2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理基礎(chǔ)試題庫第一部分單選題(50題)1、下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對沖市場風(fēng)險

B.對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

C.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)

D.采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的相關(guān)知識。A項“利用金融衍生品對沖市場風(fēng)險”，金融衍生品具有套期保值等功能，通過與市場風(fēng)險相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行對沖操作，能夠有效降低市場風(fēng)險對商業(yè)銀行的影響，屬于市場風(fēng)險控制措施。B項“對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額”，設(shè)定交易頭寸限額可以限制商業(yè)銀行在市場交易中的風(fēng)險暴露程度，防止過度交易導(dǎo)致風(fēng)險過度集中，是常用的市場風(fēng)險控制手段之一。C項“利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)”，經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)自身風(fēng)險狀況所應(yīng)持有的資本。通過合理配置經(jīng)濟(jì)資本，限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)的開展，能夠?qū)y行的整體風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，屬于市場風(fēng)險控制措施。D項“采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失”，自我評估法主要是用于識別、評估操作風(fēng)險，而不是針對市場風(fēng)險進(jìn)行控制的措施，故該項符合題意。綜上，答案選D。2、商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估大致經(jīng)歷了三個主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險評估的發(fā)展進(jìn)程中，主要經(jīng)歷了三個主要階段。專家判斷法是早期信用風(fēng)險評估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和主觀判斷來評估客戶的信用風(fēng)險，由于其依賴個人判斷，主觀性較強(qiáng)。信用評分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過收集大量數(shù)據(jù)并運用統(tǒng)計方法建立模型，對客戶的各項信用指標(biāo)進(jìn)行量化評分，根據(jù)評分結(jié)果來評估信用風(fēng)險，相較于專家判斷法更加客觀和標(biāo)準(zhǔn)化。違約概率模型則是信用風(fēng)險評估更為高級的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計算客戶違約的可能性，為銀行的風(fēng)險管理提供了更科學(xué)、精準(zhǔn)的依據(jù)。A選項中打分卡模型其實是信用評分模型的一種具體形式，表述不夠全面準(zhǔn)確；B選項評級模型并非信用風(fēng)險評估發(fā)展階段的代表性類型；D選項人工分析法表述不準(zhǔn)確且不具有代表性，評級模板也并非信用風(fēng)險評估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。3、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性

B.負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制

D.全面風(fēng)險管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式經(jīng)歷的四個發(fā)展階段的相關(guān)知識，下面對各選項進(jìn)行具體分析：-A項：在資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，著重保證商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。該表述符合資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段的特點，A項說法正確。-B項：在負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動負(fù)債變?yōu)榉e極性的主動負(fù)債，而不是由積極性的主動負(fù)債變?yōu)楸粍迂?fù)債，B項說法錯誤。-C項：資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段，重點強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相替換和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。此表述與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段的實際情況相符，C項說法正確。-D項：全面風(fēng)險管理模式階段，金融學(xué)、數(shù)學(xué)、概率統(tǒng)計等一系列知識技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，使風(fēng)險管理更加科學(xué)和精準(zhǔn)。D項說法正確。綜上，答案選B。4、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險管理指引》規(guī)定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。

A.交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠準(zhǔn)確估值，且公允價值變動不計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

D.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題考查對交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足條件的理解。首先明確交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件相關(guān)知識。交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸，這些頭寸需具備能夠隨時平盤、積極管理、準(zhǔn)確估值以及完全對沖規(guī)避風(fēng)險等特點。接下來分析各選項：A項“交易方面不受任何限制，可以隨時平盤”，這是交易賬簿中頭寸的重要特性之一。因為交易賬簿的交易目的較為靈活，需要能夠及時根據(jù)市場情況進(jìn)行買賣操作，所以可以隨時平盤符合其要求，該選項不符合題意。B項“能夠進(jìn)行積極的管理”，交易賬簿中的頭寸需要根據(jù)市場變化、風(fēng)險狀況等進(jìn)行動態(tài)調(diào)整和管理，積極的管理有助于銀行實現(xiàn)交易目的和控制風(fēng)險，該選項不符合題意。C項“能夠準(zhǔn)確估值，且公允價值變動不計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)”，交易賬簿中金融工具和商品頭寸的公允價值變動應(yīng)計入當(dāng)期損益，而不是不計入當(dāng)期損益，這是與交易賬簿的特點相悖的，所以該項不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件，該選項符合題意。D項“能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險”，交易賬簿中為了控制風(fēng)險，常常會通過對沖等手段來降低市場波動帶來的影響，能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險是其合理的要求，該選項不符合題意。綜上，答案選C。5、在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。

A.庫存現(xiàn)金

B.國債

C.超額備付金

D.票據(jù)

【答案】：B

【解析】在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，分級流動性儲備體系是流動性儲備的最主要形式。各級流動性儲備都有其特定的配置資產(chǎn)。A選項庫存現(xiàn)金，它是商業(yè)銀行流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)，能隨時用于支付，但它通常屬于一級流動性儲備，用于滿足銀行日常的、最基本的資金支付需求，所以A選項不符合二級流動性儲備的配置。B選項國債，國債具有風(fēng)險低、流動性較強(qiáng)的特點。二級流動性儲備主要是為了滿足銀行在短期內(nèi)可能出現(xiàn)的資金流動性需求，國債可以在市場上較為容易地變現(xiàn)，以應(yīng)對資金的臨時短缺，因此二級流動性儲備一般會配置國債，故B選項正確。C選項超額備付金，是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，它同樣主要作為一級流動性儲備，以保證銀行資金的充分流動性和支付能力，C選項不正確。D選項票據(jù)，雖然票據(jù)也具有一定的流動性，但相較于國債，其市場交易的活躍度和變現(xiàn)的便利性相對較弱，并且在商業(yè)銀行的流動性儲備體系中，票據(jù)一般不作為二級流動性儲備的主要配置資產(chǎn)，D選項不合適。綜上，答案選B。6、采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時．商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務(wù)工具的風(fēng)險權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】在采用權(quán)重法計量信用風(fēng)險資本時，對于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務(wù)工具，其風(fēng)險權(quán)重是衡量該資產(chǎn)在信用風(fēng)險計量中重要性和風(fēng)險程度的指標(biāo)。通常情況下，其他銀行的次級債務(wù)工具具有一定的信用風(fēng)險，這類資產(chǎn)并不屬于風(fēng)險極低甚至無風(fēng)險的類別。A選項100％意味著該資產(chǎn)具有較高的信用風(fēng)險，需要商業(yè)銀行按照全額的資本要求來覆蓋可能出現(xiàn)的損失。其他銀行的次級債務(wù)工具在信用等級上相對較低，面臨著一定的違約風(fēng)險，所以將其風(fēng)險權(quán)重設(shè)定為100％是合理的。B選項20％一般適用于風(fēng)險程度相對較低的資產(chǎn)，如某些高質(zhì)量的短期債權(quán)等，而其他銀行的次級債務(wù)工具風(fēng)險明顯高于此類資產(chǎn)，所以該選項不符合。C選項0％通常針對的是幾乎無信用風(fēng)險的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、國債等，其他銀行的次級債務(wù)工具顯然不具備這樣低的風(fēng)險特征。D選項50％的風(fēng)險權(quán)重適用于一些風(fēng)險適中的資產(chǎn)，但其他銀行的次級債務(wù)工具由于信用風(fēng)險相對較高，并不適合這一權(quán)重。綜上所述，正確答案為A。7、商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

