級資本主要包括普通股和留存收益等，具有最高的損失吸收能力。所以該項(xiàng)說法錯誤。-**C選項(xiàng)**：建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制是巴塞爾協(xié)議Ⅲ的重要內(nèi)容之一。逆周期資本要求可以在經(jīng)濟(jì)上行期增加銀行的資本儲備，以應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行期可能出現(xiàn)的風(fēng)險，平滑經(jīng)濟(jì)周期對銀行體系的影響，該說法正確。-**D選項(xiàng)**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，要求銀行持有更高比例的資本，以增強(qiáng)銀行的穩(wěn)健性和抗風(fēng)險能力。該說法正確。綜上，答案選B。33、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場建設(shè)等“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。

A.對借款人進(jìn)行信用分析

B.進(jìn)行缺口管理

C.進(jìn)行套期保值

D.建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題正確答案選A。逐一分析各點(diǎn)：對于A，對借款人進(jìn)行信用分析是銀行在進(jìn)行貸款等業(yè)務(wù)時評估風(fēng)險的關(guān)鍵步驟，在“一帶一路”債券資金用于沿線項(xiàng)目融資時，對參與項(xiàng)目的借款人進(jìn)行信用分析，能有效評估資金回收風(fēng)險，保障銀行資金安全，與銀行的常規(guī)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理緊密相關(guān)，所以該選項(xiàng)正確。B項(xiàng)，缺口管理主要是針對銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性缺口進(jìn)行管理，以平衡利率變動對銀行收益的影響，題干中未提及利率敏感性缺口以及相關(guān)管理內(nèi)容，故該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，套期保值是指企業(yè)為規(guī)避外匯風(fēng)險、利率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險等，指定一項(xiàng)或一項(xiàng)以上套期工具，使套期工具的公允價值或現(xiàn)金流量變動，預(yù)期抵消被套期項(xiàng)目全部或部分公允價值或現(xiàn)金流量變動，題干未體現(xiàn)銀行進(jìn)行套期保值相關(guān)操作，所以該項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，題干僅提到債券發(fā)行涉及多種幣種，但未明確提及銀行要建立多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，沒有足夠信息表明這是銀行相關(guān)業(yè)務(wù)中的主要操作，因此該項(xiàng)也不合適。34、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔(dān)保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)最可能的是（）。

A.67.5億

B.90億

C.30億

D.40億

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式分別計(jì)算表內(nèi)和表外的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。-**步驟一：計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)**表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式為：表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是50億，表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億）-**步驟二：計(jì)算表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)**表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算需先通過表外未使用的信用卡授信額度與表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算出轉(zhuǎn)換后的表外資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。即表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表外未使用的信用卡授信額度是200億，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%，表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%\times75\%=200\times0.2\times0.75=30\)（億）-**步驟三：計(jì)算總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)**總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之和。由步驟一可知表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為37.5億，由步驟二可知表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為30億，將二者相加可得：\(37.5+30=67.5\)（億）綜上，該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是67.5億，答案選A。35、絕對信用價差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【答案】：B

【解析】本題主要考查絕對信用價差的定義。A選項(xiàng)，不同債券或貸款的收益率之間的差額，這并非絕對信用價差的定義，不同債券或貸款收益率的差額受到多種因素影響，它不能準(zhǔn)確描述絕對信用價差。B選項(xiàng)，絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額。無風(fēng)險債券通常被視為信用風(fēng)險為零的基準(zhǔn)，將債券或貸款的收益率與之相比較得到的差值，能夠很好地衡量該債券或貸款所承擔(dān)的額外信用風(fēng)險，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額，固定收益證券和權(quán)益證券屬于不同類型的金融資產(chǎn)，它們收益率的差額與絕對信用價差的概念無關(guān)。D選項(xiàng)，由于B選項(xiàng)是正確的，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題答案選B。36、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于()的風(fēng)險管理方式。

