學(xué)習(xí)要點·風(fēng)險管理與保險的關(guān)系保險防災(zāi)的形式工傷保險現(xiàn)狀工傷保險對事故的預(yù)防機制本節(jié)簡要對風(fēng)險管理與保險的有關(guān)問題予以概述。一、風(fēng)險和風(fēng)險管理1、風(fēng)險的含義(1)對風(fēng)險的不同定義在安全學(xué)著作中對風(fēng)險的定義是指事故發(fā)生的可能性與其后果的嚴重程度乘積。在國外主要有兩大派觀點一派觀點認為所謂風(fēng)險就是損失的不確定性另一觀點被稱為"客觀風(fēng)險說"，這種觀點認為風(fēng)險是存在的事物是可以用客觀尺度衡量的風(fēng)險和"危險是兩個十分相似但又有區(qū)別的概念。"風(fēng)險和"危險的共同之處在于：二者都是尚未發(fā)生而又可能發(fā)生的現(xiàn)象;二者發(fā)生后的可能性的后果是可知的、確定的。二者之間的區(qū)別在于：事故一旦發(fā)生危險只有一種后果因而是事先可知的;風(fēng)險則有幾種可能的后果是事先不可知的。所以在安全經(jīng)濟學(xué)、安全學(xué)等學(xué)科中應(yīng)對風(fēng)險、危險加以區(qū)分區(qū)別使用。(2)保險學(xué)關(guān)于風(fēng)險的定義保險學(xué)中風(fēng)險的概念一般具有以下幾點特性：第一客觀性。所謂客觀性是說風(fēng)險必須是客觀存在著的某種自然現(xiàn)象、生理現(xiàn)象或社會現(xiàn)象而不是人們頭腦中主觀想象的或主觀估計的抽象概念第二社會性所謂社會性是指自然的、社會的或生理的現(xiàn)象對人們的生命和財產(chǎn)造成傷害或損失的危害而言的。第三客觀不確定性。所謂客觀不確定性是指某種現(xiàn)象及其所造成的損失在總體上具有必然性是可知的;在個體上是偶然的是不可知的。第四可經(jīng)營性所謂可經(jīng)營性是指那些可以由保險企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險綜上所述保險學(xué)的風(fēng)險定義一般是指在一定條件下某種自然現(xiàn)象、生理現(xiàn)象和社會現(xiàn)象是否發(fā)生及其對人類的社會財富和生命安全是否造成損失和損失程度的客觀不確定性(3)風(fēng)險、事故和損失的關(guān)系風(fēng)險、事故和損失是既密切聯(lián)系又互相區(qū)別的三個不同的概念。風(fēng)險是發(fā)生事故的隱患是發(fā)生事故的可能性。事故則是風(fēng)險的可能性變?yōu)楝F(xiàn)實的結(jié)果。事故是造成損失的直接原因損失則是事故造成的直接后果。由事故到損失這中間也有一系列條件。如果事故無損傷作用對象或作用對象處于事故的作用范圍之外就不會產(chǎn)生與之相關(guān)的事故損失。從邏輯上說風(fēng)險、事故和損失三者之間的關(guān)系是風(fēng)險事故→損失的因果關(guān)系;從現(xiàn)實性上說由風(fēng)險到事故由事故到損失都需要一定的外部條件是一定外部條件下的因果關(guān)系2、風(fēng)險的種類(1)按風(fēng)險產(chǎn)生的根源劃分風(fēng)險可分為自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險和政治風(fēng)險。社會風(fēng)險是指由于個人行為反?；虿豢深A(yù)料的團體行為所導(dǎo)致的風(fēng)經(jīng)濟風(fēng)險是指在生產(chǎn)和銷售過程中由于各種有關(guān)因素的變動而造成的生產(chǎn)增減或價格漲落及經(jīng)營盈虧等風(fēng)險。政治風(fēng)險是指由于政治矛盾、種族沖突、戰(zhàn)爭等所導(dǎo)致的風(fēng)險。(2)按風(fēng)險標的劃分風(fēng)險可分為財產(chǎn)風(fēng)險人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信譽風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險是指財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風(fēng)險總之凡屬于財產(chǎn)面臨之風(fēng)險均為財產(chǎn)風(fēng)險。