宏觀經(jīng)濟(jì)政策與發(fā)展規(guī)劃

第一章科學(xué)發(fā)展觀概要

國(guó)家制定:

1、發(fā)展戰(zhàn)略

2、區(qū)域發(fā)展規(guī)劃

3、專(zhuān)項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃

4、產(chǎn)業(yè)政策

科學(xué)發(fā)展觀作為工程咨詢(xún)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)思想做到

1、堅(jiān)持以人為本

2、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展

3、推動(dòng)協(xié)調(diào)發(fā)展

4、促進(jìn)全面發(fā)展（1加快項(xiàng)目全過(guò)程管理2加強(qiáng)投資決策3注重后評(píng)價(jià)4積極開(kāi)發(fā)新領(lǐng)域）

社會(huì)主義和諧社會(huì)的基本要求

■民主法治

■公平正義

■誠(chéng)信友愛(ài)

■充滿活力

■安定有序

■人與自然和諧相處

第一要義是發(fā)展

核心是以人為本

基本要求是全面協(xié)調(diào)可持續(xù)

根本方法是統(tǒng)籌兼顧

科學(xué)發(fā)展觀如何指導(dǎo)各類(lèi)工程咨詢(xún)業(yè)務(wù)

?堅(jiān)持以人為本

?促進(jìn)全面發(fā)展

?推動(dòng)協(xié)調(diào)發(fā)展

?實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展

如何在咨詢(xún)業(yè)務(wù)中實(shí)現(xiàn)全面發(fā)展

?一要牢固樹(shù)立全局意識(shí)

?二要重視社會(huì)全面發(fā)展的多目標(biāo)分析

?三是綜合考慮影響投資建設(shè)的各種因素

工程咨詢(xún)業(yè)貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的總體思路

■加快工程咨詢(xún)理論方法和技術(shù)創(chuàng)新

■促進(jìn)工程咨詢(xún)?nèi)鎱f(xié)調(diào)發(fā)展

■注重提高咨詢(xún)服務(wù)質(zhì)量

■加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)

■推進(jìn)工程咨詢(xún)單位體制機(jī)制創(chuàng)新

■實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略

咨詢(xún)專(zhuān)業(yè)人才格局

形成年齡層次合理、專(zhuān)業(yè)結(jié)構(gòu)匹配、以行業(yè)領(lǐng)軍人物為引領(lǐng)、以復(fù)合型人才為骨干、以

專(zhuān)業(yè)執(zhí)業(yè)人才為主體、以經(jīng)驗(yàn)豐富的專(zhuān)家隊(duì)伍為支撐的行業(yè)人才梯隊(duì)

第二章宏觀經(jīng)濟(jì)管理

第一節(jié)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)

需求數(shù)量和價(jià)格反方向變化

供給數(shù)量和價(jià)格正方向變化

三個(gè)基本問(wèn)題：1.生產(chǎn)什么、生成什么（供應(yīng)與需求）2如何生產(chǎn)（成木最低）3為誰(shuí)生產(chǎn)

（如何分配）

近場(chǎng)先足不完全競(jìng)爭(zhēng)、外部性、公共產(chǎn)品、信息不完全、信息不對(duì)稱(chēng)

市場(chǎng)效率:帕累托效率，均衡價(jià)格二帕累托最優(yōu)

影響需求的基本因素（7大因素）

■消費(fèi)者偏好

■消費(fèi)者的個(gè)人收入一正相關(guān)

■產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格一負(fù)相美

■替代品的價(jià)格一（商品房與經(jīng)適房）

■互補(bǔ)品的價(jià)格一（住房與家居裝修）

■預(yù)期一買(mǎi)漲不買(mǎi)跌

■其它

影響供給的基本因素（六大因素）

■產(chǎn)品價(jià)格一正相關(guān)

■生產(chǎn)成本一負(fù)相關(guān)

■生產(chǎn)技術(shù)一正相關(guān)

■預(yù)期一預(yù)期漲價(jià)，則臧少當(dāng)期供給（捂盤(pán)），預(yù)期跌價(jià)，則增加當(dāng)期供給（急推盤(pán)）

■相關(guān)產(chǎn)品的價(jià)格

■其它（如國(guó)家政策等）

需求與供給變動(dòng)對(duì)均衡價(jià)格的影響

■需求變動(dòng)引起均衡價(jià)格與均衡產(chǎn)量同方向變動(dòng)

■供給變動(dòng)引起均衡價(jià)格反方向變動(dòng)，均衡產(chǎn)量同方向變動(dòng)

【用房地產(chǎn)市場(chǎng)的價(jià)格變動(dòng)來(lái)理解】

■住房需求上升，會(huì)引起房?jī)r(jià)上升與房屋供給量上升（量?jī)r(jià)齊升）

■住房供給上升，例如開(kāi)發(fā)商開(kāi)發(fā)的房屋數(shù)量上升，價(jià)格會(huì)下降，但均衡的產(chǎn)量會(huì)上升

（以?xún)r(jià)換量）

第二節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)

關(guān)鍵變量：產(chǎn)出、就業(yè)（失業(yè)率）、價(jià)格

GDP二常駐單位、最終成果

GDP=價(jià)值狀態(tài)、收入狀態(tài)、產(chǎn)品狀態(tài)

名義GDP、實(shí)際GDP、潛在GDP（理想狀態(tài)下GDP最大值）

生產(chǎn)法（3個(gè)部門(mén)）+收入法（6項(xiàng)生產(chǎn)要素）+支出法（4項(xiàng)支出類(lèi)型）

GNP:考慮國(guó)外影響

NNP是指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)收入初次分配的最終結(jié)果

GDP指一個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）所有常住單位在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動(dòng)的最終成果

■國(guó)內(nèi)是一種地域的界定，GDP是按國(guó)土原則計(jì)算的，只要其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在領(lǐng)上范圍內(nèi)，不

管是本地居民還是外地居民都要計(jì)算在內(nèi)

■國(guó)民是一種身份的界定.GNP是按國(guó)民原則計(jì)算的，只要是本地居民，不管生活在木地

還是外地，其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都要計(jì)算在內(nèi)

?國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）

?國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）二國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）+來(lái)自國(guó)外的凈要素收入

?國(guó)內(nèi)生產(chǎn)凈值（NDP）=國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）-折舊

?國(guó)民生產(chǎn)凈值（NNP）=國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP）-折舊

?國(guó)民收入（NI）=國(guó)民生產(chǎn)凈值（NNP）-企業(yè)間接稅

?個(gè)人收入（PD;國(guó)民收入（NI）-公司未分配利潤(rùn)-社會(huì)保險(xiǎn)稅-凈利息+紅利+政府向個(gè)

人的轉(zhuǎn)移支付+個(gè)人利息收入

?個(gè)人可支配收入（DPI）=個(gè)人收入（PI）-個(gè)人稅收支付

衡量?jī)r(jià)格水平變動(dòng)的三個(gè)指標(biāo)

1、消費(fèi)物價(jià)指數(shù)（CPI）衡量消費(fèi)者支出

2、GDP平減指數(shù)衡量所有物品和勞務(wù)的價(jià)格變動(dòng)

3、生產(chǎn)價(jià)格指數(shù)（PPI）衡量生產(chǎn)或批發(fā)環(huán)節(jié)價(jià)格

經(jīng)濟(jì)周期狀態(tài)監(jiān)測(cè)指標(biāo)-PMI

經(jīng)濟(jì)周期的標(biāo)志是

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)水平的交替增長(zhǎng)和下降

持續(xù)時(shí)間為2?10年

以大多數(shù)經(jīng)濟(jì)部門(mén)的擴(kuò)張或收縮為標(biāo)志

衡量標(biāo)準(zhǔn)一看實(shí)際GDP與長(zhǎng)期增長(zhǎng)趨勢(shì)背離程度

衰退：實(shí)際GDP低于潛在GDP

高漲：實(shí)際GDP高于潛在GDP

經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)的原因

■總需求或總供給的變動(dòng)，主要是總需求變動(dòng)

■重大的隨機(jī)事件（重大發(fā)明、自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等）

■經(jīng)濟(jì)政策失誤

采購(gòu)經(jīng)理指數(shù)對(duì)五類(lèi)指標(biāo)加權(quán)計(jì)算得出

■生產(chǎn)

