醫(yī)藥公司融資風險控制細則

一、總則1.目的為加強本醫(yī)藥公司融資活動的風險管理，規(guī)范融資行為，有效防范和控制融資風險，確保公司資金安全和穩(wěn)健運營，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標和經(jīng)濟效益與社會效益的平衡發(fā)展，特制定本細則。2.制定依據(jù)本細則依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及本公司的實際經(jīng)營情況和發(fā)展戰(zhàn)略制定。3.指導思想以公司的企業(yè)文化和經(jīng)營理念為指導，秉持穩(wěn)健、誠信、創(chuàng)新、共贏的價值觀，在確保公司安全生產(chǎn)和人文關(guān)懷的基礎(chǔ)上，通過科學合理的融資風險控制，保障公司資金鏈的穩(wěn)定，為公司業(yè)務(wù)拓展和客戶服務(wù)提供有力支持。二、適用范圍本細則適用于公司全體員工涉及融資活動的相關(guān)行為，以及與公司融資業(yè)務(wù)有直接關(guān)聯(lián)的客戶和合作金融機構(gòu)等。三、組織架構(gòu)與職責分工1.融資風險控制領(lǐng)導小組由公司高層管理人員組成，負責全面領(lǐng)導和決策融資風險控制工作。制定融資風險控制戰(zhàn)略和政策，審議重大融資項目及風險應對方案，協(xié)調(diào)各部門之間的工作，確保融資風險控制工作的有效推進。2.財務(wù)部作為融資風險控制的核心部門，負責融資活動的具體操作和日常管理。制定融資計劃，分析融資需求，選擇合適的融資渠道和方式；對融資成本進行核算和控制，監(jiān)控資金的使用情況；定期編制融資風險報告，為管理層提供決策依據(jù)。3.風險管理部負責識別、評估和監(jiān)測融資過程中的各類風險。建立融資風險評估模型和指標體系，對融資項目進行風險評級；制定風險應對策略和措施，對風險狀況進行實時監(jiān)控和預警；協(xié)調(diào)各部門開展風險處置工作。4.法務(wù)部負責審核融資合同及相關(guān)法律文件，確保融資活動的合法性和合規(guī)性。對融資過程中涉及的法律風險進行識別和評估，提供法律意見和建議；處理融資活動中的法律糾紛和訴訟事務(wù)。5.其他部門各業(yè)務(wù)部門根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求，提供融資相關(guān)信息和數(shù)據(jù)，配合財務(wù)部制定融資計劃；在融資資金使用過程中，嚴格按照規(guī)定用途使用資金，協(xié)助風險管理部和財務(wù)部進行風險監(jiān)控和管理。四、管理內(nèi)容與流程1.融資需求分析與計劃制定各業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃和實際經(jīng)營情況，提出融資需求申請。財務(wù)部對各部門的融資需求進行匯總和分析，結(jié)合公司的資金狀況、償債能力等因素，制定年度融資計劃。融資計劃應明確融資規(guī)模、融資渠道、融資方式、融資期限等內(nèi)容，并報融資風險控制領(lǐng)導小組審議通過。2.融資渠道與方式選擇財務(wù)部根據(jù)融資計劃，對市場上的融資渠道和方式進行調(diào)研和評估。結(jié)合公司的信用狀況、財務(wù)狀況和融資成本等因素，選擇合適的融資渠道和方式。常見的融資渠道包括銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資、融資租賃等。在選擇融資渠道和方式時，應充分考慮融資風險、融資成本、融資期限等因素，確保融資活動符合公司的利益和發(fā)展戰(zhàn)略。3.融資項目審批對于重大融資項目，由財務(wù)部牽頭，會同風險管理部、法務(wù)部等相關(guān)部門進行可行性研究和風險評估。編制融資項目可行性研究報告和風險評估報告，報融資風險控制領(lǐng)導小組審議。