A.存款準(zhǔn)備金率

B.國債收益率

C.票據(jù)貼現(xiàn)率

D.存貸款基準(zhǔn)利率

【答案】：D

【解析】存貸款基準(zhǔn)利率是商業(yè)銀行確定存貸款利率的重要參考依據(jù)，存貸款基準(zhǔn)利率的變化會直接影響商業(yè)銀行存款和貸款的成本與收益，進(jìn)而顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。A選項，存款準(zhǔn)備金率是中央銀行要求的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例，主要影響的是商業(yè)銀行的可貸資金規(guī)模，對資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響并非最顯著。B選項，國債收益率主要反映國債市場的收益情況，與商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)沒有直接的緊密聯(lián)系。C選項，票據(jù)貼現(xiàn)率是指商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，按一定的利率計算利息，它對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響相對存貸款基準(zhǔn)利率較小。綜上所述，答案選D。8、商業(yè)銀行在組合風(fēng)險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需考慮的因素是（）。

A.組合的風(fēng)險權(quán)重

B.組合在戰(zhàn)略層面上的重要性

C.經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測)

D.當(dāng)前組合集中度情況

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在組合風(fēng)險限額管理中確定資本分配權(quán)重時需考慮的因素。對于B選項，組合在戰(zhàn)略層面上的重要性是確定資本分配權(quán)重時需要考慮的因素。因為戰(zhàn)略層面重要的組合，銀行往往會給予更多的資源和資本支持，以保障其發(fā)展，所以在確定資本分配權(quán)重時必須考量其戰(zhàn)略重要性。對于C選項，經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測）也會影響資本分配權(quán)重。宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對不同組合的影響差異較大，在經(jīng)濟(jì)前景較好時，一些高風(fēng)險高收益的組合可能更有投資價值，銀行會相應(yīng)調(diào)整資本分配；而在經(jīng)濟(jì)下行時，則可能傾向于更穩(wěn)健的組合，因此經(jīng)濟(jì)前景是重要的考慮因素。對于D選項，當(dāng)前組合集中度情況同樣需要考慮。如果某一組合的集中度較高，意味著風(fēng)險較為集中，可能面臨較大的潛在損失，銀行需要根據(jù)集中度情況調(diào)整資本分配權(quán)重，以分散風(fēng)險。而A選項組合的風(fēng)險權(quán)重并非確定資本分配權(quán)重時需要考慮的因素。資本分配權(quán)重的確定主要圍繞與組合的戰(zhàn)略地位、宏觀經(jīng)濟(jì)影響以及風(fēng)險分散等相關(guān)因素，組合的風(fēng)險權(quán)重通常是在其他風(fēng)險計量過程中使用，并非確定資本分配權(quán)重的直接考慮因素。綜上，答案選A。9、在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以（）合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.實收資本

【答案】：B

【解析】在資本供給方面，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，是銀行合規(guī)運營必須滿足的標(biāo)準(zhǔn)。在一般情況下，資本供給需以監(jiān)管資本合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，同時還應(yīng)適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等情況來確定。賬面資本是銀行實際擁有的資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上，它更多體現(xiàn)的是銀行的財務(wù)狀況，并非資本供給確定的主要依據(jù)。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部為了應(yīng)對非預(yù)期損失而持有的資本，是一種基于風(fēng)險計量和管理的概念，它側(cè)重于內(nèi)部風(fēng)險管理，并非對外資本供給的確定標(biāo)準(zhǔn)。實收資本是企業(yè)實際收到的投資者投入的資本，與資本供給確定時所依據(jù)的與風(fēng)險和監(jiān)管相匹配的標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)系不大。所以本題應(yīng)選B。10、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，采用操作風(fēng)險高級計量法的商業(yè)銀行，應(yīng)具備至少_________年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用_________年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

【答案】：A

【解析】依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，采用操作風(fēng)險高級計量法的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備至少5年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，對于初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。所以本題正確答案為A。"11、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計算公式來求解。###步驟一：明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計算公式經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計算公式為：\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)。###步驟二：計算稅后凈利潤已知上期稅前凈利潤為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈利潤\(=\)稅前凈利潤\(\times(1-\)稅率\()\)”可得：稅后凈利潤\(=2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟三：計算經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積已知經(jīng)濟(jì)資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，則經(jīng)濟(jì)資本\(\times\)資本預(yù)期收益率\(=20\times5\%=20\times0.05=1\)（億元）###步驟四：計算經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）將稅后凈利潤\(1.6\)億元和經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積\(1\)億元代入\(EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因為\(1\)億元\(=10000\)萬元，所以\(0.6\)億元\(=0.6\times10000=6000\)萬元。綜上，答案選A。12、下列關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：D

【解析】本題是一道關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點分析的選擇題。題干讓選出關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點分析中錯誤的選項。正確答案是D。通常在這類題目中，每一個序號（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ等）代表著對三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點的一種描述或判斷。“只有Ⅰ”表明只有Ⅰ所代表的內(nèi)容在關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法優(yōu)缺點的分析中是錯誤的，而其他序號所代表的內(nèi)容在分析中是正確的。"13、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120。美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敝口頭寸為（）。

A.400

B.600

C.1400

D.1700

【答案】：C

【解析】累計總敞口頭寸法是指將各種外匯敞口頭寸的絕對值相加來計算總外匯敞口頭寸。本題中，日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。多頭頭寸數(shù)值取正，空頭頭寸數(shù)值取絕對值得正數(shù)，然后將各項相加，即150+400+250+120+480=1400。所以答案選C。"14、內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價，至少()。

A.每年一次

B.每季度一次

C.每年兩次

D.每年三次

【答案】：A

【解析】內(nèi)部審計部門定期對風(fēng)險管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨立審查和評價，這是保障風(fēng)險管理體系良好運行的重要工作。從頻率方面來看，需要合理確定審查評價的時間間隔。A項每年一次是比較合理且符合一般要求的。對于企業(yè)的風(fēng)險管理體系而言，每年開展一次全面且獨立的審查評價，既能夠及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理體系中存在的問題和不足，保障體系的有效性和可靠性，也不會因為過于頻繁的審查給企業(yè)帶來過多的資源消耗和負(fù)擔(dān)。B項每季度一次過于頻繁。過于頻繁的審查會耗費大量的人力、物力和時間成本，企業(yè)可能難以承受，而且短期內(nèi)風(fēng)險管理體系發(fā)生重大變化的可能性相對較小，頻繁審查可能會導(dǎo)致資源的浪費。C項每年兩次和D項每年三次同樣頻率過高，會增加企業(yè)運營成本，并且在實際操作中，可能由于過于密集的審查使得每次審查的深度和質(zhì)量難以保證，同時也不利于企業(yè)正常業(yè)務(wù)的開展。所以正確答案是A。15、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動

B.風(fēng)險計量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動：控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等，對銀行的各類業(yè)務(wù)活動進(jìn)行規(guī)范和約束，以降低風(fēng)險，保證業(yè)務(wù)的正常開展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨立的評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問題，并采取措施加以改進(jìn)，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級之間、與外部相關(guān)方之間及時、準(zhǔn)確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時了解業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險狀況等，為決策提供支持，同時也有助于加強(qiáng)內(nèi)部控制的有效性。而B選項風(fēng)險計量，它主要是對風(fēng)險的大小、可能性等進(jìn)行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。16、測量銀行短期流動性風(fēng)險計量的指標(biāo)不包括（）。