■新訂單

■雇員

■供應(yīng)商配送

■庫(kù)存

總供給的構(gòu)成

分類(lèi)依羽分類(lèi)

按供給物形態(tài)分類(lèi)產(chǎn)品供給和服務(wù)供給

按最終用途消費(fèi)供給和投資品供給

按來(lái)源國(guó)內(nèi)供給和國(guó)外供給

宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)與工具（四目標(biāo)一路徑兩工具）

宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)（四目標(biāo)）

即期匯率一交易生效口比交易日遲兩個(gè)工作口

遠(yuǎn)期匯率一交易生效日比交易日遲超過(guò)兩天

匯率變動(dòng)決定兩因素

1.利率的相對(duì)變動(dòng)

利率高一收益大一愿意持有一需求大一升值

2.國(guó)內(nèi)外價(jià)格水平的變動(dòng)

價(jià)格低一吸引消費(fèi)一需求大一升值

匯率變動(dòng)的根本原因是對(duì)該種貨幣供求關(guān)系

周期性波動(dòng)的原因

■總需求或總供給的變動(dòng)，主要是總需求變動(dòng)

■重大的隨機(jī)事件（重大發(fā)明、自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等）

■經(jīng)濟(jì)政策失誤

貨幣政策工具：1.準(zhǔn)備金率2.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)（債券業(yè)務(wù)）3.貼現(xiàn)率

第三節(jié)公共部門(mén)經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)

市場(chǎng)干預(yù)依據(jù)

市場(chǎng)失靈2.公平問(wèn)題

公共政策

tt時(shí)會(huì)其南用

站miiia

fPL方可-于外

BA

?rwmr

量”不對(duì)

.FT有加修修■.二好爸

304開(kāi).醫(yī)。.

公共支出（原則）

?經(jīng)濟(jì)效益原則一資源優(yōu)化配置，效益最大化

?公平原則

?統(tǒng)籌兼顧原則一支出的結(jié)構(gòu)安排從全局出發(fā)

第四節(jié)我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)管理

經(jīng)濟(jì)體制改革的成果（五項(xiàng)）

?以公有制為主體，多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的格局基本形成一格局形成

?市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)性作用蠅增強(qiáng)一市場(chǎng)機(jī)制一效率

?國(guó)有企業(yè)改革步伐加快一主體

?宏觀調(diào)控體系框架初步形成一宏觀調(diào)控

?社會(huì)保障體系建設(shè)取得積極進(jìn)展一社會(huì)保障一公平

宏觀調(diào)控的手段（三手段）

■經(jīng)濟(jì)手段（財(cái)政、金融、投資、計(jì)劃）

■法律手段

■計(jì)劃手段（兩個(gè)層次1.基本戰(zhàn)略+基本任務(wù)+宏觀調(diào)控目標(biāo)2.重要領(lǐng)域和重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)）

基本依據(jù)是1.國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體

財(cái)政政投資政

規(guī)劃2、專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃和區(qū)域規(guī)劃貨幣政策目標(biāo)產(chǎn)業(yè)政策

策目標(biāo)策目標(biāo)

宏觀管理目標(biāo)（總）

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)保持幣值穩(wěn)定充分就調(diào)控總鼓勵(lì)和支

穩(wěn)定物價(jià)防止通貨膨脹業(yè)量持一些

充分就業(yè)和通貨緊縮物價(jià)穩(wěn)調(diào)控結(jié)限制淘汰

國(guó)際收支平衡促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展定構(gòu)一些

經(jīng)濟(jì)增調(diào)控地加速結(jié)構(gòu)

長(zhǎng)區(qū)布局升級(jí)

公平分調(diào)控重促進(jìn)經(jīng)濟(jì)

配大項(xiàng)目發(fā)展

調(diào)控價(jià)格總水平:主要依靠運(yùn)用①貨幣政策、②財(cái)政政策和③收入分配政策

第三章投資管理和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整

第一節(jié)投資理論概況

固定資產(chǎn)投資和存貨投資（投資的兩部分）

■固定資產(chǎn)投資

房地產(chǎn)與設(shè)備等價(jià)值非一次性轉(zhuǎn)移的物品的增加

■存貨投資

指企業(yè)的原材料、半成品與成品等存貨的增加

凈投資、重置投資和總投資

￡某一時(shí)點(diǎn)上的資本W(wǎng)重

資本存簟

B形象理解：某一時(shí)點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存5萬(wàn)元的依

4一定時(shí)期資本w集的變動(dòng)

凈投資

ly形象理解?本月新存入o.3萬(wàn)元的貨

折舊A固定資產(chǎn)由于揭?guī)斐傻膬r(jià)值亦少

L/形簟理解：本月倉(cāng)整艘老玳咬壞了。?1萬(wàn)元的貸

重置投資

?為補(bǔ)償舊資本消耗而進(jìn)行的投資

?折舊不僅包括生產(chǎn)中的物質(zhì)磨損,而且包括資本老化帶來(lái)的精神磨損

?重置投資與折舊的關(guān)系是性質(zhì)相反，數(shù)量相等

形象理解：為了補(bǔ)償本月被老鼠咬壞的部分，又增補(bǔ)了0.1萬(wàn)元的貨

總投資

?總投資=重置投資+凈投資

?形象理解：倉(cāng)庫(kù)本月一共增加了多少貨=補(bǔ)償老鼠咬壞的貨+凈增加的貨

形象理解：對(duì)一企業(yè)總投資可有兩種用途，首先要補(bǔ)償設(shè)備等固定資產(chǎn)的折舊，剩余部分

才是資本的增量（凈投資）

投資的特性（四特性）

■預(yù)付性一支出在先，回報(bào)在后

■收益性一投入必須有產(chǎn)出、收益或增值

■長(zhǎng)期性一長(zhǎng)期運(yùn)營(yíng)、持續(xù)回報(bào)

■風(fēng)險(xiǎn)性一實(shí)際收益與預(yù)期收益可能有差距

投資成本（初始的成本、維持費(fèi)用、借款利息、稅收負(fù)擔(dān)）

投資重要理論（兩原理一模型）

?【只體現(xiàn)在短期內(nèi)，長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)更多依靠投入要素的增加和技術(shù)進(jìn)步】

?乘數(shù)原理一確定投資對(duì)國(guó)民收入（產(chǎn)出）的影響（投資是自變量，國(guó)民收入是因變

量）

加速數(shù)原理一確定國(guó)民收入（產(chǎn)出）對(duì)投資的影響（收入加速投資、國(guó)民收入是自變量,

投資是因變量）

乘數(shù)一加速模型一解釋經(jīng)濟(jì)的周期性變動(dòng)

國(guó)內(nèi)產(chǎn)出部分=消費(fèi)+投資

投資乘數(shù)

?是收入增量與投資增量之比

?邊際儲(chǔ)蓄傾向越小，投資乘數(shù)越大

邊際消費(fèi)傾向越大，投資乘數(shù)越大

收入增量=收入增量

投資乘數(shù)=

投資收入增量-稍費(fèi)增量

1_11

梢費(fèi)增量1-邊際消」偵向邊際儲(chǔ)蓄/問(wèn)

收入岫

MPC是marginalpropensitytoconsume的縮寫(xiě)

MPS是marginalpropensitytosave的縮寫(xiě)

MPC+MPS=1

k=--=----

MPS\?MPC

?加速數(shù)（加速系數(shù)）

總投資=凈投資+重置投資=加速系數(shù)義國(guó)民收入增量+重置投資

投資是關(guān)鍵因素，經(jīng)濟(jì)周期主要是投資引起的

積累基金：擴(kuò)大再生產(chǎn)、增加非生產(chǎn)設(shè)施、社會(huì)物質(zhì)儲(chǔ)備的社會(huì)財(cái)富，在統(tǒng)計(jì)中指當(dāng)年新創(chuàng)造