A.風(fēng)險對沖

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險規(guī)避

D.風(fēng)險分散

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險管理方式的概念理解。A項(xiàng)，風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。其核心是利用不同資產(chǎn)之間的負(fù)相關(guān)關(guān)系來降低風(fēng)險，而題干中描述的是將類似風(fēng)險集中考慮并通過未發(fā)生損失部分補(bǔ)償發(fā)生損失部分，并非利用資產(chǎn)間負(fù)相關(guān)沖銷風(fēng)險，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給另一個人或單位的一種風(fēng)險處理方式，比如購買保險。題干中并沒有涉及將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他主體的內(nèi)容，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，風(fēng)險規(guī)避是指通過計(jì)劃的變更來消除風(fēng)險或風(fēng)險發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險的影響。也就是采取措施避免風(fēng)險的發(fā)生，而題干強(qiáng)調(diào)的是集中風(fēng)險并進(jìn)行內(nèi)部補(bǔ)償，并非避免風(fēng)險，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇，將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，使得組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，符合風(fēng)險分散的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選D。37、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽(yù)風(fēng)險管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險都可能危及自身聲譽(yù)

B.聲譽(yù)風(fēng)險可以通過歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測

C.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險的因素

D.有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)聲譽(yù)風(fēng)險管理的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A項(xiàng)：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險種類繁多，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，幾乎每一種風(fēng)險的發(fā)生都可能對銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，進(jìn)而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)認(rèn)識恰當(dāng)。-B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，其形成機(jī)制復(fù)雜，難以精確計(jì)量和監(jiān)測。而歷史模擬法主要用于衡量市場風(fēng)險，它通過歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險狀況，并不適用于聲譽(yù)風(fēng)險的計(jì)量和監(jiān)測，該項(xiàng)認(rèn)識不恰當(dāng)。-C項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險涉及銀行運(yùn)營的各個方面，全體員工在日常工作中的行為和決策都可能影響銀行的聲譽(yù)。因此，所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，嚴(yán)格恪守內(nèi)部流程，從而減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險的因素，該項(xiàng)認(rèn)識恰當(dāng)。-D項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理需要有資質(zhì)的管理人員進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和決策，高效的風(fēng)險管理流程來保障各項(xiàng)措施的落實(shí)，以及現(xiàn)代信息技術(shù)提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，三者共同作用才能實(shí)現(xiàn)良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理效果，該項(xiàng)認(rèn)識恰當(dāng)。綜上，答案選B。38、客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶______的計(jì)量和評價，反映客戶______的大小。（）

A.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險

B.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險

C.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險

D.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險

【答案】：D

【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要工作，其目的是對客戶的相關(guān)情況進(jìn)行計(jì)量與評價，以判斷客戶風(fēng)險的大小。償債能力反映了客戶是否有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來償還債務(wù)，而償還意愿則體現(xiàn)了客戶主觀上是否愿意按時履行償債義務(wù)，這兩者共同構(gòu)成了評估客戶信用狀況的關(guān)鍵要素。所以，客戶信用評級主要就是對客戶償債能力和償還意愿的計(jì)量和評價。違約風(fēng)險指的是客戶未能按照約定履行債務(wù)的可能性，商業(yè)銀行通過信用評級來衡量這個可能性的大小，信用評級越高，違約風(fēng)險通常越低；反之則越高。而道德風(fēng)險是指因信息不對稱等原因，交易一方為追求自身利益而損害另一方利益的可能性，它并非客戶信用評級直接反映的內(nèi)容。A選項(xiàng)，收入水平只是影響償債能力的一個因素，且該選項(xiàng)后半部分說反映違約風(fēng)險大小，雖然違約風(fēng)險表述正確，但前半部分不準(zhǔn)確，所以A項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，同理，收入水平不能全面代表對客戶的計(jì)量評價內(nèi)容，同時道德風(fēng)險并非信用評級所反映的重點(diǎn)，所以B項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)，后半部分的道德風(fēng)險與信用評級的核心反映內(nèi)容不符，所以C項(xiàng)錯誤。綜上，正確答案是D。39、客戶評級是商業(yè)銀行對客戶______的計(jì)量和評價，反映客戶______的大小。（）