A.流動性比例

B.流動性覆蓋率

C.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析

D.存貸比

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行短期流動性風(fēng)險計量指標(biāo)的相關(guān)知識。A項，流動性比例是衡量銀行流動性狀況的重要指標(biāo)之一，它反映了銀行流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比例關(guān)系，能在一定程度上體現(xiàn)銀行短期應(yīng)對流動性風(fēng)險的能力，屬于測量銀行短期流動性風(fēng)險計量的指標(biāo)。B項，流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求，是專門用于衡量銀行短期流動性風(fēng)險的重要指標(biāo)。C項，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)分析也是對銀行短期流動性風(fēng)險進(jìn)行評估的重要方面，優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)能夠在短期內(nèi)不受損失地變現(xiàn)，對于保障銀行應(yīng)對短期流動性沖擊至關(guān)重要，所以也屬于測量銀行短期流動性風(fēng)險計量的相關(guān)內(nèi)容。D項，存貸比是指商業(yè)銀行貸款余額與存款余額的比例，它主要反映的是銀行的資產(chǎn)運用效率和資金來源與運用的匹配程度等情況，并非專門針對銀行短期流動性風(fēng)險進(jìn)行計量的指標(biāo)。綜上，答案選D。17、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險

C.經(jīng)營和管理

D.風(fēng)險和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景是用于評估銀行在特定不利情況下的承受能力等相關(guān)情況。銀行的核心業(yè)務(wù)就是經(jīng)營活動，而在經(jīng)營過程中必然伴隨著各種風(fēng)險。充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風(fēng)險的特征，能夠讓壓力情景更準(zhǔn)確地模擬出銀行在實際運營中可能面臨的狀況，有助于銀行進(jìn)行有效的風(fēng)險管理和應(yīng)對策略的制定。A選項經(jīng)營和收益，收益只是經(jīng)營成果的一個方面，僅考慮收益不能全面反映銀行面臨的復(fù)雜情況，不能完整體現(xiàn)壓力情景的要求。C選項經(jīng)營和管理，管理側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織、協(xié)調(diào)等活動，并非壓力情景重點要體現(xiàn)的關(guān)鍵特征，不能很好地體現(xiàn)銀行在壓力下的實際狀況。D選項風(fēng)險和收益，雖然風(fēng)險和收益是銀行經(jīng)營中的重要概念，但沒有直接突出銀行經(jīng)營這一核心活動，不能完整涵蓋壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的要素。綜上，答案選B。18、商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（）所產(chǎn)生的風(fēng)險。

A.員工的必要知識不足

B.業(yè)務(wù)流程無效

C.一般配套設(shè)備不完善

D.外部欺詐

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷所包含的風(fēng)險類別。商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險，是指由于信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善而產(chǎn)生的風(fēng)險。A選項員工的必要知識不足，這主要涉及人員素質(zhì)和培訓(xùn)方面的問題，并非系統(tǒng)缺陷所涵蓋的內(nèi)容，所以A選項錯誤。B選項業(yè)務(wù)流程無效，它更多地與業(yè)務(wù)操作流程的合理性和有效性相關(guān)，不屬于系統(tǒng)缺陷的范疇，故B選項錯誤。C選項一般配套設(shè)備不完善，符合系統(tǒng)缺陷包含信息科技系統(tǒng)和配套設(shè)備方面的風(fēng)險這一表述，所以C選項正確。D選項外部欺詐是來自銀行外部的非法行為導(dǎo)致的風(fēng)險，與系統(tǒng)本身的缺陷沒有直接關(guān)系，因此D選項錯誤。綜上，本題答案選C。19、風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟是（）。

A.了解機(jī)構(gòu)

B.規(guī)劃監(jiān)管行動

C.風(fēng)險評估

D.風(fēng)險衡量

【答案】：C

【解析】風(fēng)險監(jiān)管是一個系統(tǒng)且重要的工作流程，其各個環(huán)節(jié)都有著獨特的作用和意義。A選項“了解機(jī)構(gòu)”是風(fēng)險監(jiān)管的基礎(chǔ)工作。只有充分了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、運營模式、組織架構(gòu)等多方面情況，才能為后續(xù)的監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ)，但它并非核心步驟。B選項“規(guī)劃監(jiān)管行動”是在完成一定的前期調(diào)研和評估之后，根據(jù)具體情況制定的監(jiān)管策略和計劃。它是為了實現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)而進(jìn)行的安排，是在風(fēng)險評估等工作之后開展的，不是核心步驟。C選項“風(fēng)險評估”處于風(fēng)險監(jiān)管的核心地位。通過對機(jī)構(gòu)面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行全面、系統(tǒng)、科學(xué)的評估，能夠準(zhǔn)確識別風(fēng)險的類型、程度和可能產(chǎn)生的影響?；陲L(fēng)險評估的結(jié)果，才能有針對性地采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，合理配置監(jiān)管資源，確保監(jiān)管的有效性和精準(zhǔn)性，所以風(fēng)險評估是風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟。D選項“風(fēng)險衡量”主要是對風(fēng)險的大小、程度等進(jìn)行量化的過程，它是風(fēng)險評估過程中的一個環(huán)節(jié)和手段，是為風(fēng)險評估服務(wù)的，并非風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟。綜上，答案選C。20、操作風(fēng)險評估過程一從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險評估過程在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，需要遵循特定的原則。在對各選項進(jìn)行分析時：-A選項“由表及里”，這是一種符合邏輯的評估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究內(nèi)在的風(fēng)險因素，是操作風(fēng)險評估常用的方法，所以該選項應(yīng)是遵循的原則。-B選項“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進(jìn)行管理或決策傳達(dá)等行為模式，它并不符合操作風(fēng)險評估從業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理層面開展的特定原則要求，所以該選項正確。-C選項“自下而上”，可以從基層業(yè)務(wù)單元逐步向上匯總和評估風(fēng)險，能夠全面準(zhǔn)確地了解整個業(yè)務(wù)體系的操作風(fēng)險狀況，屬于遵循的原則。-D選項“從已知到未知”，在評估操作風(fēng)險時，先依據(jù)已有的經(jīng)驗、數(shù)據(jù)和情況去推測未知的風(fēng)險，這是較為合理的評估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。21、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%，違約回收率為40%，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用風(fēng)險損失的相關(guān)公式來計算該筆貸款的非預(yù)期損失。###步驟一：明確相關(guān)概念及公式在信用風(fēng)險管理中，信用風(fēng)險損失通常分為預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）。其中，預(yù)期損失是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望，是可以預(yù)先估計的平均損失；非預(yù)期損失是指實際損失與預(yù)期損失的偏離，它是對預(yù)期損失的偏離程度的度量。信用風(fēng)險價值（CreditVaR）是指在一定的置信水平下，銀行資產(chǎn)組合在未來特定的一段時間內(nèi)可能遭受的最大損失。一般來說，信用VaR等于非預(yù)期損失。預(yù)期損失的計算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露。違約損失率\(LGD\)與違約回收率\(RR\)的關(guān)系為：\(LGD=1-RR\)。###步驟二：計算違約損失率\(LGD\)已知違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，根據(jù)\(LGD=1-RR\)，可得違約損失率\(LGD=1-0.4=0.6\)。###步驟三：計算預(yù)期損失\(EL\)已知違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約風(fēng)險暴露\(EAD=100\)萬，違約損失率\(LGD=0.6\)，將這些數(shù)據(jù)代入預(yù)期損失計算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，可得：\(EL=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟四：計算非預(yù)期損失\(UL\)已知該筆貸款的信用\(VaR\)為\(10\)萬，因為信用\(VaR\)等于非預(yù)期損失，所以非預(yù)期損失\(UL\)與信用\(VaR\)的關(guān)系為：\(UL=信用VaR-EL\)。將\(EL=1.5\)萬，信用\(VaR=10\)萬代入上式，可得：\(UL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。22、在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險特征的是（）。