的價(jià)值中沒(méi)有消費(fèi)的那部分最終產(chǎn)品

第二節(jié)投資的宏觀調(diào)控

三目標(biāo)、三任務(wù)

r

二

"■月固二5+工■，平-P

4?1例哈建及食a=（&A>

，?LMMM*

投資結(jié)構(gòu)調(diào)控的措施（四類(lèi)）（產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)、部門(mén)結(jié)構(gòu)）

■依據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃，編制重要領(lǐng)域的發(fā)展建設(shè)規(guī)劃

■固定資產(chǎn)和外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄，利用投資補(bǔ)助、貼息、價(jià)格、利率、稅收等經(jīng)濟(jì)手

段

■建立投資信息發(fā)布制度

■建立科學(xué)的行業(yè)準(zhǔn)入制度，規(guī)范重點(diǎn)行業(yè)的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、安全標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，防止低水

平重復(fù)建設(shè)

投資效益（三效益四指標(biāo)）

效益的類(lèi)型出發(fā)點(diǎn)評(píng)價(jià)重點(diǎn)指標(biāo)性質(zhì)

財(cái)務(wù)效益投資者經(jīng)濟(jì)效益微觀指標(biāo)

國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益宏觀指標(biāo)

社會(huì)發(fā)展、資源、生態(tài)、就業(yè)、分配

社會(huì)效益社會(huì)宏觀指標(biāo)

等多方面效益

投資結(jié)

投資規(guī)模投資效益

構(gòu)

?產(chǎn)業(yè)

結(jié)構(gòu)?投資效益系數(shù)

?年度投資規(guī)模?地區(qū)?建設(shè)周期

?在建項(xiàng)目投資總規(guī)模結(jié)構(gòu)?生產(chǎn)性投資效益系數(shù)

?部門(mén)?固定資產(chǎn)交付使用率

結(jié)構(gòu)

投資效益系數(shù)固定資產(chǎn)投賃總額（每單位投資增加的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值）

國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增加額

生產(chǎn)性投資效益系數(shù)同期生產(chǎn)性讖總額（說(shuō)明國(guó)民經(jīng)濟(jì)投資效益系數(shù)變化的原因）

固定資產(chǎn)交付使用率同期投資完成前（以?xún)r(jià)值形式反映投資所形成的固定資產(chǎn)的多

少）

年度投資規(guī)模在建項(xiàng)目投資總規(guī)模

①投資率法①倍數(shù)法（建設(shè)周期法）

年度投資總規(guī)模=當(dāng)年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值X投資在建投資總規(guī)模=年度投資總規(guī)模X合理建

率設(shè)周期

②年增長(zhǎng)率法②增長(zhǎng)率法

年度投資總規(guī)模=上年度投資總額X（1+年在建投資總規(guī)模=基年適度的在建總規(guī)模X

度投資規(guī)模合理增長(zhǎng)率）（1+在建總規(guī)模的合理增長(zhǎng)率）

年度投資規(guī)模與在建項(xiàng)目投資總規(guī)模的區(qū)別在于

i.統(tǒng)計(jì)口徑不同

2.反映的投資供求關(guān)系不同

3.決定因素不同（社會(huì)可用于建設(shè)的財(cái)力物力，前后一段時(shí)間的需要和可能）

4.評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不同

1、年度投資總規(guī)模的調(diào)控任務(wù)（當(dāng)年的）：

2、保持投資總量適度增長(zhǎng)，與社會(huì)總供求基本平衡

保持合理的投資率，確保建設(shè)規(guī)模與國(guó)力大體相當(dāng)

1、在建投資總規(guī)模的調(diào)控任務(wù)（總的）：

2、合理控制新開(kāi)工項(xiàng)目數(shù)量

3、注意項(xiàng)目的大中小結(jié)構(gòu)

4、使當(dāng)年新增項(xiàng)目在合理的規(guī)模內(nèi)保持合理的建設(shè)周期

5、保證每個(gè)在建項(xiàng)目有足夠的財(cái)力、物力保障

第三節(jié)投資項(xiàng)目管理制度

五個(gè)制度

1.投資項(xiàng)目資本金制度

2.項(xiàng)目法人責(zé)任制

3.建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)制度

4.建設(shè)工程監(jiān)理制度

5.建設(shè)工程合同制度

6.其它管理制度

項(xiàng)目資本金的涵義

■項(xiàng)目資本金是指在項(xiàng)目總投資中，由投資者認(rèn)繳的出資額

■對(duì)投資項(xiàng)目來(lái)說(shuō)是非債務(wù)性資金，項(xiàng)目法人不承擔(dān)此部分資金的債務(wù)和利息

■出資者可按其出資比例享有所有者權(quán)益，也可轉(zhuǎn)讓?zhuān)坏贸榛?/p>

■計(jì)算資本金基數(shù)的總投資=固定資產(chǎn)投資+鋪底流動(dòng)資金

實(shí)際中具體比例的確定

由項(xiàng)目審批單位根據(jù)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、銀行貸款意愿和評(píng)估意見(jiàn)在審批可研報(bào)告時(shí)詢(xún)定

2009年國(guó)務(wù)院發(fā)出通知，決定對(duì)部分行業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金比例進(jìn)行調(diào)整:

原來(lái)：交通、煤炭35%鋼鐵、郵電、化肥25乳其他20%

最低比例

項(xiàng)目

鋼鐵、電解鋁項(xiàng)目40%

水泥項(xiàng)目35%

煤炭、電石、鐵合金、燒堿、焦炭、黃磷、玉米深加工、機(jī)場(chǎng)、港口、

30%

沿海及內(nèi)河航運(yùn)項(xiàng)目

交通、化肥（鉀肥除外）項(xiàng)目25%

保障性住房和普通商品住房項(xiàng)目20%

其它房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目30%

其它20%

可以降低資本金的情況

■個(gè)別情況特殊的國(guó)家重大建設(shè)項(xiàng)目（經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)）

■屬于國(guó)家支持的中小企業(yè)自主創(chuàng)新、高新技術(shù)投資項(xiàng)目

項(xiàng)目法人的概念（可對(duì)一個(gè)項(xiàng)目獨(dú)立的承擔(dān)責(zé)、權(quán)、利的組織）

范圍（國(guó)有單位經(jīng)營(yíng)性基本建設(shè)大中型項(xiàng)目在建設(shè)階段必須組建項(xiàng)目法人（國(guó)有+經(jīng)營(yíng)性+

大中型））

無(wú)項(xiàng)目法人的處罰（投資主管部門(mén)不予批準(zhǔn)兀工、不予安排年度投資計(jì)劃）

項(xiàng)目法人的設(shè)立

■設(shè)立形式（三種：有限責(zé)任、國(guó)有獨(dú)資、股份有限）

有限責(zé)任公司（包括國(guó)有獨(dú)資公司）

股份有限公司

■項(xiàng)目法人的職責(zé)（項(xiàng)目全過(guò)程負(fù)責(zé)）

項(xiàng)目的策劃、資金籌措

建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)

債務(wù)償還、資產(chǎn)的保值增值

【注意】沒(méi)有股份有限責(zé)任公司這種稱(chēng)謂

項(xiàng)目法人設(shè)立的三個(gè)階段

1、法人籌備組（項(xiàng)目建議書(shū)批準(zhǔn)后）

2、法人組建方案（可研報(bào)告時(shí)同時(shí)提出，否則可研報(bào)告不予審批）

3、法人正式成立（可研報(bào)告批準(zhǔn)后）

項(xiàng)目法人的組建（幾種情況的要點(diǎn)）

?需設(shè)立子公司的一重新設(shè)立項(xiàng)目法人

?設(shè)分公司分廠的一原企業(yè)法人即是項(xiàng)目法人

?國(guó)有獨(dú)資公司形式的一要設(shè)立堇事會(huì)

?有限責(zé)仃公司或股份有限公司一要設(shè)立股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

