中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力強化訓(xùn)練高能第一部分單選題(50題)1、下列不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源(資產(chǎn)類)的是()。

A.現(xiàn)金?

B.從中央銀行拆入現(xiàn)金

C.短期證券?

D.證券回購協(xié)議

【答案】：B

【解析】本題考查對各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）的理解，關(guān)鍵在于判斷每個選項是否屬于資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。A選項現(xiàn)金，它本身就是最直接的資產(chǎn)形式，可隨時用于各種交易和變現(xiàn)，是常見的資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。C選項短期證券，作為一種金融資產(chǎn)，具有一定的流動性，可在金融市場上進行交易，通過出售等方式實現(xiàn)現(xiàn)金回籠，屬于資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。D選項證券回購協(xié)議，本質(zhì)上是一種短期融資行為，在這個過程中實質(zhì)是持有了一項具有一定收益和變現(xiàn)能力的資產(chǎn)，也屬于資產(chǎn)類現(xiàn)金來源。而B選項從中央銀行拆入現(xiàn)金，這并不是本身擁有的資產(chǎn)，而是一種債務(wù)性的資金融入方式。拆入現(xiàn)金意味著后續(xù)需要按照約定的條件償還這筆資金，它增加的是負債而不是資產(chǎn)，所以不屬于各種變現(xiàn)途徑的現(xiàn)金來源（資產(chǎn)類）。因此答案選B。2、關(guān)于行政強制的設(shè)定，下列說法錯誤的是（）。

A.行政強制措施只能由法律.行政法規(guī).地方性法規(guī)在各自權(quán)限范圍內(nèi)設(shè)定

B.法律對行政強制措施的對象.條件.種類作了規(guī)定的，行政法規(guī).地方性法規(guī)不得作出擴大規(guī)定

C.法律中未設(shè)定行政強制措施的，行政法規(guī).地方性法規(guī)可以設(shè)定臨時性的行政強制措施

D.行政強制執(zhí)行只能由法律予以設(shè)定

【答案】：C

【解析】本題主要考查行政強制設(shè)定相關(guān)知識。對于選項A，行政強制措施的設(shè)定有著嚴格的權(quán)限范圍，只能由法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)在各自權(quán)限范圍內(nèi)設(shè)定，這保證了行政強制措施設(shè)定的合法性和規(guī)范性，該選項表述正確。選項B體現(xiàn)了法律的權(quán)威性和層級性。當法律對行政強制措施的對象、條件、種類已作出規(guī)定時，行政法規(guī)和地方性法規(guī)不得作出擴大規(guī)定，以維護法制的統(tǒng)一和法律體系的嚴謹性，此選項表述無誤。選項C錯誤。法律中未設(shè)定行政強制措施的，行政法規(guī)、地方性法規(guī)只有在滿足一定條件時，才可設(shè)定部分行政強制措施，并非設(shè)定臨時性的行政強制措施。而且，限制公民人身自由、凍結(jié)存款匯款等行政強制措施只能由法律設(shè)定。選項D，行政強制執(zhí)行是較為嚴厲的行政行為，只能由法律予以設(shè)定，這是為了防止行政權(quán)力的濫用，保障公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，該選項表述正確。綜上，答案選C。3、銀行業(yè)金融機構(gòu)有符合《銀監(jiān)法》規(guī)定的違法情形的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處20萬元以上50萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者()；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

A.予以取締

B.予以行政處分

C.對其強制執(zhí)行

D.吊銷經(jīng)營許可證

【答案】：D

【解析】本題圍繞銀行業(yè)金融機構(gòu)違法情形的處罰規(guī)定展開。當銀行業(yè)金融機構(gòu)存在符合《銀監(jiān)法》規(guī)定的違法情形時，首先會由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責令改正，并處以20萬元以上50萬元以下罰款。若情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正，就會面臨更嚴厲的措施。選項A，予以取締一般適用于一些非法設(shè)立、不具備合法經(jīng)營資質(zhì)的組織或活動，對于已經(jīng)合法存在并持經(jīng)營許可的銀行業(yè)金融機構(gòu)并不適用。選項B，行政處分通常是針對國家公職人員違反行政紀律等行為的一種內(nèi)部懲戒措施，并非針對銀行業(yè)金融機構(gòu)的處罰手段。選項C，強制執(zhí)行是法院等司法機關(guān)依據(jù)法定程序，運用國家強制力量，根據(jù)執(zhí)行文書的規(guī)定，強制民事義務(wù)人完成其所承擔的義務(wù)，與題干中監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)的處罰語境不符。而選項D吊銷經(jīng)營許可證是監(jiān)管機構(gòu)對違法違規(guī)且情節(jié)嚴重的銀行業(yè)金融機構(gòu)采取的一種嚴厲處罰，使其喪失合法經(jīng)營的資格，與題干中在嚴重違法情形下的處罰邏輯相符，所以本題正確答案是D。4、根據(jù)保險的實施方式，保險可以分為（）。

A.社會保險和普通保險

B.原保險和再保險

C.財產(chǎn)保險和人身保險

D.自愿保險和強制保險

【答案】：D

【解析】本題主要考查保險按照實施方式的分類。解題關(guān)鍵在于明確各選項所對應(yīng)的保險分類依據(jù)。選項A，社會保險和普通保險并非按照實施方式來劃分的。社會保險是為喪失勞動能力、暫時失去勞動崗位或因健康原因造成損失的人口提供收入或補償?shù)囊环N社會和經(jīng)濟制度；普通保險通常指商業(yè)保險，是以營利為目的的保險形式，它們的劃分依據(jù)與實施方式無關(guān)，所以A選項錯誤。選項B，原保險和再保險是從保險業(yè)務(wù)的流轉(zhuǎn)關(guān)系角度進行分類的。原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險；再保險是保險人將其承擔的保險業(yè)務(wù)，以分保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的保險，并非按實施方式分類，B選項錯誤。選項C，財產(chǎn)保險和人身保險是按照保險標的的不同來劃分的。財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的的保險；人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險，與實施方式?jīng)]有關(guān)聯(lián)，C選項錯誤。選項D，自愿保險是指投保人和保險人在平等自愿的基礎(chǔ)上，通過訂立保險合同而建立的保險關(guān)系；強制保險是指根據(jù)國家頒布的有關(guān)法律和法規(guī)，凡是在規(guī)定范圍內(nèi)的單位或個人，不管愿意與否都必須參加的保險。這是根據(jù)保險的實施方式進行的分類，所以D選項正確。綜上，本題正確答案是D選項。5、針對特定時段，計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負債（現(xiàn)金流出）之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足的方法是（）。

A.流動性比率/指標法

B.現(xiàn)金流分析法

C.缺口分析法

D.久期分析法

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行流動性分析方法的理解與區(qū)分。下面對各選項進行逐一分析。A選項，流動性比率/指標法是通過計算一些關(guān)鍵的流動性比率和指標，如流動比率、速動比率等，來衡量商業(yè)銀行的流動性狀況，但它并非是針對特定時段計算到期資產(chǎn)與到期負債差額來判斷流動性的方法。B選項，現(xiàn)金流分析法主要是分析現(xiàn)金的流入和流出情況，但重點在于對現(xiàn)金流的動態(tài)監(jiān)測和預(yù)測，并非聚焦于特定時段到期資產(chǎn)和到期負債的差額。C選項，缺口分析法正是針對特定時段，通過計算到期資產(chǎn)（現(xiàn)金流入）和到期負債（現(xiàn)金流出）之間的差額，來判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。若差額為正，表明在該時段內(nèi)現(xiàn)金流入大于流出，流動性相對充足；反之則可能存在流動性風險，所以該選項符合題意。D選項，久期分析法主要是衡量利率變動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響，進而評估銀行的利率風險和流動性風險，并非基于到期資產(chǎn)和到期負債的差額進行流動性判斷。綜上，答案選C。6、外匯交易雙方達成買賣協(xié)議，約定在未來某一時間進行外匯實際交割所使用的匯率是（）。

A.即期匯率

B.遠期匯率

C.交割匯率

D.套算匯率

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同匯率概念的理解與區(qū)分。即期匯率是指外匯買賣成交后，交易雙方在當天或兩個營業(yè)日內(nèi)進行交割所使用的匯率，它反映的是當前即時的外匯交易價格，與題干中“未來某一時間進行外匯實際交割”的描述不符，所以A選項不正確。遠期匯率則是外匯交易雙方達成買賣協(xié)議時，約定在未來某一特定時間進行外匯實際交割所使用的匯率，這與題干表述完全契合，故B選項正確?！敖桓顓R率”并非匯率的規(guī)范分類概念，在專業(yè)的匯率體系中沒有明確這樣的定義，C選項不符合要求。套算匯率是指在基礎(chǔ)匯率的基礎(chǔ)上套算出來的本幣與非關(guān)鍵貨幣之間的匯率，它是通過其他匯率計算得出的，和題干中關(guān)于未來交割時間的描述沒有關(guān)聯(lián)，D選項也不正確。綜上，正確答案為B。7、以下不屬于行政訴訟當事人的權(quán)利的是（）。

A.當事人在行政訴訟中的法律地位平等，且有權(quán)進行辯論

B.當事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟

C.當事人可以查看國家的秘密以及別人的個人隱私

D.公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益受到行政機關(guān)或者行政機關(guān)工作人作出的具體行政行為侵犯造成損害的，有權(quán)請求賠償