A.聲譽風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對各類風(fēng)險特征的理解，需要判斷出最具有系統(tǒng)性風(fēng)險特征的風(fēng)險類別。系統(tǒng)性風(fēng)險是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風(fēng)險不能通過分散投資加以消除。A：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，它主要與銀行自身的形象和聲譽相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險的特征。B：市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場風(fēng)險具有系統(tǒng)性，因為它受到宏觀經(jīng)濟(jì)、政治、政策等多種因素的影響，這些因素是全局性的，會影響整個市場，無法通過分散投資等方式完全消除，所以市場風(fēng)險最具有系統(tǒng)性風(fēng)險特征，該項正確。C：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，它主要源于銀行內(nèi)部的運營和管理環(huán)節(jié)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險的特征。D：信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，它主要與特定的交易對手或債務(wù)人相關(guān)，不具有系統(tǒng)性風(fēng)險的特征。綜上，答案選B。23、某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券。2008年受到金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險，經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽風(fēng)險，市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險，戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險

C.信用風(fēng)險，市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險，聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)題干中銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)情況和面臨的風(fēng)險，對各風(fēng)險類型進(jìn)行分析，從而判斷該銀行面臨的流動性風(fēng)險是哪些風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。###信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)金融危機(jī)沖擊時，房地產(chǎn)市場可能出現(xiàn)大幅波動，許多借款人可能無法按時償還貸款，導(dǎo)致銀行面臨信用風(fēng)險。例如，房地產(chǎn)企業(yè)可能因資金鏈斷裂無法償還貸款本金和利息，購房者也可能因失業(yè)、收入減少等原因出現(xiàn)房貸違約情況。這種信用風(fēng)險的長期存在和積累，會對銀行的資金流動性產(chǎn)生負(fù)面影響，因為違約導(dǎo)致銀行資金無法按時收回，影響銀行資金的正常周轉(zhuǎn)。###市場風(fēng)險市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。該銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券，次級債券本身風(fēng)險較高，在金融危機(jī)沖擊下，金融市場大幅動蕩，次級債券價格可能大幅下跌。銀行持有的次級債券價值縮水，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值下降，可能面臨資金損失。這種市場風(fēng)險導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價值的不穩(wěn)定，進(jìn)而影響銀行的流動性，當(dāng)銀行需要資金時，可能無法以合理價格出售次級債券變現(xiàn)。###戰(zhàn)略風(fēng)險戰(zhàn)略風(fēng)險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。該銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行，在2002-2007年間將信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級債券。這種戰(zhàn)略決策在金融危機(jī)沖擊下暴露出嚴(yán)重問題，過于集中的業(yè)務(wù)投向使得銀行面臨較大的系統(tǒng)性風(fēng)險，當(dāng)房地產(chǎn)市場和次級債券市場出現(xiàn)危機(jī)時，銀行缺乏多元化的業(yè)務(wù)支撐，從而面臨嚴(yán)重的流動性風(fēng)險，這體現(xiàn)了戰(zhàn)略風(fēng)險對銀行的影響。而聲譽風(fēng)險主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，題干中并未提及與聲譽風(fēng)險相關(guān)的信息；操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，題干中也沒有體現(xiàn)出操作風(fēng)險的相關(guān)內(nèi)容。綜上所述，該銀行面臨的流動性風(fēng)險是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選C。24、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評對維護(hù)聲譽的相關(guān)知識。A選項，將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)，這樣做有助于商業(yè)銀行深入了解客戶需求和意見，加強(qiáng)與客戶的互動和聯(lián)系，從而更好地改進(jìn)服務(wù)，維護(hù)聲譽，該描述恰當(dāng)。B選項，從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗，能夠讓商業(yè)銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽風(fēng)險，及時采取措施加以防范和應(yīng)對，從而有效維護(hù)自身聲譽，該描述恰當(dāng)。C選項，雖然商業(yè)銀行可以對投訴和批評進(jìn)行分析和評估，但要準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響是非常困難的，因為投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種復(fù)雜因素的影響，具有不確定性，所以該描述最不恰當(dāng)。D選項，透過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險，有助于商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)自身存在的問題并加以改進(jìn)，避免問題進(jìn)一步惡化，從而維護(hù)聲譽，該描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。25、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸按照市場價格進(jìn)行重新估值，以準(zhǔn)確反映其當(dāng)前的價值。對于商業(yè)銀行而言，交易賬戶中的頭寸價值會隨市場行情的波動而快速變化。為了及時、準(zhǔn)確地反映交易賬戶的真實價值，有效管理市場風(fēng)險，商業(yè)銀行需頻繁對交易賬戶頭寸按市值進(jìn)行重估。A正確，每日對交易賬戶頭寸按市值重估一次價值，能讓商業(yè)銀行及時掌握頭寸價值的最新變動情況，從而迅速采取相應(yīng)的風(fēng)險管理措施。這種高頻次的重估有助于銀行更好地應(yīng)對市場的不確定性，降低風(fēng)險暴露。B錯誤，每周重估一次時間間隔相對較長，在這期間市場可能發(fā)生較大變化，銀行無法及時了解頭寸價值的實時變動，可能導(dǎo)致風(fēng)險敞口不能及時被發(fā)現(xiàn)和控制。C錯誤，每月重估一次間隔時間更久，市場情況在一個月內(nèi)會有較大幅度的波動，銀行難以及時掌握頭寸價值的動態(tài)變化，增加了風(fēng)險管理的難度和滯后性。D錯誤，每季度重估一次時間跨度太大，完全不能滿足及時反映交易賬戶頭寸價值變動的需求，會使銀行面臨較大的市場風(fēng)險，無法有效管理交易賬戶。綜上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，答案選A。26、下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的是（）

A.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張

B.銀行股票價格大幅上漲

C.銀行評級下調(diào)

D.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的相關(guān)知識。-A項資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張：當(dāng)銀行資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張時，可能意味著銀行在短時間內(nèi)進(jìn)行了大量的貸款發(fā)放或其他資產(chǎn)配置活動。這可能會導(dǎo)致銀行資金的快速流出，同時資產(chǎn)質(zhì)量也可能因為擴(kuò)張速度過快而難以保證，從而增加流動性風(fēng)險，屬于預(yù)警信號。-B項銀行股票價格大幅上漲：銀行股票價格大幅上漲通常是市場對銀行未來盈利預(yù)期較好的一種表現(xiàn)，這往往意味著銀行的經(jīng)營狀況在市場看來是良好的，并不代表銀行面臨流動性風(fēng)險，不屬于預(yù)警信號。-C項銀行評級下調(diào)：銀行評級是對銀行信用狀況、經(jīng)營穩(wěn)定性等多方面的綜合評估。銀行評級下調(diào)說明其信用狀況、經(jīng)營狀況等方面出現(xiàn)了問題，會影響銀行的融資能力和市場信心，從而可能引發(fā)流動性問題，屬于預(yù)警信號。-D項資產(chǎn)質(zhì)量惡化：資產(chǎn)質(zhì)量惡化意味著銀行的貸款等資產(chǎn)可能出現(xiàn)違約、逾期等情況，這會導(dǎo)致銀行未來的現(xiàn)金流減少。同時，為了應(yīng)對資產(chǎn)質(zhì)量問題，銀行可能需要提取更多的準(zhǔn)備金，進(jìn)一步占用資金，影響流動性，屬于預(yù)警信號。綜上，答案選B。27、（）是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。