監(jiān)理范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)（五類(lèi)）

■國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)工程

■大中型公用事業(yè)工程（總投資3000萬(wàn)元以上）

■成片開(kāi)發(fā)建設(shè)的住宅小區(qū)工程

5萬(wàn)平米以上的必須監(jiān)理

5萬(wàn)平米以下的由省級(jí)建設(shè)行政主管部門(mén)確定

高層住宅以及復(fù)雜的多層住宅必須監(jiān)理

合同法的基本原則（五原則）

■平等原則

■自愿原則

■誠(chéng)實(shí)信用原則

■合法原則

■鼓勵(lì)交易原則

其它管理制度（2012年版教材新增加）

?建設(shè)用地管理一土地用途管制

?礦產(chǎn)資源保護(hù)一探礦權(quán)、采礦權(quán)有償取得制度

?環(huán)境保護(hù)管理一環(huán)境影響評(píng)價(jià)制度

?城鄉(xiāng)規(guī)劃管理一建設(shè)用地規(guī)劃許可證制度

?工程項(xiàng)目質(zhì)量管理一工程項(xiàng)目建設(shè)單位的質(zhì)量責(zé)任和義務(wù)

?工程項(xiàng)目安全生產(chǎn)管理一各主體的建設(shè)工程安全生產(chǎn)責(zé)任

1999.10.01合同法實(shí)行

2000.01.01招標(biāo)法實(shí)行

貨幣出資的資金來(lái)源.財(cái)政預(yù)算內(nèi)資金（土地批租收入、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入、各種規(guī)費(fèi)、建設(shè)基

金回收本息）2.投資機(jī)構(gòu)資本公積金3.社會(huì)個(gè)人合法資金

第四節(jié)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整（2012新增）

產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)

■農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)進(jìn)一步鞏固（農(nóng)業(yè)）

■工業(yè)結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化（工業(yè)）

■戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展取得突破（戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)）

■服務(wù)業(yè)增加值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值比重提高4個(gè)百分點(diǎn)（服務(wù)業(yè)）

2015年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重達(dá)到8%左右

2020年戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重達(dá)到15%左右

發(fā)展重點(diǎn)（七大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)）

支柱

■節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)

■新一代信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)

■生物產(chǎn)業(yè)

■高端裝備制造產(chǎn)業(yè)

先導(dǎo)

■新能源產(chǎn)業(yè)

■新材料產(chǎn)業(yè)

■新能源汽車(chē)產(chǎn)業(yè)

分類(lèi)管理

■.目需A

0

?田?2U

上叫.

?…美0?Mr9?.ST

生物產(chǎn)業(yè)：生物農(nóng)業(yè)、生物醫(yī)藥、生物能源、生物化工

第五節(jié)我國(guó)投資體制改革

改革目標(biāo)（七大目標(biāo)）

■落實(shí)企業(yè)投資自主權(quán)一誰(shuí)投資，誰(shuí)收益，誰(shuí)收益，誰(shuí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

■合理界定政策投資職能.科學(xué)決策（科學(xué)化民主化+決策責(zé)任追究制度）

■多種融資方式

■培育中介服務(wù)組織

■健全投資宏觀調(diào)控體系

■加快投資領(lǐng)域立法

■加強(qiáng)投資監(jiān)管

新型體制的特征（六特征）

■市場(chǎng)引導(dǎo)投資

■企業(yè)自主決策

■銀行獨(dú)立審貸

■融資方式多樣

■中介服務(wù)規(guī)范

■宏觀調(diào)控有效

企業(yè)投資體制改革的措施（三制）

?改革項(xiàng)目審批制度

?規(guī)范政府核準(zhǔn)制

?健全備案制

?擴(kuò)大大型企業(yè)集團(tuán)的投資決策權(quán)

?鼓勵(lì)社會(huì)投資

?拓寬企業(yè)融資渠道

?規(guī)范企業(yè)投資行為

政府投資（審批制+備案制）非政府投資（核準(zhǔn)制+備案制）

規(guī)范政府核準(zhǔn)制

■實(shí)行核準(zhǔn)制的范圍

?凡屬《政府核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目目錄》內(nèi)的非政府投資項(xiàng)目必須核準(zhǔn)，其它的可備案

■程序

?需提交項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，無(wú)需經(jīng)過(guò)項(xiàng)目建設(shè)書(shū)、可行性研究和開(kāi)工報(bào)告的程序

■項(xiàng)目核準(zhǔn)的重要性

?項(xiàng)目核準(zhǔn)文件，是辦理土地、規(guī)劃、進(jìn)口、減免稅確認(rèn)等手續(xù)的依據(jù)

?項(xiàng)目核準(zhǔn)文件有效期2年

二種投資管理制度程序

審批制（三步）o項(xiàng)目建議書(shū)一可研報(bào)告一開(kāi)工報(bào)告

核準(zhǔn)制（一步）A項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告

備案制（一步）o按減她原則備案

采用苴摻投資和資本■只審批項(xiàng)目建議節(jié)和可研報(bào)告，一般

金注入方式不審枇開(kāi)工報(bào)告

*魯二頁(yè)'A■只Wtt雎申請(qǐng)報(bào)告

擴(kuò)大大型企業(yè)集團(tuán)的投資決策權(quán)

■特大型企業(yè)集團(tuán)項(xiàng)目：可以按項(xiàng)目申報(bào)，也可以編制中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃，經(jīng)國(guó)務(wù)院或國(guó)

務(wù)院投資管理部門(mén)批準(zhǔn)（打包審批計(jì)劃，非批項(xiàng)目）

■中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃經(jīng)批準(zhǔn)后，項(xiàng)目不再另行核準(zhǔn)，只需備案

國(guó)有和國(guó)有控股公司要建立和完善①?lài)?guó)有資產(chǎn)出資人制度、②投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制、③科學(xué)民

主的投資決策制度、④重大投資責(zé)任追究制度（企業(yè)四制）

【關(guān)注點(diǎn)】政府投資決策三制

項(xiàng)目評(píng)估論證制、專(zhuān)家評(píng)議制度、項(xiàng)目公示制度

【關(guān)注點(diǎn)】政府投資項(xiàng)目公示制度

■凡尚未批復(fù)可行性研究報(bào)告的項(xiàng)凡都可以進(jìn)行公示

■可以重點(diǎn)在審批項(xiàng)目建議書(shū)前，或在批復(fù)項(xiàng)目建議書(shū)后、上報(bào)可行性研究報(bào)告前進(jìn)行公

示

■公示期限一般不應(yīng)少于10個(gè)工作日

■可以在有關(guān)政府網(wǎng)站或政府投資主管部門(mén)網(wǎng)站進(jìn)行公示，也可以同時(shí)在中央和地方主要

新聞媒體發(fā)布公示公告

規(guī)范政府投資資金管理（玫府投資五種方式）

■直接投資

■資本金注入

■投資補(bǔ)助

■轉(zhuǎn)貸

■貸款貼息

加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理

■對(duì)中介類(lèi)機(jī)構(gòu)實(shí)行資質(zhì)管理

■對(duì)非經(jīng)營(yíng)性政府投資項(xiàng)目推行代建制，通過(guò)招標(biāo)選擇專(zhuān)業(yè)化的項(xiàng)FI管理單位負(fù)責(zé)建設(shè)

【關(guān)注點(diǎn)】投資中介服務(wù)機(jī)構(gòu)

■各項(xiàng)投資中介服務(wù)機(jī)構(gòu)均須與政府部門(mén)脫鉤

■鼓勵(lì)各種投資中介機(jī)構(gòu)采取合伙制、股份制等多種形式改組改造

■健全和完善投資中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的行業(yè)協(xié)會(huì)，確立法律規(guī)范、政府監(jiān)督、行'也自律的行業(yè)管

理體制

■打破地區(qū)封鎖和行業(yè)壟析，建立公開(kāi)、公平、公正的投資中介服務(wù)市場(chǎng)

第四章財(cái)稅體制與財(cái)政政策

第一節(jié)財(cái)政概述

公共財(cái)政特征

■以彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈為行為唯則一解決宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、壟斷、外部性以及收入公平問(wèn)題等

■非營(yíng)利性一追求公共利益

■法制性一收支行為規(guī)范化

公共財(cái)政的職能

■資源配置職能

■收入分配職能

■調(diào)控經(jīng)濟(jì)職能

■監(jiān)督管理職能

第二節(jié)財(cái)政管理制度

財(cái)政支出的分類(lèi)

分類(lèi)依據(jù)具體類(lèi)型

按支出功能分類(lèi)

我國(guó)目前的分類(lèi)體系

按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)

