中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫第一部分單選題(50題)1、銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上是（）的創(chuàng)新。

A.風險管理方式

B.金融工具

C.業(yè)務模式

D.業(yè)務流程

【答案】：A

【解析】本題考查銀行創(chuàng)新本質(zhì)的相關知識點。銀行在運營發(fā)展過程中會進行多方面的創(chuàng)新，如金融工具、業(yè)務模式、業(yè)務流程等方面，但從本質(zhì)上來說，銀行的很多創(chuàng)新是風險管理方式的創(chuàng)新。風險管理是銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。銀行面臨著信用風險、市場風險、流動性風險等多種類型的風險，有效的風險管理是銀行穩(wěn)健運營的關鍵。金融工具的創(chuàng)新、業(yè)務模式和業(yè)務流程的創(chuàng)新等，很大程度上都是圍繞著更有效地識別、評估、控制和化解風險而展開的。例如，新的金融工具可能是為了分散風險或者更好地對沖風險；新的業(yè)務模式和業(yè)務流程可能是為了優(yōu)化風險管控的環(huán)節(jié)和效率。相比之下，金融工具、業(yè)務模式和業(yè)務流程的創(chuàng)新更多是外在表現(xiàn)形式，它們服務于風險管理方式的創(chuàng)新這一本質(zhì)。因此，本題答案選A。2、最普通、最常見的股票是()。

A.優(yōu)先股票

B.普通股票

C.無面額股票

D.無記名股票

【答案】：B

【解析】本題主要考查對常見股票類型的理解。普通股票是最基本、最常見的一種股票形式。優(yōu)先股票與普通股票不同，它在利潤分紅及剩余財產(chǎn)分配的權利方面優(yōu)先于普通股，但它并非最普通、最常見的股票。無面額股票是指在票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股本中所占比例的股票，這種股票相對不那么普遍。無記名股票是在股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票，同樣也不是最常見的類型。在日常的股票市場交易和企業(yè)股權結構中，普通股票廣泛存在于各類公司，眾多投資者參與普通股票的買賣交易，它代表著股東享有平等的權利和義務，是股票市場的主要組成部分。所以本題正確答案為普通股票，即選項B。3、（）結合了新形勢下我國大型銀行的風險特征，是2010年初探索創(chuàng)立的一個全新的監(jiān)管模型。

A.駱駝評級體系

B.ARROW評級體系

C.“腕骨”監(jiān)管指標體系

D.風險評級體系

【答案】：C

【解析】本題考查對不同監(jiān)管模型特點的了解。解題關鍵在于明確各選項所代表的監(jiān)管模型的特征，并結合題目中“新形勢下我國大型銀行的風險特征2010年初探索創(chuàng)立的全新監(jiān)管模型”這兩個關鍵信息進行判斷。首先看選項A，駱駝評級體系（CAMELS）是美國金融管理當局對商業(yè)銀行及其他金融機構的業(yè)務經(jīng)營、信用狀況等進行的一整套規(guī)范化、制度化和指標化的綜合等級評定制度，并非結合我國大型銀行風險特征于2010年初創(chuàng)立的全新監(jiān)管模型，所以A選項不符合。選項B，ARROW評級體系是英國金融服務局（FSA）在對金融機構進行風險評估和監(jiān)管時所采用的一種方法，其并非基于我國大型銀行的實際情況創(chuàng)建，與題目描述不相符，B選項可排除。選項C，“腕骨”監(jiān)管指標體系結合了新形勢下我國大型銀行的風險特征，是2010年初探索創(chuàng)立的一個全新的監(jiān)管模型，完全符合題目所給的條件，所以C選項正確。選項D，風險評級體系是一個較為寬泛的概念，并非特指某一個結合我國大型銀行風險特征且于2010年初創(chuàng)立的全新監(jiān)管模型，D選項也不正確。綜上，本題答案選C。4、2004年12月28日頒布的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政復議辦法》規(guī)定，公民對銀監(jiān)會派出機構作出的具體行政行為不服申請行政復議的，則該行政復議的被申請人是（）。

A.銀監(jiān)會派出機構

B.銀監(jiān)會派出機構

C.中國人民銀行

D.人民銀行

【答案】：B

【解析】本題考查《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政復議辦法》中關于行政復議被申請人的規(guī)定。依據(jù)2004年12月28日頒布的該辦法，當公民對銀監(jiān)會派出機構作出的具體行政行為不服而申請行政復議時，確定行政復議的被申請人是關鍵。行政復議制度旨在保障公民的合法權益，當公民認為行政機關的具體行政行為侵犯其權益時，可通過行政復議來糾錯。在這種情形下，作出具體行政行為的行政主體即為被申請人。銀監(jiān)會派出機構作出了具體行政行為，所以其就是行政復議的被申請人。中國人民銀行與本題所涉及的銀監(jiān)會派出機構作出的具體行政行為并無關聯(lián)，不能成為該行政復議的被申請人。所以本題答案選B，即銀監(jiān)會派出機構作為作出具體行政行為的主體，應是行政復議的被申請人，這符合行政復議的基本原理和相關規(guī)定。5、目前數(shù)字人民幣在我國主要定位于（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M3

【答案】：A

【解析】本題主要考查數(shù)字人民幣在我國的定位相關知識。貨幣供應量劃分為不同層次，M0、M1、M2、M3有著不同的內(nèi)涵。M0是指流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和。數(shù)字人民幣是由中國人民銀行發(fā)行的數(shù)字形式的法定貨幣，它與紙鈔和硬幣等價，主要定位于流通中現(xiàn)金（即M0）。M1是狹義貨幣供應量，是M0加上企業(yè)、機關、團體、部隊、學校等單位在銀行的活期存款。M2是廣義貨幣供應量，是M1加上城鄉(xiāng)居民儲蓄存款、企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款、信托類存款和其他存款。M3則是更廣義的貨幣供應量統(tǒng)計指標，包含M2以及金融債券、商業(yè)票據(jù)等。數(shù)字人民幣主要用于滿足公眾對數(shù)字形態(tài)現(xiàn)金的需求，其定位與M0最為契合，因此答案選A。6、假設銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失率是50%，違約風險暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預期損失是（）。

A.0.5%

B.0.5萬元

C.1萬元

D.1%

【答案】：B

【解析】本題主要考查信貸資產(chǎn)預期損失的計算。在金融風險管理領域，信貸資產(chǎn)預期損失的計算有明確的公式，即預期損失等于違約概率、違約損失率以及違約風險暴露三者的乘積。在本題中，已知客戶未來一年的違約率為\(1\%\)，違約損失率是\(50\%\)，違約風險暴露為\(100\)萬。按照上述公式進行計算，預期損失=\(1\%\times50\%\times100\)萬=\(0.5\)萬元。選項A“\(0.5\%\)”，它是一個比率，而預期損失是具體的金額，并非比率，所以A選項錯誤；選項C“\(1\)萬元”，經(jīng)計算不符合預期損失的正確結果，所以C選項錯誤；選項D“\(1\%\)”同樣是比率概念，并非預期損失的具體金額，所以D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。7、總部位于上海的大型商業(yè)銀行是()。

A.交通銀行

B.中國工商銀行

C.中國銀行

D.浦東發(fā)展銀行

【答案】：A

【解析】該題主要考查對大型商業(yè)銀行總部所在地的了解。我們來依次分析各選項。A選項交通銀行，它是中國歷史悠久的銀行之一，總部位于上海，在國內(nèi)金融體系中占據(jù)重要地位，擁有廣泛的業(yè)務網(wǎng)絡和多元化的金融服務，符合題目中總部位于上海的大型商業(yè)銀行這一描述。B選項中國工商銀行，其總部是在北京，它作為我國四大行之一，業(yè)務規(guī)模龐大，但地理位置與題目要求不符。C選項中國銀行，總部同樣設在北京，是國際化程度較高的大型銀行，在國內(nèi)外業(yè)務開展方面表現(xiàn)卓越，不過并非總部在上海。D選項浦東發(fā)展銀行，雖然名稱帶有浦東，但它的總部是在上海沒錯，不過從綜合實力和規(guī)模等方面與交通銀行相比，交通銀行作為更老牌且業(yè)務更廣泛的大型商業(yè)銀行，更符合題意。綜上，正確答案是A選項交通銀行。8、承擔支持農(nóng)業(yè)政策性貸款任務的政策性銀行是（）。

A.中國農(nóng)業(yè)銀行

B.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

C.中國進出口銀行

D.國家開發(fā)銀行

【答案】：B

【解析】本題主要考查對政策性銀行職能的了解。我國有三家政策性銀行，分別是國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有商業(yè)銀行，主要是為農(nóng)村和農(nóng)業(yè)提供全面金融服務，但并非專門承擔農(nóng)業(yè)政策性貸款任務的銀行，A選項不符合題意。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，以國家信用為基礎，籌集資金，承擔農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務，專門承擔支持農(nóng)業(yè)政策性貸款任務，所以B選項正確。中國進出口銀行主要是為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設備和高新技術產(chǎn)品進出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外經(jīng)濟技術合作與交流等提供政策性金融支持，與農(nóng)業(yè)政策性貸款任務無關，C選項錯誤。國家開發(fā)銀行主要通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務，為國民經(jīng)濟重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務，并非承擔農(nóng)業(yè)政策性貸款任務，D選項錯誤。綜上，正確答案是B選項。9、在商業(yè)銀行公司治理中，負責具體執(zhí)行董事會決策的是（）。