【答案】：C

【解析】本題主要考查行政訴訟當事人的權(quán)利相關(guān)知識。我們需要對每個選項進行分析，判斷其是否屬于行政訴訟當事人的權(quán)利。選項A，當事人在行政訴訟中的法律地位平等且有權(quán)進行辯論，這是行政訴訟的基本原則和重要權(quán)利之一。法律地位平等確保了雙方在訴訟過程中享有同等的機會和待遇，而辯論權(quán)則使當事人能夠充分表達自己的觀點和主張，維護自身合法權(quán)益，所以該項屬于行政訴訟當事人的權(quán)利。選項B，當事人、法定代理人可以委托一至二人代為訴訟，這是為了保障當事人在訴訟過程中能夠得到專業(yè)的法律幫助，彌補自身法律知識和訴訟能力的不足，是符合行政訴訟實際需求的一項權(quán)利規(guī)定，所以該項屬于行政訴訟當事人的權(quán)利。選項C，當事人不可以查看國家的秘密以及別人的個人隱私。國家秘密涉及國家安全和利益，受到嚴格的保護；個人隱私則關(guān)乎公民的人格尊嚴和合法權(quán)益。為了維護國家和他人的合法權(quán)益，法律明確限制當事人查看這些內(nèi)容，所以該項不屬于行政訴訟當事人的權(quán)利。選項D，公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益受到行政機關(guān)或者行政機關(guān)工作人員作出的具體行政行為侵犯造成損害的，有權(quán)請求賠償。這體現(xiàn)了對公民、法人和其他組織合法權(quán)益的保護，當他們的權(quán)益受到行政行為侵害時，賦予其請求賠償?shù)臋?quán)利，有助于保障其權(quán)益的恢復(fù)和彌補損失，所以該項屬于行政訴訟當事人的權(quán)利。綜上，答案選C。8、下列關(guān)于信用卡的表述，錯誤的是（）。

A.先用后還，改善現(xiàn)金流

B.免去攜帶大量現(xiàn)金的麻煩

C.具有循環(huán)信用額度

D.存多少，用多少

【答案】：D

【解析】本題是一道關(guān)于信用卡特點表述正誤判斷的選擇題。解題關(guān)鍵在于準確把握信用卡的各項特性，并將各選項與這些特性進行逐一對比分析。選項A，信用卡的核心特點之一就是先用后還。持卡人在消費時無需立即支付現(xiàn)金，而是在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款，這種模式極大地改善了現(xiàn)金流狀況。例如，當持卡人遇到資金周轉(zhuǎn)困難但又有消費需求時，信用卡就可以滿足其當下的消費，待資金到位后再還款，所以該選項表述正確。選項B，在當今社會，攜帶大量現(xiàn)金存在諸多不便，如安全性差、易丟失、清點麻煩等。而信用卡只需攜帶一張卡片，通過刷卡或電子支付等方式就能完成交易，免去了攜帶大量現(xiàn)金的麻煩，此選項表述無誤。選項C，循環(huán)信用額度是信用卡的重要屬性。銀行根據(jù)持卡人的信用狀況給予一定的信用額度，持卡人在額度范圍內(nèi)可以循環(huán)使用資金。當持卡人還款后，相應(yīng)的額度又會恢復(fù)，方便再次使用，該選項表述正確。選項D，“存多少，用多少”描述的是儲蓄卡的特點。儲蓄卡需要先存入資金，然后才能在存款額度內(nèi)進行消費。而信用卡是基于持卡人的信用，給予一定額度的透支消費權(quán)利，無需先存款即可消費，所以該選項表述錯誤。綜上，答案選D。9、（）分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟資本的交易市場，市場上的商品是經(jīng)濟資本、交易價格是風險回報。

A.平均分配

B.隨機分配

C.自上而下

D.自下而上

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同經(jīng)濟資本分配模式特點的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各選項所代表分配模式的特征，并與題干中描述的類似在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟資本交易市場、商品是經(jīng)濟資本、交易價格是風險回報這一特征進行比對。平均分配是將經(jīng)濟資本按照一定平均標準進行分配，并不涉及如題干所說的交易市場概念，故A選項不符合題意。隨機分配是無規(guī)律地進行經(jīng)濟資本分配，與題干所描述的有特定商品和交易價格的交易市場模式不相符，所以B選項也不正確。自上而下分配通常是由上級統(tǒng)一規(guī)劃和分配經(jīng)濟資本，并非基于類似市場交易的模式，因此C選項也被排除。自下而上分配模式是基層業(yè)務(wù)單元根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求和風險狀況，在類似交易市場的環(huán)境中，以經(jīng)濟資本作為商品，以風險回報作為交易價格進行經(jīng)濟資本的分配，與題干描述的特征相契合。所以，本題正確答案是D。10、金融衍生工具是指(?)。

A.變動的派生金融產(chǎn)品

B.建立金融衍生產(chǎn)品之上，其價格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格(或數(shù)值)變動的派生金融產(chǎn)品

C.基礎(chǔ)金融產(chǎn)品本身

D.建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格(或數(shù)值)變動的派生金融產(chǎn)品

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融衍生工具的定義，破題點在于準確理解金融衍生工具與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之間的關(guān)系。金融衍生工具并非基礎(chǔ)金融產(chǎn)品本身，選項C可直接排除。A選項“變動的派生金融產(chǎn)品”表述過于籠統(tǒng)，沒有明確其與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)，不能準確界定金融衍生工具。B選項強調(diào)建立在“金融衍生產(chǎn)品之上”是錯誤的，金融衍生工具應(yīng)是建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上。而D選項準確指出金融衍生工具是建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，并且其價格會隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格（或數(shù)值）變動，這符合金融衍生工具的本質(zhì)特征。所以本題正確答案是D。11、某企業(yè)客戶在某商業(yè)銀行開立用途為日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，該商業(yè)銀行的操作正確的是（）。

A.為企業(yè)開立一個一般存款賬戶

B.為企業(yè)開立一個基本存款賬戶

C.為企業(yè)開立一個專用存款賬戶

D.為企業(yè)開立一個臨時存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型銀行賬戶的用途及適用情況。銀行賬戶主要有一般存款賬戶、基本存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶這幾種類型，每種賬戶具有不同的功能和用途?；敬婵钯~戶是企業(yè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶。企業(yè)的工資、獎金等現(xiàn)金支取，只能通過基本存款賬戶辦理。本題中某企業(yè)客戶的需求是進行日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付，這與基本存款賬戶的用途相契合，所以商業(yè)銀行應(yīng)為企業(yè)開立一個基本存款賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，它不能辦理現(xiàn)金支取，不符合本題企業(yè)日?，F(xiàn)金收付的要求。專用存款賬戶是對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，通常用于特定的資金項目，并非用于日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，適用于臨時經(jīng)營活動等情況，也不符合本題企業(yè)的需求。綜上所述，正確答案是B選項。12、匯出行應(yīng)匯款人的要求，拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）形式，委托匯入行向指定收款人解付匯款的匯款方式是（）

A.信匯

B.票匯

C.現(xiàn)匯

D.電匯

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同匯款方式的定義和特點。首先來看選項A，信匯是匯款人向銀行提出申請，同時交存一定金額及手續(xù)費，匯出行將信匯委托書以郵寄方式寄給匯入行，授權(quán)匯入行向收款人解付一定金額的一種匯款方式，并非拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT形式，所以A選項不符合題意。選項B，票匯是指匯出行應(yīng)匯款人的申請，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人的一種匯款方式，與題干中拍發(fā)加押電傳或SWIFT的形式不同，故B選項錯誤。選項C，現(xiàn)匯是指以外幣表示的各種支付憑證，能夠在國際市場上流通、轉(zhuǎn)讓，并能自由兌換成其他國家貨幣的外匯，它并非一種匯款方式，C選項可排除。而選項D，電匯是匯出行應(yīng)匯款人的要求，拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）形式，委托匯入行向指定收款人解付匯款的匯款方式，與題干描述完全相符。綜上，本題正確答案是D。13、下列關(guān)于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款的說法，錯誤的是()。

A.固定資嚴貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

C.基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款都屬于固定資產(chǎn)貸款

D.固定資產(chǎn)貸款是用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款

【答案】：A

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其說法是否正確。A選項，固定資產(chǎn)貸款通常是中長期貸款，用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目，這些項目建設(shè)周期長、資金回收慢，短期貸款難以滿足需求，所以固定資產(chǎn)貸款一般不是短期貸款，A選項說法錯誤。B選項，同業(yè)拆借資金期限較短，具有臨時性和調(diào)劑性，而固定資產(chǎn)貸款期限長、資金需求大且回收慢，使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款會使銀行面臨較大的流動性風險，所以商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，B選項說法正確。C選項，固定資產(chǎn)貸款按用途主要分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等，基本建設(shè)貸款用于新建、擴建等基本建設(shè)項目，技術(shù)改造貸款用于企業(yè)技術(shù)改造項目，二者都屬于固定資產(chǎn)貸款，C選項說法正確。D選項，這是固定資產(chǎn)貸款的標準定義，用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目，D選項說法正確。綜上，本題答案選A。14、1996年，()與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，中國農(nóng)業(yè)銀行開始向國有獨資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變。

A.農(nóng)村合作社?

B.農(nóng)村信用社?

C.農(nóng)村商業(yè)銀行?