A.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險

B.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險

C.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險

D.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險

【答案】：B

【解析】客戶評級是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的重要內(nèi)容。其核心在于對客戶償債能力和償還意愿進(jìn)行計(jì)量和評價。償債能力體現(xiàn)了客戶是否有足夠的財務(wù)資源來履行債務(wù)責(zé)任，而償還意愿則反映了客戶主觀上是否愿意按時足額償還債務(wù)，這兩者共同決定了客戶違約的可能性。A選項(xiàng)中“道德風(fēng)險”主要側(cè)重于因信息不對稱等因素導(dǎo)致的客戶違背道德準(zhǔn)則的風(fēng)險，并非客戶評級的核心指向?？蛻粼u級重點(diǎn)是評估違約可能性，而非單純的道德層面風(fēng)險，所以A錯誤。B選項(xiàng)準(zhǔn)確指出客戶評級是對償債能力和償還意愿的計(jì)量和評價，其反映的就是客戶違約風(fēng)險的大小，符合客戶評級的定義和目的，所以B正確。C選項(xiàng)“收入水平”只是影響償債能力的一個因素，但不是客戶評級的完整內(nèi)涵表述，不能僅以收入水平和償債能力來概括客戶評級。客戶評級還需考慮償還意愿，所以C錯誤。D選項(xiàng)同A選項(xiàng)，“道德風(fēng)險”不是客戶評級所主要反映的內(nèi)容，且“收入水平和償債能力”表述不完整，所以D錯誤。綜上，答案選B。40、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。

A.40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn)品

B.100%投資國債

C.100%投資銀行理財產(chǎn)品

D.60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計(jì)算出銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率，再分別計(jì)算各投資方案的收益率，最后比較各方案收益率大小，選出效益最高的方案。###步驟一：計(jì)算銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可實(shí)現(xiàn)的收益率。對于銀行理財產(chǎn)品，已知其收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，對應(yīng)的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)。根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)（其中\(zhòng)(E(R)\)為預(yù)期收益率，\(p_{i}\)為第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)為第\(i\)種情況的收益率）可得，銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率為：\(8\%×0.2+6\%×0.6+5\%×0.2\)\(=1.6\%+3.6\%+1\%\)\(=6.2\%\)###步驟二：分別計(jì)算各投資方案的收益率-**A項(xiàng)**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率的計(jì)算公式可得該投資方案的收益率為：\(40\%×5.5\%+60\%×6.2\%\)\(=2.2\%+3.72\%\)\(=5.92\%\)-**B項(xiàng)**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C項(xiàng)**：\(100\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D項(xiàng)**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。根據(jù)加權(quán)平均收益率的計(jì)算公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%×5.5\%+40\%×6.2\%\)\(=3.3\%+2.48\%\)\(=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述各投資方案的收益率進(jìn)行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C的收益率最高。綜上，答案選C。41、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個幣種。籌集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場建設(shè)等“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。

A.法律風(fēng)險

B.聲譽(yù)風(fēng)險

C.匯率風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】：D

【解析】題干描述了我國某銀行在多地發(fā)行“一帶一路”債券，涉及多種幣種，且資金用于“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。A項(xiàng)法律風(fēng)險，通常指因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求等而面臨的風(fēng)險，題干中并未提及與法律相關(guān)的風(fēng)險因素，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，題干里沒有體現(xiàn)出可能引發(fā)聲譽(yù)受損的情況，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)匯率風(fēng)險，是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致發(fā)生損失的可能性，雖然債券涉及多種幣種，但題干重點(diǎn)并非強(qiáng)調(diào)匯率波動帶來的風(fēng)險，因此C項(xiàng)不合適。D項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險，是指借款人或債務(wù)人由于國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)形勢變化及政治局勢變動等原因，無法按照合同約定履行還款義務(wù)或無法將資金匯出的風(fēng)險。在“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資中，涉及不同國家和地區(qū)，可能會因?yàn)楫?dāng)?shù)卣?、?jīng)濟(jì)等因素，使資金的轉(zhuǎn)移和使用受到限制，導(dǎo)致銀行面臨轉(zhuǎn)移風(fēng)險，所以本題答案選D。42、我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.2.5％