人身風(fēng)險是指由生、老、病、死的生理規(guī)律所引起的風(fēng)險和由于自然、政治、軍事、和社會等原因所引起的人身的傷、殘、亡等風(fēng)險。責(zé)任風(fēng)險是指對于他人所受到的身體傷害或財產(chǎn)損毀應(yīng)付的法律賠償責(zé)任或依法或履行契約應(yīng)付的契約責(zé)任風(fēng)險信譽風(fēng)險又稱保證風(fēng)險是指由于各種信用活動所導(dǎo)致的風(fēng)險(3)按風(fēng)險的后果劃分風(fēng)險可分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險純粹風(fēng)險導(dǎo)致的結(jié)果只有兩種：一種為"沒有損失"另一種是"損失"投機風(fēng)險一般是指商品生產(chǎn)或商品經(jīng)營風(fēng)險。(4)按風(fēng)險管理的標準劃分風(fēng)險可分為可管理風(fēng)險和不可管理風(fēng)險?？晒芾盹L(fēng)險是指可以預(yù)測及可以控制的風(fēng)險反之則為不可管理風(fēng)1)風(fēng)險管理的概念所謂風(fēng)險管理是指經(jīng)濟組織(包括個人、企業(yè)和政府)通過進行風(fēng)險識別風(fēng)險估測風(fēng)險評價風(fēng)險控制以減少風(fēng)險損失負面影響而以最少的成本取得最大的安全保障的形式和過程風(fēng)險管理的基本原則是：以最小的成本獲得最大的安全保障安全管理實際上就是對于事故風(fēng)險的風(fēng)險管理。2)風(fēng)險管理的主要形式對于不同的風(fēng)險應(yīng)采取不同的管理形式。概括起來主要有四種形式即預(yù)防風(fēng)險、自擔(dān)風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險和回避風(fēng)險。預(yù)防風(fēng)險是指采取有效的措施盡量消除由風(fēng)險因素導(dǎo)致風(fēng)險事故的隱患防患于未然防止或減少事故的發(fā)生從而避免或減少損失。自擔(dān)風(fēng)險是指由經(jīng)濟組織自身承擔(dān)風(fēng)險發(fā)生后所導(dǎo)致的經(jīng)濟損失。轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指經(jīng)濟組織對自身的風(fēng)險除自留一部分外部分轉(zhuǎn)移出去回避風(fēng)險是指主動避開損失的可能性3)風(fēng)險管理和保險的關(guān)系人們在同各種風(fēng)險斗爭的長期社會實踐中逐步總結(jié)了對待各類風(fēng)險1低小2高小3低高4高高第一類風(fēng)險處理通常屬于最大可信損失不太嚴重或損失能較精確的預(yù)測而企業(yè)能自我承擔(dān)損失的風(fēng)險處理。第二類風(fēng)險處理適用于企業(yè)安全生產(chǎn)管理包括防損和減損管理。第三類風(fēng)險處理是一種風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方法它把風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人可保的風(fēng)險要滿足以下條件：(1)大量同質(zhì)的風(fēng)險存在據(jù)此保險人能比較精確地預(yù)測損失的平均頻率與程度(2)損失必須是意外的故意制造的損失得不到賠償。(3)保險對象的大多數(shù)不能在同時遭受損失。(4)保險費必須合理被保險人在經(jīng)濟上負擔(dān)得起。第四類風(fēng)險處理有兩種方式一種是完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險另一種是放棄原先承擔(dān)的風(fēng)險。安全經(jīng)濟、風(fēng)險管理和保險無論是在理論上還是在實際操作中都有著密切的聯(lián)系保險學(xué)中關(guān)于保險性質(zhì)的學(xué)說是風(fēng)險管理理論基礎(chǔ)的重要組成部分而且風(fēng)險管理學(xué)的發(fā)展很大程度上得益于對保險研究的深入風(fēng)險管理學(xué)發(fā)展也在不斷促進保險理論和實踐的發(fā)展二、保險概述1、保險的一般定義關(guān)于保險的一般定義主要有以下見解：(1)經(jīng)濟補償制度說主要代表者是德國的經(jīng)濟學(xué)者華格納(A.Wagnar)，這種見解是從經(jīng)濟學(xué)的角度來認識保險而得出的定義。