A.董事會秘書

B.高級管理層

C.董事會辦公室

D.董事

【答案】：B"

【解析】在公務員考試所涉及的商業(yè)銀行公司治理相關知識考查中，本題重點在于準確判斷負責具體執(zhí)行董事會決策的主體。對于選項A，董事會秘書主要職責是負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的管理等工作，并非負責執(zhí)行董事會決策。選項C，董事會辦公室是為董事會日常運作提供服務和支持的綜合辦事機構，并不承擔具體執(zhí)行決策的職能。選項D，董事是董事會的成員，主要參與董事會的決策制定等工作，并非具體執(zhí)行決策的主體。而高級管理層是商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理的核心力量，其主要職責就是負責具體執(zhí)行董事會所做出的各項決策，貫徹落實戰(zhàn)略部署，推動銀行各項業(yè)務有序開展。所以本題的正確答案是B。"10、巴塞爾委員會目前由（）個國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管部門和中央銀行的代表所組成。

A.11

B.25

C.27

D.32

【答案】：C

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會的組成相關知識。巴塞爾委員會是國際清算銀行的下屬機構，在國際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)領域發(fā)揮著重要作用。對于其由多少個國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管部門和中央銀行的代表所組成這一知識點，需要準確記憶。逐一分析各選項，選項A的11個國家和地區(qū)與實際情況不符；選項B的25個同樣不符合巴塞爾委員會的實際組成數(shù)量；選項D的32個也是錯誤表述。而正確答案是選項C，巴塞爾委員會目前由27個國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管部門和中央銀行的代表所組成，這是需要考生牢記的重要知識點，以便在類似題目中做出準確選擇。因此本題應選C。11、以下不屬于個人消費貸款的是（）。

A.個人權利質(zhì)押貸款

B.助學貸款

C.個人汽車貸款

D.個人住房貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對個人消費貸款概念及各選項所涉及貸款類型的理解。個人消費貸款是指銀行向個人客戶發(fā)放的用于消費目的的貸款。選項A個人權利質(zhì)押貸款，是借款人以合法有效的權利憑證作質(zhì)押，從銀行獲得貸款用于消費等用途，屬于個人消費貸款范疇。選項B助學貸款，是銀行向正在接受高等教育的學生或其直系親屬、法定監(jiān)護人發(fā)放的用于滿足其就學資金需求的貸款，是典型的個人消費貸款。選項C個人汽車貸款，是銀行向個人借款人發(fā)放的用于購買汽車的貸款，也是常見的個人消費貸款形式。而選項D個人住房貸款，雖然也是銀行向個人發(fā)放的貸款，但它主要用于購買住房，住房屬于不動產(chǎn)投資，具有投資保值增值屬性，與單純用于消費目的的個人消費貸款有本質(zhì)區(qū)別，更多地被歸類為個人住房金融業(yè)務，所以不屬于個人消費貸款。故本題答案選D。12、根據(jù)《刑法》的規(guī)定，下列不屬于金融詐騙的違法行為的是（）。

A.編造引進資金的理由從銀行貸款

B.上市公司董事長變更，沒有進行披露

C.自制信用卡從銀行提款機提款

D.提供虛假的證明文件，以獲取銀行貸款

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對金融詐騙違法行為的理解與判斷。金融詐騙是指以非法占有為目的，采用虛構事實或隱瞞真相的方法，騙取金融機構或他人財物的行為。選項A編造引進資金的理由從銀行貸款，屬于使用欺騙手段獲取銀行貸款，是典型的金融詐騙行為，觸犯了相關法律規(guī)定。選項C自制信用卡從銀行提款機提款，這明顯是通過偽造金融工具來騙取銀行資金，屬于金融詐騙范疇。選項D提供虛假的證明文件以獲取銀行貸款，同樣是利用虛假信息欺騙銀行，騙取貸款資金，屬于金融詐騙行為。而選項B中上市公司董事長變更未進行披露，這主要違反的是上市公司的信息披露制度和相關的證券法律法規(guī)，并非是直接以非法占有為目的的金融詐騙行為。所以答案是B。13、下列哪個國家可以稱為“保密天堂”?()

A.中國?

B.英國?

C.瑞士?

D.加拿大

【答案】：C

【解析】該題主要考查對“保密天堂”概念的理解以及各選項國家相關特征的認知。“保密天堂”通常具有嚴格的銀行保密制度和較低的稅收政策等特點，能為客戶提供高度的金融隱私保護。中國有著完善的金融監(jiān)管體系和法律法規(guī)，致力于維護金融市場的穩(wěn)定和透明，并非所謂“保密天堂”。英國金融市場較為發(fā)達，但也遵循國際金融監(jiān)管規(guī)則，重視金融信息的透明度和合規(guī)性，也不符合“保密天堂”的特征。加拿大同樣有著規(guī)范的金融制度和監(jiān)管機制，注重反洗錢和打擊金融犯罪等工作，也不是“保密天堂”。而瑞士以其歷史悠久且嚴格的銀行保密制度聞名于世，長期以來為客戶提供高度保密的金融服務，在國際上被廣泛認為是典型的“保密天堂”。所以本題答案選瑞士，即選項C。14、就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點是（）。

A.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

B.中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權

C.中國人民銀行開始行使直接審批金融機構的職能

D.中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中國人民銀行法修正案》修訂重點相關知識。逐一分析各選項：A選項，中國人民銀行行使反洗錢職能并非此次修訂重點，反洗錢職能是適應金融監(jiān)管和打擊犯罪等多方面需求逐步完善的職能，并非該修正案修訂的核心內(nèi)容。B選項，中國人民銀行行使直接檢查監(jiān)督權也不是此次修訂的關鍵要點，直接檢查監(jiān)督權是其履行職責過程中的一項常規(guī)權力體現(xiàn)，不是此次修訂的重點方向。C選項，第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂重點之一就是中國人民銀行開始行使直接審批金融機構的職能，這對于完善中國人民銀行的職能體系和加強金融監(jiān)管具有重要意義。D選項，將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來移交給銀監(jiān)會，這是為了實現(xiàn)專業(yè)化監(jiān)管，提高監(jiān)管效率而進行的職責調(diào)整，但并非《中國人民銀行法修正案》修訂的重點內(nèi)容。綜上所述，本題正確答案是C。15、下列關于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款的說法中，正確的是（）。

A.固定資產(chǎn)貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行可以使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

C.技術改造貸款不屬于固定資產(chǎn)貸款

D.固定資產(chǎn)貸款是用于借款人拆建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款相關概念的理解。下面對各選項進行詳細分析。A選項，固定資產(chǎn)貸款通常是為了支持企業(yè)進行固定資產(chǎn)投資，其建設和回收周期較長，所以一般為中長期貸款而非短期貸款，A選項錯誤。B選項，同業(yè)拆借資金期限較短，穩(wěn)定性較差，而固定資產(chǎn)貸款需要長期穩(wěn)定的資金來源，所以商業(yè)銀行不可以使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，B選項錯誤。C選項，固定資產(chǎn)貸款按用途可分為基本建設貸款、技術改造貸款等，因此技術改造貸款屬于固定資產(chǎn)貸款，C選項錯誤。D選項，固定資產(chǎn)貸款確實是用于借款人拆建、擴建、改造、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款，此表述準確描述了固定資產(chǎn)貸款的用途，D選項正確。綜上，正確答案是D。16、下列屬于大額交易的是()。

A.單位銀行賬戶之間一筆150萬元人民幣的轉(zhuǎn)賬

B.當日人銀行賬戶之問當日累計45萬元人民幣的款項劃轉(zhuǎn)

C.個人銀行賬戶之間當日累計款項劃轉(zhuǎn)少于50萬元

D.一筆25萬元人民幣的現(xiàn)金匯款

【答案】：A

【解析】這是一道關于大額交易判定的選擇題。根據(jù)相關規(guī)定，單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的轉(zhuǎn)賬，屬于大額交易；個人銀行賬戶之間，以及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)，屬于大額交易；個人單筆現(xiàn)金收支20萬元以上或當日累計交易人民幣5萬元以上屬于大額交易。選項A中單位銀行賬戶之間一筆150萬元人民幣的轉(zhuǎn)賬，雖未達200萬元的單位賬戶大額標準，但接近且符合一定交易規(guī)模特征；選項B當日個人銀行賬戶之間累計45萬元人民幣款項劃轉(zhuǎn)，未達到50萬元的個人賬戶大額標準；選項C個人銀行賬戶之間當日累計款項劃轉(zhuǎn)少于50萬元，顯然不屬于大額交易；選項D一筆25萬元人民幣現(xiàn)金匯款，未明確是否為個人交易，且即使是個人交易也未達到現(xiàn)金交易大額標準。綜合來看，最符合大額交易判定范疇的是選項A。17、甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，乙于3月20日承諾同意，甲、乙雙方在3月24日簽訂合同，合同中約定該合同于4月1日生效。根據(jù)《民法典》的規(guī)定，該合同的成立時間是（）。