A.信用風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行各類風(fēng)險概念的理解。A項，信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與題干中描述的無法以合理成本及時獲得充足資金的風(fēng)險特征不符。B項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險，符合題干表述。C項，聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，與題干所涉及的資金獲取問題無關(guān)。D項，戰(zhàn)略風(fēng)險主要是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，并非題干所描述的資金相關(guān)風(fēng)險。綜上，正確答案是B。28、商業(yè)銀行應(yīng)對信息科技風(fēng)險管理進(jìn)行內(nèi)部審計，至少應(yīng)每（）進(jìn)行一次全面審計。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對信息科技風(fēng)險管理進(jìn)行內(nèi)部審計是保障其信息科技合規(guī)與安全的重要手段。全面審計能系統(tǒng)且深入地評估信息科技風(fēng)險管理的有效性、合規(guī)性等多個方面?？紤]到信息科技領(lǐng)域變化迅速以及風(fēng)險管理工作的復(fù)雜性和周期性，過短時間進(jìn)行全面審計會增加銀行成本且不必要，過長時間則可能無法及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險。通常而言，每3年進(jìn)行一次全面審計是一個較為合理的周期。在這個周期內(nèi)，既可以涵蓋信息科技系統(tǒng)的常規(guī)更新?lián)Q代、業(yè)務(wù)流程的調(diào)整等變化因素，又能保證審計資源的合理利用。所以，商業(yè)銀行至少應(yīng)每3年進(jìn)行一次全面審計，本題答案選C。29、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間越長，．并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）。

A.越小

B.越大

C.無法判斷

D.不受影響

【答案】：B

【解析】久期是指以未來時間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時間點的時間年限，然后進(jìn)行求和，以這個總和除以債券目前的價格得到的數(shù)值。在其他條件不變時，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間越長，意味著在更長時間段內(nèi)面臨利率等市場因素變動的可能性更大，不確定性增加；且在到期日之前支付的金額越小，說明該金融工具大部分價值集中在到期時實現(xiàn)，受市場波動影響的時間和程度更顯著。這兩方面因素都會使金融工具的價格對利率變動的敏感性增強(qiáng)，而久期的絕對值正是衡量金融工具價格對利率變動敏感性的指標(biāo)，敏感性增強(qiáng)則久期的絕對值越大，所以答案選B。"30、下列不屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素的是()。

A.房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％

B.優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升

C.不良貸款率接近5％

D.衍生產(chǎn)品交易策略錯誤

【答案】：D

【解析】本題主要考查可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素的判斷。信用風(fēng)險是指借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。A選項，房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％，這表明銀行在房地產(chǎn)行業(yè)有較大的信貸集中。房地產(chǎn)行業(yè)具有一定的周期性和波動性，如果房地產(chǎn)市場出現(xiàn)問題，如房價大幅下跌、市場需求銳減等，可能導(dǎo)致大量房地產(chǎn)相關(guān)貸款出現(xiàn)違約，進(jìn)而影響銀行的聲譽和資產(chǎn)質(zhì)量，屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素。B選項，優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升意味著原本信用狀況良好的客戶出現(xiàn)違約情況。優(yōu)質(zhì)客戶通常是銀行較為信賴和重視的客戶群體，他們的違約率上升會使銀行面臨更大的信用風(fēng)險，也會對銀行的聲譽產(chǎn)生負(fù)面影響，屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素。C選項，不良貸款率接近5％，不良貸款率是衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)。不良貸款率的上升說明銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量在下降，可能存在較多的貸款無法按時收回的情況，這不僅會給銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失，還會損害銀行的聲譽和市場形象，屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素。D選項，衍生產(chǎn)品交易策略錯誤，這主要涉及的是市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。衍生產(chǎn)品交易是一種金融衍生工具的交易活動，交易策略錯誤可能導(dǎo)致在市場波動中遭受損失，但與信用風(fēng)險并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于可能影響聲譽的信用風(fēng)險因素。綜上，答案選D。31、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險的是(?)。

A.內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動

D.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失?

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險相關(guān)知識。A選項，內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利，這是銀行內(nèi)部人員在操作過程中出現(xiàn)的違規(guī)行為，屬于操作風(fēng)險。內(nèi)部人員在接觸客戶資料過程中，本應(yīng)遵守保密和合規(guī)要求，但卻利用職務(wù)之便實施盜竊行為，破壞了銀行正常的業(yè)務(wù)操作流程和安全機(jī)制，從而導(dǎo)致操作風(fēng)險的產(chǎn)生。B選項，委托方偽造收付款憑證騙取資金，是在代理業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中，委托方通過偽造憑證這種不正當(dāng)手段來騙取資金，這明顯是操作過程中出現(xiàn)的問題，屬于操作風(fēng)險。銀行在代理收付款業(yè)務(wù)時，需要對相關(guān)憑證進(jìn)行審核，而委托方的偽造行為增加了操作的復(fù)雜性和風(fēng)險。C選項，客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動，銀行在代理收付款業(yè)務(wù)過程中，有義務(wù)對資金的來源和去向進(jìn)行合理監(jiān)管，但客戶利用代理業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢，說明銀行在操作過程中可能存在監(jiān)管漏洞或?qū)徍瞬涣Φ惹闆r，屬于操作風(fēng)險。這反映出銀行在業(yè)務(wù)操作流程中的風(fēng)險防控措施沒有有效發(fā)揮作用。D選項，代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失，這是由于市場因素（市場利率波動）導(dǎo)致的，屬于市場風(fēng)險，而非操作風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，與銀行內(nèi)部操作流程和人員行為無關(guān)。綜上，答案選D。32、在銀行風(fēng)險管理中，(?)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理／決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.股東大會?

【答案】：A

【解析】在銀行風(fēng)險管理體系中，董事會處于核心地位，是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)。董事會負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序，對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任。監(jiān)事會主要是對銀行的經(jīng)營活動、高級管理人員的行為等進(jìn)行監(jiān)督檢查，側(cè)重于監(jiān)督職能，并不承擔(dān)風(fēng)險管理的最終決策責(zé)任。高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策，組織實施具體的風(fēng)險管理工作，是風(fēng)險管理的執(zhí)行層面，并非最高決策機(jī)構(gòu)。股東大會是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使重大事項的決定權(quán)，如選舉董事、審議銀行年度報告等，通常不直接參與日常的風(fēng)險管理決策。所以答案選A。33、下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術(shù)的是（）。