?購(gòu)買(mǎi)性支出

按財(cái)政支出的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類(lèi)

?轉(zhuǎn)移性支出

.補(bǔ)償性支出

按財(cái)政支出在社會(huì)再生產(chǎn)中的作用分類(lèi)?積累性支出

?消費(fèi)性支出

.預(yù)防性支出

按財(cái)政支出的目的分類(lèi)

.創(chuàng)造性支出

?不可控制性支出

按政府對(duì)財(cái)政支出的控制能力分類(lèi)

.可控制性支出

.一般利益支出

按財(cái)政支出的受益范圍分類(lèi)

.特殊利益支出

【關(guān)注點(diǎn)】非稅收入的組成（1（）類(lèi)）

?行政事業(yè)忸攵費(fèi)?彩票公益金

?政府性基金?罰沒(méi)》&A

?國(guó)百資源有償使用收入?以政府名義接受的捐贈(zèng)收入

?國(guó)有資產(chǎn)律償使用收入?王管部HJI中收入

?國(guó)有資本經(jīng)菅收入?政府財(cái)政資金產(chǎn)生的利息收入

【注意】社會(huì)保險(xiǎn)基金、住房公積金不納入非稅收入管理

財(cái)政收入來(lái)源：稅收收入、非稅收收入、國(guó)債

中國(guó)采用不完全的分稅制

中央與地方共享收入（四種）

1）增值稅中央75%,地方25%

2）納入共享范圍的企業(yè)和個(gè)人所得稅中央60治地方40%

3）資源稅海洋石油稅是中央稅，其余是地方稅

4）證券交易（印花）稅中央97%上海、深圳3%

■記住四個(gè)中央與地方共享稅：增值稅、資源稅、證券交易（ERE）稅，納入共享范圍的

企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅

■記住三個(gè)中央稅：關(guān)稅、消費(fèi)稅、海關(guān)代征消費(fèi)稅和增值稅

■其它的可從名稱(chēng)上判斷，帶中央的是中央稅，帶地方的是地方稅

■剩余的全部是地方稅（與土地和房屋有關(guān)的稅都是地方稅）

國(guó)有資產(chǎn)

?經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)（企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)）、

?行政單位、事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)

?資源性國(guó)有資產(chǎn)（土地、森林、礦藏等）

專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：委托事務(wù)撥款、共同事務(wù)撥款、鼓勵(lì)或扶持性撥款

國(guó)有資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)性工作是：清產(chǎn)核資

第三節(jié)財(cái)政政策

組成：預(yù)算政策、稅收政策、支出政策、國(guó)債政策

4大功能：導(dǎo)向、協(xié)調(diào)、控制、穩(wěn)定

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國(guó)債（三方面調(diào)節(jié)作用）

■調(diào)節(jié)國(guó)民收入的使用結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)積累與消費(fèi)的比例關(guān)系

■調(diào)節(jié)產(chǎn)業(yè)及區(qū)域結(jié)構(gòu)

■調(diào)節(jié)資金供求和貨幣流通規(guī)模

第四節(jié)稅收

我國(guó)現(xiàn)行稅收制度（六大類(lèi)19個(gè)稅種）

類(lèi)別含義包含稅種

貨物和勞務(wù)類(lèi)生產(chǎn)、流通服務(wù)領(lǐng)域增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅

對(duì)因開(kāi)發(fā)和利用自然資源差異而形成的

資源稅費(fèi)資源稅、城鎮(zhèn)土地使用稅

級(jí)差收入發(fā)揮調(diào)節(jié)作用

在國(guó)民收入形成后，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者的利

所得稅類(lèi)潤(rùn)和個(gè)人純收入發(fā)揮調(diào)節(jié)作用企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅

固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅

上要為達(dá)到特定FI的，對(duì)特定對(duì)象和特

城市維護(hù)建設(shè)稅

特定目的稅類(lèi)定行為發(fā)揮調(diào)節(jié)作用

土地增值稅、車(chē)輛購(gòu)置稅、各

地占用稅、煙葉稅

房產(chǎn)稅、車(chē)船稅、印花稅、契

財(cái)產(chǎn)和行為稅主要對(duì)某些財(cái)產(chǎn)和行為發(fā)揮調(diào)節(jié)作用

稅

關(guān)稅類(lèi)主要對(duì)進(jìn)出境的貨物、物品征收關(guān)稅

增值稅（中央地方共享稅）

?消費(fèi)型增值稅一扣除外的固定資產(chǎn)價(jià)款

?收入型增值稅一扣除外購(gòu)固定資產(chǎn)折舊部分（課稅府象相當(dāng)于國(guó)民收入）

?生產(chǎn)型增值稅一不扣除外購(gòu)固定資產(chǎn)價(jià)值（課稅對(duì)象用當(dāng)于國(guó)民生產(chǎn)總值）

增值稅稅率（三檔）

■基本稅率：17%

■低稅率:一些行業(yè)13%

■出口貨物：稅率為0

增值稅一般的計(jì)算公式

1.應(yīng)納稅額=當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額一當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額

2.應(yīng)納稅額小于零時(shí)，不足部分可結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵扣

小規(guī)模納稅人的計(jì)算公式（不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）

應(yīng)納稅額=銷(xiāo)售額X征收率

消費(fèi)稅（中央稅,第二大稅種）

煙、酒、化妝品、貴重首飾及珠寶玉石、鞭炮焰火、成品油、小汽車(chē)、游艇等14個(gè)稅目

稅率（三種形式）

從價(jià)定率：1%-40%

從量定額：成品油、黃酒、啤酒

從價(jià)定率和從量定額復(fù)合：白酒、卷煙

納稅環(huán)節(jié)（三個(gè)環(huán)節(jié)）

生產(chǎn)環(huán)節(jié)一由生產(chǎn)者于銷(xiāo)出時(shí)納稅

進(jìn)口環(huán)節(jié)一由進(jìn)口報(bào)關(guān)者于報(bào)關(guān)時(shí)納稅

零售環(huán)節(jié)一金銀首飾消費(fèi)稅于零售環(huán)節(jié)征收

營(yíng)業(yè)稅（地方稅）（增值稅和營(yíng)業(yè)稅不能同時(shí)征）

■建筑業(yè)、交通運(yùn)輸、郵電通信、文化體育業(yè)：3%

■轉(zhuǎn)讓無(wú)形資產(chǎn)、銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)、金融保險(xiǎn)業(yè)、服務(wù)業(yè)：5%

?娛樂(lè)業(yè)：5%—20%

企業(yè)所得稅

納稅人

?在中國(guó)境內(nèi)，企業(yè)和其他取得收入的組織

?個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)不適用本法

?分為居民企業(yè)和非居民企業(yè)兩類(lèi)

稅率

?一般為25%

?非居民企業(yè)（國(guó)內(nèi)無(wú)機(jī)構(gòu)或收入與機(jī)構(gòu)無(wú)聯(lián)系的）為20$

應(yīng)納稅額=應(yīng)納稅所得額x稅率一稅收減免或抵免

個(gè)人所得稅

?在我國(guó)境內(nèi)有住所，或雖無(wú)住所而居住滿一年，從我國(guó)境內(nèi)和境外取得所得

?不滿足上述條件，但從我國(guó)境內(nèi)取得所得

資源稅

稅率（從量定額）

?定額稅率：0.3元?60元一共8個(gè)幅度稅額

,原油：每噸14元~30元

?天然氣:每千立方米7元?15元

■資源稅計(jì)征辦法

?由從量征收改為從價(jià)征收

?新疆原油天然氣資源稅改革率先,原油、天然氣實(shí)行從價(jià)計(jì)征,稅率5%

土地增值稅

最低稅率為30乳最高稅率為60%

房產(chǎn)稅

?非出租的，按房產(chǎn)計(jì)稅余值的1.2%

?出租的，按租金收入的12%

兩個(gè)優(yōu)惠（2001年1月1日起，按4%征，注意一定是居住用）

?個(gè)人居住用房出租仍用于居住的，按4%征稅

?企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體按市場(chǎng)價(jià)格向個(gè)人出租用于居住的住房，按4%征稅

關(guān)稅

臨時(shí)反傾銷(xiāo)措施的最長(zhǎng)時(shí)間不超過(guò)4個(gè)月，特殊情況可以延長(zhǎng)至9個(gè)月

保障措施：進(jìn)口產(chǎn)品數(shù)量增加，對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成損害或威脅時(shí)，可采取保障措施

國(guó)際稅收

免稅法?一國(guó)獨(dú)府對(duì)本國(guó)居民來(lái)目國(guó)外的

（8免法》所得免予征稅

?一國(guó)政府對(duì)本國(guó)居民來(lái)自國(guó)外的

報(bào)電法所再一舁匯總征稅，但允訐在本

———國(guó)應(yīng)納稅都中扣除M已在國(guó)外所

納的稅?