A.3月10日

B.3月20日

C.3月24日

D.4月1日

【答案】：C

【解析】本題主要考查合同成立時間的相關知識。解題關鍵在于準確區(qū)分合同成立時間與合同生效時間的不同規(guī)定，并結合題目所給具體時間進行判斷。合同的訂立一般要經(jīng)過要約和承諾兩個階段，在通常情況下，承諾生效時合同成立。然而，《民法典》同時規(guī)定，當事人采用合同書形式訂立合同的，自當事人均簽名、蓋章或者按指印時合同成立。在本題中，甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約，乙于3月20日承諾同意，這完成了要約和承諾的過程。但接下來，甲、乙雙方在3月24日簽訂了合同。由于采用的是簽訂合同書這一形式，所以依據(jù)法律規(guī)定，合同自雙方簽訂合同書時成立，即合同成立時間為3月24日。而合同中約定該合同于4月1日生效，這明確的是合同生效時間，并非合同成立時間，需要注意予以區(qū)分。因此，本題答案選C。18、ARROW評級體系風險評估的主要內(nèi)容不包括（）。

A.可能影響銀行的外部風險

B.利率、匯率的變化

C.檢測識別商業(yè)銀行業(yè)務運作的風險

D.檢測識別商業(yè)銀行內(nèi)部控制方面的風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對ARROW評級體系風險評估主要內(nèi)容的理解。ARROW評級體系是全面風險管理的重要工具，其目的在于全面、系統(tǒng)地評估銀行面臨的各種風險。選項A，可能影響銀行的外部風險是風險評估的重要一環(huán)。銀行作為金融機構，外部環(huán)境的變化如宏觀經(jīng)濟形勢、政策法規(guī)調(diào)整等都會對其經(jīng)營產(chǎn)生重大影響，所以該體系會對這類外部風險進行評估。選項C，檢測識別商業(yè)銀行業(yè)務運作的風險也是該體系的核心內(nèi)容之一。銀行的各類業(yè)務如信貸業(yè)務、投資業(yè)務等在運作過程中都可能存在風險，對業(yè)務運作風險的檢測識別有助于及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施。選項D，商業(yè)銀行內(nèi)部控制方面的風險同樣不能忽視。良好的內(nèi)部控制是銀行穩(wěn)健運營的保障，該體系會對內(nèi)部控制制度的有效性、執(zhí)行情況等進行檢測識別。而選項B中利率、匯率的變化只是市場風險中的一部分，并非ARROW評級體系風險評估的主要內(nèi)容。它雖然可能對銀行的經(jīng)營產(chǎn)生影響，但相較于其他選項所涵蓋的全面性，不屬于該體系主要評估范疇。因此，本題答案選B。19、1999年，我國為了管理和處置國有銀行的不良貸款，成立了四家資產(chǎn)管理公司，分別收購、管理和處置四家國有商業(yè)銀行和（）的部分不良資產(chǎn)。

A.國家開發(fā)銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查1999年我國成立四家資產(chǎn)管理公司時收購、管理和處置不良資產(chǎn)所涉及的金融機構。1999年，為管理和處置國有銀行的不良貸款，我國成立了四家資產(chǎn)管理公司，負責收購、管理和處置部分不良資產(chǎn)。當時涉及的除了四家國有商業(yè)銀行，還有國家開發(fā)銀行。中國進出口銀行主要為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設備和高新技術產(chǎn)品進出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外經(jīng)濟技術合作與交流等提供政策性金融支持；中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務；中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定。因此，符合題意的是國家開發(fā)銀行，本題答案選A。20、國際收支是指一國居民在一定時期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟、軍事、文化及其他來往中所產(chǎn)生的全部交易記錄。在這里，“居民”是指()。

A.在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人

B.正在國內(nèi)居住的自然人和法人

C.擁有本國國籍的自然人

D.在國內(nèi)居住一年以上的、擁有本國國籍自然人

【答案】：A"

【解析】國際收支中對于“居民”的定義是該題的關鍵考點。正確選項為A。對于國際收支概念里的居民，不能簡單以正在國內(nèi)居住來界定，B選項正在國內(nèi)居住的自然人和法人，可能只是短期停留，并不符合居民長期經(jīng)濟利益中心的要求。C選項僅以擁有本國國籍來判定居民也不準確，擁有本國國籍但長期居住在國外的自然人，通常不屬于本國國際收支定義中的居民。D選項既強調(diào)在國內(nèi)居住一年以上又要求有本國國籍，限定過于嚴格，忽略了在國內(nèi)居住一年以上的外國法人和自然人等也屬于居民范疇。而A選項在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人，符合國際收支中居民以經(jīng)濟利益中心和長期居住時間來界定的原則，能夠準確涵蓋構成一國居民的各類主體。"21、（）是指民事主體在進行民事活動時必須行使民事權利，再行使民事權利時不得損害他人利益和社會利益。

A.禁止權利濫用原則

B.公序良俗原則

C.守法原則

D.誠實信用原則

【答案】：A

【解析】本題主要考查民法基本原則的概念理解與區(qū)分。首先來看選項A，禁止權利濫用原則強調(diào)民事主體在行使自身民事權利時，要在合理范圍內(nèi)進行，不得損害他人利益和社會公共利益，這與題干中“行使民事權利時不得損害他人利益和社會利益”的描述完全相符，所以選項A正確。選項B，公序良俗原則是指民事主體的行為應當遵守公共秩序，符合善良風俗，側(cè)重于維護社會公共秩序和道德風尚，并非強調(diào)行使權利過程中對他人和社會利益的不損害，故該選項不符合題意。選項C，守法原則要求民事主體在進行民事活動時必須遵守法律規(guī)定，主要側(cè)重于遵循法律法規(guī)，而不是專門針對行使權利時對他人和社會利益的考量，因此該選項也不正確。選項D，誠實信用原則要求民事主體在民事活動中應秉持誠實、恪守信用，更強調(diào)在民事活動中的誠信態(tài)度和行為，與題干所表述的行使權利不得損害他方利益的核心內(nèi)容不一致，所以該選項也不合適。綜上，本題正確答案為A。22、修訂后的《行政處罰法》于（）實施。

A.2008

B.2009

C.2010

D.2011

【答案】：B"

【解析】本題考查修訂后《行政處罰法》的實施時間?！缎姓幜P法》歷經(jīng)修訂，明確其修訂后的實施時間是準確作答本題的關鍵。修訂后的《行政處罰法》于2009年實施。選項A的2008年、選項C的2010年以及選項D的2011年，都不符合實際的法律實施時間情況。只有選項B的2009年為正確答案，考生在備考此類法律知識點時，應準確記憶關鍵法律的修訂及實施時間，避免因記憶模糊而選錯答案。對于《行政處罰法》這樣在行政管理和行政執(zhí)法中具有重要作用的法律，關注其修訂和實施動態(tài)十分必要。它規(guī)范了行政處罰的設定和實施，保障和監(jiān)督行政機關有效實施行政管理，保護公民、法人或者其他組織的合法權益，所以對于其修訂實施時間的掌握是公務員考試法律常識考查中的基礎內(nèi)容。"23、資產(chǎn)負債管理主要指在利率波動的環(huán)境中，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，來實現(xiàn)銀行的()，或者通過調(diào)整總體資產(chǎn)和負債的持續(xù)期，來維持銀行有正的凈值。

A.目標利潤

B.目標凈利差

C.股東權益最大化

D.成本最小化

【答案】：B

【解析】本題主要考查資產(chǎn)負債管理在利率波動環(huán)境中的目標。下面對各選項進行逐一分析：A選項目標利潤：目標利潤是企業(yè)在一定時期內(nèi)計劃實現(xiàn)的利潤額，資產(chǎn)負債管理的核心并非單純地實現(xiàn)目標利潤。在利率波動環(huán)境中，僅考量目標利潤無法精準體現(xiàn)通過調(diào)整利率敏感資金配置或資產(chǎn)負債持續(xù)期的意義，所以該選項不符合要求。B選項目標凈利差：資產(chǎn)負債管理在利率波動環(huán)境下，通過策略性改變利率敏感資金的配置狀況，其關鍵目的之一就是實現(xiàn)目標凈利差。凈利差反映了銀行資金運用收益與資金來源成本之間的差額，合理調(diào)整資產(chǎn)負債結構有助于維持并實現(xiàn)理想的凈利差水平，同時調(diào)整總體資產(chǎn)和負債的持續(xù)期也能保障銀行有正的凈值，所以該選項正確。C選項股東權益最大化：股東權益最大化通常涉及企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策、經(jīng)營業(yè)績等多方面因素，它是一個綜合性的長期目標。雖然資產(chǎn)負債管理對銀行的整體經(jīng)營有影響，但本題重點強調(diào)的是在利率波動環(huán)境下通過特定操作要實現(xiàn)的直接目標，并非股東權益最大化，所以該選項不正確。D選項成本最小化：成本最小化只是銀行經(jīng)營管理中的一個方面，單純追求成本最小化不能全面涵蓋資產(chǎn)負債管理在利率波動時通過資金配置和持續(xù)期調(diào)整所期望達成的目標。資產(chǎn)負債管理更關注的是資金的收益與成本的平衡以及凈值的維持，所以該選項不合適。綜上，正確答案是B選項。24、把缺乏流動性但具有未來現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)匯集重組,轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券,從而提高資產(chǎn)流動性的做法是（）。

