企業(yè)采購管理暫行辦法（修訂版）第一章總則第一條立法目的與依據(jù)為規(guī)范企業(yè)采購行為，降低采購成本，提高采購效率，防范采購風(fēng)險，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，制定本辦法。第二條適用范圍本辦法適用于企業(yè)及所屬各單位的所有采購活動，包括：（一）物資采購：原材料、零部件、設(shè)備、辦公用品等；（二）服務(wù)采購：技術(shù)服務(wù)、咨詢服務(wù)、維修服務(wù)等；（三）工程采購：建筑工程、安裝工程、裝飾工程等。不適用于對外投資、并購重組等資本性支出。第三條采購管理目標(biāo)（一）效率目標(biāo)：1.采購周期：常規(guī)物資≤7天，定制物資≤30天；2.采購計劃完成率≥95%；（二）效益目標(biāo)：3.采購成本逐年降低≥3%；4.供應(yīng)商按時交付率≥98%；5.采購質(zhì)量合格率≥99.5%；（三）合規(guī)目標(biāo)：6.采購流程合規(guī)率100%；7.采購檔案完整率100%；第四條采購管理職責(zé)（一）采購決策委員會：8.主任：企業(yè)主要負(fù)責(zé)人；9.副主任：分管采購負(fù)責(zé)人；10.成員：采購、財務(wù)、審計、技術(shù)、使用部門負(fù)責(zé)人；11.職責(zé)：審批年度采購計劃、重大采購項目、供應(yīng)商選擇等。（二）采購部門：12.人員配置：按年采購額每5000萬元配備1名采購專員；13.主要職責(zé)：?制定采購管理制度和流程；?編制和執(zhí)行采購計劃；?供應(yīng)商開發(fā)、評估和管理；?采購合同簽訂和履行管理；?采購成本控制和分析；第二章采購計劃與預(yù)算第五條采購計劃管理（一）計劃編制依據(jù)：1.年度經(jīng)營計劃和生產(chǎn)計劃；2.庫存水平（安全庫存、最低庫存）；3.歷史消耗數(shù)據(jù)和市場趨勢；（二）計劃編制流程：4.需求提報：使用部門于每月25日前提交下月《采購需求單》，明確：?物資名稱、規(guī)格型號、技術(shù)參數(shù)；?數(shù)量、質(zhì)量要求、交付時間；?預(yù)算金額、資金來源；5.需求審核：采購部門聯(lián)合財務(wù)部門進(jìn)行審核，重點：?是否符合預(yù)算要求；?是否存在替代產(chǎn)品或內(nèi)部調(diào)配可能；?技術(shù)參數(shù)是否明確、合理；6.計劃匯總：采購部門于每月30日前編制《月度采購計劃》，報采購負(fù)責(zé)人審批；（三）計劃調(diào)整：調(diào)整類型調(diào)整原因?qū)徟鷻?quán)限數(shù)量調(diào)整（±10%內(nèi)）需求變化采購經(jīng)理規(guī)格調(diào)整技術(shù)變更技術(shù)部門負(fù)責(zé)人新增采購緊急需求分管采購負(fù)責(zé)人第六條采購預(yù)算管理（一）預(yù)算編制：7.采購預(yù)算納入企業(yè)全面預(yù)算管理；8.預(yù)算依據(jù)：歷史價格、市場行情、采購量；9.預(yù)算細(xì)化到物資類別和采購月份；（二）預(yù)算控制：10.超預(yù)算采購需提交《超預(yù)算采購申請》，說明原因和資金來源；11.預(yù)算執(zhí)行情況每月分析，偏差率超過±5%的需制定改進(jìn)措施；12.年末進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況考核，結(jié)果納入采購部門績效考核；第三章采購方式管理第七條采購方式分類與適用范圍采購方式適用條件采購流程審批權(quán)限公開招標(biāo)單批金額≥200萬元發(fā)布公告→投標(biāo)→開標(biāo)→評標(biāo)→定標(biāo)采購決策委員會邀請招標(biāo)單批金額100-200萬元，符合條件供應(yīng)商≥3家發(fā)出邀請→投標(biāo)→開標(biāo)→評標(biāo)→定標(biāo)采購負(fù)責(zé)人競爭性談判單批金額50-100萬元，技術(shù)復(fù)雜或時間緊急邀請供應(yīng)商→談判→確定成交采購經(jīng)理詢價采購單批金額10-50萬元，規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一發(fā)出詢價單→報價→比價→確定成交采購專員直接采購單批金額<10萬元或唯一供應(yīng)商直接聯(lián)系供應(yīng)商→議價→確定成交采購專員第八條招標(biāo)采購管理（一）招標(biāo)文件編制：1.內(nèi)容包括：招標(biāo)公告、投標(biāo)人須知、采購需求、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、合同條款；2.