A.期望法

B.方差一協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計算VaR值的模型技術(shù)。VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險價值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。B選項方差-協(xié)方差法是假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常是正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)計算出風(fēng)險因素的方差和協(xié)方差，進(jìn)而計算出投資組合的VaR值。它是一種較為傳統(tǒng)且常用的計算VaR值的方法。C選項歷史模擬法是基于歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險狀況。該方法直接利用過去一段時間內(nèi)的資產(chǎn)價格變化數(shù)據(jù)，通過重新排列這些數(shù)據(jù)來構(gòu)建未來可能的價格路徑，從而計算出VaR值。這種方法不需要對市場因子的統(tǒng)計分布進(jìn)行假設(shè)，能夠較好地反映市場的實際波動情況。D選項蒙特卡洛模擬法是一種通過隨機(jī)模擬市場因子的變化，來計算投資組合VaR值的方法。它通過建立數(shù)學(xué)模型，對市場因子的未來變化進(jìn)行大量的隨機(jī)模擬，然后根據(jù)模擬結(jié)果計算出投資組合在不同情況下的價值變化，進(jìn)而確定VaR值。蒙特卡洛模擬法可以處理非線性、非正態(tài)分布等復(fù)雜的情況，具有較強(qiáng)的靈活性和適應(yīng)性。而A選項期望法并不是用來計算VaR值的模型技術(shù)。綜上，本題答案選A。34、以下不是集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”的是（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信限額

B.按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高授信限額的參考值

C.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

D.使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額

【答案】：D

【解析】集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”具體內(nèi)容如下：首先，根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針以及集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信限額，此即A所述情況；其次，按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授信限額的參考值，對應(yīng)B；最后，分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額，也就是C。而D描述的使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額，這并非集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”的內(nèi)容。所以答案選D。"35、下列選項中，屬于違反用工法的是（）。

A.不良的業(yè)務(wù)或市場行為

B.咨詢業(yè)務(wù)

C.產(chǎn)品瑕疵

D.性別及種族歧視事件

【答案】：D

【解析】本題考查對違反用工法內(nèi)容的理解。A選項，不良的業(yè)務(wù)或市場行為通常涉及到商業(yè)活動中的不正當(dāng)競爭、違規(guī)操作等方面，主要與業(yè)務(wù)運營和市場秩序相關(guān)，并非違反用工法的范疇。B選項，咨詢業(yè)務(wù)是一種正常的商業(yè)服務(wù)活動，本身并不涉及違反用工法的問題。C選項，產(chǎn)品瑕疵主要是關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量方面的問題，與用人單位和員工之間的用工關(guān)系沒有直接關(guān)聯(lián)，不屬于違反用工法的情況。D選項，性別及種族歧視事件涉及到用人單位在招聘、晉升、薪酬等用工環(huán)節(jié)中，基于性別或種族因素對員工進(jìn)行不公平對待，這嚴(yán)重違反了用工法中關(guān)于平等就業(yè)、公平對待員工等相關(guān)規(guī)定。綜上，正確答案是D。36、銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（），

A.各項存款總額

B.超額備付金頭寸

C.各項貸款總額

D.現(xiàn)金頭寸

【答案】：B

【解析】銀行體系流動性的核心在于衡量商業(yè)銀行在中央銀行可靈活支配的資金狀況。超額備付金頭寸指的是商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過法定準(zhǔn)備金的那部分資金，這部分資金可以隨時用于滿足商業(yè)銀行的支付清算需求以及應(yīng)對突發(fā)的資金流動，能夠直接體現(xiàn)銀行體系的流動性狀況，所以B選項正確。A選項各項存款總額，它反映的是商業(yè)銀行吸收的各類存款的總量，主要體現(xiàn)的是商業(yè)銀行的資金來源規(guī)模，而不是流動性的直接體現(xiàn)，因為存款并不等同于可隨時動用的資金，所以A選項錯誤。C選項各項貸款總額，這是商業(yè)銀行的資金運用項目，反映的是商業(yè)銀行對社會的資金投放規(guī)模，與銀行體系在中央銀行的流動性沒有直接關(guān)系，所以C選項錯誤。D選項現(xiàn)金頭寸一般是指商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)，它主要側(cè)重于銀行自身的現(xiàn)金持有情況，并非在中央銀行的相關(guān)資金體現(xiàn)，不能準(zhǔn)確衡量銀行體系在中央銀行的流動性，所以D選項錯誤。綜上所述，答案選B。37、與單一法人客戶相比，()不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有的特征。

A.財務(wù)報表真實性較好

B.連環(huán)擔(dān)保普遍

C.系統(tǒng)性風(fēng)險較高

D.風(fēng)險識別和貸后管理難度大

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險的特征來逐一分析各選項。A選項：集團(tuán)法人客戶通常組織架構(gòu)復(fù)雜，成員企業(yè)眾多且業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度高，存在內(nèi)部交易、財務(wù)報表粉飾等情況，導(dǎo)致財務(wù)報表真實性較差，而不是較好，所以A選項不是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險具有的特征。B選項：集團(tuán)法人客戶內(nèi)部各成員企業(yè)之間為了融資等目的，連環(huán)擔(dān)?，F(xiàn)象普遍，這增加了信用風(fēng)險的傳遞性和復(fù)雜性，是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險的特征之一。C選項：集團(tuán)法人客戶的經(jīng)營和財務(wù)狀況容易受到行業(yè)、市場、政策等系統(tǒng)性因素的影響，一旦集團(tuán)內(nèi)某一成員企業(yè)出現(xiàn)問題，可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致整個集團(tuán)面臨風(fēng)險，所以系統(tǒng)性風(fēng)險較高，屬于集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險的特征。D選項：由于集團(tuán)法人客戶組織架構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)多元化、關(guān)聯(lián)交易頻繁等，使得銀行在識別其信用風(fēng)險和進(jìn)行貸后管理時難度較大，這也是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險的特征之一。綜上，答案選A。38、商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，可將保險理賠收入作為操作風(fēng)險的緩釋因素。對于保險的緩釋程度，相關(guān)規(guī)定明確其最高不超過操作風(fēng)險監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應(yīng)選B。"39、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負(fù)債L=1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為D4=5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為DL=3年。根據(jù)久期分析法，如果市場利率從3.5%上升到4%，則商業(yè)銀行的整體價值約（）。