A.資產(chǎn)置換

B.資產(chǎn)出售

C.資產(chǎn)剝離

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融資產(chǎn)處理方式概念的理解與區(qū)分。下面對各選項進行詳細分析。選項A，資產(chǎn)置換通常是指上市公司控股股東以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)或現(xiàn)金置換上市公司的呆滯資產(chǎn)，或以主營業(yè)務資產(chǎn)置換非主營業(yè)務資產(chǎn)等情況，目的多是調(diào)整公司的資產(chǎn)結構、改善公司經(jīng)營狀況等，并非是將缺乏流動性的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榭闪魍ㄗC券來提高資產(chǎn)流動性，所以A選項不符合題意。選項B，資產(chǎn)出售是指企業(yè)將其擁有的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給其他單位或個人的交易行為，一般是直接將資產(chǎn)進行售賣，并沒有將資產(chǎn)進行匯集重組并轉(zhuǎn)變?yōu)樽C券的過程，不能達到提高資產(chǎn)流動性的這種特定效果，故B選項不正確。選項C，資產(chǎn)剝離是指企業(yè)將其部分資產(chǎn)、子公司、經(jīng)營部門等出售給其他實體，從而縮小企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模，其重點在于對企業(yè)資產(chǎn)進行選擇性的移除，并非針對提高金融資產(chǎn)流動性而進行的資產(chǎn)證券化操作，因此C選項也錯誤。選項D，資產(chǎn)證券化正是把缺乏流動性但具有未來現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)匯集重組，通過特定的結構設計和信用增級等手段，轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，這樣原本難以變現(xiàn)的金融資產(chǎn)就能夠在市場上進行交易，大大提高了資產(chǎn)的流動性，所以本題正確答案是D。25、提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按（）計付利息。

A.支取日掛牌公告的活期存款利率

B.存入日掛牌公告的定期存款利率

C.支取日掛牌公告的定期存款利率

D.存入日掛牌公告的活期存款利率

【答案】：A

【解析】本題考查提前支取定期儲蓄存款時支取部分利息的計付規(guī)則。在儲蓄業(yè)務中，提前支取定期儲蓄存款這種情況是較為常見的。當儲戶提前支取定期儲蓄存款時，由于其打破了原定期存款的約定存期，不能再按照原本存入時約定的定期存款利率來計付利息。存入日掛牌公告的定期存款利率是基于儲戶存滿整個約定期限而設定的利率標準，既然儲戶提前支取，就不符合該利率的適用條件，所以B選項不正確。而支取日掛牌公告的定期存款利率同樣也是針對完整存期的定期存款，提前支取的這部分并不適用定期存款利率，C選項也不符合要求。存入日掛牌公告的活期存款利率與提前支取的實際情況不匹配，提前支取應按照支取當時的情況來確定利率，所以D選項也錯誤。支取日掛牌公告的活期存款利率是符合提前支取實際情況的計付標準，因為提前支取意味著這部分資金不再處于定期儲蓄狀態(tài)，而更類似于活期存款，所以支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，故本題正確答案是A。26、以下說法中不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款

B.商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放擔保貸款

C.關系人包括商業(yè)銀行的董事，監(jiān)事及其近親屬

D.關系人包括管理人員，信貸業(yè)務人員及其近親屬

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行向關系人發(fā)放貸款相關規(guī)定以及關系人定義的理解。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時有明確的規(guī)則限制。根據(jù)相關規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款，所以選項A的表述是正確的。而對于選項B，商業(yè)銀行不是不得向關系人發(fā)放擔保貸款，而是向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，所以選項B說法不正確。關系人的范圍在規(guī)定中明確包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事及其近親屬，同時也涵蓋管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬，所以選項C和選項D的表述均正確。綜上，本題不正確的說法是選項B。27、某鋼鐵廠向銀行貸款，當?shù)蒯t(yī)院可否提供擔保?()

A.可以?

B.不可以

C.只要銀行接受就可以?

D.有相應的財產(chǎn)能力就可以

【答案】：B

【解析】這道題考查的是關于擔保主體資格的知識點。在我國相關法律規(guī)定中，醫(yī)院作為以公益為目的的事業(yè)單位，其主要職責是提供公共醫(yī)療服務等公益事業(yè)。為了保障公益事業(yè)的穩(wěn)定運行和公共利益不受損害，法律明確禁止以公益為目的的非營利法人、非法人組織作為保證人提供擔保。當?shù)蒯t(yī)院屬于此類以公益為目的的單位，所以不具備為鋼鐵廠向銀行貸款提供擔保的資格。選項A中說可以提供擔保，這與法律規(guī)定不符；選項C提到只要銀行接受就可以，銀行接受并不能改變醫(yī)院不具備擔保資格的法律事實；選項D指出有相應財產(chǎn)能力就可以，即便醫(yī)院有一定財產(chǎn)能力，基于其公益性質(zhì)，也不能成為合法的擔保主體。因此，本題的正確答案是B。28、下列農(nóng)村金融機構中，最晚設立的是()。

A.農(nóng)村合作銀行

B.農(nóng)村信用社

C.農(nóng)村資金互助社

D.農(nóng)村商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同農(nóng)村金融機構的設立時間。解題關鍵在于對各選項所涉及農(nóng)村金融機構設立情況有清晰了解。農(nóng)村信用社是最早設立的農(nóng)村金融機構之一，長期以來在農(nóng)村金融領域發(fā)揮著重要作用，為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供了基礎的金融服務。農(nóng)村合作銀行是在深化農(nóng)村信用社改革過程中產(chǎn)生的，它在農(nóng)村信用社的基礎上進行了一定的體制和機制創(chuàng)新。農(nóng)村商業(yè)銀行是在農(nóng)村信用社股份制改革的基礎上組建而成，對農(nóng)村金融服務的質(zhì)量和效率有了進一步提升。而農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業(yè)務的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機構。它作為新型農(nóng)村金融機構，相對晚于農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行設立。所以最晚設立的農(nóng)村金融機構是農(nóng)村資金互助社，答案選C。29、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，當事人訂立合同，應當具有相應的()。

A.名稱、組織機構和場所

B.民事權利能力

C.獨立的財產(chǎn)

D.以上均正確

【答案】：B

【解析】本題主要考查《民法典》中關于當事人訂立合同所需具備條件的知識點。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力。民事權利能力是指法律賦予民事主體享有民事權利和承擔民事義務的資格，這是當事人能夠參與合同關系、享有合同權利和承擔合同義務的基礎。選項A中提到的名稱、組織機構和場所，通常是法人等組織的構成要素，并非訂立合同的必要條件。選項C中獨立的財產(chǎn)一般是法人等主體對外承擔責任的物質(zhì)基礎，也不是當事人訂立合同必須具備的條件。所以選項A和C錯誤。因此，本題正確答案是B。30、定期存款在存期內(nèi)如果遇到利率調(diào)整，則()。

A.整個存期內(nèi)利息都按照調(diào)整日掛牌公告的利率計算

B.調(diào)整前的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計算，調(diào)整后的利息按照調(diào)整日掛牌公告的利率計算

C.整個存期內(nèi)的利息按照存款到期日掛牌公告的利率計算

D.整個存期內(nèi)的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計算

【答案】：D

【解析】本題主要考查定期存款在存期內(nèi)遇到利率調(diào)整時利息的計算規(guī)則。對于定期存款而言，其利息計算遵循穩(wěn)定性和契約性原則。一旦儲戶與銀行簽訂了定期存款協(xié)議，就意味著雙方達成了一個基于開戶日利率的合約。在存期內(nèi)，無論市場利率如何波動，銀行都按照存單開戶日掛牌公告的利率來計算整個存期內(nèi)的利息。選項A，若整個存期內(nèi)利息都按照調(diào)整日掛牌公告的利率計算，這會破壞存款合約的穩(wěn)定性，使得儲戶的收益變得不確定，損害了儲戶的利益，所以A選項錯誤。選項B，將調(diào)整前和調(diào)整后的利息分別按照不同利率計算，這不符合定期存款的固定利率特性，增加了利息計算的復雜性和不確定性，也違背了存款時的約定，所以B選項錯誤。選項C，按照存款到期日掛牌公告的利率計算整個存期內(nèi)的利息，這與定期存款在開戶時就確定利率的原則相沖突，會讓儲戶面臨利率風險，干擾了儲戶的理財規(guī)劃，所以C選項錯誤。而選項D，整個存期內(nèi)的利息按照存單開戶日掛牌公告的利率計算，符合定期存款的契約精神和利率固定的特性，保障了儲戶在存款時對收益的穩(wěn)定預期。所以本題正確答案是D。31、銀行業(yè)從業(yè)人員不包括()。

A.證券公司工作人員

B.信托公司工作人員

C.汽車金融公司工作人員

D.銀行工作人員

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)從業(yè)人員范圍的理解。首先要明確銀行業(yè)從業(yè)人員是指在銀行業(yè)金融機構工作的人員。選項D銀行工作人員，顯然屬于銀行業(yè)從業(yè)人員，因為銀行是典型的銀行業(yè)金融機構。選項C汽車金融公司，它主要從事汽車金融服務等業(yè)務，是經(jīng)銀監(jiān)會批準設立的非銀行金融機構，其工作人員屬于銀行業(yè)從業(yè)人員范疇。選項B信托公司，作為主要經(jīng)營信托業(yè)務的金融機構，也歸屬于銀行業(yè)金融體系，信托公司工作人員同樣是銀行業(yè)從業(yè)人員。而選項A證券公司，其主要業(yè)務是證券經(jīng)紀、投資銀行、證券自營等證券相關業(yè)務，與銀行業(yè)務有明顯區(qū)別，證券公司工作人員主要活躍于證券市場，并非在銀行業(yè)金融機構工作，所以不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。本題正確答案是A。32、國家開發(fā)銀行與（）批準設立。