技術(shù)參數(shù)應(yīng)符合國家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，不得指定品牌；3.評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)量化（如價格30%、質(zhì)量40%、服務(wù)30%）；（二）招標(biāo)過程控制：4.公告發(fā)布：至少在指定媒介發(fā)布3個工作日；5.投標(biāo)保證金：不得超過招標(biāo)金額的2%；6.評標(biāo)委員會：由技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面專家組成，人數(shù)≥5人（單數(shù)）；7.中標(biāo)公示：中標(biāo)結(jié)果公示不少于3個工作日；第九條非招標(biāo)采購管理（一）競爭性談判：8.談判小組：由采購、技術(shù)、使用部門代表組成，人數(shù)≥3人；9.談判程序：?制定談判文件；?邀請3家以上供應(yīng)商；?多輪談判（一般≤3輪）；?最后報價，確定成交供應(yīng)商；（二）詢價采購：10.詢價單應(yīng)明確規(guī)格、數(shù)量、交貨期、付款方式；11.向≥3家合格供應(yīng)商發(fā)出詢價單；12.報價有效期≥3個工作日；13.最低價成交（滿足質(zhì)量和服務(wù)前提下）；第四章供應(yīng)商管理第十條供應(yīng)商分類與準(zhǔn)入（一）供應(yīng)商分類：類別定義選擇標(biāo)準(zhǔn)合作方式戰(zhàn)略供應(yīng)商提供核心物資，長期合作行業(yè)領(lǐng)先，技術(shù)優(yōu)勢，合作≥3年簽訂框架協(xié)議，優(yōu)先采購優(yōu)先供應(yīng)商提供重要物資，合作穩(wěn)定質(zhì)量優(yōu)良，價格合理，合作≥1年長期合作，年度評估備選供應(yīng)商提供一般物資或備用基本滿足要求，有競爭潛力短期合作，動態(tài)評估（二）準(zhǔn)入條件：1.基本資質(zhì)：營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證（三證合一）；2.專業(yè)資質(zhì)：生產(chǎn)許可證、質(zhì)量認(rèn)證（如ISO9001）、特殊行業(yè)資質(zhì)；3.財務(wù)狀況：近2年無虧損，資產(chǎn)負(fù)債率≤70%；4.業(yè)績要求：近2年類似項目業(yè)績≥3個；（三）準(zhǔn)入流程：5.供應(yīng)商提交《供應(yīng)商申請表》及相關(guān)證明材料；6.采購部門進(jìn)行資料初審；7.技術(shù)部門進(jìn)行技術(shù)評審；8.現(xiàn)場考察（針對生產(chǎn)型供應(yīng)商）；9.樣品測試（必要時）；10.采購決策委員會審批，納入《合格供應(yīng)商名錄》；第十一條供應(yīng)商評估與管理（一）評估指標(biāo)體系：評估維度指標(biāo)權(quán)重評分標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量維度合格率、質(zhì)量穩(wěn)定性40%合格率≥99.5%得滿分價格維度價格競爭力、成本控制能力25%市場均價以下得滿分交付維度按時交付率、響應(yīng)速度20%交付率≥98%得滿分服務(wù)維度售后服務(wù)、技術(shù)支持15%問題24小時內(nèi)響應(yīng)得滿分（二）評估頻率：11.戰(zhàn)略供應(yīng)商：每季度一次；12.優(yōu)先供應(yīng)商：每半年一次；13.備選供應(yīng)商：每年一次；（三）評估結(jié)果應(yīng)用：評估等級處理措施A級（≥90分）增加訂單份額，優(yōu)先合作B級（80-89分）維持合作，提出改進(jìn)要求C級（70-79分）減少訂單，限期整改（3個月）D級（<70分）暫停合作，從合格供應(yīng)商名錄中刪除第五章采購實施與控制第十二條采購過程控制（一）采購文件管理：1.采購文件包括：采購計劃、詢價單、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件、合同等；2.文件編制應(yīng)規(guī)范、完整，編號唯一；3.文件審批流程完整，存檔期限≥3年；（二）價格控制：4.價格調(diào)查：至少向3家供應(yīng)商詢價；5.價格確認(rèn)：大額采購（≥50萬元）需進(jìn)行成本分析；6.價格調(diào)整：市場價格波動超過±5%時可申請調(diào)整；（三）合同管理：7.合同類型：?固定總價合同（適用于規(guī)格明確、價格穩(wěn)定的物資）；?單價合同（適用于數(shù)量不確定的物資）；?成本加酬金合同（適用于研發(fā)或特殊項目）；8.合同條款：必須包含：?當(dāng)事人信息、標(biāo)的物、數(shù)量、質(zhì)量；?價格、付款方式、交付時間和地點；?驗收標(biāo)準(zhǔn)和方法；?