(2)經(jīng)濟補償合同說主要代表者是英國學(xué)者馬歇爾(S.Marshall)以及德國學(xué)者馬修斯(3)互助共濟制度說主要代表者是日本保險學(xué)者園乾治這種認識是從社會學(xué)的角度和立場出發(fā)對保險進行分析所得出的結(jié)論(4)經(jīng)濟制度和給付合同統(tǒng)一說有些學(xué)者從經(jīng)濟學(xué)和法學(xué)這兩個角度來研究保險的意義從而得出保險既是經(jīng)濟補償制度又是補償合同的定義。(5)轉(zhuǎn)移風(fēng)險財務(wù)手段說臺灣學(xué)者宋明哲是從企業(yè)風(fēng)險管理的角度給保險下的定義。此外還有從數(shù)學(xué)和計算技術(shù)角度來分析保險的從而對保險作出各綜上可見保險是指投保人根據(jù)合同約定向保險人支付保險費保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任或者當被保險人死亡、傷殘和達到合同約定的年齡期限時承擔(dān)給付保險責(zé)任的保險行為2、保險的分類各國的具體情況不同對保險分類也不一致(1)按保險實施方式來分類按照保險的實施方式來分類可以分為以下兩類：自愿保險是指投保人和保險人在平等互利、等價有償和協(xié)商一致的基礎(chǔ)上通過簽訂保險合同而建立的保險關(guān)系。法定保險又稱強制保險。它是指由政府頒布有關(guān)的保險法規(guī)凡在保險法規(guī)范圍之內(nèi)的單位或個人不管愿意是否都必須依法參加保險。(2)按保險的對象來分類按照保險的對象來分類可以把保險分為財產(chǎn)保險和人身保險財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)或相關(guān)利益為保險標的的保險人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險另外國際上還有一種分類方法把保險分為"壽險和"非壽險兩類。除各種財產(chǎn)保險之外還包括人身意外傷害保險、醫(yī)療保險等等。(3)按保險保障的范圍分類按保險保障的范圍分類可以把保險分為財產(chǎn)保險、責(zé)任保險、信用保險和人身保險四大類(4)按保險關(guān)系的層次、保險經(jīng)營的目的分類按保險關(guān)系的層次分類可分為原保險和再保險按保險經(jīng)營的目的分類可分為盈利性的商業(yè)保險和非盈利性的社會保險和政策性保險等。3、商業(yè)保險與社會保險保險作為一種共濟和經(jīng)濟補償制度有其產(chǎn)生的歷史條件。所謂商業(yè)性保險是指保險業(yè)務(wù)具有商業(yè)性由保險公司舉辦采用合同方式按照商品經(jīng)濟原則、商業(yè)慣例和市場經(jīng)濟規(guī)范進行的保險業(yè)務(wù)活動帶有贏利性。社會保險是社會保障體系的核心和最基本的內(nèi)容它是由國家舉辦通過立法形式強制推行的一種社會制度帶有普遍性、強制性、互濟性、福利性、補償性、儲蓄性等特征社會保險同商業(yè)保險具有的相同點：互助共濟、分擔(dān)風(fēng)險、保障生產(chǎn)、安定生活的功能兩者關(guān)系：各行其道各司其職、并行不悖、互為補充。一、保險防災(zāi)與社會防災(zāi)的關(guān)系1、保險防災(zāi)的含義保險防災(zāi)是保險防災(zāi)防損的簡稱它是指保險企業(yè)對所承保的保險標的(包括承保標的的物和人身)可能發(fā)生的各種風(fēng)險的識別、分析和處理以達到防止災(zāi)害事故發(fā)生和減少災(zāi)害事故的損失的過程保險防災(zāi)的含義包括以下幾點：第一保險防災(zāi)的主體是保險企業(yè);第二保險防災(zāi)的對象是保險企業(yè)所承保的保險標的;第三保險防災(zāi)的目的是為了減少社會物資財富的損失提高安全經(jīng)濟效四保險防災(zāi)的內(nèi)容包括對保險標的風(fēng)險的識別分析和處理2、保險防災(zāi)和社會防災(zāi)的聯(lián)系與區(qū)別保險防災(zāi)和社會防災(zāi)的聯(lián)系：保險防災(zāi)和社會防災(zāi)都是處理風(fēng)險的必要手段;都為國家保存已有的財富和保障社會安定;保險防災(zāi)和社會防災(zāi)都是社會安全保障體系的構(gòu)成部分保險防災(zāi)與社會防災(zāi)的區(qū)別：第一防災(zāi)的主體不同;第二防災(zāi)的對象不同;第三防災(zāi)的根據(jù)不同;第四防災(zāi)的手段不同。