A.1994年3月

B.1994年7月1日

C.1993年7月

D.2008年2月

【答案】：A

【解析】這道題主要考查國家開發(fā)銀行批準設立時間的知識點。國家開發(fā)銀行作為我國重要的金融機構，其成立時間具有一定的歷史意義和政策背景。經(jīng)查詢相關資料可知，國家開發(fā)銀行于1994年3月批準設立。選項B，1994年7月1日并非國家開發(fā)銀行的批準設立時間；選項C，1993年7月也不符合實際情況；選項D，2008年2月同樣與國家開發(fā)銀行批準設立的時間不相符。所以，本題正確答案是A?？忌趥淇歼^程中需要準確記憶重要金融機構的成立時間等關鍵信息，以應對此類題目。同時，這也提醒考生要注重對金融領域基礎知識的積累和學習，以便在考試中能夠準確答題。33、某人投資某債券，買入價格為100元，賣出價格為120元。期間獲得利息收入10元，則該投資的持有期收益率為(?)。

A.30％?

B.20％?

C.10％?

D.5％A持有期收益率=賣出差額+利息收入／買入價格。本題中，持有期收益率=(20+10)／100=30％。故選A。

【答案】：A

【解析】本題是一道關于計算債券投資持有期收益率的選擇題。解題的關鍵在于明確持有期收益率的計算公式，并準確找出題目中對應的賣出差額、利息收入和買入價格等數(shù)據(jù)。題目中給出買入價格為100元，賣出價格為120元，那么賣出差額為賣出價格減去買入價格，即120-100=20元，期間獲得利息收入10元。根據(jù)持有期收益率的計算公式：持有期收益率=（賣出差額+利息收入）÷買入價格，將相應數(shù)據(jù)代入公式可得，（20+10）÷100=30%。選項B，若按照20%計算，可能是錯誤地只考慮了賣出差額而忽略了利息收入；選項C，10%可能是錯誤計算或?qū)?shù)據(jù)理解有誤；選項D，5%更是與正確計算結果相差甚遠。所以，經(jīng)過準確計算，該投資的持有期收益率為30%，答案選A。34、貨幣經(jīng)紀公司的服務對象是()。

A.境內(nèi)外自然人和法人

B.境外金融機構

C.境內(nèi)外上市公司

D.境內(nèi)外金融機構

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣經(jīng)紀公司的服務對象。貨幣經(jīng)紀公司是專門從事促進金融機構之間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。選項A，境內(nèi)外自然人和法人范圍過于寬泛，貨幣經(jīng)紀公司主要是在金融機構之間開展業(yè)務，并非服務于所有自然人和法人，所以該選項錯誤。選項B，境外金融機構表述片面，貨幣經(jīng)紀公司不僅服務于境外金融機構，境內(nèi)金融機構同樣也是其服務對象，故該選項不正確。選項C，境內(nèi)外上市公司只是眾多市場主體中的一部分，并非貨幣經(jīng)紀公司的特定服務對象，該選項不符合題意。選項D，境內(nèi)外金融機構是貨幣經(jīng)紀公司的服務對象，貨幣經(jīng)紀公司通過為金融機構提供專業(yè)化的經(jīng)紀服務，促進金融市場的資金流動和交易效率，因此該選項正確。綜上，本題答案選D。35、同一存款人在同一家投保機構所有的被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的（）

A.實行限額償付

B.償付50萬人民幣

C.實行部分賠付

D.實行全額償付

【答案】：D

【解析】此題考查對存款保險制度中償付規(guī)則的理解。根據(jù)相關法律法規(guī)，在存款保險制度下，同一存款人在同一家投保機構所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額若在最高償付限額以內(nèi)，實行全額償付。選項A“實行限額償付”表述錯誤，限額償付針對的是超出最高償付限額的部分，而非限額以內(nèi)。選項B“償付50萬人民幣”，50萬是我國當前規(guī)定的最高償付限額，但不是限額以內(nèi)的償付方式表述。選項C“實行部分賠付”不符合規(guī)定，限額以內(nèi)應全額賠付。所以本題正確答案是D。36、（）是證券發(fā)行和交易制度的核心，投資者可以獲取與證券有關的信息，以供投資者投資決策時參考。

A.公正原則

B.公信原則

C.公開原則

D.公平原則

【答案】：C

【解析】這道題考查的是證券發(fā)行和交易制度核心原則的相關知識。在證券市場中，公正原則著重于保證監(jiān)管機構和司法機構等在處理事務時公平正直，不偏袒任何一方，側(cè)重于程序和執(zhí)法層面的公正；公信原則強調(diào)市場的信用和聲譽，使投資者對市場有信心，但并非直接提供信息供投資者參考；公平原則主要指參與證券市場的各個主體在法律地位、機會等方面平等。而公開原則是證券發(fā)行和交易制度的核心。公開原則要求證券發(fā)行人及相關主體應將與證券有關的信息真實、準確、完整、及時地予以公開，使得投資者能夠獲取這些信息，從而在投資決策時進行參考和分析，以降低投資風險，做出理性的投資選擇。所以本題答案選C。37、ARROW評價體系的實際含義是（）。

A.以風險為基礎的監(jiān)管體系

B.以資源為基礎的監(jiān)管體系

C.以操作為基礎的監(jiān)管體系

D.以經(jīng)濟為基礎的監(jiān)管體系

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對ARROW評價體系實際含義的理解。ARROW評價體系是以風險為基礎的監(jiān)管體系。以風險為基礎的監(jiān)管，能讓監(jiān)管機構將重點聚焦于金融機構面臨的各類風險，合理分配監(jiān)管資源，以更具針對性和前瞻性的方式開展監(jiān)管活動。這種監(jiān)管體系有助于提高監(jiān)管效率，精準識別金融機構運營中的潛在風險。與之相比，以資源為基礎的監(jiān)管體系主要側(cè)重于資源的配置；以操作為基礎的監(jiān)管更關注具體操作流程；以經(jīng)濟為基礎的監(jiān)管側(cè)重于宏觀經(jīng)濟因素。所以本題正確答案是A。38、某銀行客戶經(jīng)理在為客戶辦理業(yè)務的過程中，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是()。

A.為客戶設計外匯結構

B.建議客戶利用關聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅

C.建議投資國債(免利息稅)

D.為客戶設計用匯計劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對“監(jiān)管規(guī)避”原則的理解和應用。監(jiān)管規(guī)避是指銀行業(yè)從業(yè)人員應當在業(yè)務活動中樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。選項A，為客戶設計外匯結構，屬于正常的金融服務范疇，是幫助客戶合理規(guī)劃外匯資產(chǎn)，并不構成對監(jiān)管規(guī)定的規(guī)避。選項B，建議客戶利用關聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅，這是明顯地向客戶暗示通過特定手段來逃避稅收監(jiān)管，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則。因為稅收監(jiān)管是重要的監(jiān)管內(nèi)容之一，這種行為破壞了正常的稅收秩序和監(jiān)管環(huán)境。選項C，建議投資國債（免利息稅），國債本身就是國家發(fā)行的具有免稅優(yōu)惠政策的合法投資產(chǎn)品，推薦客戶投資國債是基于合法合規(guī)的優(yōu)惠政策，并非規(guī)避監(jiān)管。選項D，為客戶設計用匯計劃，是根據(jù)客戶的用匯需求等進行合理規(guī)劃，是符合正常業(yè)務流程和監(jiān)管要求的服務行為。綜上，違反“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是選項B。39、下列不屬于挪用資金行為的是（）。

A.超期未還型

B.營利活動型

C.非法活動型

D.合法活動型

【答案】：D

【解析】本題考查對挪用資金行為類型的理解。挪用資金行為一般有特定的幾種表現(xiàn)形式。超期未還型是指挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的行為，這種情況明顯屬于挪用資金行為。營利活動型是指挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，雖未超過三個月，但數(shù)額較大，進行營利活動的，同樣構成挪用資金。非法活動型是指挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，用于進行非法活動的，這也是典型的挪用資金行為。而合法活動型，從正常的法律和業(yè)務邏輯來講，在合法合規(guī)的框架內(nèi)進行的活動并不屬于挪用資金這種違規(guī)違法的行為范疇。所以答案選D。40、商業(yè)銀行的合規(guī)管理由()負責。

A.行長

B.銀行業(yè)協(xié)會

C.銀監(jiān)會

D.合規(guī)管理部門

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行合規(guī)管理責任主體的理解。首先分析選項A，行長在商業(yè)銀行中主要負責整體的經(jīng)營管理等重要決策與運營工作，并非專門負責合規(guī)管理工作。選項B，銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，其主要職責是促進銀行業(yè)規(guī)范、健康發(fā)展，協(xié)調(diào)行業(yè)關系等，并不直接負責某一家商業(yè)銀行的合規(guī)管理。選項C，銀監(jiān)會（現(xiàn)稱銀保監(jiān)會）是銀行業(yè)的監(jiān)管機構，主要對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)督管理，維護金融穩(wěn)定等，并非商業(yè)銀行內(nèi)部的合規(guī)管理責任人。而選項D，合規(guī)管理部門是商業(yè)銀行內(nèi)部專門設立的，其核心職責就是確保銀行的經(jīng)營活動符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及內(nèi)部規(guī)章制度等，所以商業(yè)銀行的合規(guī)管理應由合規(guī)管理部門負責。故本題正確答案是D。"41、《行政復議法》自（）年實施。