D.農(nóng)村郵政儲蓄

【答案】：B

【解析】本題考查中國金融體系發(fā)展歷程中特定機構(gòu)與銀行關(guān)系轉(zhuǎn)變的知識點。在1996年的金融體制改革進程中，農(nóng)村信用社與中國農(nóng)業(yè)銀行脫離了行政隸屬關(guān)系，這是一個具有重要意義的變革節(jié)點。自此之后，中國農(nóng)業(yè)銀行開始向國有獨資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變，進一步明確了其商業(yè)化的發(fā)展路徑。選項A農(nóng)村合作社，它主要是農(nóng)民自愿聯(lián)合起來進行合作生產(chǎn)、合作經(jīng)營所建立的一種合作組織，并非在1996年與農(nóng)行脫離行政隸屬的對象。選項C農(nóng)村商業(yè)銀行是由轄內(nèi)農(nóng)民、農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織共同入股組成的股份制的地方性金融機構(gòu)，它是在農(nóng)村信用社等金融機構(gòu)基礎(chǔ)上改制而來的，并非1996年與農(nóng)行脫離行政隸屬關(guān)系的主體。選項D農(nóng)村郵政儲蓄主要是依托郵政網(wǎng)絡(luò)辦理儲蓄業(yè)務(wù)等，與本題所描述的和農(nóng)行脫離行政隸屬關(guān)系的情境不符。所以本題正確答案是B。15、()叫看跌期權(quán)。

A.買進商品期貨合約的期權(quán)

B.買進金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)

C.賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)

D.賣出商品期貨合約的期權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查看跌期權(quán)的定義?？吹跈?quán)是金融領(lǐng)域的一個重要概念，對于理解金融市場的交易機制和風險管理具有重要意義。選項A，買進商品期貨合約的期權(quán)，這其實是一種做多的期權(quán)操作，預(yù)期商品期貨價格會上漲，并非看跌期權(quán)，所以A選項錯誤。選項B，買進金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)，其本質(zhì)也是基于對金融資產(chǎn)價格上漲的預(yù)期，希望通過行使權(quán)利以約定價格買入金融資產(chǎn)并在后續(xù)價格上漲時獲利，并非看跌期權(quán)，故B選項錯誤。選項C，賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)，即看跌期權(quán)。持有看跌期權(quán)的投資者預(yù)期金融資產(chǎn)價格將下跌，當市場價格果真如預(yù)期下跌時，期權(quán)持有者就可以按照約定價格賣出金融資產(chǎn)，從而獲利，所以C選項正確。選項D，賣出商品期貨合約的期權(quán)，和買進商品期貨合約的期權(quán)類似，它并不是對價格下跌的預(yù)期體現(xiàn)，不屬于看跌期權(quán)的范疇，因此D選項錯誤。綜上，答案選C。16、下列選項中，不屬于企業(yè)法人的是（）。

A.全民所有制企業(yè)

B.全民所有制企業(yè)的子公司

C.股份有限公司

D.股份有限公司的分公司

【答案】：D

【解析】這道題主要考查企業(yè)法人相關(guān)概念的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確企業(yè)法人應(yīng)具備獨立的民事權(quán)利能力和行為能力，能獨立承擔民事責任。全民所有制企業(yè)，作為依法自主經(jīng)營、自負盈虧、獨立核算的社會主義商品生產(chǎn)和經(jīng)營單位，具有獨立的財產(chǎn)和完整的組織結(jié)構(gòu)，能夠獨立承擔民事責任，屬于企業(yè)法人。全民所有制企業(yè)的子公司，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定登記注冊成立，擁有自己獨立的財產(chǎn)、組織機構(gòu)，能以自己的名義開展經(jīng)營活動并獨立承擔民事責任，所以也是企業(yè)法人。股份有限公司，通過法定程序設(shè)立，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以其全部財產(chǎn)對公司的債務(wù)承擔責任，無疑屬于企業(yè)法人。而股份有限公司的分公司，是總公司的分支機構(gòu)，不具有獨立的法人資格，沒有獨立的財產(chǎn)，其民事責任由總公司承擔，所以它不屬于企業(yè)法人。綜上，答案選D。17、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則是()。

A.全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則

B.全面性原則、重要性原則、成本效益性原則、獨立性原則

C.全面性原則、審慎性原則、制衡性原則、獨立性原則

D.全面性原則、重要性原則、有效性原則、適應(yīng)性原則

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制需遵循一系列科學合理的原則，以保障其穩(wěn)健運營。選項A中包含的全面性原則，要求內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行的各個方面，確保不存在控制盲點，使銀行的所有業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)都在控制范圍內(nèi)。審慎性原則促使銀行在經(jīng)營管理中保持謹慎態(tài)度，充分考慮各種風險因素，避免過度冒險。有效性原則強調(diào)內(nèi)部控制制度必須能夠切實發(fā)揮作用，對風險進行有效識別、評估和控制。獨立性原則則是保證內(nèi)部控制的監(jiān)督和執(zhí)行不受其他部門或個人的干擾，能獨立地開展工作，確保內(nèi)部控制的公正性和權(quán)威性。選項B中的成本效益性原則并非商業(yè)銀行內(nèi)部控制的核心原則，其重點更側(cè)重于資源配置的經(jīng)濟性，與內(nèi)部控制的核心目標關(guān)聯(lián)性不強。選項C中的制衡性原則雖然在一定程度上體現(xiàn)了內(nèi)部控制的要求，但并非作為普遍認可的商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則。選項D中的適應(yīng)性原則主要強調(diào)與外部環(huán)境和內(nèi)部變化相適應(yīng)，并非內(nèi)部控制的直接關(guān)鍵原則。綜上所述，商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則為全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨立性原則，所以答案選A。18、存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。

A.專用存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.基本存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行結(jié)算賬戶的不同類型及定義。我們需要準確把握各選項所代表的銀行結(jié)算賬戶的特點，再結(jié)合題干描述來判斷正確答案。首先來看選項A，專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，主要用于特定用途資金的管理，并非因借款或其他結(jié)算需要在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立，所以A選項不符合題意。選項B，一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，這與題干中描述的開戶情形完全相符，因此B選項正確。選項C，臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，通常用于臨時的資金收付，如設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動等，并非題干所說的因借款或其他結(jié)算需要在特定銀行營業(yè)機構(gòu)開立，所以C選項不正確。選項D，基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個單位只能開立一個基本存款賬戶，主要用于日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，并非在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的賬戶，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B選項。19、下列不屬于行政處罰的是（）。

A.撤職

B.罰款

C.責令停產(chǎn)停業(yè)

D.吊銷營業(yè)執(zhí)照

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政處罰種類的相關(guān)知識。行政處罰是指行政機關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為。根據(jù)《行政處罰法》的規(guī)定，常見的行政處罰種類包括警告、通報批評；罰款、沒收違法所得、沒收非法財物；暫扣許可證件、降低資質(zhì)等級、吊銷許可證件；限制開展生產(chǎn)經(jīng)營活動、責令停產(chǎn)停業(yè)、責令關(guān)閉、限制從業(yè)；行政拘留等。選項B罰款，是行政機關(guān)強制違法者繳納一定數(shù)額金錢的處罰方式，屬于典型的行政處罰；選項C責令停產(chǎn)停業(yè)，是對違反行政管理秩序的企業(yè)等市場主體作出的限制其生產(chǎn)經(jīng)營活動的處罰，屬于行政處罰；選項D吊銷營業(yè)執(zhí)照，是剝奪企業(yè)合法經(jīng)營資格的處罰，同樣屬于行政處罰。而選項A撤職，它是公務(wù)員處分的一種，是對違法違紀的公務(wù)員給予的懲戒措施，并非行政處罰。所以本題答案選A。20、某人以市場價格105元購得面值為100元的債券1萬份，持有到一定時刻賣出，價格為108．5元，期間獲得利息收益3．2元／份，則該人的持有期收益率為()。

A.6.4％

B.6.7％

C.11.1％

D.11.7％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計算公式來求解。持有期收益率是指投資者在持有投資產(chǎn)品期間的收益與初始投資之間的比率。首先，計算每份債券的總收益。已知債券賣出價格為\(108.5\)元，購買價格為\(105\)元，那么每份債券的買賣價差收益為\(108.5-105=3.5\)元。又已知期間獲得利息收益為\(3.2\)元/份，所以每份債券的總收益為買賣價差收益與利息收益之和，即\(3.5+3.2=6.7\)元。其次，明確初始投資成本。題目中表明以\(105\)元的市場價格購得每份面值為\(100\)元的債券，所以每份債券的初始投資成本為\(105\)元。最后，根據(jù)持有期收益率的計算公式：持有期收益率\(=\)（總收益\(\div\)初始投資成本）\(\times100\%\)，將每份債券的總收益\(6.7\)元和初始投資成本\(105\)元代入公式，可得持有期收益率為\((6.7\div105)\times100\%\approx6.4\%\)。綜上，答案選A。21、福費廷通?？砂闯袃陡犊罱痤~，扣除融資利息后，(?)得到融資。

A.80％?

B.部分?

C.一半?

D.全額

【答案】：D

【解析】福費廷業(yè)務(wù)是一種重要的貿(mào)易融資方式。在福費廷業(yè)務(wù)中，其特點是出口商將經(jīng)進口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠期匯票，無追索權(quán)地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款。通常情況下，福費廷可按承兌付款金額，扣除融資利息后，讓出口商全額得到融資。從各選項來看，A選項80％，這不符合福費廷業(yè)務(wù)全額融資扣除利息的特性；B選項部分表述過于模糊，且不是福費廷融資的典型方式；C選項一半這種比例也不符合福費廷業(yè)務(wù)的常規(guī)操作。而D選項全額，準確反映了福費廷業(yè)務(wù)扣除利息后可使企業(yè)獲得承兌付款金額全部資金的特點，所以本題正確答案為D。22、關(guān)于銀行的資金業(yè)務(wù)，下列說法錯誤的是(?)。

A.既面臨市場風險，也面臨信用風險和操作風險?