二、保險防災(zāi)和保險經(jīng)濟的關(guān)系1、保險防災(zāi)與保險經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的關(guān)系保險防災(zāi)和保險經(jīng)濟之間是局部和整體的關(guān)系保險防災(zāi)是保險經(jīng)濟運行的一個環(huán)節(jié)保險防災(zāi)是保險經(jīng)營的必不可少的手段2、保險防災(zāi)與保險經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)系保險防災(zāi)對保險經(jīng)濟的發(fā)展具有重要的作用：第一保險防災(zāi)有利于保障社會財富的安全和社會經(jīng)濟的正常運行;經(jīng)營管理;第四有利于提高保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營水平。三、保險防災(zāi)的要求1、保險防災(zāi)的指導(dǎo)思想首先要樹立防重于賠的思想。"防的內(nèi)容應(yīng)當是積極檢查促進整改消除隱患防患于未然其次要明確保險企業(yè)在防災(zāi)中的雙重地位從社會防災(zāi)的角度來看保險企業(yè)處于從屬地位起配合作用從保險防災(zāi)來看保險企業(yè)處于主導(dǎo)地位。2、保險企業(yè)要處理好三方面的關(guān)系(1)保險企業(yè)與社會防災(zāi)單位的關(guān)系全社會范圍內(nèi)的防災(zāi)是一個完整的體系保險企業(yè)是這個防災(zāi)體系中的一個環(huán)節(jié)在社會防災(zāi)方面社會防災(zāi)起主導(dǎo)作用保險防災(zāi)起配合作用它們之間的關(guān)系式主導(dǎo)與"從屬關(guān)系(2)保險企業(yè)和投保人(包括投保法人單位和投保個人)之間的關(guān)系在這種防災(zāi)關(guān)系中保險企業(yè)處于主導(dǎo)地位投保人處于從屬地位(3)保險企業(yè)內(nèi)部各個環(huán)節(jié)之間的關(guān)系保險企業(yè)內(nèi)部的各個部門應(yīng)當積極主動的配合防災(zāi)部門的工作要在人力、物力和財力方面積極地給予支持而不能片面地認為保險防災(zāi)僅僅是防災(zāi)部門一個部門的事對保險防災(zāi)采取消極態(tài)度。3、要堅持"經(jīng)常、及時、有效的原則保險防損工作是一項長期性的任務(wù)保險企業(yè)必須作出計劃安排堅持不懈的開展下去要建立防災(zāi)安全責(zé)任制和各種防災(zāi)檢查監(jiān)督制度以及防災(zāi)防損重點戶檔案以備查改同時要從組織上、制度上保證防災(zāi)防損工作的實施做到經(jīng)?；贫然皶r開展防災(zāi)防損活動把各項預(yù)防措施落實在災(zāi)害事故發(fā)生之前做到早發(fā)現(xiàn)隱患早改進防范措施防患于未然積極開展防災(zāi)防損活動有效地避免災(zāi)害事故的發(fā)生和減少保險標的的損失是保險防災(zāi)工作的要求。四、保險防災(zāi)的手段、措施和形式1、保險防災(zāi)的手段保險防災(zāi)的手段多種多樣其中有以下幾種：法律是管理保險經(jīng)濟的基本手段也是保險防災(zāi)的重要手段(2)行政手段世界各國普遍采用行政手段強行規(guī)定保險公司和保戶必須采取有效的防災(zāi)措施采用先進技術(shù)手段和設(shè)備進行防災(zāi)已成為各國防災(zāi)的重要手段。采取經(jīng)濟手段加強保險防災(zāi)管理在當前世界各國已經(jīng)成為普遍的現(xiàn)象2、保險防災(zāi)的措施保險防災(zāi)需要采取適當?shù)拇胧﹣肀ＷC其有效地進行保險防災(zāi)的措施主要有：前蘇聯(lián)和東歐其他一些國家也都通過提取防災(zāi)費的辦法來建立防災(zāi)基金而且防災(zāi)費的比例普遍較高。防災(zāi)費的用途主要有以下幾個方面：第一撥給防火、防汛、防臺風(fēng)及交通管理部門用于購置和改進防災(zāi)設(shè)備進行防災(zāi)宣傳獎勵防災(zāi)先進集體和個人等;第二用于贈送消防設(shè)備增強企業(yè)防災(zāi)能力;第三用一部分防災(zāi)費購置儀器設(shè)備充實了保險公司的防災(zāi)檢查能(2)采取發(fā)放無息貸款的方法增強保險防災(zāi)能力保險公司通過向企業(yè)提供無息貸款為企業(yè)提供專項防災(zāi)資金對企業(yè)防災(zāi)具有很重要的意義通過此類的工作一方面使保戶的生產(chǎn)及利益獲得安全保障企業(yè)效益和社會效益得到了提高。