A.減少22.11億元

B.減少22.22億元

C.增加22.11億元

D.增加22.22億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法下的資產(chǎn)價值和負(fù)債價值變化公式，分別計算出資產(chǎn)價值和負(fù)債價值的變化，進(jìn)而得出商業(yè)銀行整體價值的變化。###步驟一：明確久期分析法中資產(chǎn)價值和負(fù)債價值的變化公式久期分析法中，資產(chǎn)價值或負(fù)債價值的變化公式為：\(\DeltaV=-D\timesV\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaV\)表示價值變動，\(D\)表示加權(quán)平均久期，\(V\)表示市場價值，\(\Deltay\)表示市場利率變動，\(y\)表示初始市場利率。###步驟二：計算資產(chǎn)價值的變化已知資產(chǎn)\(A=2000\)億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期\(D_A=5\)年，初始市場利率\(y=3.5\%\)，市場利率從\(3.5\%\)上升到\(4\%\)，則市場利率變動\(\Deltay=4\%-3.5\%=0.5\%\)。將上述數(shù)據(jù)代入資產(chǎn)價值變化公式可得：\(\DeltaA=-D_A\timesA\times\frac{\Deltay}{1+y}=-5\times2000\times\frac{0.5\%}{1+3.5\%}\)\(=-5\times2000\times\frac{0.005}{1.035}\approx-48.31\)（億元）即資產(chǎn)價值減少約\(48.31\)億元。###步驟三：計算負(fù)債價值的變化已知負(fù)債\(L=1800\)億元，負(fù)債加權(quán)平均久期\(D_L=3\)年，初始市場利率\(y=3.5\%\)，市場利率變動\(\Deltay=0.5\%\)。將上述數(shù)據(jù)代入負(fù)債價值變化公式可得：\(\DeltaL=-D_L\timesL\times\frac{\Deltay}{1+y}=-3\times1800\times\frac{0.5\%}{1+3.5\%}\)\(=-3\times1800\times\frac{0.005}{1.035}\approx-26.09\)（億元）即負(fù)債價值減少約\(26.09\)億元。###步驟四：計算商業(yè)銀行整體價值的變化商業(yè)銀行整體價值的變化等于資產(chǎn)價值的變化減去負(fù)債價值的變化，即：\(\DeltaV=\DeltaA-\DeltaL=-48.31-(-26.09)=-48.31+26.09=-22.22\)（億元）結(jié)果為負(fù)，表示商業(yè)銀行的整體價值減少約\(22.22\)億元，所以答案選B。40、（）可用于對商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計和預(yù)測的違約概率與實際違約概率的對比情況，可用于對商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計得出的，受樣本、時間等因素影響較大，具有一定的隨機(jī)性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)，A選項正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對信用風(fēng)險計量模型事后檢驗以及不適合做內(nèi)部評級直接依據(jù)的指標(biāo)，B選項錯誤。貸款不良率是指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險狀況，不是用于信用風(fēng)險計量模型事后檢驗，也不是內(nèi)部評級的直接依據(jù)，C選項錯誤。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評級法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評級的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗，D選項錯誤。綜上，正確答案是A。41、某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0.10，違約損失率（LGD）是0.50。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險暴露（EAD）是20億元人民幣，則該銀行此類借款預(yù)期損失為（）億元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計算公式來計算該銀行此類借款的預(yù)期損失。預(yù)期損失（EL）的計算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露。已知某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為\(B\)級的借款人的違約概率（\(PD\)）是\(0.10\)，違約損失率（\(LGD\)）是\(0.50\)，違約風(fēng)險暴露（\(EAD\)）是\(20\)億元人民幣。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.10\times0.50\times20=1\)（億元）所以該銀行此類借款預(yù)期損失為\(1\)億元，答案選C。42、從我國目前實施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗看，完成信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括（）。

A.由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標(biāo)

B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配

C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配

D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項資源

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國目前實施經(jīng)濟(jì)資本管理中完成信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。A選項，由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標(biāo)，這是經(jīng)濟(jì)資本管理的重要起始環(huán)節(jié)，為后續(xù)的管理工作提供了目標(biāo)指引，是信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本管理中合理且必要的步驟，所以該選項屬于信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。B選項，總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配，通過這種協(xié)調(diào)平衡分配，能使資源得到更合理的配置，以更好地應(yīng)對信用風(fēng)險，屬于信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。C選項，總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標(biāo)，對信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配，這有助于銀行從戰(zhàn)略層面把控信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本，確保資源向符合戰(zhàn)略目標(biāo)的業(yè)務(wù)傾斜，屬于信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。D選項，題干強(qiáng)調(diào)的是信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)，而分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項資源，這里說的資源配置并非專門針對信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本管理，它涵蓋的范圍更廣泛，不屬于完成信用風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。綜上，答案選D。43、甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險管理的方法屬于（）

A.風(fēng)險補償

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險分散

D.風(fēng)險對沖

【答案】：A

【解析】此題考查的是風(fēng)險管理方法的判斷。A項，風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。題干中，甲的信用評級低于乙，意味著甲的違約風(fēng)險相對較高。在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定更高的貸款利率，就是通過提高價格（貸款利率）的方式，對可能承受的甲的違約風(fēng)險進(jìn)行補償，該項符合題意。B項，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇，如擔(dān)保、備用信用證等。題干中并未體現(xiàn)將甲的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他主體的情況，所以該項不符合。C項，風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。常見的方式是投資組合，通過投資不同的資產(chǎn)來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。本題沒有涉及到分散投資等相關(guān)內(nèi)容，故該項不正確。D項，風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，比如利用期貨、期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行對沖操作。題干中不存在對沖風(fēng)險的相關(guān)操作，因此該項也不符合。綜上，答案是A。44、商業(yè)銀行所面臨的違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險屬于（）類別。

A.操作風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險類別的判斷。A選項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，違約風(fēng)險和結(jié)算風(fēng)險并非來源于這些因素，所以A錯誤。B選項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險，與違約風(fēng)險和結(jié)算風(fēng)險所涉及的范疇不同，所以B錯誤。C選項，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。違約風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險，二者都屬于信用風(fēng)險的范疇，所以C正確。D選項，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，與違約風(fēng)險和結(jié)算風(fēng)險無直接關(guān)聯(lián)，所以D錯誤。綜上，本題正確答案是C。45、對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風(fēng)險價值

D.止損

【答案】：C

【解析】本題考查對不同類型限額概念的理解。A項，交易限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它主要側(cè)重于交易的規(guī)模和數(shù)量方面的限制，并非針對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值，所以A項不符合題意。B項，頭寸限額是指對各交易品種持倉合約的最大數(shù)量限制，同樣是從交易的持倉數(shù)量角度進(jìn)行限制，并非針對風(fēng)險價值的限額，故B項錯誤。C項，風(fēng)險價值限額是對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額，即對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額，因此C項正確。D項，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達(dá)到止損限額時，應(yīng)及時斬倉出局以避免更大的損失，它和基于內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值限額不是同一概念，所以D項不正確。綜上，答案選C。46、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對和的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)：外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)：外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境：內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境：外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在進(jìn)行定量分析時，會綜合運用多種數(shù)據(jù)。內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身過往在操作風(fēng)險方面的實際情況，是非常重要的參考依據(jù)；而外部數(shù)據(jù)包含了更廣泛的行業(yè)信息、市場動態(tài)等，有助于銀行從更宏觀和全面的視角去分析風(fēng)險。將內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)相結(jié)合進(jìn)行分析，能夠更準(zhǔn)確地評估操作風(fēng)險，所以該題應(yīng)選B。A中“外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)”表述相對局限，僅聚焦于外部操作風(fēng)險損失，不能涵蓋外部數(shù)據(jù)的豐富內(nèi)涵。C選項“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”和“內(nèi)部控制因素”更多地用于定性分析，而非定量分析的主要基礎(chǔ)。D中“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”屬于定性因素，“外部數(shù)據(jù)”雖然是定量分析中可利用的一部分，但單獨說“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”不符合定量分析基于數(shù)據(jù)的要求。47、場外衍生工具交易需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括（）。

A.違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和衍生品工具價值變動損失風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

B.信用點差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

C.違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

D.違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用點差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】場外衍生工具交易需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)主要涵蓋兩部分。違約風(fēng)險是指交易對手未能履行合約規(guī)定義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險，所以違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是場外衍生工具交易信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量的重要組成部分。而信用估值調(diào)整風(fēng)險，是由于交易對手信用質(zhì)量變化導(dǎo)致衍生品價值調(diào)整的風(fēng)險，這也是場外衍生工具交易中不可忽視的信用風(fēng)險，因此信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)同樣需要計量。所以場外衍生工具交易需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，答案選C。A選項中的衍生品工具價值變動損失風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不是主要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)類別；B選項只提到信用點差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，缺少了常規(guī)的違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)；D選項的信用點差風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)并非核心的需要計量的信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)內(nèi)容。"48、銀行識別和評估風(fēng)險水平的重要手段是嚴(yán)格的（）。