B.10.5％

C.11.5％

D.5.5％

【答案】：C

【解析】我國系統(tǒng)重要性銀行是金融體系中關(guān)鍵的組成部分，由于其一旦出現(xiàn)風(fēng)險，極有可能對整個金融系統(tǒng)的穩(wěn)定與安全造成嚴(yán)重沖擊，所以對其資本充足率有著更為嚴(yán)格的要求。我國規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于11.5%，因此本題應(yīng)選C。"43、（）指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約。

A.期權(quán)

B.互換

C.期貨

D.遠(yuǎn)期

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融衍生品合約概念的區(qū)分，下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)，期權(quán)是指一種合約，該合約賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時間以固定價格購進(jìn)或售出一種資產(chǎn)的權(quán)利，并非交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，互換指交易雙方約定在將來某一時期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約，符合題意，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非交換現(xiàn)金流的合約，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，遠(yuǎn)期是指交易雙方約定在未來的某一確定時間，以確定的價格買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約，也不是交換現(xiàn)金流的合約，所以D選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是B。44、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃的是（）。

A.中國銀行業(yè)實(shí)行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

D.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃情形的理解，即判斷在何種情況下商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。當(dāng)市場環(huán)境發(fā)生變化且當(dāng)前戰(zhàn)略規(guī)劃不能適應(yīng)時，銀行就需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。A項(xiàng)，中國銀行業(yè)實(shí)行全面對外開放，競爭加劇，這使得市場環(huán)境發(fā)生了重大改變。在競爭更加激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競爭態(tài)勢，為了在新環(huán)境中生存和發(fā)展，需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對競爭。B項(xiàng)，房貸市場長期看好，只是遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這屬于短期的市場波動影響了某一產(chǎn)品計(jì)劃的推行進(jìn)度，并非市場環(huán)境發(fā)生根本性變化，且房貸市場長期趨勢依然向好，所以商業(yè)銀行不需要因這一短期情況就調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這意味著市場需求端出現(xiàn)了變動。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)是圍繞客戶需求開展的，客戶需求改變，原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法滿足新的需求，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的客戶結(jié)構(gòu)和需求。D項(xiàng)，中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場主體的結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務(wù)重點(diǎn)與市場發(fā)展趨勢不匹配，為了更好地適應(yīng)市場，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以開拓中小企業(yè)市場。綜上，答案選B。45、由于內(nèi)部控制的方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的()危機(jī)。

A.操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題的正確答案是C選項(xiàng)。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A：操作風(fēng)險主要是指源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風(fēng)險。題干中所描述的情況并非是由于程序、人員操作等方面的問題導(dǎo)致的，所以A不符合題意。B：市場風(fēng)險是因市場價格（如利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。題干重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是難以籌措資金平倉的情況，并非市場價格變動導(dǎo)致的損失，所以B不符合題意。C：流動性風(fēng)險是指金融機(jī)構(gòu)無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。題干中表明很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失后，短期內(nèi)難以籌措足夠資金平倉，這正是典型的流動性風(fēng)險的表現(xiàn)，所以C符合題意。D：信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，即受信人不能履行還本付息的責(zé)任而使授信人的預(yù)期收益與實(shí)際收益發(fā)生偏離的可能性。題干并未涉及交易對手違約等信用方面的問題，所以D不符合題意。綜上，答案選C。46、通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動性的利率敏感度相對較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲蓄

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行負(fù)債流動性的利率敏感度與資金來源的穩(wěn)定性相關(guān)，資金來源越穩(wěn)定，其負(fù)債流動性的利率敏感度相對越低。A選項(xiàng)發(fā)行債券，債券的利率通常是固定的，并且有明確的到期時間，發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性，但債券市場受多種因素影響，其利率波動可能會影響投資者的購買意愿和債券的發(fā)行成本等，當(dāng)市場利率變化時，發(fā)行債券的成本和資金可得性會發(fā)生變化，所以利率敏感度相對較高。B選項(xiàng)公司存款，公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營活動密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營階段和市場環(huán)境下，會根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額，例如在旺季可能會減少存款用于擴(kuò)大生產(chǎn)，且公司對利率變化較為敏感，可能會根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金，所以公司存款的穩(wěn)定性較差，其負(fù)債流動性的利率敏感度較高。C選項(xiàng)同業(yè)拆借，是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場的利率波動較為頻繁，拆借資金的期限短、流動性強(qiáng)，并且拆借的規(guī)模和利率會受到貨幣市場供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響，當(dāng)市場利率變動時，金融機(jī)構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會迅速變化，所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項(xiàng)居民儲蓄，居民儲蓄的目的通常是為了滿足長期的消費(fèi)需求、養(yǎng)老、教育等，其儲蓄行為相對穩(wěn)定，不會輕易隨利率的短期波動而大幅變動。即使利率有所調(diào)整，居民一般也不會立即大規(guī)模地改變儲蓄金額和方式，因此以居民儲蓄為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動性的利率敏感度相對較低。綜上，本題正確答案是D。47、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險方法的是（）。

A.內(nèi)部模型法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評級法

D.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險的方法。A選項(xiàng)內(nèi)部模型法，是一種通過建立模型來衡量風(fēng)險的方法，在商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險中是常用的方法之一，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險狀況，較為精確地計(jì)算風(fēng)險敞口和風(fēng)險價值等指標(biāo)。B選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方法，具有統(tǒng)一的計(jì)算規(guī)則和參數(shù)，為商業(yè)銀行提供了一種相對簡單、規(guī)范的風(fēng)險計(jì)量方式，也可用于計(jì)量交易對手信用風(fēng)險。C選項(xiàng)內(nèi)部評級法主要是用于信用風(fēng)險評級，它側(cè)重于對借款人或交易對手的信用狀況進(jìn)行評估和分級，以確定相應(yīng)的信用風(fēng)險水平，并非專門用于計(jì)量交易對手信用風(fēng)險的方法。所以C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)現(xiàn)期風(fēng)險暴露法，是計(jì)量交易對手信用風(fēng)險的一種重要方法，它主要關(guān)注當(dāng)前時點(diǎn)交易對手的風(fēng)險暴露情況，通過計(jì)算現(xiàn)期的風(fēng)險敞口來衡量潛在的信用風(fēng)險。綜上，不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險方法的是內(nèi)部評級法，答案選C。48、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的是（）。

A.控制活動

B.風(fēng)險評估

C.風(fēng)險治理

D.內(nèi)部環(huán)境

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素主要包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。A選項(xiàng)控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制的重要手段之一；B選項(xiàng)風(fēng)險評估是商業(yè)銀行及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略；D選項(xiàng)內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。而C選項(xiàng)風(fēng)險治理并不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制要素的范疇，所以本題答案選C。"49、風(fēng)險偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和穩(wěn)定性