另一方面使保險公司的賠款支出下降經(jīng)濟效益上升。(3)建立專門的防災(zāi)技術(shù)隊伍和防災(zāi)研究機構(gòu)在這方面日本的保險企業(yè)作得尤為突出。例如日本"東京海上保險公司于1985年成立了安全技術(shù)部有23人專門從事防災(zāi)技術(shù)的研究。這個部門設(shè)有三個科即計劃科、業(yè)務(wù)科、調(diào)查科。計劃科負責(zé)全年的防災(zāi)計劃業(yè)務(wù)科專門提供資料調(diào)查科專門進行市場調(diào)查三個科共同研究保險防災(zāi)技術(shù)3、保險防災(zāi)的組織形式保險防災(zāi)的組織形式分為保險企業(yè)內(nèi)部的組織形式和外部組織形式兩大體系。1)保險企業(yè)內(nèi)部的防災(zāi)組織形式保險企業(yè)內(nèi)部的防災(zāi)組織形式是指保險企業(yè)自身的防災(zāi)組織。一般保險公司都設(shè)有防災(zāi)部或防災(zāi)處2)保險企業(yè)外部的防災(zāi)組織形式保險防災(zāi)的外部組織形式是指保險防災(zāi)與社會防災(zāi)部門共同組成防災(zāi)組織承擔(dān)保險防災(zāi)和部分社會防災(zāi)任務(wù)就中國來說有以下幾種主要形式：(1)保險公司與社會防災(zāi)部門聯(lián)合成立防災(zāi)協(xié)會等聯(lián)合組織。(2)基層保險公司與有關(guān)行政部門成立聯(lián)合防災(zāi)組織。(3)基層保險公司與醫(yī)療單位成立聯(lián)合防災(zāi)防治組織。(4)保險公司與投保單位建立聯(lián)合防災(zāi)組織。工傷保險是社會保障的一部分工傷保險與工傷事故及職業(yè)病的預(yù)防是兩項緊密相關(guān)的工作一、工傷保險的概念和意義1、工傷保險的概念工傷保險(又稱職業(yè)傷害保險)是指國家和社會為在生產(chǎn)、工作或在規(guī)定的某些特殊情況下遭受意外傷害、職業(yè)病傷害的勞動者提供醫(yī)療服務(wù)、生活保障、經(jīng)濟補償、醫(yī)療和職業(yè)康復(fù)為因這兩種情況造成死亡的勞動者的供養(yǎng)親屬提供遺屬撫恤等物質(zhì)幫助的一種社會保險制度。2、建立工傷保險制度的意義建立工傷保險制度的意義在于:(1)工傷保險制度是保障市場經(jīng)濟條件下工傷職工基本權(quán)益(2)工傷保險制度是推進國有企業(yè)改革和國有經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要措(3)工傷保險制度是建立健全社會保障體系的重要內(nèi)容加快建立工傷保險制度已經(jīng)成為當前建立完善的社會保障體系的重要任務(wù);(4)工傷保險制度是促進建立工傷事故和職業(yè)病危害防范機制的重要手段;(5)工傷保險制度有利于保護和發(fā)展社會生產(chǎn)力;(6工傷保險制度有利于妥善處理事故和恢復(fù)正常生產(chǎn)維護社會安二、工傷保險發(fā)展概況經(jīng)過自1884年德國實行工傷保險制度以來的一百余年發(fā)展工傷保險制度在工人、企業(yè)和政府三方協(xié)調(diào)機制中展示出了超強的調(diào)節(jié)能力成為當今各國不可缺少的社會保障制度之一。1、我國現(xiàn)有工傷保險制度的建立概況工傷保險制度是一個國家關(guān)于工業(yè)傷害事故處理的所有法律、法規(guī)、政策、措施的總稱。歸納起來有以下主要構(gòu)成內(nèi)容：1)工傷保險制度的建立改的《中華人民共和國勞動保險條例》。1995年1月開始實施的《勞動法》中再次明確規(guī)定我國所有企業(yè)、機關(guān)、事業(yè)單位中的勞動者都實行統(tǒng)一的工傷保險制度1996年8月12日勞動部發(fā)布了《企業(yè)職工工傷保險試行辦法》。2002年國務(wù)院將《工傷保險條例》列入立法工作計劃并形成《工共和國國務(wù)院令第375號頒布了《工傷保險條例》.這是我國政府在改革開放形勢下完善我國社會保障制度進一步維護勞動者權(quán)益的重要舉措。(2)享受工傷保險待遇的資格條件。