融資風險控制領(lǐng)導小組根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、財務(wù)狀況和風險承受能力等因素，對融資項目進行審批。審批通過的融資項目，按照相關(guān)程序辦理融資手續(xù)。4.融資合同簽訂與執(zhí)行融資項目獲批后，財務(wù)部負責與金融機構(gòu)或其他融資方進行談判，擬定融資合同條款。法務(wù)部對融資合同進行審核，確保合同條款符合法律法規(guī)和公司利益。融資合同簽訂后，財務(wù)部負責按照合同約定辦理融資資金的到位手續(xù)，并監(jiān)督資金的使用情況。各業(yè)務(wù)部門應嚴格按照融資計劃和合同約定使用融資資金，不得擅自改變資金用途。5.融資風險監(jiān)控與預警風險管理部建立融資風險監(jiān)控指標體系，對融資活動進行實時監(jiān)控。監(jiān)控指標包括資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數(shù)、融資成本率等。定期對融資風險狀況進行評估和分析，當發(fā)現(xiàn)風險指標超出預警閾值時，及時發(fā)出風險預警信號。財務(wù)部根據(jù)風險預警信號，分析風險產(chǎn)生的原因，制定風險應對措施，并報融資風險控制領(lǐng)導小組審批。6.融資風險處置當融資風險發(fā)生時，融資風險控制領(lǐng)導小組應立即啟動風險處置預案。根據(jù)風險的性質(zhì)和嚴重程度，采取相應的風險處置措施，如調(diào)整融資計劃、優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)、尋求外部支持等。在風險處置過程中，各部門應密切配合，確保風險得到有效控制，減少對公司的不利影響。五、權(quán)利與義務(wù)1.員工權(quán)利與義務(wù)員工有權(quán)了解公司融資風險控制的相關(guān)政策和制度，對融資風險控制工作提出意見和建議。員工在參與融資活動過程中，應嚴格遵守公司的融資風險控制制度和流程，保守公司的商業(yè)秘密和融資信息。對于發(fā)現(xiàn)的融資風險隱患，應及時向上級報告。2.客戶權(quán)利與義務(wù)客戶有權(quán)了解公司融資活動的相關(guān)信息，要求公司提供合法合規(guī)的融資服務(wù)?？蛻粼谂c公司進行融資合作過程中，應按照合同約定履行義務(wù)，按時足額償還融資款項。客戶有義務(wù)配合公司的融資風險調(diào)查和管理工作，提供真實、準確的信息。3.合作金融機構(gòu)權(quán)利與義務(wù)合作金融機構(gòu)有權(quán)按照合同約定收取融資利息和費用，對公司的融資資金使用情況進行監(jiān)督。合作金融機構(gòu)應按照法律法規(guī)和合同約定，按時足額提供融資資金，為公司提供必要的金融服務(wù)和支持。合作金融機構(gòu)有義務(wù)保守公司的商業(yè)秘密和融資信息。六、監(jiān)督與考核機制1.內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對融資風險控制制度的執(zhí)行情況進行審計和監(jiān)督。檢查融資活動的合規(guī)性、風險控制措施的有效性以及融資資金的使用情況等。對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.外部監(jiān)督公司接受金融監(jiān)管部門、審計機構(gòu)等外部機構(gòu)的監(jiān)督和檢查。按照相關(guān)要求提供融資活動的信息和資料，積極配合外部監(jiān)督工作。對于外部監(jiān)督提出的意見和建議，認真整改落實。3.績效考核將融資風險控制工作納入公司績效考核體系，對各部門和員工在融資風險控制工作中的表現(xiàn)進行考核評價?？己酥笜税ㄈ谫Y計劃完成情況、融資成本控制情況、融資風險發(fā)生情況等。根據(jù)考核結(jié)果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和員工進行表彰和獎勵，對未能履行職責導致融資風險發(fā)生的部門和員工進行責任追究。七、附則