抵免法的附加一稅收饒讓?zhuān)ǔ姓J(rèn)國(guó)外的稅收優(yōu)惠有效）

■居住國(guó)政府對(duì)其居民在非居住國(guó)得到稅收優(yōu)惠的部分所得稅，特準(zhǔn)給予饒讓?zhuān)曂鸭{

稅額而予以抵免，不再按本國(guó)稅法補(bǔ)征。

■本質(zhì)是承認(rèn)在國(guó)外享受的稅收優(yōu)惠有效

管轄權(quán)：屬地原則+屬人原則

第五章金融體系與貨幣政策

第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)及其職能

中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)

■實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制

■內(nèi)部設(shè)立貨幣政策委員會(huì)（注意不是銀監(jiān)會(huì)）

■設(shè)立派出機(jī)構(gòu)（分支機(jī)構(gòu)）

現(xiàn)階段商業(yè)銀行不得從事三類(lèi)業(yè)務(wù)

■不得在境內(nèi)從事信托投資和股票業(yè)務(wù)（不得投資股票信托）

■不得對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資（不得投資實(shí)業(yè)）

■不得投資于非自用不助產(chǎn)（不得投資房地產(chǎn)業(yè)）

我國(guó)主要的政策性銀行（三家）

■國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行（目前已改造成為股份制商業(yè)銀行）（來(lái)源：政策性金融債券）

■中國(guó)進(jìn)出口銀行（十二五推進(jìn)改革）（來(lái)源：政策性金融債券+國(guó)際金融市場(chǎng)籌措）

■中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（十二五推進(jìn)改革）（來(lái)源：政策性金融債券+人民銀行再貸款）

非銀行金融機(jī)構(gòu)

?信托公司

?財(cái)務(wù)公司

?金融租賃公司

?小額貸款公司

?汽車(chē)金融公司

?貨幣經(jīng)紀(jì)公司

?信托投資公司

財(cái)務(wù)公司

上?企々?囪第時(shí)野公司

Q?汴南檢強(qiáng)公司E苛公司

司以用0M?宣行《1*公司傳努

?的北號(hào)O?季徜皮員塞粒支點(diǎn)作9

?月會(huì)班機(jī)構(gòu)W行!SK投向

■

?成員顯隹戶呂豹篇懵僧貨.買(mǎi)方偏管受■費(fèi)相貫

立科公司不

靛從，11業(yè)不丹力/n型投勞、第m苓善魚(yú)般如

基金公司

設(shè)立基金管理公司應(yīng)具備為條件（七條件）

■有合法的章程

■注冊(cè)資本不低于一億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本

■主要股東具有較好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和良好的社會(huì)信譽(yù)，最近三年沒(méi)有違法記錄，注冊(cè)資本不

低于三億元人民幣

■取得基金從業(yè)資格的人員達(dá)到法定人數(shù)

■有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施

■有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度

■其它

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

注冊(cè)資本

?最低為人民幣2億元，且注冊(cè)資本最低限額必須為實(shí)繳貨幣資本

國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行可在全國(guó)設(shè)有分支機(jī)

構(gòu)

金融體系：金融市場(chǎng)+金融機(jī)構(gòu)+金融服務(wù)公司+監(jiān)管部門(mén)組成

金融監(jiān)管部門(mén)：三會(huì)一行（人民銀行）

第二節(jié)金融市場(chǎng)

金融市場(chǎng)功能（三功能）

■價(jià)格發(fā)現(xiàn)：確定交易資產(chǎn)的價(jià)格

■提供流動(dòng)性

■降低交易成本：減少交易的搜尋和信息成本

分類(lèi)方式：

金融市場(chǎng)分類(lèi)（交易期限）=貨幣市場(chǎng)+資本市場(chǎng)

交易性質(zhì)分類(lèi):發(fā)行市場(chǎng)+交易市場(chǎng)

組織性質(zhì)分類(lèi)=場(chǎng)內(nèi)交易+場(chǎng)外交易

期貨合同

■是交易所交易的標(biāo)準(zhǔn)化合約

?買(mǎi)賣(mài)雙方分別與交易所單獨(dú)訂立合約

■創(chuàng)造一個(gè)期貨合約交易所必須得到政府管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)

同業(yè)拆借市場(chǎng)（詢(xún)價(jià)方式+人民銀行實(shí)行限額管理）

概念

?金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借活動(dòng)

?最典型的是聯(lián)邦基金市場(chǎng)

我國(guó)統(tǒng)i的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)

?全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心的電子交易系統(tǒng)

?中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的拆借備案系統(tǒng)

票據(jù)的三種類(lèi)型

奉里0?出里人去發(fā)，出票人無(wú)爭(zhēng)住支付

?人民幣就是一種奉累

支票0?出票人答復(fù)，委托的金融機(jī)恂見(jiàn)案無(wú)裝住支付

?出量人密發(fā)，費(fèi)注付欣人無(wú)條件支付《植費(fèi)托人

匯累10W）

?分為暫行匯票和育業(yè)匯票

?商業(yè)匯聚又分為官業(yè)承兌X享和銀行承兌匯單

我國(guó)票據(jù)的相關(guān)規(guī)定

■承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月，再貼現(xiàn)不超過(guò)四個(gè)月

?再貼現(xiàn)利率由央行制定

■貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)利率基礎(chǔ)上加百分點(diǎn)的方式生成，加點(diǎn)幅度央行確定

■轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率由交易雙方自主商定

回購(gòu)市場(chǎng)

?質(zhì)押式回購(gòu)一債券凍結(jié)而非轉(zhuǎn)移（1天、7天、14天、21天、1個(gè)月、2個(gè)月、3個(gè)月、4

個(gè)月，最長(zhǎng)365天）

?買(mǎi)斷式回購(gòu)一回購(gòu)期間債券可動(dòng)用（最長(zhǎng)不得超過(guò)91天）

債券回購(gòu)中利率的確定

?由買(mǎi)賣(mài)雙方?jīng)Q定

?利率低于同業(yè)拆借利率，因?yàn)閲?guó)債作抵押風(fēng)險(xiǎn)?。ㄓ械盅核岳实停?/p>

期貨履約保證金比例為3%"15%

外匯市場(chǎng)層次：結(jié)售匯市場(chǎng)和銀行間外匯市場(chǎng)

注意債券和股票的功能

?債券功能?股票功能

?融資功能?籌集資金

?資金流動(dòng)導(dǎo)向?優(yōu)化資源配置

?宏觀調(diào)控?分散風(fēng)險(xiǎn)

?轉(zhuǎn)換機(jī)制

衍生證券主要功能是管理與基本資產(chǎn)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，價(jià)值取決于固定收益證券、外匯、股

本證券或產(chǎn)品等一種或幾種資產(chǎn)的價(jià)格

金融市場(chǎng)分為：債券市場(chǎng)、衍生證券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)

第三節(jié)貨幣政策

?基點(diǎn)目快（6大曼本目標(biāo)》

貨幣笫目0

H?我國(guó)■終目標(biāo)《才

標(biāo)

?中介目標(biāo)（4個(gè)中介目標(biāo)》

貨幣M笫工0?一般t1貨幣&策工具（3個(gè)）

B?選母處貨幣〃條工具（2類(lèi)）

?M它貨幣數(shù)第工具

貨幣R第傳

導(dǎo)機(jī)制

貨幣政策基本目標(biāo)

■高就業(yè)