主要是指因工負傷、殘疾和死亡事故的確認標準、法定的職業(yè)病名單及鑒定標準以及因工傷、殘、喪失勞動能力等級的標準等。(3)工傷保險基金的籌集及費率的確定主要包括基金籌集的模式、統(tǒng)籌的地域范圍、繳費的對象、費用的主要來源、計提基數(shù)、費率種類等(4)工傷保險待遇的給付主要有給付項目、給付標準、給付期限、計算方法、給付途徑及待遇的正常調(diào)整機制等。(5)工傷保險的管理與監(jiān)督。主要包括工商管理的行政機關(guān)、業(yè)務(wù)機構(gòu)及監(jiān)察、仲裁機構(gòu)的設(shè)置各管理與監(jiān)察機構(gòu)的權(quán)限劃分、人員的配置2)工傷保險制度的實施原則(1)采取無過責(zé)任原則;(2)損害補償原則;(3)嚴格區(qū)別工傷和非工傷;(4)預(yù)防、補償和康復(fù)相結(jié)合的原則。3)我國工傷保險的改革和發(fā)展隨著我國逐步由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)變原來分別由單位管理的工傷保險制度越來越難以適應(yīng)市場經(jīng)濟體制的要求其弊端日益突出。為適應(yīng)改革開放形勢的需要1993年黨的十四屆三中全會通過《中共中央關(guān)于建立社會主義市場經(jīng)濟體制若干問題決定》，提出了普遍建立企業(yè)工傷制度的要求原勞動部在總結(jié)各地試點經(jīng)驗的基礎(chǔ)上于1996年頒布實施了《企業(yè)職工工傷保險試行辦法》(以下簡稱《試行辦法》)。《試行辦法》的頒布和實施標志著我國探索建立符合社會保險通行原則的工傷保險工作進入了新階段2003年4月頒布的《工傷保險條例》(以下簡稱《條例》)則使21世紀我國工傷保險制度更加適應(yīng)市場經(jīng)濟的需求體現(xiàn)了全面建設(shè)小康社會的時代要求。2、國外工傷保險的發(fā)展1)工傷保險的管理形式工傷保險作為國家立法出現(xiàn)始于19世紀后期的德國。歐洲各國紛紛效仿先后建立了工傷保險制度。1923年制定了《帝國保險條例》，1996年聯(lián)邦議會通過了新的《工人災(zāi)害賠償法》，由此至今遍及全球。各國工傷保險的管理形式大致可歸納為雇主責(zé)任保險和社會保險兩大雇主責(zé)任保險是指根據(jù)法律規(guī)定受傷害的工人或遺屬直接向雇主要求索賠由雇主向他們直接支付保險待遇社會保險是由國家立法強制實行統(tǒng)一籌措基金共擔(dān)風(fēng)險并以支付長期待遇為主。2)保險待遇范圍定享受工傷待遇的條件是：(1)因工傷身體呈疾病狀態(tài)者;(2)因工喪失勞動能力并因此中斷工資收入者;(3)由于永久或暫時喪失勞動能力而完全喪失或部分喪失工資收入者;(4)由于供養(yǎng)者死亡而失去生活費來源者。在德國工傷保險分為三大部分工商業(yè)部門、農(nóng)業(yè)部門和公共系統(tǒng)。德國的工傷賠償包括：負傷工資(負傷停止工作期間前6周由雇主發(fā)工資)、傷殘待遇、臨時性補貼(傷殘后職業(yè)培訓(xùn)接受職業(yè)指導(dǎo)等)、年金(終生付給傷殘者)、寡婦年金、孤兒年金、父母年金、幸存者津貼(工傷者后來一般性死亡遺屬一次性領(lǐng)取)。英國是最早進人工業(yè)化的國家現(xiàn)行工傷保險辦法于1975年頒布法國的工傷保險首先于1889年對大工業(yè)企業(yè)制定了有關(guān)辦法1919年通過了職業(yè)病法令1972年又對農(nóng)業(yè)系統(tǒng)制定了有關(guān)辦法三、工傷保險基金的管理1、工傷保險基金管理的特性要保證職業(yè)傷害社會保險制度順利實施必須有一個穩(wěn)定的基金制度作保障所以建立職業(yè)傷害社會保險基金是實行職業(yè)傷害社會保險的核心問1)職業(yè)傷害保險和康復(fù)的給付需要從職業(yè)傷害社會保險需要給付的金額出發(fā)逐一考慮職業(yè)傷害和康復(fù)的給付需要：(1)工資勞動者因患職業(yè)病和因工負傷需要給付的醫(yī)藥、體檢、診治、手術(shù)、住院、修養(yǎng)、療養(yǎng)等費用;(2)因患職業(yè)病和因工負傷勞動者必須赴外地接受診斷、手術(shù)、治療、休息、療養(yǎng)而需要給付的往返旅費;(3)因患職業(yè)病和因工負傷勞動者住院接受治療住休養(yǎng)所、住療養(yǎng)院的護理費支出和膳食補助;(4)因患職業(yè)病和因工負傷勞動者在接受治療期間必須享有的生活費;(5勞動者因患職業(yè)病和因工傷殘而需享有的一次性賠償和定期補助;(6勞動者傷殘后的康復(fù)費用;(7)職業(yè)傷害致死后的善后費用;2)基金費用指標從需要出發(fā)工傷保險基金可對下列具體指標進行量的管理。