B.是銀行重要的資金運用，銀行可以買人證券獲得投資收益

C.是銀行重要的資金來源，銀行可以拆入資金獲得資金周轉(zhuǎn)

D.銀行所有資金的取得和運用都屬于資金業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行資金業(yè)務(wù)相關(guān)知識的理解。下面對本題各選項展開分析。A選項，銀行的資金業(yè)務(wù)在市場環(huán)境中運作，會受到市場價格波動的影響而面臨市場風險；交易對手可能出現(xiàn)違約等情況，會面臨信用風險；同時業(yè)務(wù)操作過程中也可能因人員失誤等產(chǎn)生操作風險，所以該選項說法正確。B選項，資金業(yè)務(wù)是銀行重要的資金運用途徑之一，銀行可以通過買入證券等金融資產(chǎn)，在合適的時機賣出以獲得投資收益，該表述符合實際情況，此選項說法無誤。C選項，銀行在資金周轉(zhuǎn)有需求時，可以通過拆入資金等方式獲取資金，資金業(yè)務(wù)的確是銀行重要的資金來源，該選項說法正確。D選項，銀行資金的取得和運用包含多種業(yè)務(wù)類型，并非所有都屬于資金業(yè)務(wù)，比如銀行傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)就有其獨立性，不能一概而論地說銀行所有資金的取得和運用都屬于資金業(yè)務(wù)，所以該選項說法錯誤。綜上，本題答案選D。23、2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議審議通過了《中國人民銀行法修正案》，修正后的《中國人民銀行法》施行后，中國人民銀行的主要職能不包括()。

A.貨幣政策的制定和執(zhí)行

B.維護幣值的穩(wěn)定

C.對金融市場進行宏觀調(diào)控

D.直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題考查修正后的《中國人民銀行法》施行后中國人民銀行的主要職能。2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議審議通過了《中國人民銀行法修正案》，此后中國人民銀行的職能發(fā)生了重要轉(zhuǎn)變。貨幣政策的制定和執(zhí)行是中國人民銀行的核心職能之一。通過調(diào)整貨幣政策工具，如利率、存款準備金率等，中國人民銀行能夠?qū)ω泿殴?yīng)量和市場流動性進行有效調(diào)節(jié)，進而影響宏觀經(jīng)濟運行，所以選項A是其主要職能。維護幣值的穩(wěn)定是中國人民銀行的重要職責。穩(wěn)定的幣值是經(jīng)濟健康發(fā)展的基礎(chǔ)，中國人民銀行通過運用各種貨幣政策手段，保持物價水平的基本穩(wěn)定，避免通貨膨脹或通貨緊縮的發(fā)生，選項B屬于其主要職能。對金融市場進行宏觀調(diào)控也是中國人民銀行的重要工作。它可以通過公開市場操作、再貼現(xiàn)等政策工具，調(diào)節(jié)金融市場的資金供求和利率水平，促進金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，選項C同樣是其主要職能。而直接審批、監(jiān)管金融機構(gòu)這一職能在《中國人民銀行法》修正后，不再由中國人民銀行承擔，而是主要由銀保監(jiān)會等金融監(jiān)管機構(gòu)負責。所以本題正確答案選D。24、貨幣的價值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出，被保存收藏或積累起來

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。下面對各選項進行分析：A選項，在商品交換中起到媒介作用是貨幣流通手段職能的體現(xiàn)。貨幣作為流通手段，使商品交換由直接的物物交換變?yōu)橐载泿艦槊浇榈纳唐妨魍?。B選項，從流通中退出，被保存收藏或積累起來屬于貨幣貯藏手段的職能。當貨幣退出流通領(lǐng)域，被人們當作社會財富的一般代表保存起來時，就執(zhí)行貯藏手段職能。C選項，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系體現(xiàn)的是貨幣支付手段的職能。在賒購賒銷中，貨幣被用來償還債務(wù)，以及支付租金、利息、工資等都屬于支付手段。D選項，衡量商品價值量的大小是貨幣價值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣之所以能夠執(zhí)行價值尺度職能，是因為貨幣本身也是商品，也具有價值。貨幣執(zhí)行價值尺度職能時，并不需要現(xiàn)實的貨幣，只需要觀念上的貨幣。綜上所述，本題正確答案是D。25、銀行買入外國紙幣時所使用外匯牌價是（）。

A.現(xiàn)鈔賣出價

B.現(xiàn)匯賣出價

C.現(xiàn)匯買入價

D.現(xiàn)鈔買入價

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對銀行外匯牌價中不同價格概念的理解。外匯牌價分為現(xiàn)鈔賣出價、現(xiàn)匯賣出價、現(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價等?，F(xiàn)鈔賣出價是銀行賣給客戶外國紙幣時的價格；現(xiàn)匯賣出價是銀行賣出外匯現(xiàn)匯時的價格；現(xiàn)匯買入價是銀行買入外匯現(xiàn)匯時的價格。而現(xiàn)鈔買入價指的是銀行買入外國紙幣時所使用的外匯牌價。在本題中，題目明確問的是銀行買入外國紙幣所使用的外匯牌價，所以應(yīng)選現(xiàn)鈔買入價，答案為D。準確區(qū)分不同外匯牌價的定義，是正確解答本題的關(guān)鍵。26、關(guān)于行政強制執(zhí)行的實施，下列選項不正確的是（）。

A.當事人在法定期限內(nèi)不申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟，經(jīng)依法催告仍不履行行政決定的，沒有行政強制執(zhí)行權(quán)的行政機關(guān)可以自履行期限屆滿之日起兩個月內(nèi)，依法向有管轄權(quán)的人民法院申請強制執(zhí)行

B.行政機關(guān)不得在夜間或者法定節(jié)假日實施行政強制執(zhí)行，但是，情況緊急的除外

C.公民、法人或者其他組織對行政機關(guān)實施行政強制，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)，還享有向行政強制的設(shè)定機關(guān)和實施機關(guān)提出意見和建議的權(quán)利

D.公民、法人或者其他組織因人民法院在強制執(zhí)行中有違法行為或者擴大強制執(zhí)行范圍受到損害的，有權(quán)依法要求賠償

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于行政強制執(zhí)行實施相關(guān)規(guī)定的選擇題。對于選項A，當事人在法定期限內(nèi)不申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟，經(jīng)依法催告仍不履行行政決定的，沒有行政強制執(zhí)行權(quán)的行政機關(guān)應(yīng)自期限屆滿之日起三個月內(nèi)，依法向有管轄權(quán)的人民法院申請強制執(zhí)行，而非選項中所說的兩個月，所以A選項不正確。選項B，行政機關(guān)一般不得在夜間或者法定節(jié)假日實施行政強制執(zhí)行，但情況緊急的除外，這符合保障公民正常生活秩序又兼顧行政效率和應(yīng)急處理的原則，該選項表述正確。選項C，公民、法人或者其他組織在行政機關(guān)實施行政強制過程中，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)，也有權(quán)向行政強制的設(shè)定機關(guān)和實施機關(guān)提出意見和建議，這是保障相對人合法權(quán)益、促進依法行政的重要體現(xiàn)，該選項表述無誤。選項D，公民、法人或者其他組織因人民法院在強制執(zhí)行中有違法行為或者擴大強制執(zhí)行范圍受到損害的，有權(quán)依法要求賠償，這體現(xiàn)了對當事人合法權(quán)益的保護和對司法行為的監(jiān)督，該選項正確。綜上，答案選A。27、洗錢的階段不包括（）。

A.處置階段

B.培植階段

C.洗白階段

D.融合階段

【答案】：C

【解析】本題主要考查對洗錢階段的了解。洗錢通常包括三個階段，分別是處置階段、培植階段和融合階段。處置階段是指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過程，這是洗錢的第一步，將非法所得初步融入正常經(jīng)濟活動。培植階段是通過復(fù)雜的金融交易，如多層轉(zhuǎn)賬、投資等，讓非法資金的來源和性質(zhì)更加模糊，以掩蓋其非法起源。融合階段則是將經(jīng)過培植后的非法資金與合法資金混同，使其看起來像是合法收入。而“洗白階段”并不是洗錢的一個標準階段表述，在洗錢的標準流程中并不存在該階段。所以本題的正確答案是C。通過對洗錢各階段的準確掌握，能有效判斷出選項內(nèi)容是否符合洗錢階段的定義，從而得出正確答案。28、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本分配的表述，錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟資本的分配應(yīng)綜合考慮各管理維度的經(jīng)濟資本占用和風險回報

B.進行經(jīng)濟資本分配的目標是使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風險相匹配，保證經(jīng)濟資本被分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

C.經(jīng)濟資本的分配應(yīng)以利潤為導(dǎo)向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機構(gòu)應(yīng)該分配更多的經(jīng)濟資本

D.經(jīng)濟資本的分配實質(zhì)上是對風險的分配，即明確某一個經(jīng)營機構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大的風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本分配相關(guān)概念的理解。首先來看選項A，經(jīng)濟資本分配確實需要綜合考量各管理維度的經(jīng)濟資本占用和風險回報，這樣能更全面合理地進行資源配置，該選項表述正確。選項B，使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風險相匹配，將經(jīng)濟資本分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，這是經(jīng)濟資本分配的重要目標，能促進銀行資源的有效利用和業(yè)務(wù)的合理發(fā)展，所以該選項無誤。選項C存在錯誤。經(jīng)濟資本分配不能單純以利潤為導(dǎo)向，不能僅僅因為會計利潤高、規(guī)模占比大就給機構(gòu)分配更多經(jīng)濟資本。因為會計利潤高不代表風險低，規(guī)模大也可能隱藏著高風險。經(jīng)濟資本分配應(yīng)綜合考慮風險等多方面因素，以確保銀行的穩(wěn)健運營。選項D，經(jīng)濟資本的分配本質(zhì)就是對風險的分配，明確經(jīng)營機構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大風險，從而幫助銀行更好地進行風險管理和決策，該選項表述正確。綜上，答案選C。29、同一存款人在同一家投保機構(gòu)所有的被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的（）