違約責(zé)任、爭議解決方式；9.合同審批：?≤50萬元：采購經(jīng)理審批；?50-200萬元：分管采購負(fù)責(zé)人審批；?>200萬元：總經(jīng)理審批；第十三條采購驗收（一）驗收依據(jù)：10.采購合同、訂單；11.技術(shù)規(guī)格書、圖紙；12.國家或行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；（二）驗收流程：13.數(shù)量驗收：倉庫管理員核對到貨數(shù)量、包裝完整性；14.質(zhì)量驗收：?外觀檢驗：顏色、尺寸、表面狀況等；?內(nèi)在質(zhì)量檢驗：性能測試、成分分析等（必要時）；?資料檢驗：合格證、說明書、檢驗報告等；15.驗收記錄：填寫《采購驗收單》，由采購、倉庫、使用部門簽字確認(rèn)；（三）不合格處理：16.標(biāo)識隔離：對不合格品進(jìn)行標(biāo)識，放置于不合格品區(qū)；17.評審處置：由采購、質(zhì)量、技術(shù)部門評審，確定：?退貨：供應(yīng)商負(fù)責(zé)運回并承擔(dān)費用；?返工：供應(yīng)商進(jìn)行修理或重新加工；?讓步接收：不影響使用，降價接收；18.供應(yīng)商整改：要求提交《糾正措施報告》，并驗證有效性；第六章采購付款與結(jié)算第十四條付款管理（一）付款方式：付款方式適用場景比例條件預(yù)付款定制產(chǎn)品、長期合作≤30%簽訂合同，提供履約保函進(jìn)度款工程采購、大額采購≤70%按進(jìn)度驗收合格驗收付款常規(guī)物資采購≤95%驗收合格，提供發(fā)票質(zhì)保金設(shè)備采購、工程采購5-10%質(zhì)保期滿無質(zhì)量問題（二）付款流程：1.供應(yīng)商提交付款申請及相關(guān)憑證（發(fā)票、驗收單等）；2.采購部門審核（合同、驗收情況）；3.財務(wù)部門審核（發(fā)票合規(guī)性、付款條件）；4.審批付款（按權(quán)限）；5.銀行付款，登記付款記錄；第十五條采購結(jié)算（一）結(jié)算方式：6.銀行轉(zhuǎn)賬（優(yōu)先）；7.銀行承兌匯票（適用于大額采購，期限≤6個月）；8.信用證（適用于進(jìn)口采購）；（二）發(fā)票管理：9.發(fā)票抬頭、稅號、金額等信息準(zhǔn)確無誤；10.發(fā)票與實際采購內(nèi)容一致；11.增值稅專用發(fā)票需在認(rèn)證期內(nèi)認(rèn)證抵扣；第七章采購監(jiān)督與審計第十六條內(nèi)部監(jiān)督（一）日常監(jiān)督：1.采購部門每月進(jìn)行采購流程自查；2.財務(wù)部門對采購付款進(jìn)行審核；3.使用部門對采購質(zhì)量和服務(wù)進(jìn)行評價；（二）專項監(jiān)督：4.審計部門每季度對采購業(yè)務(wù)進(jìn)行抽查，重點：?采購流程合規(guī)性；?供應(yīng)商選擇合理性；?價格公允性；5.對重大采購項目（≥200萬元）進(jìn)行全過程跟蹤審計；第十七條采購績效評估（一）評估指標(biāo)：指標(biāo)類別指標(biāo)名稱目標(biāo)值數(shù)據(jù)來源效率指標(biāo)采購周期達(dá)標(biāo)率≥95%采購系統(tǒng)效益指標(biāo)采購成本降低率≥3%財務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量指標(biāo)采購合格率≥99.5%驗收記錄合規(guī)指標(biāo)采購流程合規(guī)率100%審計報告（二）評估結(jié)果應(yīng)用：6.納入采購部門績效考核；7.作為采購人員晉升、獎懲依據(jù)；8.持續(xù)改進(jìn)采購流程和管理；第八章采購檔案管理第十八條檔案分類（一）采購管理類：采購制度、流程、計劃、預(yù)算等；（二）供應(yīng)商類：供應(yīng)商資料、評估報告、合作記錄等；（三）采購業(yè)務(wù)類：采購申請、訂單、合同、驗收單、發(fā)票等；（四）審計監(jiān)督類：審計報告、監(jiān)督檢查記錄等；第十九條檔案管理要求（一）整理歸檔：1.采購業(yè)務(wù)完成后30日內(nèi)完成檔案整理；2.檔案應(yīng)齊全、完整，順序編號；3.電子檔案與紙質(zhì)檔案一致，備份至少2份；（二）查閱管理：4.內(nèi)部查閱：填寫《檔案查閱申請表》，經(jīng)采購負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；5.外部查閱：需經(jīng)企業(yè)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并有采購人員陪同；6.查閱者不得涂改、復(fù)制、抽取檔案材料；（三）保管期限：7.一般采購檔案：保存期≥3年；8.重大采購項目檔案：保存期≥10年；9.供應(yīng)商檔