(2)醫(yī)療期間赴外地費用;(3)醫(yī)療期間生活費用;(4)暫時負傷一次性補償;(5)永久性殘障定期補助和一次性賠償;(6康復(fù)費用;(7)喪葬費;(8)一次性遺屬撫恤金;3)確定基金來源的原則從職業(yè)傷害保險可能征集到的資金方面考慮首先在確定資金來源時必須遵從下面兩項原則：第一，"補償不究過失原則;第二，"按風(fēng)險程度征收原則。4)基金使用原則在動用職業(yè)傷害社會保險基金時要遵守兩項原則：第一機動原則第二全面原則。職業(yè)傷害保險費繳納率應(yīng)當按照生產(chǎn)作業(yè)的危險程度和工傷頻率來確定。應(yīng)當實行差別費率制即對保險費繳納比率制定若干檔次。2、工傷保險基金籌集的方式由于目前世界各國的工傷保險存在雇主責(zé)任制和社會保險制兩大類型因此在基金籌集模式上的選擇也有不同的思路1)雇主責(zé)任制下的工傷保險基金籌集方式的三種具體辦法：政府立法規(guī)定企業(yè)對職工負責(zé)工傷賠償?shù)呢?zé)任對工傷保險的待遇的給付做出原則規(guī)定但是對待遇的標準并無統(tǒng)一規(guī)定是由用人單位在政府原則的指導(dǎo)下?lián)陨淼慕?jīng)濟賠付能力自行確定待遇給付標準。(2)由企業(yè)向商業(yè)保險公司投保的辦法由政府立法規(guī)定企業(yè)必須強制開辦工傷事故賠償保險并由企業(yè)負擔(dān)全部費用開支。工傷保險待遇給付必須符合國家的最低標準。(3)由政府征收工傷保險準備基金的辦法由政府規(guī)定企業(yè)必須開辦工傷保險費用由企業(yè)全部負責(zé)并指定商業(yè)保險公司承擔(dān)"再保險業(yè)務(wù)2)社會保險制度下的工傷保險基金的籌集由政府立法規(guī)定企業(yè)必須參加工傷保險按時、足額向社會保險管理機構(gòu)繳納工傷保險統(tǒng)籌費用并由工傷保險機構(gòu)負責(zé)進行工傷待遇的給付。(2)政府規(guī)定統(tǒng)一待遇項目與標準由企業(yè)行政自行支付的辦法這種方法不同于企業(yè)責(zé)任制之處在于給付項目和標準由政府統(tǒng)一規(guī)定企業(yè)無權(quán)更改也不能向商業(yè)保險公司"再投保"。3、工傷保險費率的確定工傷保險基金的提繳絕大數(shù)國家都是以企業(yè)職工的工資總額為基數(shù)按照規(guī)定的比例繳費在費率的確定上主要有三種方式1)統(tǒng)一費率制統(tǒng)一費率制即按照法定統(tǒng)籌范圍的預(yù)測開支要求與相同范圍內(nèi)企業(yè)的工資總額相比較求出一個總的工傷保險費率所有企業(yè)都按這一比例繳費。2)差別費率制。差別費率制即對單個企業(yè)或某一行業(yè)單獨確定工傷保險費的提繳比例。浮動費率制是在差別費率制的基礎(chǔ)上每年對各行業(yè)或企業(yè)的安全衛(wèi)生和工傷保險費用支出狀況進行分析評價根據(jù)評價結(jié)果由主管部門決定該行業(yè)或企業(yè)的工傷保險費率上浮或下浮由于我國實行企業(yè)自保制度工傷保險的預(yù)防機制很難實現(xiàn)。2003年頒布的"工傷保險條例明確規(guī)定工傷保險與事故預(yù)防相結(jié)合的機制規(guī)定了事故預(yù)防作為工傷保險的任務(wù)之一從而為工傷保險預(yù)防機制的建立奠定了法律基礎(chǔ)。一、工傷保險和事故預(yù)防的結(jié)合預(yù)防事故、減少傷亡不僅是社會主義生產(chǎn)經(jīng)營活動的基本要求也是實現(xiàn)工傷保險基金良性循環(huán)減輕企業(yè)負擔(dān)提高保障水平的有效途徑1、工傷保險和工傷預(yù)防的關(guān)系(1)工傷保險促進工傷預(yù)防;(2)工傷預(yù)防促進工傷保險的發(fā)展。2、建立事故預(yù)防與工傷保險相結(jié)合管理體制的意義(1)建立事故預(yù)防與工傷保險相結(jié)合管理體制是工傷保險自身發(fā)展的(2)建立事故預(yù)防與工傷保險相結(jié)合管理體制是勞動安全監(jiān)察工作發(fā)展的需要。