A.實行限額償付

B.償付50萬人民幣

C.實行部分賠付

D.實行全額償付

【答案】：D

【解析】此題考查對存款保險制度中償付規(guī)則的理解。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，在存款保險制度下，同一存款人在同一家投保機構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額若在最高償付限額以內(nèi)，實行全額償付。選項A“實行限額償付”表述錯誤，限額償付針對的是超出最高償付限額的部分，而非限額以內(nèi)。選項B“償付50萬人民幣”，50萬是我國當前規(guī)定的最高償付限額，但不是限額以內(nèi)的償付方式表述。選項C“實行部分賠付”不符合規(guī)定，限額以內(nèi)應(yīng)全額賠付。所以本題正確答案是D。30、（）是指貨幣政策工具通過調(diào)控貨幣供給量的增加和減少，影響到銀行規(guī)模和結(jié)構(gòu)的變化，從而對實際經(jīng)濟產(chǎn)生影響。

A.利率渠道

B.資產(chǎn)價格渠道

C.匯率渠道

D.信貸渠道

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣政策工具影響實際經(jīng)濟的不同渠道。破題點在于理解每個選項所代表的渠道含義，并結(jié)合題目中對影響機制的描述來確定正確答案。選項A利率渠道，主要是通過利率的變動來影響投資和消費，進而影響實際經(jīng)濟，它側(cè)重于利率的傳導(dǎo)作用，并非通過調(diào)控貨幣供給量影響銀行規(guī)模和結(jié)構(gòu)來影響經(jīng)濟，所以A項不符合題意。選項B資產(chǎn)價格渠道，是指貨幣政策通過影響資產(chǎn)價格（如股票、房地產(chǎn)等），進而影響消費和投資，與題目中描述的對銀行規(guī)模和結(jié)構(gòu)產(chǎn)生影響的機制不同，因此B項也不正確。選項C匯率渠道，主要是通過匯率的變動影響進出口，從而對實際經(jīng)濟產(chǎn)生作用，和題目中強調(diào)的貨幣供給量影響銀行規(guī)模結(jié)構(gòu)的內(nèi)容不相關(guān)，所以C項也可排除。選項D信貸渠道，當貨幣政策工具調(diào)控貨幣供給量增加或減少時，銀行可貸資金規(guī)模會相應(yīng)變化，銀行的信貸規(guī)模和結(jié)構(gòu)也會改變，比如貨幣供給量增加，銀行可貸資金增多，可能會增加對企業(yè)和個人的貸款，從而影響實際經(jīng)濟活動，這與題目描述的機制一致，所以答案選D。31、《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，這里所說的“關(guān)系人”不包括()。

A.商業(yè)銀行信貸人員的近親屬?

B.商業(yè)銀行管理人員所投資的公司

C.與該銀行有結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶?

D.商業(yè)銀行董事

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行法》中“關(guān)系人”定義的理解?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，關(guān)鍵在于明確“關(guān)系人”的范圍。關(guān)系人通常包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或者擔任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。選項A中，商業(yè)銀行信貸人員的近親屬屬于關(guān)系人范疇；選項B里，商業(yè)銀行管理人員所投資的公司也在關(guān)系人范圍內(nèi)；選項D，商業(yè)銀行董事同樣是關(guān)系人。而選項C，與該銀行有結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，只是銀行的普通業(yè)務(wù)往來對象，并不屬于《商業(yè)銀行法》所規(guī)定的“關(guān)系人”。所以本題正確答案是C。在實際金融業(yè)務(wù)中，明確“關(guān)系人”的定義，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的貸款發(fā)放行為，防范金融風險，保障金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。32、影響債券定價的內(nèi)部因素不包括（）。

A.債券的面值

B.市場利率

C.是否可提前贖回

D.稅收待遇

【答案】：B

【解析】本題主要考查影響債券定價的內(nèi)部因素相關(guān)知識。債券定價受到多種因素的綜合作用，這些因素可分為內(nèi)部因素和外部因素。債券的內(nèi)部因素是指與債券本身特質(zhì)相關(guān)的因素。選項A中，債券的面值是債券的基本要素之一，它直接影響債券到期時的本金償還金額，對債券定價有著基礎(chǔ)性的作用。債券發(fā)行時，面值大小確定了未來現(xiàn)金流的一個重要組成部分，進而會影響投資者對其價值的評估與定價。選項C，是否可提前贖回這一特性會改變債券現(xiàn)金流的時間分布。如果債券可提前贖回，發(fā)行者可能在市場利率下降時贖回債券，這對于投資者而言增加了再投資風險，所以在定價時必須考慮這一因素對債券價值的影響。選項D，稅收待遇也是影響債券定價的重要內(nèi)部因素。不同的稅收政策會使投資者實際獲得的收益產(chǎn)生差異。例如，某些債券可能享有稅收優(yōu)惠，這使得其實際收益相對更高，在市場上的吸引力也會更強，從而影響其定價。而選項B，市場利率屬于影響債券定價的外部因素。市場利率的波動會影響整個金融市場的資金成本和投資回報率，它并非債券自身的固有屬性。當市場利率上升時，債券的相對吸引力下降，價格往往會下跌；反之，市場利率下降時，債券價格通常會上升。所以市場利率不屬于影響債券定價的內(nèi)部因素，本題正確答案為B。33、關(guān)于中央銀行的職能，下列說法不正確的是（）。

A.是發(fā)行的銀行

B.主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準備金并對它們提供信用

C.代表國家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種金融服務(wù)

D.在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對中央銀行職能的理解。逐一分析各選項：A選項，中央銀行是發(fā)行的銀行，這是其重要職能之一，它壟斷貨幣發(fā)行權(quán)，能有效調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，穩(wěn)定幣值，所以該選項說法正確。B選項，中央銀行主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準備金并對它們提供信用，這有助于加強金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性和安全性，保證商業(yè)銀行的支付能力，該說法也無誤。C選項，中央銀行代表國家貫徹執(zhí)行金融政策，代為管理財政收支，為國家提供各種金融服務(wù)，在國家的經(jīng)濟和金融體系中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。而D選項，中央銀行的職責主要是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的任務(wù)，并非在特定業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟，所以該選項說法不正確，答案選D。34、根據(jù)《刑法》的規(guī)定，下列不屬于金融詐騙的違法行為的是（）。

A.編造引進資金的理由從銀行貸款

B.上市公司董事長變更，沒有進行披露

C.自制信用卡從銀行提款機提款

D.提供虛假的證明文件，以獲取銀行貸款

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對金融詐騙違法行為的理解與判斷。金融詐騙是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，騙取金融機構(gòu)或他人財物的行為。選項A編造引進資金的理由從銀行貸款，屬于使用欺騙手段獲取銀行貸款，是典型的金融詐騙行為，觸犯了相關(guān)法律規(guī)定。選項C自制信用卡從銀行提款機提款，這明顯是通過偽造金融工具來騙取銀行資金，屬于金融詐騙范疇。選項D提供虛假的證明文件以獲取銀行貸款，同樣是利用虛假信息欺騙銀行，騙取貸款資金，屬于金融詐騙行為。而選項B中上市公司董事長變更未進行披露，這主要違反的是上市公司的信息披露制度和相關(guān)的證券法律法規(guī)，并非是直接以非法占有為目的的金融詐騙行為。所以答案是B。35、現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標主要是（）。

A.基礎(chǔ)貨幣

B.存款準備金

C.貨幣供應(yīng)量

D.充分就業(yè)

【答案】：C

【解析】在我國現(xiàn)階段的貨幣政策體系中，中介目標的選擇至關(guān)重要，它起到連接貨幣政策工具和最終目標的關(guān)鍵作用。本題的正確答案是貨幣供應(yīng)量?；A(chǔ)貨幣是整個商業(yè)銀行體系借以創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)，是整個商業(yè)銀行體系的存款得以倍數(shù)擴張的源泉，但它并非現(xiàn)階段貨幣政策的主要中介目標。存款準備金是金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，其主要作用在于保障金融機構(gòu)的資金流動性和穩(wěn)定性，而不是作為貨幣政策的主要中介目標。充分就業(yè)是宏觀經(jīng)濟政策的最終目標之一，而非中介目標。貨幣政策的最終目標通常還包括穩(wěn)定物價、經(jīng)濟增長和國際收支平衡等，中介目標是為實現(xiàn)最終目標服務(wù)的中間性指標。而貨幣供應(yīng)量能夠綜合反映社會總需求和總供給的對比狀況，與經(jīng)濟增長、物價穩(wěn)定等貨幣政策最終目標密切相關(guān)。通過調(diào)控貨幣供應(yīng)量，中央銀行可以影響社會的貨幣流通量和信用規(guī)模，進而對宏觀經(jīng)濟運行產(chǎn)生重要影響。因此，現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標主要是貨幣供應(yīng)量。36、民事法律行為應(yīng)具備的條件不包括（）。

A.不違反法律或者社會公共利益

B.行為人具有完全民事行為能力

C.行為人具有相應(yīng)的民事行為能力

D.意思表示真實

【答案】：B

【解析】本題考查民事法律行為應(yīng)具備的條件相關(guān)知識。解題的關(guān)鍵在于準確把握民事法律行為有效要件的具體內(nèi)容，并對各選項進行逐一分析。民事法律行為的生效需要滿足一定條件。選項A，不違反法律或者社會公共利益是民事法律行為的基本要求，這保證了行為的合法性和正當性，維護了社會秩序和公共利益，若違反此條件，民事法律行為可能無效。選項C，行為人具有相應(yīng)的民事行為能力，意味著行為人能以自己的行為參與民事活動，獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)，這是實施民事法律行為的主體資格要求。選項D，意思表示真實是指行為人內(nèi)心意愿與外在表示一致，這是民事法律行為有效的核心要素之一，若意思表示不真實，可能導(dǎo)致行為可撤銷或無效。而選項B，行為人并不要求必須具有完全民事行為能力。限制民事行為能力人在其能力范圍內(nèi)實施的民事法律行為也是有效的，比如8周歲以上的未成年人獨立實施的純獲利益的民事法律行為或者與其年齡、智力相適應(yīng)的民事法律行為是有效的。所以本題答案選B。37、商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)由股東大會選舉產(chǎn)生的()組成。

A.監(jiān)事會?