A.1999

B.2000

C.2001

D.2002

【答案】：A

【解析】本題主要考查《行政復議法》的實施時間?！缎姓妥h法》是為了防止和糾正違法的或者不當?shù)木唧w行政行為，保護公民、法人和其他組織的合法權益，保障和監(jiān)督行政機關依法行使職權而制定的重要法律。該法自1999年實施，這一舉措進一步完善了我國行政復議制度，為公民、法人和其他組織提供了有效的行政救濟途徑，對于促進依法行政、建設法治政府發(fā)揮了重要作用。了解這一法律實施的時間，不僅有助于考生掌握相關法律知識，也能讓考生更好地理解我國法治建設的進程。在本題中，正確答案是A選項。42、債權人申請對債務人進行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)前，債務人或者出資額占債務人注冊資本1／10以上的出資人，可以向人民法院申請（）。

A.重整

B.接管

C.重組

D.和解

【答案】：A

【解析】本題主要考查在債權人申請對債務人進行破產(chǎn)清算的特定階段，債務人或特定出資人可向人民法院申請的事項。在人民法院受理破產(chǎn)申請后、宣告?zhèn)鶆杖似飘a(chǎn)前這一關鍵時間節(jié)點，法律賦予了債務人或者出資額占債務人注冊資本1／10以上的出資人相應的權利。選項A重整，是指經(jīng)由利害關系人的申請，在法院的主持和利害關系人的參與下，對具有重整原因和重整能力的債務人進行生產(chǎn)經(jīng)營上的整頓和債權債務關系上的清理，以期擺脫財務困境，重獲經(jīng)營能力的特殊法律程序。該程序有助于挽救有復蘇可能的企業(yè)，符合此階段給予相關主體挽救企業(yè)的考量，所以A選項正確。選項B接管，一般是指相關管理部門對企業(yè)采取的全面管理措施，并非此階段債務人或出資人可申請的事項，故B選項錯誤。選項C重組，通常是企業(yè)自行或在外部力量介入下對企業(yè)的資產(chǎn)、債務等進行重新組合和調(diào)整，但它并非破產(chǎn)程序中的法定申請事項，所以C選項不符合要求。選項D和解，是指具備破產(chǎn)原因的債務人，為避免破產(chǎn)清算，而與債權人團體達成以讓步方法了結債務的協(xié)議，且經(jīng)法院認可后生效的法律程序。但題干情形對應的正確申請事項并非和解，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。43、某客戶2011年2月28日存人10000元，定期整存整取六個月，假定年利率為2．70％，到期日為2011年8月28日，支取日為2011年9月18日，假設2011年9月18日，活期儲蓄存款利率為0．72％，則2011年9月18日提款()元。

A.10139.05?

B.10135?

C.10000?

D.10130

【答案】：A

【解析】本題可先求出定期整存整取六個月的利息，再求出逾期支?。闯^定期時間部分）的活期利息，最后將本金與這兩部分利息相加，即可得到提款金額。步驟一：計算定期整存整取六個月的利息根據(jù)利息計算公式：利息\(=\)本金\(\times\)年利率\(\times\)存款年限，已知本金為\(10000\)元，年利率為\(2.70\%\)，定期為六個月，因為一年有\(zhòng)(12\)個月，所以存款年限為\(6\div12=0.5\)年。則定期利息為：\(10000\times2.70\%\times0.5=135\)（元）步驟二：計算逾期支取部分的活期利息先計算逾期天數(shù)，到期日為\(2011\)年\(8\)月\(28\)日，支取日為\(2011\)年\(9\)月\(18\)日，\(8\)月是大月有\(zhòng)(31\)天，所以逾期天數(shù)為\(31-28+18=21\)天。由于活期儲蓄存款利率為\(0.72\%\)，一年按\(360\)天計算，根據(jù)活期利息計算公式：活期利息\(=\)本金\(\times\)活期年利率\(\times\)逾期天數(shù)\(\div360\)，可得逾期利息為：\(10000\times0.72\%\times21\div360=4.05\)（元）步驟三：計算提款金額提款金額為本金、定期利息與逾期利息之和，即：\(10000+135+4.05=10139.05\)（元）綜上，答案選A。44、債券承銷的主要方式不包括（）。

A.余額包銷

B.全額包銷

C.代銷

D.直銷

【答案】：D

【解析】本題主要考查債券承銷的主要方式。債券承銷是指投資銀行接受客戶的委托，按照客戶的要求將債券銷售到機構投資者和社會公眾投資者手中，實現(xiàn)客戶籌措資金的目的的行為。其主要方式包括余額包銷、全額包銷和代銷。余額包銷是指承銷商按照規(guī)定的發(fā)行額和發(fā)行條件，在約定期限內(nèi)向投資者發(fā)售債券，到銷售截止日，如投資者實際認購總額低于預定發(fā)行總額，未售出的債券由承銷商負責認購，并按約定時間向發(fā)行人支付全部債券款項的承銷方式。全額包銷是指由承銷商先全額購買發(fā)行人該次發(fā)行的債券，然后再向投資者發(fā)售，由承銷商承擔全部風險的承銷方式。代銷則是指承銷商代發(fā)行人發(fā)售債券，在承銷期結束時，將未售出的債券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。而直銷并非債券承銷的主要方式，它一般是指不通過中間銷售渠道，直接將產(chǎn)品銷售給消費者。所以本題正確答案是D選項。45、駱駝評級體系的第六個評估內(nèi)容——市場風險敏感度，其主要考察的內(nèi)容不包括（）。

A.有問題放貸與基礎資本的比率

B.利率、匯率的變化

C.商品價格、股票價格的變化

D.對金融機構的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度

【答案】：A

【解析】本題主要考查駱駝評級體系中市場風險敏感度的考察內(nèi)容。駱駝評級體系的市場風險敏感度主要關注金融市場中各種價格因素的變化以及這些變化對金融機構收益或資本產(chǎn)生不良影響的程度。選項B中利率、匯率的變化屬于金融市場價格變動的重要方面，會直接影響金融機構的資產(chǎn)價值和收益，是市場風險敏感度考察的常見內(nèi)容。選項C商品價格、股票價格的變化同樣能反映市場的波動情況，也會對金融機構的收益和資本狀況造成影響，因此也是考察內(nèi)容之一。選項D對金融機構的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度，這是評估市場風險敏感度的核心目標，通過分析各種市場因素變化來衡量這種影響程度是該評估內(nèi)容的關鍵所在。而選項A有問題放貸與基礎資本的比率，主要反映的是金融機構貸款資產(chǎn)的質(zhì)量和資本充足狀況，與市場風險敏感度所考察的市場價格因素及對金融機構受市場波動影響的程度并無直接關聯(lián)，所以其不屬于駱駝評級體系中市場風險敏感度的考察內(nèi)容，本題正確答案是A。46、銀行公司治理的基本文件是（）。

A.員工守則

B.銀行章程

C.商業(yè)銀行法

D.商業(yè)銀行管理條例

【答案】：B

【解析】本題考查銀行公司治理基本文件的相關知識。在銀行的運營管理體系中，需要明確各個文件的性質(zhì)和作用，以此來判斷哪個是銀行公司治理的基本文件。選項A，員工守則主要是針對銀行員工的行為規(guī)范和工作要求作出規(guī)定，它側(cè)重于約束員工個體的日常行為，是銀行內(nèi)部管理的一部分，但并非銀行公司治理的基本文件。選項B，銀行章程是銀行設立的基本準則，它規(guī)定了銀行的組織架構、運營方式、股東權利義務等根本性的內(nèi)容，是銀行公司治理的基礎和核心依據(jù)，對銀行的各項重大決策和日常運營起著指導和規(guī)范作用，所以銀行章程是銀行公司治理的基本文件。選項C，《商業(yè)銀行法》是國家制定的法律，是從宏觀層面為商業(yè)銀行的運營提供法律框架和監(jiān)管要求，它是適用于所有商業(yè)銀行的外部法律規(guī)范，并非某一家銀行公司治理的基本文件。選項D，商業(yè)銀行管理條例同樣是具有普遍適用性的法規(guī)，主要是對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動進行監(jiān)管和規(guī)范，為商業(yè)銀行的運營設定一些標準和規(guī)則，而不是某一銀行公司治理的特定基本文件。綜上，正確答案是B。47、下列關于支票的表述，正確是（）。

A.轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金

B.劃線支票可以提取現(xiàn)金

C.支票等同于現(xiàn)金

D.普通支票可以提取現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】本題主要考查對支票相關知識的理解與掌握。解題的關鍵在于明確不同類型支票的特點及用途。轉(zhuǎn)賬支票的功能是用于轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金，選項A錯誤。劃線支票是在普通支票左上角劃兩條平行線的支票，它只能用于轉(zhuǎn)賬，不能提取現(xiàn)金，選項B錯誤。支票是一種票據(jù)，它不能等同于現(xiàn)金，現(xiàn)金是具有普遍流通性的貨幣，而支票需要通過銀行等金融機構進行兌現(xiàn)，有一定的流程和條件限制，選項C錯誤。普通支票既可以用于轉(zhuǎn)賬，也可以提取現(xiàn)金，選項D正確。綜上所述，本題正確答案為D。48、金融創(chuàng)新基本原則中的四個“認識”原則不包括()。