C.重要性和合規(guī)性

D.合規(guī)性和穩(wěn)定性

【答案】：A

【解析】風(fēng)險偏好指標(biāo)選取需要綜合考慮多方面因素。全面性是指該指標(biāo)應(yīng)涵蓋風(fēng)險偏好相關(guān)的各個方面，不能有遺漏，這樣才能完整地反映風(fēng)險偏好情況；重要性則要求在選取指標(biāo)時，聚焦于能夠體現(xiàn)核心風(fēng)險偏好的關(guān)鍵因素，突出重點(diǎn)。A選項(xiàng)全面性和重要性符合風(fēng)險偏好指標(biāo)選取的要求。B選項(xiàng)中的穩(wěn)定性并非是風(fēng)險偏好指標(biāo)選取的核心體現(xiàn)因素；C選項(xiàng)的合規(guī)性雖然在很多領(lǐng)域都很重要，但它并非直接體現(xiàn)風(fēng)險偏好指標(biāo)的本質(zhì)特征；D選項(xiàng)的合規(guī)性和穩(wěn)定性都不能準(zhǔn)確概括風(fēng)險偏好指標(biāo)選取的關(guān)鍵要點(diǎn)。所以本題正確答案是A。50、某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（）。

A.較低國別風(fēng)險

B.低國別風(fēng)險

C.較高國別風(fēng)險

D.中等國別風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題主要考查國別風(fēng)險的劃分標(biāo)準(zhǔn)。A選項(xiàng)較低國別風(fēng)險，通常指該國家或地區(qū)具備較為健全的政治、經(jīng)濟(jì)和金融體系，雖然可能存在一些風(fēng)險因素，但整體風(fēng)險水平相對較低，對貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項(xiàng)低國別風(fēng)險，意味著國家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好、金融體系健全，具備較強(qiáng)的還款能力，對貸款本息或投資基本不存在損失風(fēng)險，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問題的表述。C選項(xiàng)較高國別風(fēng)險，通常表示該國家或地區(qū)出現(xiàn)政治動蕩、經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退、金融體系崩潰等重大問題，對貸款本息或投資會造成重大損失，這與題干中“可能會造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項(xiàng)中等國別風(fēng)險，其特征是某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、在其他條件不變的情況下,某大型國有商業(yè)銀行的下列做法中,通常有助于降低該行流動性風(fēng)險的做法有（）。

A.積極爭攬中型,小型企業(yè)存款

B.以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來源

C.以個人客戶資金作為負(fù)債的主要來源

D.將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)

E.在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡擺布

【答案】：AC

【解析】該題考查降低商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的做法。A選項(xiàng)，積極爭攬中型、小型企業(yè)存款，能夠增加資金來源的多樣性和穩(wěn)定性。相較于大型企業(yè)，中型、小型企業(yè)數(shù)量眾多，存款分散，可降低因少數(shù)大型企業(yè)資金變動帶來的流動性影響，有助于降低流動性風(fēng)險。B選項(xiàng)，以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來源，會使資金來源集中。一旦大型企業(yè)資金出現(xiàn)變動或抽離，銀行面臨的流動性風(fēng)險將顯著增加，不利于降低流動性風(fēng)險。C選項(xiàng)，以個人客戶資金作為負(fù)債的主要來源，個人客戶數(shù)量眾多，存款相對分散且較為穩(wěn)定，能為銀行提供穩(wěn)定的資金流，有助于降低流動性風(fēng)險。D選項(xiàng)，將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)，會使銀行面臨行業(yè)集中風(fēng)險。當(dāng)房地產(chǎn)行業(yè)出現(xiàn)不利變動時，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和流動性會受到較大沖擊，不利于降低流動性風(fēng)險。E選項(xiàng)，題干中并未提及在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡擺布，且僅題干信息無法判斷該做法對降低流動性風(fēng)險的作用。綜上，通常有助于降低該行流動性風(fēng)險的做法是A和C。2、違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，影響它的因素主要包括（）。

A.產(chǎn)品因素

B.公司因素

C.行業(yè)因素

D.地區(qū)因素

E.宏觀經(jīng)濟(jì)因素

【答案】：ABCD"