B.稽核部?

C.監(jiān)理會?

D.監(jiān)事會及稽核部

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行監(jiān)督系統(tǒng)組成部分的了解。商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)是保障其合規(guī)、穩(wěn)健運營的重要機制。對于選項A，監(jiān)事會確實是商業(yè)銀行監(jiān)督系統(tǒng)的重要組成部分，它由股東大會選舉產(chǎn)生，對銀行的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，防止出現(xiàn)違規(guī)行為，但僅監(jiān)事會并不足以構(gòu)成完整的監(jiān)督系統(tǒng)。選項B，稽核部同樣在監(jiān)督體系中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。它負責對銀行的各項業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況進行內(nèi)部審計和檢查，以確保銀行運營符合規(guī)定和風險可控，但單獨的稽核部也不能代表整個監(jiān)督系統(tǒng)。選項C，在商業(yè)銀行監(jiān)督體系中并不存在“監(jiān)理會”這一組織，所以該選項明顯錯誤。而選項D，監(jiān)事會及稽核部共同構(gòu)成了商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)。監(jiān)事會從公司治理層面進行宏觀監(jiān)督，稽核部從業(yè)務(wù)操作和財務(wù)等具體層面進行微觀監(jiān)督，二者相互配合、相互補充，能夠全面有效地對商業(yè)銀行進行監(jiān)督。因此，本題正確答案是D。38、上市公司對發(fā)行股票所募資金，必須按招股說明書所列資金用途使用。改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)()批準。

A.發(fā)行審核委員會

B.董事會

C.股東大會

D.證監(jiān)會

【答案】：C

【解析】這道題考查的是上市公司改變招股說明書所列資金用途的批準主體相關(guān)知識點。上市公司發(fā)行股票所募資金的使用需嚴格按照招股說明書所列資金用途進行，這是保障投資者權(quán)益以及維護證券市場秩序的重要規(guī)定。當上市公司需要改變招股說明書所列資金用途時，必須經(jīng)股東大會批準。因為股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，代表了全體股東的利益。資金用途的改變會對公司的運營和發(fā)展產(chǎn)生重大影響，進而影響股東的權(quán)益。由股東大會批準能夠確保決策是經(jīng)過廣泛的股東參與和同意，符合大多數(shù)股東的意愿。而發(fā)行審核委員會主要負責新股發(fā)行的審核工作，并非處理資金用途變更事宜；董事會雖然在公司決策中發(fā)揮重要作用，但對于這種涉及全體股東利益的重大事項，其權(quán)限不足以做出最終決定；證監(jiān)會則是對證券市場進行監(jiān)管的機構(gòu)，并非公司內(nèi)部決策主體。因此，正確答案是C。39、國際清算銀行的總部設(shè)在（）。

A.倫敦

B.巴塞爾

C.布魯塞爾

D.華盛頓

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對國際清算銀行總部所在地這一知識點的掌握。國際清算銀行是一個重要的國際金融組織，其在國際金融體系中有著獨特的地位和作用。對于各選項而言，倫敦是英國的金融中心，有眾多重要的金融機構(gòu)和交易所，但并非國際清算銀行總部所在地。布魯塞爾是歐盟的主要行政機構(gòu)所在地，在政治和經(jīng)濟合作方面有重要意義，但也不是該銀行總部。華盛頓是美國的首都，是政治中心，在國際政治和經(jīng)濟領(lǐng)域影響力大，但同樣不是國際清算銀行總部。而巴塞爾是瑞士的城市，國際清算銀行總部設(shè)在此處。該銀行成立于1930年，其宗旨是促進國際貨幣和金融合作，并為中央銀行提供服務(wù)。由于其特殊的地位和廣泛的業(yè)務(wù)，需要一個相對中立、金融環(huán)境穩(wěn)定的城市來設(shè)立總部，巴塞爾正符合這些條件。所以答案選B。40、通常，整存整取的定期存款()。

A.相同期限，本金越高，則利率越低

B.期限越長，則利率越高

C.利率高低與期限長短無關(guān)

D.期限越長，則利率越低

【答案】：B

【解析】本題主要考查對整存整取定期存款利率特點的理解。在金融領(lǐng)域，整存整取定期存款存在一定的規(guī)律。首先分析選項A，一般來說，在相同期限下，本金高低對利率并沒有反向影響，通常銀行不會因為本金越高就降低利率，該選項不符合實際情況。選項B正確。因為銀行對于長期的整存整取定期存款，能更穩(wěn)定地使用這筆資金進行投資等活動，為了吸引儲戶將資金長期存入，會給予更高的利率作為回報，所以期限越長，利率越高。選項C，利率高低與期限長短實際上是密切相關(guān)的，并非無關(guān)，所以該選項錯誤。選項D與實際情況相悖，若期限越長利率越低，那么儲戶更傾向于選擇短期存款，這不利于銀行長期穩(wěn)定獲取資金，所以該選項也錯誤。綜上，本題正確答案為B。41、下列各項中，中央銀行票據(jù)的流動性次于（）。

A.普通股票

B.企業(yè)債券

C.金融債券

D.現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查中央銀行票據(jù)流動性與其他金融資產(chǎn)流動性的比較。流動性是指金融資產(chǎn)能夠以一個合理的價格順利變現(xiàn)的能力。首先來看選項D現(xiàn)金，現(xiàn)金是最具有流動性的資產(chǎn)，它可以隨時隨地直接用于交易和支付，不存在變現(xiàn)困難和時間成本，能夠立即滿足各種經(jīng)濟活動的需求。而中央銀行票據(jù)是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證。雖然中央銀行票據(jù)具有一定的流動性，它可以在貨幣市場上進行交易和流通，但是相較于現(xiàn)金而言，其變現(xiàn)過程仍需要一定的市場操作和時間，存在一定的交易流程和手續(xù)。選項A普通股票，其價格波動較大，并且在變現(xiàn)時受到股市行情、交易時間等多種因素影響，需要找到合適的買家并完成交易流程，其流動性相對中央銀行票據(jù)并不一定更強，且股票市場存在較大不確定性。選項B企業(yè)債券，企業(yè)的信用狀況會對債券的價值和流動性產(chǎn)生影響。一些企業(yè)可能存在信用風險，導(dǎo)致其債券在市場上的接受程度和變現(xiàn)能力受到限制，而且企業(yè)債券的交易市場相對沒有那么活躍，其流動性也并非一定強于中央銀行票據(jù)。選項C金融債券，雖然金融機構(gòu)的信用相對較好，但金融債券同樣需要在特定的市場進行交易，其變現(xiàn)過程也需要一定的時間和程序，流動性也不一定優(yōu)于中央銀行票據(jù)。綜上所述，中央銀行票據(jù)的流動性次于現(xiàn)金，本題正確答案選D。42、銀行內(nèi)部控制構(gòu)成要素中，控制活動的控制措施不包括()。

A.相容職務(wù)分離控制

B.授權(quán)審批控制

C.財產(chǎn)保護控制

D.預(yù)算控制

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行內(nèi)部控制構(gòu)成要素中控制活動的控制措施。在銀行內(nèi)部控制里，控制活動的有效實施是保障銀行穩(wěn)定運營和風險防控的關(guān)鍵?？刂苹顒拥目刂拼胧┴S富多樣，每種措施都有其獨特的作用。授權(quán)審批控制是重要的措施之一，它能確保各項業(yè)務(wù)在合理的授權(quán)范圍內(nèi)開展，避免越權(quán)操作帶來的風險。財產(chǎn)保護控制則著重于對銀行資產(chǎn)的安全保護，通過一系列手段防止資產(chǎn)的流失或損壞。預(yù)算控制通過對預(yù)算的編制、執(zhí)行和監(jiān)督，合理配置資源，提高銀行的運營效率和效益。而相容職務(wù)分離控制并非控制活動的控制措施。相容職務(wù)是指那些如果由一個人擔任，既可能發(fā)生錯誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯誤和弊端行為的職務(wù)。不相容職務(wù)分離的核心是“內(nèi)部牽制”，它屬于內(nèi)部控制的組織規(guī)劃控制范疇，并非控制活動的控制措施。所以本題答案選A。43、銀行監(jiān)管的本質(zhì)實際上是（）監(jiān)管。

A.法律

B.行政規(guī)章

C.制度

D.風險

【答案】：C

【解析】本題考查銀行監(jiān)管本質(zhì)的相關(guān)知識點。銀行監(jiān)管是指政府對銀行的監(jiān)督與管理，即政府或權(quán)力機構(gòu)為保證銀行遵守各項規(guī)章、避免不謹慎的經(jīng)營行為而通過法律和行政措施對銀行進行的監(jiān)督與指導(dǎo)。從銀行監(jiān)管的核心目的和內(nèi)在邏輯來看，制度監(jiān)管是其本質(zhì)。法律和行政規(guī)章是制度的重要組成部分，但它們側(cè)重于從規(guī)則制定和約束層面來保障監(jiān)管的實施，相對較為具體和明確。而風險監(jiān)管更多是監(jiān)管過程中所關(guān)注的重點內(nèi)容以及采取的手段和目標。制度監(jiān)管涵蓋了銀行運營的各個方面，包括準入制度、運營管理制度、退出制度等，它為銀行的穩(wěn)健經(jīng)營提供了全面的規(guī)范和準則，從宏觀層面構(gòu)建起了銀行監(jiān)管的體系框架，是銀行監(jiān)管得以有效實施的根本支撐。所以銀行監(jiān)管的本質(zhì)實際上是制度監(jiān)管，答案選C。44、下列變量中，屬于貨幣政策操作目標的是（）。