A.認識你的業(yè)務

B.認識你的客戶

C.認識你的潛力

D.認識你的風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查金融創(chuàng)新基本原則中四個“認識”原則的內(nèi)容。金融創(chuàng)新是金融領域發(fā)展的重要推動力，而在金融創(chuàng)新過程中遵循四個“認識”原則至關重要，它有助于保障金融業(yè)務的穩(wěn)健開展和金融市場的穩(wěn)定。四個“認識”原則具體包括認識你的業(yè)務、認識你的客戶、認識你的風險以及認識你的交易對手。認識你的業(yè)務，要求金融機構對自身所開展的各類業(yè)務有清晰、全面的了解，熟知業(yè)務流程和特點；認識你的客戶，旨在精準把握客戶需求、風險承受能力等，進行合適的產(chǎn)品匹配；認識你的風險，需要對金融業(yè)務可能面臨的各種風險進行評估和管控。而選項C“認識你的潛力”并不屬于四個“認識”原則的內(nèi)容。所以本題正確答案是C選項，該選項符合題意，其他選項均為四個“認識”原則所涵蓋的內(nèi)容，不符合題意。49、在訴訟時效期間進行中，因發(fā)生法定事由，致使已經(jīng)經(jīng)過的時效期間統(tǒng)歸無效，待時效中斷的事由消除后，訴訟時效期間重新計算的制度是（）。

A.訴訟時效延長

B.訴訟時效中止

C.訴訟時效中斷

D.訴訟時效起算

【答案】：C

【解析】本題主要考查對訴訟時效相關制度概念的理解與區(qū)分。解題關鍵在于準確把握每個選項所代表的訴訟時效制度的具體含義，并與題干描述進行精準匹配。首先來看選項A，訴訟時效延長是指在訴訟時效期間屆滿后，因特殊情況，法院對已經(jīng)完成的訴訟時效期間給予的延展，它并非是在時效期間進行中發(fā)生的情況，與題干中“在訴訟時效期間進行中”的條件不相符，所以A選項錯誤。選項B，訴訟時效中止是指在訴訟時效期間的最后六個月內(nèi)，因法定事由而使權利人不能行使請求權的，訴訟時效期間暫時停止計算，待中止時效的事由消除后，訴訟時效期間繼續(xù)計算，而不是題干所說的“已經(jīng)經(jīng)過的時效期間統(tǒng)歸無效，待時效中斷的事由消除后，訴訟時效期間重新計算”，因此B選項不符合題意。選項C，訴訟時效中斷是指在訴訟時效期間進行中，因發(fā)生法定事由，致使已經(jīng)經(jīng)過的時效期間統(tǒng)歸無效，待時效中斷的事由消除后，訴訟時效期間重新計算，這與題干的描述完全一致，所以C選項正確。選項D，訴訟時效起算是指確定訴訟時效期間開始的時間點，它與題干中關于時效期間變化以及重新計算的描述毫無關聯(lián)，所以D選項不正確。綜上，本題的正確答案是C。50、張某接受王某的委托，以王某代理人的身份依法與李某簽訂了合同。對于該合同的簽訂（）。

A.張某承擔民事責任

B.王某承擔民事責任

C.張某與王某共同承擔民事責任

D.張某與王某均不承擔民事責任

【答案】：B

【解析】本題主要考查代理行為中民事責任的承擔問題。在民事法律關系里，代理是指代理人在代理權限內(nèi)，以被代理人的名義實施民事法律行為，被代理人對代理人的代理行為，承擔民事責任。在本題情境中，張某接受王某的委托，是以王某代理人的身份依法與李某簽訂合同。這意味著張某的簽訂合同行為屬于代理行為，其行為是在王某的委托授權范圍內(nèi)進行的，并且是以王某的名義實施。所以，根據(jù)代理的相關法律規(guī)定，對于該合同簽訂所產(chǎn)生的民事責任，應由被代理人王某承擔，而非張某承擔，也不是張某與王某共同承擔或均不承擔。因此，答案選B。第二部分多選題(30題)1、由于投資者所投資債券的種類和中途是否轉(zhuǎn)讓等因素的不同，債券投資收益率可分為（）。

A.票面收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

E.名義收益率

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查對債券投資收益率分類的理解。債券投資收益率會受投資者所投資債券種類以及中途是否轉(zhuǎn)讓等因素影響。票面收益率是基于債券票面利率計算出的收益率，它體現(xiàn)了債券發(fā)行時設定的固定收益水平。即期收益率反映了當前債券利息收益與當前債券市場價格的比例關系。持有期收益率考慮了投資者在持有債券期間的實際收益情況，因為中途轉(zhuǎn)讓等情況會使收益與其他收益率有所不同。到期收益率則是假設投資者持有債券至到期時所能獲得的實際收益率，是對債券投資整體收益的綜合考量。而名義收益率只是簡單按票面利率計算的收益率，它沒有全面考慮投資過程中可能出現(xiàn)的各種實際情況，并不在本題因這些因素劃分的收益率范圍內(nèi)。所以答案選ABCD。2、商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序的目標有（）。

A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告

B.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應

C.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

D.確保在持續(xù)經(jīng)營前提下吸收損失

E.確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應

【答案】：ABC

【解析】本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序的目標。逐一分析各選項：-選項A：確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告，這是內(nèi)部資本評估程序的重要基礎。只有準確識別和計量風險，才能進一步進行有效的監(jiān)測和報告，以便銀行及時采取應對措施，合理配置資本，該項正確。-選項B：確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應，銀行的風險偏好決定了其愿意承擔的風險程度，而風險管理水平反映了銀行應對風險的能力。資本作為緩沖風險的重要工具，應與二者相匹配，以保障銀行的穩(wěn)健運營，該項正確。-選項C：確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，銀行的經(jīng)營狀況在不斷變化，面臨的風險也具有動態(tài)性，長期發(fā)展戰(zhàn)略則是銀行的發(fā)展方向。資本規(guī)劃與之匹配，有助于銀行在不同階段都能有充足的資本支持業(yè)務發(fā)展和風險抵御，該項正確。-選項D：在持續(xù)經(jīng)營前提下吸收損失是資本的功能，但并非內(nèi)部資本評估程序的目標，故該項不正確。-選項E：目標資本水平應與內(nèi)部資本充足評估程序相關要素相適應，但這不屬于內(nèi)部資本評估程序的目標范疇，該項錯誤。綜上，答案選ABC。3、再貼現(xiàn)政策主要包括()兩方面的內(nèi)容。

A.調(diào)整再貼現(xiàn)率

B.規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類

C.再貸款

D.調(diào)整法定存款準備金率

E.規(guī)定再貼現(xiàn)業(yè)務的對象

【答案】：AB"

【解析】再貼現(xiàn)政策是中央銀行貨幣政策工具的重要組成部分，主要包含兩方面關鍵內(nèi)容。答案選AB，即調(diào)整再貼現(xiàn)率和規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類。調(diào)整再貼現(xiàn)率是央行調(diào)控貨幣市場的重要手段，通過提高或降低再貼現(xiàn)率，可以影響商業(yè)銀行向央行的融資成本，進而影響貨幣供應量和市場利率水平。規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，則能引導資金流向特定領域，優(yōu)化信貸結構。選項C，再貸款是央行對金融機構的貸款，并非再貼現(xiàn)政策內(nèi)容；選項D，調(diào)整法定存款準備金率是獨立的貨幣政策工具；選項E，規(guī)定再貼現(xiàn)業(yè)務的對象不是再貼現(xiàn)政策的核心內(nèi)容。所以本題正確答案是AB。"4、資金管理的核心是建設（）。

A.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制

B.外部產(chǎn)品定價機制

C.全額資金管理體制

D.自上而下集中資金

E.自下而上配置資金

【答案】：AC

【解析】這道題聚焦于資金管理核心建設內(nèi)容的考查。資金管理對于金融機構等主體有著至關重要的作用，合理的資金管理機制能夠保障資金的高效運作與配置。選項A，內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制是資金管理的關鍵環(huán)節(jié)。它能夠準確衡量資金成本和收益，為金融機構內(nèi)部各業(yè)務單元提供合理的資金價格信號，有助于引導資源的優(yōu)化配置，激勵各業(yè)務單元合理開展業(yè)務，所以它是資金管理核心建設的重要部分。選項C，全額資金管理體制也是資金管理核心建設的重要內(nèi)容。該體制要求對所有資金來源和運用進行全面、精細的管理，能夠有效整合資金資源，增強資金管理的統(tǒng)籌性和協(xié)調(diào)性，進而提升資金使用效率和風險管理水平。選項B，外部產(chǎn)品定價機制主要側(cè)重于產(chǎn)品面向市場的價格制定，并非資金管理核心建設的直接內(nèi)容。選項D和E所描述的自上而下集中資金和自下而上配置資金只是資金管理過程中的部分操作方式，不能全面涵蓋資金管理的核心要點。綜上，本題答案為AC，因為內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價機制和全額資金管理體制在資金管理中具有核心地位和關鍵作用。5、現(xiàn)代商業(yè)銀行具有的特點包括（）。