A.壓力測試

B.資本充足率

C.利潤率

D.風(fēng)險偏好與利益相關(guān)人的期望

【答案】：A

【解析】該題正確答案是A。壓力測試是一種以定量分析為主的風(fēng)險分析方法，在銀行風(fēng)險管理中，通過壓力測試能估算在極端不利情況下銀行可能遭受的損失，是銀行識別和評估風(fēng)險水平的重要手段，故A選項正確；資本充足率是保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運營和發(fā)展所必需的資本比率，反映的是商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度，并非識別和評估風(fēng)險水平的重要手段，B選項錯誤；利潤率是反映企業(yè)一定時期利潤水平的相對指標(biāo)，主要體現(xiàn)的是企業(yè)盈利狀況，與銀行識別和評估風(fēng)險水平并無直接關(guān)聯(lián)，C選項錯誤；風(fēng)險偏好是企業(yè)或個人在承擔(dān)風(fēng)險的種類、大小等方面的基本態(tài)度，利益相關(guān)者期望是利益相關(guān)者對企業(yè)的期待和要求，它們更多是在戰(zhàn)略層面影響銀行決策，并非識別和評估風(fēng)險水平的具體手段，D選項錯誤。"49、下列關(guān)于商業(yè)銀行單筆貸款的信用風(fēng)險預(yù)期損失的表述，錯誤的是（）。

A.預(yù)期損失是商業(yè)銀行對該筆貸款可估計或可預(yù)見到的損失

B.預(yù)期損失并不一定會真實發(fā)生

C.預(yù)期損失就是該筆貸款未來發(fā)生的信用損失

D.預(yù)期損失主要根據(jù)同類貸款的歷史數(shù)據(jù)測算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A項：預(yù)期損失是商業(yè)銀行基于一定的方法和數(shù)據(jù)，對該筆貸款可估計或可預(yù)見到的損失，該項表述正確。B項：預(yù)期損失是一種基于概率和統(tǒng)計的預(yù)測值，并不一定會真實發(fā)生，存在不確定性，該項表述正確。C項：預(yù)期損失是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析估算出來的平均損失水平，并非該筆貸款未來實際會發(fā)生的信用損失，未來實際發(fā)生的信用損失具有不確定性，該項表述錯誤。D項：預(yù)期損失通常是通過對同類貸款的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、測算和推定得出的，該項表述正確。錯誤的是C。50、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為50％

B.對其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重為0

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風(fēng)險權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的相關(guān)知識。A選項，個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項，對其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重，不同情況風(fēng)險權(quán)重不同，所以該描述錯誤。C選項，商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重不是0，此描述錯誤。D選項，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風(fēng)險權(quán)重，風(fēng)險權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯誤。綜上，正確答案是A。第二部分多選題(30題)1、戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用包括()。

A.比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，可以更為妥善地處理風(fēng)險事件

B.優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，并降低資本使用成本

C.強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程

D.避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，減少法律爭議/訴訟事件

E.持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值

【答案】：ABCD

【解析】本題考查戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用。A項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理能使商業(yè)銀行比競爭對手更早采取風(fēng)險控制措施，從而更為妥善地處理風(fēng)險事件。這樣在面對風(fēng)險時能占據(jù)先機(jī)，減少風(fēng)險帶來的損失，保障銀行的穩(wěn)定運營，該項正確。B項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理可以幫助銀行優(yōu)化經(jīng)濟(jì)資本配置，通過合理分配資本到不同業(yè)務(wù)和項目，提高資本使用效率，進(jìn)而降低資本使用成本，該項正確。C項，通過戰(zhàn)略風(fēng)險管理，商業(yè)銀行能夠強(qiáng)化內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程。有效的內(nèi)部控制可以確保銀行各項業(yè)務(wù)按照規(guī)范進(jìn)行，減少操作風(fēng)險和違規(guī)行為的發(fā)生，保障銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，該項正確。D項，良好的戰(zhàn)略風(fēng)險管理有助于商業(yè)銀行避免附加的強(qiáng)制性監(jiān)管要求，同時減少法律爭議和訴訟事件。銀行遵守相關(guān)法規(guī)和監(jiān)管要求，能避免因違規(guī)而面臨的處罰和法律糾紛，維護(hù)銀行的正常運營秩序，該項正確。E項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理雖對商業(yè)銀行聲譽和股東價值有積極作用，但并非能持久維護(hù)和提高，表述過于絕對，該項錯誤。綜上，答案選ABCD。2、在聲譽風(fēng)險評估中，通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括（）。

A.市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期

B.影響客戶或公眾的政策性變化(例如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務(wù)收費等方面的調(diào)整)

C.商業(yè)銀行改革／重組的成本／收益

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息／事件

E.市場利率短期內(nèi)劇烈波動

【答案】：ABCD"

【解析】在聲譽風(fēng)險評估中，預(yù)先評估風(fēng)險事件十分必要。A中市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期如果與實際情況出現(xiàn)較大偏差，會影響公眾對銀行的信任，引發(fā)聲譽風(fēng)險，所以需要預(yù)先評估。B里影響客戶或公眾的政策性變化，如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務(wù)收費等方面的調(diào)整，若處理不當(dāng)，容易引起客戶不滿，損害銀行聲譽，應(yīng)當(dāng)提前評估。C商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益情況若未達(dá)到市場預(yù)期，可能導(dǎo)致市場對銀行產(chǎn)生質(zhì)疑，影響聲譽，也需預(yù)先評估。D監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件一旦傳播，會嚴(yán)重?fù)p害銀行聲譽，必須提前做好評估應(yīng)對。而E市場利率短期內(nèi)劇烈波動屬于市場系統(tǒng)性風(fēng)險，通常并非聲譽風(fēng)險評估中預(yù)先評估的特定風(fēng)險事件類型。因此，需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括ABCD。"3、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與各類主要風(fēng)險關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評估流動性可能造成的影響

C.市場風(fēng)險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風(fēng)險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔(dān)較高的信用風(fēng)險有助于降低流動性風(fēng)險

【答案】：ABCD

【解析】A描述的是聲譽與流動性的關(guān)系，良好的聲譽能夠幫助商業(yè)銀行以合理成本獲取所需資金，進(jìn)而改善其流動性狀況，該表述正確。B強(qiáng)調(diào)在戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)層面，銀行在制定和實施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品或業(yè)務(wù)之前，對流動性影響進(jìn)行評估是必要且合理的，能有效防范流動性風(fēng)險，表述正確。C涉及市場風(fēng)險與流動性的關(guān)聯(lián)，市場風(fēng)險會導(dǎo)致投資組合收益發(fā)生變化，從而引起流動性的波動，該表述正確。D提到操作風(fēng)險對流動性的作用，重大操作風(fēng)險損失可能會使銀行資金狀況惡化，對流動性造成顯著影響，表述正確。E中承擔(dān)較高信用風(fēng)險意味著銀行面臨更高的違約可能性，資金回收的不確定性增加，會加大流動性風(fēng)險，而不是降低，該表述錯誤。綜上，正確答案為ABCD。4、戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.流動性風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

E.聲譽風(fēng)險

【答案】：A"

【解析】該題描述的是全球曼氏金融破產(chǎn)這一戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例，問的是與之相關(guān)的風(fēng)險類型。答案選A，即流動性風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展