A.物價穩(wěn)定

B.基礎(chǔ)貨幣

C.再貼現(xiàn)

D.貨幣供應(yīng)量

【答案】：B

【解析】該題主要考查對貨幣政策操作目標的理解。貨幣政策操作目標是中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量。選項A，物價穩(wěn)定是貨幣政策的最終目標之一，它是宏觀經(jīng)濟層面所要達成的一種狀態(tài)，并非操作目標。中央銀行通過多種政策手段的綜合運用，在較長時間內(nèi)努力實現(xiàn)物價的穩(wěn)定，但它并不直接受貨幣政策工具的即時影響。選項B，基礎(chǔ)貨幣是中央銀行的負債，包括商業(yè)銀行的準備金和公眾持有的通貨，它處于貨幣政策傳導(dǎo)的初始環(huán)節(jié)。中央銀行可以通過公開市場操作、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具直接對基礎(chǔ)貨幣的數(shù)量進行調(diào)節(jié)，所以基礎(chǔ)貨幣屬于貨幣政策操作目標。選項C，再貼現(xiàn)是中央銀行的貨幣政策工具，而非操作目標。中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金的成本，進而調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信用規(guī)模。選項D，貨幣供應(yīng)量是貨幣政策的中介目標。中央銀行通過操作貨幣政策工具，影響基礎(chǔ)貨幣等中間變量，最終對貨幣供應(yīng)量產(chǎn)生影響，它處于貨幣政策傳導(dǎo)過程的中間環(huán)節(jié)，并非直接的操作目標。綜上，本題正確答案是B。45、下列關(guān)于同業(yè)拆借的說法，錯誤的是()。

A.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構(gòu)之間進行短期的資金借貸

B.借人資金稱為拆入，貸出資金稱為拆出

C.同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過全國銀行間債券市場進行

D.同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率

【答案】：C

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析來判斷其正誤，進而明確答案。選項A，同業(yè)拆借的確是銀行及其他金融機構(gòu)之間進行短期資金借貸的行為，這是同業(yè)拆借的基本定義，該說法正確。選項B，在同業(yè)拆借業(yè)務(wù)中，借入資金稱為拆入，貸出資金稱為拆出，這種表述準確地界定了同業(yè)拆借資金流向的相關(guān)概念，所以該說法無誤。選項C，同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，而非全國銀行間債券市場，所以該選項說法錯誤。選項D，同業(yè)拆借利率會根據(jù)資金供求關(guān)系的變化而波動，由于其能反映貨幣市場資金的供求狀況，常被作為貨幣市場的基準利率，此說法是正確的。綜上，本題要求選擇說法錯誤的選項，答案是C。46、（）的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測、事后發(fā)現(xiàn)向事前預(yù)警、事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變，有更強的風險監(jiān)測、識別和化解能力，在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果，因此是更有效的監(jiān)管。

A.風險為本

B.資金為本

C.市場為本

D.合規(guī)為本

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同監(jiān)管方式特點的理解與區(qū)分。選項A“風險為本”的監(jiān)管方式具有顯著優(yōu)勢，它能夠?qū)崿F(xiàn)從傳統(tǒng)的事后檢查到事前監(jiān)測、從事后發(fā)現(xiàn)到事前預(yù)警、從事后糾正到事前防范的轉(zhuǎn)變。通過這種轉(zhuǎn)變，其擁有了更強的風險監(jiān)測、識別以及化解能力。在不增加監(jiān)管成本的前提下，還能取得更為理想的監(jiān)管效果。而“資金為本”主要側(cè)重于資金層面的相關(guān)管理，并非強調(diào)監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)變與風險管控的提升；“市場為本”一般著眼于市場的運行和發(fā)展規(guī)律等方面；“合規(guī)為本”側(cè)重于遵循已有的規(guī)則制度，通常是在事后依據(jù)規(guī)則檢查是否合規(guī)，缺乏事前的主動性和前瞻性。所以綜合來看，“風險為本”的監(jiān)管方式才是更有效的，答案選A。"47、下列貨幣政策工具中，不屬于一般性貨幣政策工具的是（）。

A.法定存款準備金政策

B.公開市場業(yè)務(wù)

C.再貼現(xiàn)政策

D.利率限制

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對一般性貨幣政策工具概念的理解與掌握。一般性貨幣政策工具是中央銀行調(diào)控貨幣供應(yīng)量的常規(guī)手段，主要包括法定存款準備金政策、公開市場業(yè)務(wù)和再貼現(xiàn)政策。法定存款準備金政策是指中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構(gòu)按一定比例將所吸收的存款繳存中央銀行，通過調(diào)整該比例來影響貨幣供應(yīng)量。公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行在金融市場上買賣有價證券，以此影響貨幣供應(yīng)量和利率水平。再貼現(xiàn)政策是中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行的融資成本，進而調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量。而利率限制并非一般性貨幣政策工具，它主要是對利率水平進行直接限制，不屬于央行常規(guī)的、用于宏觀調(diào)控貨幣供應(yīng)量的一般性手段。所以本題答案選D。48、申請人一旦在基礎(chǔ)交易項下違約，銀行承擔向受益人返還預(yù)付款的保證責任，這種保函屬于（）

A.預(yù)付款保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.延期付款保函

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同類型銀行保函概念的理解與區(qū)分。首先來明確各選項所代表的保函含義。預(yù)付款保函是指銀行應(yīng)申請人（通常為施工方）的要求，向受益人（通常為業(yè)主）開立的一種保證擔保，若申請人在基礎(chǔ)交易項下違約，銀行就需承擔向受益人返還預(yù)付款的保證責任。即期付款保函是指保證人應(yīng)申請人要求，對受益人即期支付的款項提供擔保。履約保函是指應(yīng)勞務(wù)方和承包方的請求，銀行金融機構(gòu)向工程的業(yè)主方做出的一種履約保證承諾。延期付款保函則是指銀行對延期支付或遠期支付的合同價款進行擔保。本題中明確提到申請人在基礎(chǔ)交易項下違約時銀行承擔向受益人返還預(yù)付款的保證責任，這完全符合預(yù)付款保函的定義。所以答案是A選項。"49、等同于貸款的授信業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換系數(shù)為（）

A.75％

B.150％

C.100％

D.50％

【答案】：C

【解析】本題主要考查對等同于貸款的授信業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換系數(shù)的了解。授信業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)換系數(shù)是衡量不同類型授信業(yè)務(wù)風險程度并將其換算為等同于貸款業(yè)務(wù)的系數(shù)，在金融風險管控和資本計量等方面具有重要意義。在各類授信業(yè)務(wù)中，等同于貸款的授信業(yè)務(wù)其風險特征與貸款基本一致，從風險敞口和資本占用的角度看，這類業(yè)務(wù)與貸款業(yè)務(wù)在本質(zhì)上沒有顯著差異。所以，其轉(zhuǎn)換系數(shù)設(shè)定為100％，意味著這類業(yè)務(wù)在風險計量和資本要求上等同于全額的貸款業(yè)務(wù)。選項A的75％一般適用于一些風險相對較低、具有一定緩釋因素的授信業(yè)務(wù)；選項B的150％通常是對于高風險的授信業(yè)務(wù)所采用的系數(shù)；選項D的50％可能對應(yīng)那些風險相對適中、有部分風險緩釋措施的授信業(yè)務(wù)。因此，本題正確答案為C。50、國內(nèi)聯(lián)行清算分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來，（）彼此互稱為聯(lián)行。

A.不同國別的兩家銀行間

B.兩家不同的國內(nèi)銀行間

C.同一家銀行的不同部門間

D.同一家銀行的總、分、支行間

【答案】：D"

【解析】國內(nèi)聯(lián)行清算分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來。要明確彼此互稱為聯(lián)行的主體，需對各選項進行分析。選項A，不同國別的兩家銀行間，由于所屬國家不同，其金融體系和清算機制差異較大，并非國內(nèi)聯(lián)行概念，所以不是聯(lián)行關(guān)系。選項B，兩家不同的國內(nèi)銀行間，它們是相互獨立的金融機構(gòu)，屬于跨系統(tǒng)往來，并非聯(lián)行。選項C，同一家銀行的不同部門間是內(nèi)部組織關(guān)系，不存在聯(lián)行清算的概念。而選項D，同一家銀行的總、分、支行間，它們屬于同一銀行體系，在資金清算和業(yè)務(wù)往來中彼此互稱為聯(lián)行，符合國內(nèi)聯(lián)行清算中對于聯(lián)行的定義。所以本題正確答案是D。"第二部分多選題(30題)1、金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的促進作用包括()。