■經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

■價(jià)格穩(wěn)定

■利率穩(wěn)定

■金融市場(chǎng)穩(wěn)定

■外匯市場(chǎng)穩(wěn)定

最終目標(biāo)

■保持貨幣幣值穩(wěn)定

■并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

中介目標(biāo)（選擇標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)性+可控性+可得性+可測(cè)性）

軌量指標(biāo)

?1S貨規(guī)模

?準(zhǔn)備金

,基礎(chǔ)貨幣

?貨幣供應(yīng)坦

我國(guó)以年度貨幣供應(yīng)量作為中介目標(biāo)（M0+M1狹義+M2廣義）

再貼現(xiàn)率

期限最長(zhǎng)不超過(guò)四個(gè)月

■再貼現(xiàn)利率同央行制定、發(fā)布與調(diào)整

■再貼現(xiàn)政策（兩方面）

?再貼現(xiàn)利率的調(diào)整一反映政策意向

?向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)資格的規(guī)定

件大貨幣市場(chǎng)三大貨幣政策工具

?同業(yè)拆借市場(chǎng)?公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

?票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)?存款準(zhǔn)備金

?國(guó)債回購(gòu)市場(chǎng)?再貼現(xiàn)

選擇性貨幣政策工具（調(diào)節(jié)特殊領(lǐng)域的信用）

直接信用控制

控制的種類(lèi)

?利率限額

?信用配額

?信用條件限制

間接信用控制

央行通過(guò)道義勸告、窗口指導(dǎo)等辦法來(lái)間接影響商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的行為

不具有法律或行政的強(qiáng)制性約束力，但有時(shí)也能起到相當(dāng)大的作用

中國(guó)人民銀行收回流動(dòng)性方式（回購(gòu)交易+現(xiàn)券交易+發(fā)放央行票據(jù)）

第四節(jié)金融風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管

?由于市場(chǎng)因素的不利變動(dòng)導(dǎo)致資產(chǎn)損

失，品重要的是利率風(fēng)險(xiǎn)

?違約

?無(wú)法變現(xiàn)造成的損失

?金融機(jī)構(gòu)管理失誤、洋騙或H他人的錯(cuò)

誤而導(dǎo)致潛在損失

?合知性風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

金融監(jiān)管的形式（四種）

■信息披露

■金融活動(dòng)監(jiān)管（如對(duì)內(nèi)幕人士交易監(jiān)管）

■金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管（限制金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)行為，管理其資產(chǎn)和負(fù)責(zé)方式等）

■對(duì)外國(guó)參與者監(jiān)管

第六章發(fā)展規(guī)劃編制與管理

第一節(jié)規(guī)劃概述

規(guī)劃的概念

■是國(guó)家加強(qiáng)和改善宏觀調(diào)控的重要手段

■是政府履行經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)、市場(chǎng)監(jiān)管、社會(huì)管理和公共服務(wù)職責(zé)的重要依據(jù)

■通過(guò)闡述政府的戰(zhàn)略意圖，明確政府的工作重點(diǎn)，弓導(dǎo)市場(chǎng)主體的行為，以實(shí)現(xiàn)國(guó)家戰(zhàn)

略目標(biāo)，彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈，有效配置公共資源，促進(jìn)共同富裕

■國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，不同于建筑規(guī)劃

規(guī)劃的性質(zhì)

■規(guī)劃的本質(zhì)是指導(dǎo)性〔盡管是由立法機(jī)關(guān)審批）

?以市場(chǎng)為基礎(chǔ)，反映市場(chǎng)、預(yù)測(cè)市場(chǎng)、引導(dǎo)和調(diào)控市場(chǎng)（四市場(chǎng)），而不是取代市場(chǎng)

■特殊情況下的指令性計(jì)劃是補(bǔ)充或權(quán)宜之計(jì)

規(guī)劃的特征

■綜合性（內(nèi)容一國(guó)民經(jīng)濟(jì)普遍社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展問(wèn)題）

■層次性（級(jí)別）

■銜接性（各類(lèi)規(guī)劃須銜接）

■協(xié)調(diào)性（規(guī)劃實(shí)施需各方協(xié)調(diào)）

■導(dǎo)向性（是微觀主體和全社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的導(dǎo)向）

規(guī)劃的功能

■綜合協(xié)調(diào)平衡功能

■信息導(dǎo)向功能

■政策指導(dǎo)調(diào)節(jié)功能

■引導(dǎo)資源配置功能

?國(guó)家規(guī)劃

0

三級(jí)規(guī)劃-?。▍^(qū)、宜箱市）級(jí)規(guī)劃

按行眩層次分

?市縣細(xì)規(guī)外

??

三英蟻刻0

?多卿劃

技對(duì)象并功能分

-區(qū)蝴劃

-完整的、全面的國(guó)咫濟(jì)松社會(huì)發(fā)覆計(jì)句是國(guó)

民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的戰(zhàn)略性、綱領(lǐng)性、綜合性

財(cái)

?以國(guó)民經(jīng)疥他1會(huì)發(fā)展特定領(lǐng)域?yàn)橛蓃貨制

?是冬?體賽劃在特定鎮(zhèn)域的細(xì)化

?以J召旅t區(qū)的特定區(qū)域國(guó)民圾濟(jì)和社會(huì)友■為

對(duì)象編制

?足息體戰(zhàn)劃在特定區(qū)域的細(xì)化和片共

規(guī)劃的期限

?國(guó)家級(jí)總體奴劃A?一般為淬

?省圾總體規(guī)劃y?可展望1詐以上

?市縣級(jí)總體奴劃

?專(zhuān)項(xiàng)規(guī)0?可根據(jù)需要確定

?區(qū)域則

區(qū)域管理可以分為：區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略+區(qū)域規(guī)劃+區(qū)域政策

第二節(jié)規(guī)劃編制的一般程序

前期工作|u>「立項(xiàng)|u>|起草|n|銜接|

々T公布|O|批準(zhǔn)|O|上|

評(píng)估和修訂

1.規(guī)劃的前期準(zhǔn)備汰.規(guī)劃的審核準(zhǔn)備

2.規(guī)劃的編制i6.規(guī)劃的公布與實(shí)施

3.規(guī)劃的銜接規(guī)劃評(píng)估及修訂

4.規(guī)劃的論證；8.規(guī)劃的調(diào)整

前期準(zhǔn)備從新規(guī)劃期前兩年開(kāi)始

準(zhǔn)備的工作規(guī)范

?國(guó)家級(jí)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃一擬訂規(guī)劃編制工作方案

?需由國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃一擬訂年度編制計(jì)劃，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)

?跨省級(jí)區(qū)域規(guī)劃一由國(guó)務(wù)院發(fā)改委會(huì)同有關(guān)省級(jí)政府提出申請(qǐng)，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)

?編制規(guī)劃的經(jīng)費(fèi)，列入部門(mén)預(yù)算

0《中共中央關(guān)

國(guó)家總體規(guī)劃

于制定國(guó)民經(jīng)

省、市、縣級(jí)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展

總體規(guī)劃第十二個(gè)五年

規(guī)劃的建議》

專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃

區(qū)域規(guī)劃

?總體規(guī)劃,是由黨的組織決策

■專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃和區(qū)域規(guī)劃，由政府系統(tǒng)決策

規(guī)劃銜接原則

?下級(jí)服從上級(jí)的原則

?專(zhuān)項(xiàng)和區(qū)域服從總體規(guī)劃的原則

?專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃之間不相互矛盾的原則

?跨地區(qū)的區(qū)域規(guī)劃要考慮土地利用總體規(guī)劃、城市規(guī)劃等領(lǐng)域的規(guī)劃要求

總體規(guī)劃的銜接

省級(jí)總體規(guī)劃與國(guó)家4應(yīng)由省級(jí)發(fā)改部門(mén)送國(guó)務(wù)院發(fā)改

級(jí)總體規(guī)劃銜接，?