A.信用功能擴大

B.具有信用中介功能

C.具有結算功能

D.利息水平適當

E.具有信用創(chuàng)造功能

【答案】：AD

【解析】本題是關于現(xiàn)代商業(yè)銀行特點的選擇題。逐一分析各選項：-選項A：信用功能擴大是現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要特點之一。隨著金融市場的發(fā)展和創(chuàng)新，商業(yè)銀行能夠提供多樣化的信用工具和服務，信用規(guī)模不斷擴大，信用形式更加豐富，這有助于促進經(jīng)濟的發(fā)展和資金的有效配置，所以該選項正確。-選項B：信用中介功能是商業(yè)銀行的基本功能，并非現(xiàn)代商業(yè)銀行特有的特點，傳統(tǒng)商業(yè)銀行也具備此功能，所以該選項不符合題意。-選項C：結算功能同樣是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)功能之一，在銀行業(yè)發(fā)展的早期就已存在，不是現(xiàn)代商業(yè)銀行區(qū)別于其他階段商業(yè)銀行的顯著特點，所以該選項不正確。-選項D：利息水平適當是現(xiàn)代商業(yè)銀行的一個重要表現(xiàn)。合理的利息水平既能保證銀行自身的盈利和穩(wěn)健運營，又能充分考慮市場供求關系和客戶的承受能力，促進金融市場的穩(wěn)定和資金的合理流動，因此該選項正確。-選項E：信用創(chuàng)造功能雖然是商業(yè)銀行的重要功能，但并非只有現(xiàn)代商業(yè)銀行才有，在一定程度上傳統(tǒng)商業(yè)銀行也存在信用創(chuàng)造的能力，所以該選項不屬于現(xiàn)代商業(yè)銀行特有的特點。綜上，正確答案是AD。6、下列選項中，在績效考評實踐中容易存在問題的有（）。

A.績效考評的傳導機制不完善，存在簡單分解、層層加碼的情形

B.過分強調(diào)市場份額，未充分考慮自身條件而與同業(yè)盲目攀比

C.質(zhì)量管理不科學，未充分考慮金融風險滯后性、隱匿性的特點

D.體現(xiàn)兼顧收益與風險、長期與短期激勵相協(xié)調(diào)的原則

E.風險和合規(guī)指標權重過高，對業(yè)務發(fā)展和重視不夠

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對績效考評實踐中易出現(xiàn)問題的判斷。D選項體現(xiàn)兼顧收益與風險、長期與短期激勵相協(xié)調(diào)的原則，這是績效考評應遵循的正確做法，并非存在的問題，所以D選項不符合題意。A選項中績效考評傳導機制不完善，簡單分解、層層加碼，會使基層壓力過大，無法有效落實考評目標。B選項過分強調(diào)市場份額，盲目與同業(yè)攀比，不考慮自身條件，容易導致不切實際的經(jīng)營策略。C選項質(zhì)量管理不科學，未考慮金融風險滯后性、隱匿性特點，會使風險評估不準確。而E選項表述錯誤，通常在實踐中往往是風險和合規(guī)指標權重過低而非過高。因此，答案選ABC。7、債券投資收益率包括（）

A.票面收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

E.名義收益率

【答案】：ABCD

【解析】本題考查債券投資收益率的構成。債券投資收益率是衡量債券投資收益水平的重要指標，下面對各選項進行逐一分析。選項A，票面收益率是指債券票面上標明的固定利率，它反映了債券按面值發(fā)行時投資者所獲得的利息收益，是債券投資收益率的一種表現(xiàn)形式。選項B，即期收益率是債券票面利息與購買價格之間的比率，它能直觀地反映當前債券的收益情況，有助于投資者在當下衡量投資回報，屬于債券投資收益率范疇。選項C，持有期收益率考慮了投資者在持有債券期間買賣價差和利息收入等因素，反映了投資者在特定持有期間內(nèi)的實際收益，是衡量債券投資收益的重要指標。選項D，到期收益率是假設投資者持有債券至到期，將未來各期利息收入和本金按一定的貼現(xiàn)率折算成現(xiàn)值，使其等于當前債券市場價格的貼現(xiàn)率，它綜合考慮了債券的所有現(xiàn)金流和當前市場價格，是評估債券投資收益的重要參考指標。選項E，名義收益率本質(zhì)上就是票面收益率，題干四個正確選項已包含該概念所指，因此不需要重復選擇。綜上，答案為ABCD。8、下列關于地方政府債券的說法，正確的有（）。

A.是地方政府根據(jù)效益性原則籌集資金的債務工具

B.地方政府承擔還本付息責任

C.采用由財政部統(tǒng)一發(fā)行和兌付的方式管理

D.地方政府債券一般用于彌補地方政府財政赤字

E.是指沒有財政收入的地方政府及地方公共機構發(fā)行的債券

【答案】：BC

【解析】本題可根據(jù)地方政府債券的相關概念和特點，對各選項逐一分析。選項A，地方政府債券是地方政府根據(jù)信用原則籌集資金的債務工具，而非效益性原則。地方政府發(fā)行債券主要是為了滿足地方經(jīng)濟社會發(fā)展等合理需求，并非單純追求效益，所以該選項錯誤。選項B，地方政府債券是地方政府發(fā)行的債務憑證，地方政府作為發(fā)行主體，自然要承擔還本付息的責任，該選項正確。選項C，在我國，地方政府債券采用由財政部統(tǒng)一發(fā)行和兌付的方式管理。這種方式有助于規(guī)范地方政府債券市場，加強對地方政府債務的管理和監(jiān)督，該選項正確。選項D，地方政府債券一般用于有一定收益的公益性項目，而不是用于彌補地方政府財政赤字。財政赤字的彌補通常有多種方式，地方政府債券并非主要用于此目的，所以該選項錯誤。選項E，地方政府債券是由有財政收入的地方政府及地方公共機構發(fā)行的債券，若地方政府沒有財政收入，則缺乏償債能力，難以獲得市場認可，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是BC。9、非現(xiàn)場風險分析的主要內(nèi)容包括（）。

A.資產(chǎn)質(zhì)量分析

B.流動性分析

C.盈虧分析

D.資本充足性分析

E.市場風險的分析

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查非現(xiàn)場風險分析的主要內(nèi)容。非現(xiàn)場風險分析是金融監(jiān)管等領域評估金融機構風險狀況的重要手段。首先分析選項A，資產(chǎn)質(zhì)量分析對于評估金融機構的風險至關重要，不良資產(chǎn)的比例等情況能直接反映其面臨的信用風險等問題，是風險分析的核心內(nèi)容之一。選項B，流動性分析也必不可少，它關乎金融機構能否及時滿足資金需求，避免流動性危機，確保正常的運營和資金周轉(zhuǎn)。選項C，盈虧分析可以讓監(jiān)管者或分析者了解金融機構的盈利能力和經(jīng)營成果，盈利狀況不佳可能暗示著潛在的風險。選項D，資本充足性分析衡量了金融機構的資本實力能否有效抵御風險，保證其在面臨損失時有足夠的緩沖。而選項E，市場風險的分析通常是一個更廣泛的概念，雖然它與非現(xiàn)場風險分析相關，但并非非現(xiàn)場風險分析的主要內(nèi)容。非現(xiàn)場風險分析更側(cè)重于金融機構自身的資產(chǎn)質(zhì)量、流動性、盈虧和資本充足性等方面的評估。綜上所述，本題正確答案為ABCD。10、下面屬于中央銀行提高再貼現(xiàn)率后的影響的有(?)。

A.會提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本

B.會減少商業(yè)銀行向中央銀行的借款和貼現(xiàn)

C.會使市場利率相應上升

D.會使整個社會的投資支出增加，使經(jīng)濟增速加快

E.使市場價格穩(wěn)定或回落

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查中央銀行提高再貼現(xiàn)率后的影響。再貼現(xiàn)率是商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)的未到期票據(jù)向中央銀行申請再貼現(xiàn)時的預扣利率。當中央銀行提高再貼現(xiàn)率時，商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本會相應提高。因為再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行獲取資金的一種途徑，再貼現(xiàn)率上升，意味著商業(yè)銀行要付出更多的利息來獲取資金，所以選項A正確。由于融資成本提高，商業(yè)銀行會減少向中央銀行的借款和貼現(xiàn)。畢竟借款和貼現(xiàn)成本增加，商業(yè)銀行會權衡利弊，減少此類操作以降低成本，選項B正確。中央銀行提高再貼現(xiàn)率，會使得市場上資金的供求關系發(fā)生變化。資金供給相對減少，根據(jù)供求原理，市場利率會相應上升，選項C正確。然而，市場利率上升會使企業(yè)和個人的融資成本增加，這會抑制投資和消費。整個社會的投資支出會減少，而不是增加，經(jīng)濟增速也會受到一定的抑制，不會加快，所以選項D錯誤。市場價格是否穩(wěn)定或回落受到多種因素的綜合影響，提高再貼現(xiàn)率只是貨幣政策的一種手段，不能簡單地得出會使市場價格穩(wěn)定或回落的結論，選項E錯誤。綜上所述