A.能夠在很多方面直接促進商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理

B.銀行上市發(fā)行股票，其股票和債券的價格會影響商業(yè)銀行的經(jīng)營管理，尤其是可能導(dǎo)致銀行經(jīng)營管理者的短期行為

C.為商業(yè)銀行的客戶評價及風險提供了參考標準

D.貨幣市場和資本市場能為商業(yè)銀行提供大量的風險管理工具，在市場上通過正常的交易來轉(zhuǎn)移風險

E.有助于商業(yè)銀行識別風險，對風險進行合理定價

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的促進作用。下面對各選項逐一分析：-A選項正確。金融市場發(fā)展在眾多方面能直接推動商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)拓展與經(jīng)營管理。比如，豐富的金融產(chǎn)品和交易機會，為商業(yè)銀行拓展新業(yè)務(wù)提供了渠道，促進其業(yè)務(wù)多元化發(fā)展。-B選項錯誤。銀行上市后股票和債券價格影響銀行經(jīng)營管理，甚至可能導(dǎo)致經(jīng)營管理者短期行為，這體現(xiàn)的是金融市場發(fā)展帶來的不利影響，并非促進作用，故該選項不符合題意。-C選項正確。金融市場的信息披露和價格形成機制，為商業(yè)銀行對客戶進行評價以及評估風險提供了重要參考標準，有助于商業(yè)銀行更準確地把握客戶風險狀況，優(yōu)化信貸決策。-D選項正確。貨幣市場和資本市場能夠提供豐富多樣的風險管理工具，商業(yè)銀行可通過這些工具在市場進行正常交易來轉(zhuǎn)移風險，從而有效降低自身面臨的各類風險，保障經(jīng)營穩(wěn)定性。-E選項錯誤。題干中并未提及金融市場發(fā)展有助于商業(yè)銀行識別風險和合理定價風險這一促進作用相關(guān)內(nèi)容。綜上，正確答案是ACD。2、以下可以使用保函的情況有（）。

A.借款

B.授信額度

C.經(jīng)營租賃

D.投標

E.履約

【答案】：ABCD

【解析】本題考查可以使用保函的情況。保函又稱保證書，是指銀行、保險公司、擔保公司或個人應(yīng)申請人的請求，向第三方開立的一種書面信用擔保憑證。選項A，在借款活動中，為保障出借人權(quán)益，借款人可通過出具保函的方式，由擔保方承諾在借款人不能按時還款時承擔相應(yīng)責任，所以借款可以使用保函。選項B，授信額度是銀行給予客戶一定期限和金額范圍內(nèi)的融資便利。為降低風險，銀行可能要求客戶提供保函，以保障在客戶使用授信額度后能按約履行義務(wù)，故授信額度可以使用保函。選項C，經(jīng)營租賃中，出租方為確保承租方按時支付租金、合理使用租賃物等，可能要求承租方提供保函，當承租方違約時，出租方可憑保函獲得相應(yīng)補償，因此經(jīng)營租賃可以使用保函。選項D，投標過程中，投標人為證明自己有能力履行合同，通常會按照招標人的要求提交投標保函，以保證在中標后簽訂合同并履行義務(wù)，所以投標可以使用保函。選項E，履約本身并非一個具體的、與保函直接對應(yīng)的獨立適用場景概念，它不是像借款、授信額度、經(jīng)營租賃、投標那樣有明確指向且常規(guī)適用保函的業(yè)務(wù)情形，故不選。綜上，答案選ABCD。3、對于違反銀行業(yè)監(jiān)督管理的規(guī)定，需要追究法律責任的形式包括(?)。

A.刑事責任?

B.民事責任

C.行政處分?

D.行政處罰

E.其他行政處理措施

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定需追究法律責任的形式。我們對各選項進行逐一分析。選項A，刑事責任是指犯罪人因?qū)嵤┓缸镄袨閼?yīng)當承擔的法律責任。在銀行業(yè)監(jiān)督管理中，若存在嚴重違法犯罪行為，如金融詐騙、非法集資等構(gòu)成犯罪的，相關(guān)責任人必然要承擔刑事責任，所以該選項正確。選項B，民事責任是平等主體之間違反民事法律規(guī)范應(yīng)當承擔的法律責任。在銀行業(yè)務(wù)中，若金融機構(gòu)的行為侵犯了客戶的合法權(quán)益，如不當挪用客戶資金、信息泄露等給客戶造成損失，就需要承擔賠償?shù)让袷仑熑?，因此該選項無誤。選項C，行政處分是指國家行政機關(guān)依照行政隸屬關(guān)系給予有違法失職行為的國家機關(guān)公務(wù)人員的一種懲罰措施。它主要針對的是行政機關(guān)內(nèi)部人員，并非違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的責任追究通用形式，所以該選項不正確。選項D，行政處罰是行政機關(guān)對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織給予的懲戒。對于違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的金融機構(gòu)或相關(guān)人員，監(jiān)管部門可依法作出罰款、責令停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營許可證等行政處罰，該選項正確。選項E，“其他行政處理措施”表述過于寬泛和模糊，不屬于明確的法律責任形式，所以該選項不合適。綜上，正確答案為ABD。4、貨幣供給由（）構(gòu)成。

A.現(xiàn)金貨幣

B.存款貨幣

C.債券

D.股票

E.國庫券

【答案】：AB

【解析】貨幣供給是指某一國或貨幣區(qū)的銀行系統(tǒng)向經(jīng)濟體中投入、創(chuàng)造、擴張（或收縮）貨幣的金融過程，它所構(gòu)成的部分是具有特定屬性和功能的金融資產(chǎn)。首先來看選項A，現(xiàn)金貨幣具有極高的流動性，是最直接的交易媒介，可隨時用于各種支付場景，在經(jīng)濟活動中起著基礎(chǔ)且關(guān)鍵的作用，是貨幣供給的重要組成部分。選項B，存款貨幣是居民、企業(yè)等在銀行的存款，通過銀行的轉(zhuǎn)賬結(jié)算等功能，能在經(jīng)濟交易中廣泛使用，在現(xiàn)代經(jīng)濟的貨幣流通中占據(jù)重要地位，也是貨幣供給不可或缺的一部分。而選項C債券，它是一種債務(wù)憑證，主要用于融資和投資，其交易和流通并不像現(xiàn)金貨幣和存款貨幣那樣直接構(gòu)成貨幣供給。選項D股票，是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券，股票市場的資金流動更多體現(xiàn)為資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移，并非直接的貨幣供給。選項E國庫券，是國家財政當局為彌補國庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券，它主要是財政政策和金融市場調(diào)控的工具，不屬于貨幣供給的構(gòu)成范疇。綜上，貨幣供給由現(xiàn)金貨幣和存款貨幣構(gòu)成，所以答案選AB。5、和解是防止債務(wù)人破產(chǎn)的法律制度之一，以下屬于和解程序的有（）。

A.申請和解

B.法院裁定和解

C.通過和解協(xié)議

D.和解協(xié)議的效力

E.執(zhí)行和解協(xié)議

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對和解程序具體內(nèi)容的理解。和解作為防止債務(wù)人破產(chǎn)的重要法律制度，其程序涵蓋多個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A選項“申請和解”是和解程序的起始步驟。債務(wù)人或其他相關(guān)主體向法院提出和解申請，開啟和解程序的大門，是整個和解流程得以啟動的前提條件。B選項“法院裁定和解”是重要的審查與確認環(huán)節(jié)。法院會對和解申請進行審查，判斷是否符合和解條件，只有經(jīng)過法院裁定認可，和解程序才能正式開展，此環(huán)節(jié)保障了和解程序的合法性和嚴肅性。C選項“通過和解協(xié)議”是和解程序的核心內(nèi)容之一。和解協(xié)議是債務(wù)人和債權(quán)人就債務(wù)清償?shù)认嚓P(guān)事宜達成的一致約定，經(jīng)過債權(quán)人會議等法定程序討論通過，明確了雙方在和解過程中的權(quán)利和義務(wù)。D選項“和解協(xié)議的效力”同樣不可或缺。和解協(xié)議一旦生效，便對債務(wù)人和債權(quán)人產(chǎn)生法律約束力，規(guī)定了雙方后續(xù)行為的規(guī)范和準則，確保和解程序按協(xié)議有序推進。而E選項“執(zhí)行和解協(xié)議”雖然與和解相關(guān)，但它并不屬于和解程序本身，而是和解協(xié)議生效后的實際履行階段。綜上所述，屬于和解程序的選項為ABCD。6、我國存款保險制度的主要內(nèi)容是（）。

A.投保機構(gòu)

B.保險幣種

C.最高償付限額

D.被保險存款的賠付

E.存款保險制度的目的

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對我國存款保險制度主要內(nèi)容的理解。下面對各選項進行逐一分析：-A選項“投保機構(gòu)”：明確哪些機構(gòu)需要參與投保是存款保險制度的基礎(chǔ)內(nèi)容。不同性質(zhì)、規(guī)模的金融機構(gòu)參與投保，才能構(gòu)建起有效的存款保險體系，對廣大儲戶的存款提供保障，是存款保險制度運行的基本要素之一。-B選項“保險幣種”：規(guī)定保險所涉及的幣種范圍至關(guān)重要。隨著經(jīng)濟全球化以及金融市場的多元化發(fā)展，會涉及到不同幣種的存款業(yè)務(wù)，確定保險幣種可以清晰界定存款保險制度的保障邊界，使得該制度在實際操作中更具針對性和可執(zhí)行性。-C選項“最高償付限額”：這是存款保險制度中的一項關(guān)鍵內(nèi)容。它為儲戶提供了明確的賠付預(yù)期，在一定程度上穩(wěn)定了儲戶信心。同時，合理設(shè)定最高償付限額也有助于平衡存款保險機構(gòu)的資金壓力和對儲戶的保障力度，避免過度賠付影響制度的可持續(xù)性。-D選項“被保險存款的賠付”：明確被保險存款的賠付規(guī)則、流程和方式是確保存款保險制度能夠有效發(fā)揮作用的核心環(huán)節(jié)。只有讓儲戶清楚在何種情況下能夠獲得賠付以及如何獲得賠付，才能真正體現(xiàn)該制度的保障功能，增強儲