(3)建立事故預(yù)防與工傷保險相結(jié)合管理體制是國內(nèi)外實踐的成功經(jīng)驗工傷保險機構(gòu)的首要任務(wù)是事故預(yù)防而不是補償這是國外許多發(fā)達國家工傷保險經(jīng)過近百年的實踐所得出的結(jié)論二、工傷保險與事故預(yù)防相結(jié)合的管理模式1、國外工傷保險與工傷預(yù)防結(jié)合的模式很多國家開始了工傷保險與工傷預(yù)防結(jié)合的探索總體可歸納為兩大類型：一是工傷保險中強調(diào)工傷預(yù)防使工傷預(yù)防成為工傷保險的首要任務(wù);另一種類型是建立專門的工傷預(yù)防基金(職業(yè)安全保障基金)。(1)工傷預(yù)防成為德國工傷保險的首要任務(wù)德國工傷保險的首要任務(wù)是預(yù)防同業(yè)公會每年從工傷保險基金中提取大約5%的資金用于工傷預(yù)防工作并取得了很好的經(jīng)濟效益和社會效德國主要的工傷預(yù)防管理措施包括：①制定、公布、印刷勞動保護方面的規(guī)程與規(guī)定;②勞動保護監(jiān)察和咨詢服務(wù);③勞動醫(yī)療;④安全教育培訓(xùn)。(2)法、美等國設(shè)立了專門的工傷預(yù)防基金法國的社會保障機構(gòu)建立了專門的工傷預(yù)防基金和專職的安全監(jiān)督員工傷預(yù)防基金一部分來源于雇主繳納(工資總額的1.5%)，一部分來源于對不遵守職業(yè)安全衛(wèi)生的雇主的罰款基金主要用于為企業(yè)提供安全技術(shù)咨詢提供安全專家監(jiān)督實施安全條例和工傷統(tǒng)計分析等工作在美國俄亥俄州的保險計劃委員會實施了許多工傷預(yù)防工作這些工作由安全和健康基金會資助該基金會拿出其財政收入的1%作為工傷預(yù)防基金。主要工作內(nèi)容包括建立事故預(yù)防數(shù)據(jù)庫教育、指導(dǎo)與培訓(xùn)財務(wù)支持及其他。2、我國工傷保險與工傷預(yù)防結(jié)合的基本情況目前我國工傷保險職能尚未能發(fā)揮事故預(yù)防和減少事故發(fā)生的主動作用另外我國工傷保險在安全監(jiān)察、技能培訓(xùn)、社會宣傳、危險源普查等有關(guān)工傷預(yù)防工作方面開展還不夠。有關(guān)專家認為目前我國工傷保險與工傷預(yù)防相結(jié)合方面還存在的問題有：(1)工傷保險管理機制決定了重待遇輕預(yù)防的模式;(2)勞動保障行政部門較難充分發(fā)揮工傷保險的預(yù)防作用;(3)工傷保險支出不合理造成了嚴重的基金結(jié)余;(4)我國工傷保險體制難以適應(yīng)市場經(jīng)濟需求。三、我國工傷保險與工傷預(yù)防結(jié)合的模式構(gòu)想針對我國工傷保險在事故預(yù)防作用中存在的問題結(jié)合和吸取國外的經(jīng)驗有關(guān)專家提出如下模式：(一)建立事故預(yù)防與工傷保險綜合管理機構(gòu)即在各級勞動行政部門設(shè)立事故預(yù)防與工傷保險綜合管理機構(gòu)1、綜合管理機構(gòu)的主要職能綜合管理機構(gòu)的主要職能可以概括為：安全監(jiān)察及事故預(yù)防;工傷事故的賠償和補償;受傷人員的康復(fù)及為再就業(yè)創(chuàng)造條件。2、綜合管理機構(gòu)的主要部門設(shè)置(1)工傷事故稽查機構(gòu);(2)工傷認定與評殘機構(gòu);(3)工傷保險基金管理機構(gòu);(4)工傷事故統(tǒng)計分析中心;(5)勞動安全衛(wèi)生檢驗檢測機構(gòu);(6法規(guī)宣教與職業(yè)康復(fù)機構(gòu)目前可以中等城市(地域分布上的中心城市)的勞動行政部門為基本的工傷事故管理部門管理本轄區(qū)內(nèi)的一切企業(yè)的所有從業(yè)人員的工傷事故首先在本轄區(qū)內(nèi)實現(xiàn)所有企業(yè)的統(tǒng)籌進而實現(xiàn)地、市級統(tǒng)籌和省級統(tǒng)籌調(diào)劑最終實現(xiàn)全國統(tǒng)籌。這種一體化管理的工作運行機制具有如下優(yōu)勢：第一有助于把主要精力放在工傷事故和職業(yè)危害的預(yù)防上;第二有利于完善各類工傷事故和職業(yè)病的統(tǒng)計提高企業(yè)職工傷亡事故統(tǒng)計的準確性;第三有助于及時、準確地進行差別費率、浮動費率的調(diào)整;第四強化宣傳教育工作利用為用人單位提供勞動保護的有關(guān)咨詢服務(wù)提高用人單位的職業(yè)安全衛(wèi)生管理水平第五促進企業(yè)安全評價、作業(yè)條件分級、事故隱患評估等項安全監(jiān)察工作的開展。(二)建立工傷保險與安全監(jiān)察機構(gòu)密切配合、協(xié)調(diào)工作的運行機