【解析】違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例。影響違約損失率的因素是多方面的。產(chǎn)品因素會影響違約損失率，不同的產(chǎn)品在設(shè)計(jì)、特性等方面存在差異，這些差異會導(dǎo)致在借款人違約后貸款損失金額的不同，從而影響違約損失率，A正確。公司因素也對違約損失率有影響，不同公司的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用管理水平等各不相同，這會使得在違約情況下貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例有所不同，B正確。行業(yè)因素同樣重要，不同行業(yè)具有不同的行業(yè)特征、市場環(huán)境和發(fā)展趨勢，行業(yè)的整體風(fēng)險狀況會影響借款人違約后的損失程度，進(jìn)而影響違約損失率，C正確。地區(qū)因素也不容忽視，不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、市場環(huán)境、法律政策等存在差異，這些地區(qū)差異會對貸款損失情況產(chǎn)生影響，從而影響違約損失率，D正確。而宏觀經(jīng)濟(jì)因素在本題中并不是影響違約損失率的主要因素，所以不選。綜上所述，答案是ABCD。"3、商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算監(jiān)管資本時，將所有業(yè)務(wù)分為九個業(yè)務(wù)線，每個業(yè)務(wù)線對應(yīng)的資本要求系數(shù)（以β表示），監(jiān)管規(guī)定的β值包括（??）。

A.15%

B.20%

C.10%

D.18%

E.12%

【答案】：AD"

【解析】商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算監(jiān)管資本時，監(jiān)管規(guī)定的各業(yè)務(wù)線對應(yīng)的資本要求系數(shù)（β值）分別為：零售銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和零售經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的β值為12%；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和代理服務(wù)業(yè)務(wù)的β值為15%；公司金融、支付和清算、交易和銷售業(yè)務(wù)的β值為18%。本題中15%和18%符合監(jiān)管規(guī)定的β值，所以答案選AD。"4、商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理總體要求包括的主要內(nèi)容有（）。

A.有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)

B.嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計(jì)

C.完善的市場風(fēng)險管理流程

D.全面的市場風(fēng)險管理政策

E.可靠的獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理總體要求包含多個重要方面。有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)是關(guān)鍵基礎(chǔ)，董事會和高級管理層在商業(yè)銀行中處于核心地位，他們有效的治理能夠確保銀行的市場風(fēng)險管理工作有明確的方向和決策，故A正確。嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計(jì)是市場風(fēng)險管理的保障，通過完善的內(nèi)部控制體系可以規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性，而審計(jì)則可以對風(fēng)險管理工作進(jìn)行監(jiān)督和評估，保證各項(xiàng)措施的有效執(zhí)行，所以B正確。完善的市場風(fēng)險管理流程有助于銀行全面、系統(tǒng)地識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險，使風(fēng)險管理工作更加科學(xué)、有序，因此C正確。全面的市場風(fēng)險管理政策為銀行的市場風(fēng)險管理活動提供了明確的指導(dǎo)原則和行動準(zhǔn)則，涵蓋了風(fēng)險管理的各個環(huán)節(jié)和方面，確保銀行在市場環(huán)境中穩(wěn)健運(yùn)營，所以D正確。而可靠的獨(dú)立驗(yàn)證通常是風(fēng)險管理中針對某些模型或數(shù)據(jù)驗(yàn)證等的輔助環(huán)節(jié)，并非市場風(fēng)險管理總體要求的主要內(nèi)容，故本題選ABCD。"5、商業(yè)銀行通常用來吸收預(yù)期損失的方法是（）。

A.提取準(zhǔn)備金

B.發(fā)行次級債券

C.沖減利潤

D.沖銷資本金

E.以上都是

【答案】：AC

【解析】商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨各種風(fēng)險，產(chǎn)生預(yù)期損失時需要有相應(yīng)的處理方法。A選項(xiàng)：提取準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行應(yīng)對預(yù)期損失的常用手段之一。準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行為了應(yīng)對可能發(fā)生的風(fēng)險而提前預(yù)留的資金，通過提取一定比例的準(zhǔn)備金，當(dāng)出現(xiàn)預(yù)期損失時，可以用準(zhǔn)備金來彌