委與國(guó)家總體規(guī)劃進(jìn)行銜接

________（向上）

省級(jí)總體規(guī)劃與其它

?送相關(guān)省級(jí)政府發(fā)改部門(mén)與其總

省級(jí)總體規(guī)劃銜接體婉劃銜接

（平級(jí)）

省級(jí)總體規(guī)劃與國(guó)家

?送國(guó)務(wù)院其他有關(guān)部門(mén)與國(guó)家級(jí)

級(jí)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃銜接

專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃銜接

（向上）

:【注意】云總底規(guī)句中;親］及支域威戈而南接…;

專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃的三項(xiàng)銜接

專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃與同級(jí)總體0?由編制部門(mén)送本級(jí)政

規(guī)劃的銜接（向上）府發(fā)展改革部門(mén)

專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃與上一級(jí)專(zhuān)0?編制部門(mén)送上級(jí)政府

項(xiàng)規(guī)劃（向上）有關(guān)部門(mén)

專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃與同級(jí)專(zhuān)項(xiàng)0?編制部門(mén)送本級(jí)政府

規(guī)劃銜接（平級(jí)）有關(guān)部門(mén)

【注意】在專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃中，也未提及與區(qū)域規(guī)劃的銜接:

規(guī)劃草案須經(jīng)專(zhuān)家委員會(huì)進(jìn)行論證，出具論證報(bào)告。國(guó)家級(jí)、?。▍^(qū)、市）級(jí)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃論證

時(shí)，專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃領(lǐng)域以外的相關(guān)領(lǐng)域?qū)＜覒?yīng)當(dāng)不少于1/3

■草案送審時(shí)，一并報(bào)送規(guī)劃編制說(shuō)明和規(guī)劃論證報(bào)告

■規(guī)劃編制說(shuō)明中必須說(shuō)明征求意見(jiàn)和銜接情況

■按規(guī)定提交環(huán)境影響報(bào)告書(shū)

審批權(quán)限

總體規(guī)劃。同級(jí)人大批準(zhǔn)

專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃oI由政府及有關(guān)部門(mén)審批

區(qū)域規(guī)劃o|由政府及有關(guān)部門(mén)審批

重要規(guī)劃的審批

規(guī)劃的決策、編制、審批主:休

總體規(guī)劃專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃區(qū)域規(guī)劃

決策主體黨委政府政府

組織編制政府政府有關(guān)部門(mén)政府及部門(mén)聯(lián)合

審批主體同級(jí)人民代表大會(huì)政府政府

規(guī)劃評(píng)估指標(biāo)體系的原則

?系統(tǒng)性原則

?可測(cè)性原則

?定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合使用原則

?絕對(duì)量指標(biāo)與相對(duì)量指標(biāo)結(jié)合使用原則

?層次性和可比性原則

規(guī)劃評(píng)估的內(nèi)容（五項(xiàng)）

■宏觀經(jīng)濟(jì)情況

■結(jié)構(gòu)調(diào)整情況

■政府職能履行程度

■規(guī)劃對(duì)發(fā)展環(huán)境的適應(yīng)程度一判斷規(guī)劃是否仍然適用

■對(duì)重大問(wèn)題的解決程度

政府職能履行程度評(píng)估的內(nèi)容

?政策措施的執(zhí)行情況

?環(huán)境治理

?提供公共服務(wù)

主要的評(píng)估方法

■綜合評(píng)估法

■層次分析法（30個(gè)指標(biāo)）

■模糊綜合評(píng)估法

?主成分分析法（通過(guò)變量變換的方法把相關(guān)的變量變?yōu)槿舾刹幌嚓P(guān)的變量）

第三節(jié)總體規(guī)劃

總體規(guī)劃的概念

■以國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展為對(duì)象編制

■是綜合性綱領(lǐng)性規(guī)劃，是編制專(zhuān)項(xiàng)、區(qū)域規(guī)劃及制定政策和年度計(jì)劃的依據(jù)

■國(guó)家級(jí)、省級(jí)總體規(guī)劃一般5年，可達(dá)10年，市級(jí)較靈活

主要內(nèi)容

■形勢(shì)判斷

■指導(dǎo)思想和發(fā)展目標(biāo)

■主要任務(wù)

■保障措施

第四節(jié)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃

編制專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃的領(lǐng)域（四領(lǐng)域）

?關(guān)系國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展全局的重要領(lǐng)域

?需要國(guó)務(wù)院審批或核準(zhǔn)重大項(xiàng)目以及安排國(guó)家投資數(shù)額較大的領(lǐng)域

?涉及重大產(chǎn)業(yè)布局或重要資源開(kāi)發(fā)的領(lǐng)域

?法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院要求的領(lǐng)域

不同領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)規(guī)劃的要求（四類(lèi)）

在海￥七rJ?明確資源供需情況

喇雪磬v?提出供需平衡或解決方案

?提出資源保護(hù)和集約利用具體措施

?測(cè)算需求

基礎(chǔ)設(shè)施?分析供給可能

舉?提出建設(shè)重點(diǎn)、建設(shè)時(shí)序和布局要求

?與總體布局和有關(guān)規(guī)劃對(duì)接

?形成規(guī)劃期內(nèi)建設(shè)方案

?根據(jù)本級(jí)財(cái)政可提供的資金數(shù)量,確定

完成目標(biāo)和任務(wù)

公共服務(wù)類(lèi)?明確資金使用方向、重點(diǎn)、目的、時(shí)間

?提出增加投入的方式、渠道

競(jìng)爭(zhēng)性產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域?分析供需情況

（一般不編制規(guī)劃，?明確政府引導(dǎo)和扶持手段、目的和績(jī)效

而采用產(chǎn)業(yè)政策、預(yù)?政府資金扶持方向、重點(diǎn)和績(jī)效

測(cè)報(bào)告）?對(duì)布局有限制的提出布局方案

專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃的報(bào)批（事先列入計(jì)劃的國(guó)務(wù)院才批，未列入計(jì)劃的不受理）

?應(yīng)由國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃，要擬定年度計(jì)劃

?于每年10月提出下一年國(guó)家級(jí)專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃報(bào)批建議，發(fā)改部門(mén)于每年12月前報(bào)國(guó)務(wù)院批

準(zhǔn)

?未列入年度審批計(jì)劃的，原則不不予受理

第五節(jié)區(qū)域規(guī)劃

區(qū)域規(guī)劃編制范圍

■經(jīng)濟(jì)聯(lián)系緊密的城鎮(zhèn)密集地區(qū)

■以中心城市為依據(jù)的都市經(jīng)濟(jì)圈地區(qū)

■總體規(guī)劃確定的重點(diǎn)開(kāi)發(fā)或者保護(hù)地區(qū)

■國(guó)務(wù)院確定的其他區(qū)域

編制區(qū)域規(guī)劃需向哪些單位征詢(xún)意見(jiàn)

?同級(jí)政府有關(guān)部門(mén)+下級(jí)政府

?區(qū)域外相鄰地區(qū)政府

?專(zhuān)家

?軍事機(jī)關(guān)

?區(qū)域內(nèi)公民和組織

第六節(jié)規(guī)劃方法

編制的一般原則

■一觀念一科學(xué)發(fā)展觀

■一方向一堅(jiān)持市場(chǎng)化方向

■三規(guī)律一自然規(guī)律、經(jīng)濟(jì)規(guī)律、社會(huì)規(guī)律

■三化一科學(xué)化、民主化、程序化

■三銜接一總與專(zhuān)、總與區(qū)，專(zhuān)與區(qū)

規(guī)劃編制的技術(shù)方法（三大類(lèi)）

?系數(shù)法一根據(jù)過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)比例確定計(jì)劃指標(biāo)

?定額法一一定條件下資源利用或消耗的標(biāo)準(zhǔn)

傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)?速度比例法一根據(jù)過(guò)去的動(dòng)態(tài)速度來(lái)估算計(jì)劃速

計(jì)劃方法度

?因素分析法一質(zhì)與量相結(jié)合

現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)?投入產(chǎn)出分析方法

計(jì)劃方法°?經(jīng)濟(jì)計(jì)量方法

?系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)方法

前沿經(jīng)濟(jì)

?灰色預(yù)測(cè)模型

計(jì)劃方法

0?人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)預(yù)測(cè)

規(guī)劃指標(biāo)體系（四大類(lèi)）

預(yù)期性?國(guó)家期空的發(fā)展目標(biāo)

指標(biāo)?主要依靠市場(chǎng)主體的自主